第一篇：商業銀行業務管理

資本：自有資本，凈資產，所有者權益

商業銀行的資本具有三大功能：

１．保護存款人利益。

資本給存款人提供了一個承受損失的緩沖器。

２．滿足銀行經營。

與一般企業一樣，銀行從事經營活動也必須具備一定的前提。首先，銀行開業必須擁有一定的資本，滿足各國法律規定的最低注冊資本的要求；其次，銀行必須擁有營業所需的固定資產，這些固定資產只能用資本金購買。

３．滿足銀行管理各國金融管理當局為了控制商業銀行，維護金融體系的穩定，一般都對銀行的資本作了較為詳細的規定。

銀行信息函數=f（NW權益資本，SOE收益穩定性，IQ信息質量，G市場價值和政府保證的可信度）

資本構成：

一類是核心資本（一級資本）；另一類是附屬資本（二級資本）

核心資本包括股本和公開儲備。

股本包括已經發行并全額繳付的普通股和永久性非累積的優先股；

公開儲備指以公開的形式，通過保留盈余和其他盈余，例如股票發行溢價、保留利潤（憑國家自行處理，包括在整個過程中用當年保持利潤向儲備分配或儲備提取）、普通準備金和法定準備金的增值而創造和增加的反映在資產負債表上的儲備。

附屬資本包括非公開儲備、重估儲備、普通準備金、混合資本工具和長期附屬債務。

1）非公開儲備。該儲備不公開在資產負債表上標明，但卻反映在損益表內，并為銀行的監管機構所接受。

2）資產重估儲備。包括物業重估儲備和證券重估儲備。

3）普通準備金。指用于防備目前尚不能確定的損失的準備金或呆賬準備金。

市場公允價值：

不良資產=逾期貸款（1-6個月）+呆滯貸款（大于6個月）+呆賬貸款（收不回來）

第二篇：商業銀行業務管理

現金資產管理

商業銀行是高負債經營的金融企業，經營的對象是貨幣，在日常經營活動中，商業銀行為了保持清償力和獲取更有利的投資機會，必須持有一定比例的現金等高流動性資產，并對其進行科學管理。因此，現金資產業務也是商業銀行管理的一項重要內容。學習目標

了解現金資產的構成及來源

掌握現金資產管理的目的和原則 掌握準備金、庫存現金和同業存款管理 現金資產的構成及來源 現金資產的構成

狹義的現金資產：庫存現金

廣義的現金資產：一般意義上的現金資產是廣義的現金資產，指銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。包括： A庫存現金

庫存現金：銀行保存在金庫中的現鈔和硬幣 主要作用：應付客戶提現、銀行日常零星開支

任何一家營業性的金融機構，都必須保存一定數量的現金。

庫存現金是非贏利性資產，需花費大量保管費用，不宜保存太多。庫存現金的經營原則：適度規模。B在央行的存款

即存款準備金。構成：

a法定存款準備金。按照法定比率向央行繳存的存款準備金。是央行調節信用的政策手段，一般不得動用；具有強制性；隨存款調整。

b超額準備金。是商業銀行的可用資金。可用于日常的各種支付和貸放活動 ；也可隨時從該帳戶上提取現金

c廣義的超額準備金：指商業銀行吸收的存款中扣除法定存款準備金以后的余額，即商業銀行可用資金；

d狹義的超額準備金：指在存款準備金賬戶中，超過了法定存款準備金的那部分存款。C存放同業

指商業銀行存放在代理行和相關銀行的存款。

便于銀行在同業之間開展代理業務和結算收付。

存放同業的存款屬于活期存款性質，隨時支用，可視同現金資產； D托收中的現金

指在銀行間確認與轉賬過程中的支票金額。

當個人、企業或政府部門將其收到的支票存入銀行時，不能立即調動該款項，必須在銀行經過一定時間確認后方可提現使用。現金資產的來源

（一）資產類現金來源

銀行投資于各種短期證券，這些短期證券到期或出售后可取得現金；該類現金來源通過資產管理取得。

1、現金:銀行持有的現金

2、存放央行的超額準備金：如銀行在央行的準備金超過法定額度，可取出滿足臨時性現金需求。

3、短期證券：各種短期政府債券及其他各種即將到期的證券是容易轉換成現金的高流動性資產，政府債券具有風險較小、極易變現的特點。

4、各種商業票據：優質的商業票據有良好的變現能力，風險較小。

5、其他有變現能力的資產：地方政府債券、其他各種政府機構債券

6、證券回購協議：銀行在資金充足時可臨時購買政府或其他證券，獲取利息收入；同時，證券的賣方同意在將來某一時間以確定的價格購回這些證券。銀行若需現金，返售這部分金融證券便可以取得現金。

（二）負債類的現金來源

銀行通過各種途徑拆入的現金，現金來源通過負債管理得

1、從中央銀行拆入現金：央行可拆借現金給會員銀行，按央行確定的貼現率計算利息。在市場經濟中，這一利息是最基本的標桿利率指標，各國中央銀行通過調整這一利率來影響市場利率。

2、從其他銀行拆入資金:央行的會員銀行在央行存有超額準備金時，可以拆借給其他銀行以換取利息收入。因此，銀行可以從同業市場拆入資金，滿足現金需求。

?

3、證券回購:為取得現金，銀行短期賣出持有的各種證券，并承諾在將來某一時間按商定的價格購回。?

4、大額定期存單：是大工商企業在銀行的存款，銀行籌措資金的較好途徑。該存單在貨幣市場上具有相當的流動性。??

5、國外現金來源：在國外資金市場上借款是有國際業務的銀行的資金來源，例如借入歐洲美元等。?

6、其他形式的負債：銀行發行自己的票據籌措資金，如銀行債券。

（三）創新的現金來源

包括各種形式的期權、期貨、證券化貸款和證券化資產，以及充分利用資本市場籌措資金等。

銀行的這些新金融業務屬于資產負債表外活動或資產風險管理新方法。第二節 現金資產管理的目的和原則

一、現金資產管理的目的

現金資產是商業銀行維持流動性而必須持有的資產，是銀行信譽的基本保證

現金資產管理要解決的問題：如何在確保銀行流動性的前提下盡可能地降低現金資產占總資產的比重，在保有現金資產的機會成本與現金資產不足的成本之間做出權衡選擇，使現金資產達到適度的規模

現金資產管理的目的：著力于流動性需求的預測與滿足，在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能的降低現金資產占總資產的比重，使現金資產達到適度的規模。解決盈利性與安全性的矛盾。

現金資產管理的原則

1、適度控制存量原則：存量總量和存量結構

A按照存量管理理論，微觀個體應使其非盈利性資產保持在最低水平，以保證利潤最大化目標的實現。

B商業銀行的現金資產存量的大小直接影響盈利能力。

C存量過大，銀行付出的機會成本增加，影響銀行盈利性；存量過小，客戶的流動性需求得不到滿足，導致流動性風險增加，直接威脅銀行經營的安全。D將現金資產控制在適度的規模上是現金資產管理的首要目標。

合理安排現金資產的存量結構：除總量控制外，合理安排現金資產的存量結構也具有非常重要的意義。

銀行現金資產由庫存現金、同業存款、在中央銀行存款和托收中的現金組成。這四類資產從功能和作用上看各有不同的特點，結構合理有利于存量最優。

2、適時調節流量原則 ： 隨著銀行各項業務的進行，銀行的資金不斷的流入流出，銀行必須根據業務過程中現金流量的變化情況，適時調整現金資產流量，確保現金資產的規模適度

一定時期內現金流入>現金流出時，調出頭寸

一定時期內現金流入<現金流出時，調入頭寸

適時靈活地調節現金資產流量是商業管理的日常工作和維持適度現金資產存量的必要保障

3、安全性原則：對庫存現金的管理應強調安全性原則 第三節 現金資產管理方法

一、準備金管理

（一）法定存款準備金管理

法定存款準備金管理主要是準確計算法定存款準備金的需要量和及時上繳應繳的準備金。西方國家商業銀行計算法定存款準備金需要量的方法有兩種:

1、滯后準備金計算法: 適用于非交易性賬戶存款的準備金計算。根據前期存款負債余額確定本期準備金需要量的方法

銀行應根據兩周前的存款負債余額，確定目前應持有的準備金。銀行可以兩周前的七天為基期，以基期的實際存款余額為基礎，計算準備金持有周應持有的準備金的平均數。

2、同步準備金計算法: 適用于交易性賬戶存款準備金計算。是以本期存款余額為基礎計算本期準備金需要量的方法。要求的法定存款準備金總額＝交易性存款的準備金要求×指定期限內的日平均凈交易存款額＋非交易負債的準備金要求×日平均非交易負債額

確定兩周為一個計算期，如從4月23日至5月5日為一個計算期，計算14天內銀行交易賬戶存款日平均余額。準備金的保持期從4月25日開始到5月7日結束。14天中的準備金平均余額以4月25日至 5月5日的存款平均余額為基礎計算。

超額準備金管理

銀行可用來進行日常的各種支付和貸放活動，如支票的清算、電子劃撥和其他交易。最重要的可用頭寸，是銀行用來投資、貸款、清償債務和提取業務周轉金的準備資產。存款準備金總量一定的情況下，與法定存款準備金有此消彼長的關系。

超額準備金的變化影響銀行的信貸擴張能力，銀行的超額準備金賬戶保留的存款不宜過多。管理重點：在準確測算超額準備金需要量的情況下，適當控制準備金規模。也是貨幣政策的近期中介指標，直接影響社會信用總量。

1、超額準備金的影響因素（1）存款的波動

一般：對公存款的變化主要通過轉賬形式發生，如本行客戶對他行客戶付款會導致對公存款下降，本行超額準備金流出；本行客戶收取他行客戶支付的貨款，本行對公存款和超額準備金增加。

個人儲蓄存款和部分對公存款的變化主要通過現金收支來表現，存款增加首先表現為現金增加，然后銀行將現金交存中央銀行，引起超額準備金增加；反之，存款下降，銀行現金支出增加，這時，需從中央銀行提取現金，導致超額準備金減少。（2）貸款的發放與收回

主要取決于貸款使用的范圍。貸款使用對象是本行開戶的企業，本行在央行的存款不會發生變化；如果是他行開戶的企業，或本行開戶企業取得貸款后立即對外支付，會減少本行在央行的存款，超額準備金下降，此時，銀行就需要準備足夠的超額準備金。（3）其他影響因素

向央行借款；同業往來；法定存款準備金；信貸資金調撥；財政性存款等 超額準備金規模計算

存款波動對超額準備金需求量的影響: 其中:?每旬（月）關鍵性存款降幅＝旬（月）中累計存款下降額－其他因素（如貸款收回）??前三旬（月）平均關鍵性存款降幅＝前三旬（月）累計關鍵性存款降幅 / 3 保險系數＝標準差×置信概率度

標準差=

歷史同期平均發展速度＝

公式中，同期指從考察旬或月居中的三個旬或月。

貸款發放對超額準備金需求量的影響: 貸款發放對超額準備金的需要量 ＝用于對他行支付的貸款＋（用于對本行支付的貸款－已收回貸款）×法定存款準備率 超額準備金的調節方式（1）同業拆借

???商業銀行靈活調度頭寸最主要的渠道或方式是同業拆借。銀行通過建立廣泛的短期資金融通網絡，在本行出現資金短缺時，及時地拆入資金；在本行資金暫時剩余時，及時將多余資金運用出去，以獲得利潤。

（2）短期證券回購及商業票據交易

短期證券和商業票據是商業銀行的二級準備，也是銀行頭寸調度的重要渠道。當銀行頭寸不足時，可在市場上通過出售證券回購協議的方式補足頭寸；相反，則可通過買入證券回購協議的方式調出資金。銀行也可以通過短期商業票據的買賣調節現金頭寸的余缺。（3）通過中央銀行融資

央行是金融體系的最后貸款人。當銀行經營過程中出現暫時性資金頭寸不足時，可通過再貸款或再貼現的方式，向央行融資。央行再貸款和再貼現是貨幣政策的操作手段，能否獲得央行貸款，取決于貨幣政策的需要和銀行的經營狀況。

（4）商業銀行系統內的資金調度

分支行制的商業銀行，為加強行內資金調度能力，都實行二級準備制度。各級銀行在日常經營活動中如果出現頭寸不足或剩余，可通過系統內資金調度調劑余缺。即某分、支行頭寸不足時，可向上級行要求調入資金；反之則上存資金。

（5）出售其他資產

A通過以上渠道或方式仍不能滿足頭寸調度需要時，還可以通過出售中長期證券、貸款甚至固定資產獲得資金。

B中長期證券和貸款是商業銀行贏利的主要來源，固定資產是商業銀行經營的基本條件，僅從資金調度角度講，只要銀行通過其他渠道可以獲得所需資金，一般不出售這些資產。只在以下情況下，可通過出售資產的方式融通資金：

a通過上述幾種方式不能滿足資金調度的需要

b預測這些資產未來價格將有較大幅度的下降 c目前出售資產確實能給銀行帶來豐厚的利潤 庫存現金管理 庫存現金集中反映銀行經營的資產的流動性和盈利性狀況

庫存現金越多，流動性越強，則盈利性越差。

為了保證在必要的流動性前提下，實現更多的盈利，需要把庫存現金壓縮到最低程度。銀行必須在分析影響庫存現金數量變動的各種因素的情況下，準確測算庫存現金需要量，及時調節庫存現金的存量，同時，加強各項管理措施，確保庫存現金的安全。

（一）影響庫存現金需要量的因素

1、現金收支規律

銀行現金收支在數量和時間上都有一定的規律性。

對公出納業務：一般上午支出現金多，下午大量收進現金。一年中，有的季節銀行現金銀行可以根據歷年現金收支情況，認真尋找其變化規律，為資金頭寸的預測提供依據。

2、營業網點的多少 收入多支出少，有的季節則支出多而收入少。

每一個營業網點都需要有一定的鋪底現金。營業網點越多，對庫存現金的需要量也越多。對庫存現金的需要量與營業網點的數量成正比。

3、后勤保障的條件

后勤保障條件較好，運送現金的車輛、保安充足且服務周到，在每個營業性機構就沒有必要存放太多的現金；反之則要存放較多的現金，會增加占壓現金費用。

4、與中央銀行的距離、交通條件、及發行庫的規定

商業銀行營業網點與央行發行庫距離較近，交通運輸條件較好，可以盡量壓縮庫存現金的規模。央行發行庫的營業時間、出入庫時間的規定，也對商業銀行的庫存現金產生重要影響。如果中央銀行發行庫的營業時間短，規定的出入庫時間和次數少，勢必增加商業銀行庫存現金。

5、商業銀行內部管理問題

銀行內部是否將庫存現金指標作為員工工作業績的考核指標，是否與員工的經濟利益掛鉤；

銀行內部各專業崗位的配合程度，出納、儲蓄柜組的勞動組合等，都會影響庫存現金數量的變化。

（二）庫存現金規模計量 庫存現金需要量的匡算：

1、庫存現金周轉時間

A銀行營業網點的分布狀況和距離；

B交通運?輸工具的先進程度和經辦人員的配置； C出入庫制度與營業時間的相互銜接情況； D管理層次的多少

2、庫存現金支出水平的確定銀行業務活動中既有現金支出，又有現金收入。理論上，現金收支都會影響現金庫存。但在測算庫存現金需要量時，主要考慮支付準備的現金需要量，不需考慮所有現金收支，通常考察現金支出水平，及一些季節性和臨時性因素的影響。計算公式： 即期現金支出水平＝（前期平均現金支出水平×保險系數）×歷史同期平均發展速度 其中：前期平均現金支出水平＝前30天現金支出累計發生額 /30 保險系數=標準差×置信概率度

標準差= ∑（每天現金支出額－平均現金支出額）2 / 30

歷史同期平均發展速度＝

求出即期現金支出水平后，將其與庫存現金周轉時間相乘，再加減一些其他因素，即為庫存現金需要量。

最適度送鈔量的測算

為了保持適度的庫存現金規模，商業銀行在營業時間需要經常性地調度現金頭寸、及時運送現金。但運送現金需要花費一定的費用，如果這種費用過大，超過了占壓較多現金而付出的成本，就得不償失了。因此，銀行有必要對運送現金的成本收益作一個比較，以決定最適度的送鈔量。在這個最適度的送鈔量上，銀行為占用庫存現金和運送現金鈔票所花費的費用之和應當是最小的。

用存貨管理辦法對運送現金鈔票所花費的總成本進行測算： 其中：T是總成本，A是一定時期內的現金收入（或支出），Q是每次運送鈔票數量，P是每次運送鈔票費用，C是現金占用費率，A/Q是運送鈔票次數，Q/2是平均庫存現金量，PA/Q是全年運鈔總成本，CQ/2是庫存現金全年平均占用費。

根據以上方程式，用微分法求總成本最小時運送鈔票的數量: 現金調撥臨界點的確定

銀行從提出現金調撥申請到實際收到現金需要有一個或長或短的過程，特別是離中心庫較遠的營業網點，必須有一個時間的提前量。決不能等現金庫用完才申請調撥。同時，為了應付一些臨時性的大額現金支出也需要有一個保險庫存量。因此，銀行需要決定應當在什么時候，在多大的庫存量時調撥現金。即現金調撥臨界點。

現金調撥臨界點＝平均每天正常支出量×提前時間＋保險庫存量

保險庫存量＝（預計每天最大支出－平均每天正常支出）×提前時間

（三）庫存現金管理措施

1、將庫存現金狀況與有關人員的經濟利益掛鉤對營業網點適度現金規模做出測算的基礎上，將網點實際庫存狀況與適度庫存量進行比較，根據庫存掌握的好壞與有關人員的經濟利益掛鉤，使其在保證支付的前提下，主動壓縮庫存規模，降低成本，實現現金庫存的最優化。

2、應實現現金出納業務的規范化操作銀行庫存現金量的大小很大程度取決于對公出納業務現金收支的規范化程度。銀行應盡可能在對公業務實現規范化操作：盡可能開展代發工資業務，避免每月大量工資性現金流出；把開戶單位發工資及每天的資金支出金額均勻排列在每一天；對開戶單位發放工資和其他大額現金支出實行當天轉賬，次日付現的預約制度。

3、要掌握儲蓄現金收支規律?儲蓄現金收支有規律。掌握了規律，就可以安全的壓縮備用金的庫存。儲蓄現金收支的規律：

在營業過程中，客戶取存款在正常情況下基本相等；

正常情況下，上午取款的平均數大于下午；

一般情況下，每月出現現金凈收入和凈支出的日期基本不變。

4、解決壓縮庫存現金的技術性問題 掌握好現金的票面結構； 充分發揮中心庫的調劑作用；

各營業網點的出納專柜要盡可能把當天收進的現金全部用來抵用第二天的現金支出； 創造條件，使儲蓄所上繳的現金當日入賬；

對回收的殘破幣及時清點上繳，以減少庫存現金。

嚴格庫房安全現金管理措施銀行應嚴格庫房的安全管理，在現金清點、包裝、入庫、安全保衛、出庫、現金運送等環節，采取嚴密的責任制度、監測制度、保衛制度和有效的風險防范措施，確保庫房現金的安全無損。同業存款管理 任何一家銀行都不可能在其業務觸及的每一個地方設立分支機構，在沒有分支機構的地區就需要委托當地的銀行等金融機構代理本行的業務。大銀行一般都是雙重角色：作為其他代理銀行的代理行接受其他銀行的同業存款，作為被代理行，將一部分資金以活期存款形式存放代理行。這就形成了銀行之間的代理行業務。代理行業務需要花費一定成本，在其代理行保持一定數量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業務的手續費。代理行可以將同業存款用于投資，并以投資的收入補償成本，獲得利潤。由于這部分存款隨時可以使用，與庫存現金和在中央銀行的超額準備金沒有什么區別，因此成為商業銀行現金資產的組成部分。同業存款也應保持適當的量。過多，銀行付出一定的機會成本，過少，又會影響銀行委托他行代理業務的開展，甚至影響本行在同業市場上的聲譽。因此，銀行在同業存款的管理過程中，需要準確地預測同業存款的需要量。同業存款需要量的決定因素：

1、使用代理行的服務數量和項目

由于銀行將款項存放同業的主要目的是為了支付代理行代理本行業務的成本。因此，本行使用代理行服務的數量和項目，就成為影響同業存款需要量的最基本因素。如果使用代理行的數量和項目較多，同業存款需要量也較多；反之，同業存款的需要量較少。

2、代理行的收費標準

在使用代理行的服務數量和項目一定的情況下，代理行的收費標準就成為影響同業存款需要量的主要因素。收費標準越高，同業存款的需要量就越大。

3、可投資余額的收益率

通常情況下，代理行是通過對同業存款的投資獲得收益來彌補其為他行代理業務支付的成本的，因此，同業存款中的可投資余額的收益率的高低，也直接影響著同業存款的需要量。如果同業存款中可投資余額的收益率較高，同業存款的需要量就少一些；否則，同業存款的需要量就較多。

同業存款需要量測算表

上表是某銀行同業存款需要量的測算表。該銀行在本月中需要購買代理行的以下一些業務：支票清算10,540筆，每筆收費標準為0.045元；電子轉賬28筆，每筆收費標準是1.50元；證券保管7筆，每筆收費標準為3.00元；另外，代理行還為本行提供數據處理和軟件服務，其獲得本行手續費100元；如果代理行同業存款的準備金率為12%，平均浮存（即托收未達款）為7,200元，可投資余額的年收益率為8% 在上表中代理行為本行提供的服務的總成本是637.30元，代理行已經通過現金方式收取了本行100元的計算機服務手續費，為達到收支平衡，代理行還需要從同業存款的投資中獲得537.30的收益。但不是所有的同業存款代理行都可以用來投資，還需要扣除浮存和應提準備金，這樣，通過上述公式的計算，該銀行需要在其代理行存放至少 80595元的存款。

資金頭寸的測算 商業銀行的頭寸構成

頭寸:我國商業銀行習慣將可供商業銀行直接、自主運用的資金稱為資金頭寸，簡稱為頭寸。基礎頭寸；可用頭寸；可貸頭寸；凈流動性頭寸

資金頭寸：在現金資產中，我國商業銀行習慣將可供銀行直接、自主運用的資金稱為資金頭寸

可用頭寸：扣除法定存款準備金后的所有現金資產，包括庫存現金、在央行的超額準備金及存放同業存款

基礎頭寸：商業銀行的庫存現金與在央行的超額準備金之和。是商業銀行最具流動性、可隨時動用的現金資產，可用于充當銀行一切資金結算的最終支付手段

可貸頭寸：商業銀行在某一時期內可直接用于貸款發放和投資的資金，是形成銀行盈利性資產的基礎，主要來自在央行的超額準備金和庫存現金

注意：超額準備金不等于可貸頭寸；只有超過銀行正常周轉限額需要部分的超額準備金，才可計算為可貸頭寸 凈流動性頭寸：任意時點上流動性需求與供給的對比狀況是這一時點上銀行的凈流動性頭寸；如果流動性供給＞需求，存在流動性盈余，有正的流動性缺口，流動性供給＜需求，存在流動性赤字，負的流動性缺口

二、資金頭寸的匡算

（一）營業日初始頭寸的計算

營業日初始頭寸的構成：

1、在中央銀行的清算存款，保證日常資金清算需要而必須保留的周轉金，即備付金 ；

2、庫存現金，商業銀行為滿足客戶支取現金所保留的周轉金。一般庫存現金與各項存款之比，以0.5%為宜。

3、到期同業往來差額，上一個營業日終了時未及時辦理的同業清算資金。

4、應清算的匯差資金，在清算日，應收匯差與應付匯差軋差，如應收匯差大于應付匯差，可清入匯差；反之則為應清出匯差。可清入匯差增加本行頭寸，應清出匯差扣減本行頭寸。在中央銀行的清算存款既要保證銀行支付的需要，又不宜保留過多。銀行在某一時段或時期應確定一個清算戶存款占全部存款的最低比例。一般可根據清算戶存款的需要量，按存款的一定比例，計算一個滿足正常支付需要的限額。上一個營業日終了時，在中央銀行清算戶存款的實際余額減去在中央銀行清算戶存款的限額，即為備付金的超限額量。這是銀行營業日初始的可用資金數量。如果實際金額低于限額，銀行可用資金就是負數，銀行應設法補足。

（二）當日頭寸變動的匡算

在掌握營業日初始可用頭寸基礎上，匡算當日營業活動中增加或減少的可用資金，及需要運用的可用資金，測算營業日結束時銀行資金頭寸是多余還是不足，以便統籌安排資金，保證營業日結束時的資金平衡。

影響當日頭寸變動的因素：

1、現金收付

2、聯行匯差

3、同城票據交換清算

4、調整繳存款

5、到期借出借入款項及貸款變動。

三、資金頭寸的預測

銀行資金頭寸的預測就是對銀行流動性需要量的預測。

匡算未來某一時間可用頭寸的數量，制定頭寸調度的計劃方案，以提高資金營運效益。流動性風險管理是銀行每天要進行的日常管理。銀行的現金資產每日每時處于變動之中，一旦發生未料到的現金流入或流出的變動，銀行就應立即采取防范措施，通過變現資產或籌措資金防止出現清償力危機。

積極的流動性風險管理首先要求對一定時期內各項資金來源和各項資金運用的增減變化進行分析，準確預測，靈活調度，提高資金效率。短期頭寸的預測

直接預測，通過對近期內影響在中央銀行存款增減變化的因素進行分析，預測匡算短期內頭寸數量的變動。

中長期頭寸預測

主要通過分析社會生產、流通和市場的發展變化預測各項資金來源和各項資金運用的變化，進而預測頭寸的增減變化。社會生產、流通和市場的發展變化必然引起存、貸款的變化，存、貸款的增減變化要通過轉賬結算和現金結算實現，而無論是轉賬結算，還是現金結算都要影響到頭寸變化。所以，中長期頭寸預測的主要內容是預測各項存、貸款的變化。

中長期頭寸預測一般采用間接預測法。主要通過預測預測期內各項存、貸款及各項內部資金的增減變化，間接匡算預測期頭寸的數量變動。

銀行資金頭寸或流動性準備的變化取決于銀行存貸款資金運動的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之則增加銀行的資金頭寸。一定時期，商業銀行所需資金頭寸量是貸款增量和存款增量之差，公式表達為：

資金頭寸需要量＝預計貸款增加量－預計存款增加量＋應繳存款準備金量

計算結果為正，表明銀行預計的存款增量不能滿足貸款規模的上升趨勢，銀行頭寸不足，須補充資金頭寸；反之，銀行頭寸剩余，須考慮運用資金。

中長期頭寸預測主要是為了在調度資金時，既考慮短期資金變動因素，又考慮遠期資金變動可能出現的情況，統籌兼顧，合理安排，調節資金運用。當商業銀行的頭寸過剩時，應設法將多余資金及時充分地運用出去，但在選擇投資渠道及期限時，需要結合遠期資金變動趨勢綜合考慮。當遠期資金呈現缺口時，應從金融市場上籌措新的資金滿足流動性需要，但需注意在安排近期資金時，將期限盡量選擇在缺口出現前的時期，以緩解資金緊張，保持資金運營平穩。

商業銀行的資金頭寸變化主要取決于存貸款的變化，因此，銀行頭寸預測主要是預測存貸款的變化趨勢。在存貸款的變化趨勢中，由于存款是銀行的被動負債，存款變化的主動權更多掌握在客戶手中，銀行無法直接控制存款的變化數量和趨勢。正常情況下，存款的變化有規律可循。通常可以把存款按其變化規律分為三類：第一類是一定會提取的存款，如到期不能自動轉期的定期存款和金融債券，這類存款因為有契約，所以無需預測；第二類是可能會提取的存款，如定活兩便存款、零存整取存款，以及到期可以自動轉存的存款等，這類存款有可能提取，但不肯定；第三類是隨時可能提取的存款，如活期存款。存款預測的對象主要是第二類和第三類，即易變性存款。

中長期頭寸預測除主要考慮存貸款的變化趨勢外，還應結合考慮其他資金來源和資金運用的變化趨勢，這樣才能使頭寸預測更加全面和準確。公式為：

時期資金頭寸量＝時點可貸頭寸＋存款增量＋各種應收債權＋新增借入資金－貸款增 量－法定準備金增量－各種應付債務±內部資金來源與運用差額

結果為正，表明預測期末頭寸剩余，在時點可貸頭寸為正的情況下，可增加對盈利性資產的投放額度；若結果為零或負數，表明預測期期末資金匱乏，即使時點可貸頭寸為正，也不可過多安排期限較長的資金投放。流動性需求的預測

流動性需求供給不相等是商業銀行日常經營的常態，銀行要不停地處理流動性不足或盈余的問題

流動性需求的預測有以下幾種方法：

1、因素法

在影響流動性的諸多因素中，存貸款業務的變化是影響銀行流動性的主要因素。其關系是：流動性供給隨存款增加和貸款減少而增大，隨存款減少和貸款增加而降低。

影響預測期存貸款變化的因素：宏觀經濟金融運行情況、企業的預期利潤率、貨幣供應預期增長率、預期優惠貸款利率及商業票據利率、預期通貨膨脹率等

影響預測期存款變化的因素：個人收入預期增長率、社會商品零售額的預期增長率、貨幣供應量預期增長率、貨幣市場預期收益率及通貨膨脹率等

通過對上述因素變動趨勢的數量分析、利用各種資料、結合管理者的經驗及銀行對流動性的偏好，即可判斷預測期內流動性的需要量

一定時期銀行所需資金頭寸的計算公式為：

資金頭寸需要量=預計貸款增量+應繳存款準備金增量—預計存款增量 某銀行流動性需求預測表

根據表中預測數字，銀行的管理者要適時采取措施。當出現流動性盈余時，將多余的資金及時運用出去，以獲取最大的利潤回報，當出現流動性赤字時，設法通過最低的成本籌措流動性資金以補充流動性不足。

資金結構法

通過分析存貸款資金結構及其變化趨勢來預測未來的流動性需求。(銀行無法直接控制存款的數量、結構及變動趨勢，但銀行存款的數量和結構有其變化的內在規律)。

商業銀行的存款按其被提取的可能性分為：（1）游動性負債。對利息變動極為敏感（2）脆弱性負債。大額存款

（3）穩定性負債。被提取的可能性很小，核心存款

以上三種資金來源的穩定性不同，銀行提取的流動性比例也不同，根據各類負債總額及保持的流動性準備率可計算出該行流動性需求總量

假設某行游動性負債95%的流動性準備，脆弱性負債30%的流動性準備，穩定性負債15%的流動性準備。該銀行為存款所要保持的流動性需求量為：

負債的流動性需要量=0.95（游動性負債-法定準備金）+0.3（脆弱性負債-法定準備金）+0.15（穩定性負債-法定準備金）

銀行還必須考慮新增貸款的需要，預測未來總貸款的最大可能性

銀行總流動性需求=存款的流動性需求+貸款的流動性需求

流動性指標法

流動性指標體系反映銀行整體的流動性狀況，銀行可通過對比分析自身的流動性指標與同行業的平均指標估算流動性需求。主要指標：

銀監會規定的流動性風險指標：

流動性比例=流動性資產/流動性負債×100% 流動性資產：包括現金、黃金、超額準備金存款、一個月內到期的同業往來款項軋差后資產方凈額、一個月內到期的應收利息及其他應收款、一個月內到期的合格貸款、一個月內到期的債券投資、在國內外二級市場上可隨時變現的債券投資、其他一個月內到期的可變現資產（剔除其中的不良資產）

流動性負債：活期存款、一個內到期的定期存款（不含財政性存款）、一個月內到期的同業往來款項軋差后負債方凈額、一個月內到期的已發行的債券、一個月內到期的應付利息及其他各項應付款、一個月內到期的央行借款、其他借款； 核心負債依存度 = 核心負債/總負債（＞60%）

核心負債：距到期日三個月以上的定期存款和發行的債券及活期存款的50%； 流動性缺口率=流動性缺口/90天內到期的表內表外資產×100% 流動性缺口=90天內到期表內外資產-90天內到期表內外負債 其他指標：

流動證券比率=政府證券/總資產

無風險資產比率=（現金+同業存款+政府證券）/總資產 同業拆借凈值率=（同業拆出-同業拆入）/總資產

流動資產比率=（現金+政府證券+同業拆借凈值）/總資產

能力比率=貸款和租賃凈額/總資產；能力比率是一個負面指標，因為貸款和租賃是銀行所持有的最不具有流動性的資產

短期投資比率=（短期同業存款+同業拆出+短期證券）/總資產 第三節 商業銀行的流動性管理策略與資金調度

一、商業銀行的流動性管理策略

（一）資產流動性管理策略

二、選擇流動性來源應考慮的因素

（一）獲得流動性來源的成本

（二）未來利率變動趨勢

（三）不同流動性需求的影響

（四）流動性需求的緊迫性與籌措資金所需時間的長短

（五）進入市場獲得資金的難易程度和法規限制

二、選擇流動性來源應考慮的因素

三、加強流動性管理的措施

(一)努力維護良好的信譽，提高信用等級

(二)建立流動性管理信息系統

(三)加強總行對全行系統的流動性控制

(四)保持良好的客戶關系，建立廣泛而穩定的融資渠道(五)制定應急的流動性救助方案

短期投資與敏感負債率=短期投資/敏感性負債 ；敏感性負債包括10萬美元以上的定期存款、外國機構存款、同業借貸、回購協議下的證券等對利率變動敏感的資金來源 存款結構比率=活期存款/定期存款；該比率反映銀行資金的穩定性 交易性存款率=交易性存款/非交易性存款 交易性存款：交易賬戶存款 非交易性存款：以儲蓄為目的 在進行指標比較時，應注意可比性、流動性需求的形成和供給

流動性需求：

客戶對銀行提出的必須立即兌現的資金需求； 包括存款客戶的提現需求和貸款客戶的貸款需求。銀行的流動性供給來自兩個方面： A在資產負債中“存儲”的流動性 B從金融市場上“購買”的流動性

第三篇：商業銀行業務管理重點

第一章.導論 名詞解釋: 1商業銀行:是以盈利為經營目標,以貨幣信用業務為經營對象,主要在金融領域里運行并具有多種功能性質的金融企業或經濟實體

2安全性目標:是指保證銀行的資產、負債、收益與信譽以及所有能夠影響銀行生存與發展的各種條件避免遭受經濟損失或者資產損失的可靠性程度

3流動性目標:是指商業銀行在保證銀行資產負債少受價值損失或者不受價值損失的前提下,確保銀行能夠及時與足額的清償各種到期債務的能力以及滿足客戶必要貸款需求的能力

4盈利性目標:是指商業銀行在安全與流動的前提下.對各項銀行業務進行有效的核算與管理,以盡可能少的耗費來取得盡可能多的盈利,從而確保能夠正常運行與健康發展.重點內容: 1商業銀行的內部組織結構(靜態)(一)決策層次組織機構

1股東大會,最高權力機構(它所有用的最高權力一般可分為最高決策權,最高執行權和最高監

督權)2銀行董事會,銀行日常的決策機構(董事會成員通常分為獨立董事,一般董事,常務董事和董

事長)3銀行董事會附屬機構,銀行董事會下設的辦事機構(分為特別委員會和常設委員會)特別委員會:是因臨時性特殊事項所設立對的委員會,特殊事項一旦處理完畢,它的使命便隨之消失

常設委員會:其設置取決于銀行的經營規模與業務范圍限定.(二)執行層次組織機構

1行政機構:一般設置銀行行長工作崗位,配置若干副行長,總會計師,總經濟師,總稽核師等工作崗位以及保證各工作崗位形式職權的辦事機構

2業務機構:是指商業銀行為了高效率與高效益的并直接與具體的從事銀行各類業務項目經營管理而常設的辦事機構

3職能機構:它是指商業銀行為了輔助其業務機構開展業務經營管理活動并妥善處理銀行內部管理事務而常設的辦事機構

4監督機構:是指商業銀行為了保證銀行整體的運行不偏離正常軌道,銀行內部行政首長的權威得到落實,銀行業務經營管理活動具有規范性與銀行從業人員的經濟行為符合國家法律規范而常設的辦事機構

(三)監督層次組織機構

1銀行監事會,它與董事會并行并直接想股東大會負責 2檢查委員會,銀行監事會下設的辦事機構與日常執行機構

2判斷商業銀行流動性強弱的衡量的主要比例指標: 1銀行貸款與銀行存款之比,反向

2銀行存款與銀行負債比率,反向

3銀行流動性資產與銀行負債比率,正向

4超額準備金率,正向

5銀行流動性資產與銀行易變性負債之間的差額率,正向

6銀行存款增長率與銀行貸款增長率之間的差值率,趨向性

第二章.商業銀行資本 名詞解釋: 1商業銀行資本:商業銀行為了保持正常運行而自行投入或者注入的資金,亦作銀行自有資本 2分類比率法:其做法為:首先將銀行資本量與全部銀行資產數量掛鉤,進而根據銀行資產風險程度的不同對全部銀行進行分類;然后在規定銀行資本與各類銀行資產的比率;最后將各類銀行資產應該保持的銀行資本量相加而求得銀行在一定時期必須保持的銀行資本總量

3綜合分析法:首先選擇與確定影響銀行業務經營狀況的基本因素,進而對這些基本因素進行全面與綜合的分析,然后在綜合分析的基礎上制定一組有選擇性比率,最后根據確定的比率來決定銀行資本需要量.4銀行資本最佳需要量原理:保持銀行資本持有量的適度性并使其處于最佳狀態

重點內容: 1影響銀行資本充足性變動的基本因素 1國民經濟運行態勢 2中央銀行規定的約束 3銀行信譽高低 4銀行負債的結構 5銀行資產的質量 6銀行經營規模 2內源資本策略

通過留存盈余充實資本是銀行的第一選擇.商業銀行進行營業財務決算時,首先應該在銀行全部收益中扣除各項利息支出與各項費用支出并按照國家稅率交納所得稅,再按照金融管理當局規定的比例提取營業盈余與銀行儲備以后,剩下的銀行盈余要根據股東大會的決議用于支付股息或者作為留存盈余.如果用作股息支付邊成為銀行凈現金流出;如果作為留存盈余邊成為銀行新增資本.這種選擇的關鍵在于決定股息支出與留存盈余的比例.第三章.銀行負債業務經營 名詞解釋: 1固定成本:指在銀行存款總成本中不會隨著銀行存款業務量增減的部分 2變動成本:指在銀行存款總成本中會隨著銀行存款業務量增減而增減的部分 3資金成本:是指銀行吸收存款的利息支出與非利息支出的總和 4.銀行存款規模風險: 是指因存款過多給銀行帶來損失的風險。

重點內容: 1存款總量與存款成本的關系—并非正相關關系.1同向組合(存款總量增長,存款成本隨之上升)2逆向組合(存款總量增長,存款成本反而下降)3總量單向變化(存款總量不變,成本不想)4成本單項變化(存款總量不變,成本增加)

2銀行存款風險管理(六大風險)1銀行存款流動風險

如果不能及時與足額的滿足存款人提取現金的要求,銀行就會喪失信譽直至喪失作為信用中介的基本條件

2銀行存款規模風險

銀行存款越多,銀行存款成本與管理負擔也就越大,如果銀行盈利性資產的收益不能消化銀行成本支出,結果是必然導致銀行經營虧損并陷入困難境地

3銀行存款利率風險

市場利率的波動有可能擴大”利差”,但也有可能進一步縮小”利差”;如果”利差”縮小,銀行就難以吸收存款或造成經濟損失

4銀行存款的其他風險

1信貸風險

它是指收銀行存款高成本的間接影響而產生的信貸風險.這種間接影響主要表現在比較高的銀行存款成本會使存款人對于銀行是否有能力按時與足額的清償債務產生懷疑;這很有可能刺激銀行去承擔更高的信貸風險來保證銀行的盈利水平.因此,比較高的銀行存款會間接的增加銀行的信貸風險

2資本風險

它是指因銀行存款規模過大而導致銀行財務杠桿效應提高,使銀行資產負債的經營風險增大,從而造成銀行資本被不斷的挪用,侵蝕或者損失的風險.產生資本風險的可能性是非常大的.因為銀行資本的成本總是要高于銀行存款成本的,所以銀行在利潤的推動下往往會傾向于擴大銀行存款來降低銀行經營總成本 3網絡風險

它是指經營銀行存款業務的電子網絡因遭遇故障、黑客攻擊或者網絡犯罪等影響而造成數據資源損失或者存款人的信息與存款丟失的風險

第四章.現金資產業務 名詞解釋: 1現金資產:銀行可以隨時用于支付的現金或者視同于現金的銀行資產

2廣義超額準備:是指商業銀行在其存款負債中扣除法定準備金以后的剩余部分,即商業銀行的可用資金

3狹義超額準備:是指商業銀行在中央銀行的現金準備中超過法定準備金的多余部分,在通常情況下,狹義超額準備金會自動并入結算準備金

4托收現金:指需要向其他銀行收款的支票或者票據所占用的資金

重點內容: 1現金資產管理的原則

1總量適度原則

銀行必須根據正常的債務清償規律來保持現金資產規模的適度性

2適時調節原則

銀行必須根據銀行現金流量的變化規律和銀行現金流入與現金流出比率的變化規律來保持現金資產規模的動態適度性

3安全保障原則

銀行必須采取有效措施來防范現金資產的物質損失與價值損失 2影響銀行庫存現金數量變動的基本因素

1銀行現金收支規律

2國民經濟運行對現金運動的制約

3銀行業務庫與中央銀行發行庫的關系銀行分支機構設置的變動

4銀行分支機構設置的變動

5現金管理與運送的后勤保障條件

6銀行庫存現金的內部管理機制及其運行

第五章.貸款資產業務管理 名詞解釋: 1貸款政策:銀行為了有效的指導與規范銀行貸款資產業務經營管理與風險控制而采取與實施的各項方針,原則,措施,規定與制度的總和

2財務比率分析:利用借款企業提供的資產負債表與損益表,根據”兩表”所反映的相關資料與數據來測算出借款企業在財務方面的若干技術性比率,然后通過財務比率的縱向(與借款企業歷史同期情況)比較分析與橫向(與借款企業同類型企業情況)比較分析來對借款企業的信用狀況或者信用等級做出評估

3現金流量分析:是指利用借款企業提供的資產負債表與損益表中所反映的相關資料與數據,根據編制的企業現金流量表或者繪制的企業現金循環流程圖,對企業生產經營過程或者項目投資過程所引起的現金收支流轉情況進行分析,目的是測算出企業在各個時點上的現金凈流量.4貸款價格的構成:貸款利率,承諾費用,補償余額, 重點內容: 1商業銀行貸款政策基本內容: 1銀行貸款業務的經營管理原則與發展戰略規劃

2銀行貸款服務涉及的品種、行業與區域

3銀行貸款工作的組織與操作過程 4銀行貸款業務的經營規模與結構

5銀行貸款的信用擔保規定及其實施細則

6銀行貸款價格的制定,調整及執行

7銀行貸款貸款業務的日常經營管理

8銀行貸款業務的檔案管理制度

9銀行貸款的催收制度

10銀行不良貸款的控制,管理與處置制度 商業銀行貸款程序管理

1貸款申請

2貸款調查

3貸款評估

4貸款協商

5貸款審批

6貸款擔保

7貸款簽約

8貸款發放

9貸款執行

10貸款回收 2不良貸款的處置

1銀行配合借款企業查找原因并提出整改措施建議

2銀行與借款企業重新談判以謀求解決辦法

3運用法律手段來維護銀行的基本權益

4按規定即使沖銷損失貸款

對于無法回收本息的損失貸款,雖然可以掛賬貸款的形式處理,但它對銀行整體的經營管理是不利的.因此銀行應該按照規定的程序與方式即使沖銷損失貸款.損失貸款的一般沖銷順序為:首先可以用銀行的盈利來彌補貸款損失,不足部分可以動用貸款損失準備金沖銷,最后可以運用銀行資本沖銷.第六章.銀行證券投資業務 名詞解釋: 1抵押類公司債券:是指以發行者以公司財產(一般為不動產)作為信用擔保而發行的借款憑證

2信用類公司債券:是指發行者以公司本身的信用(不提供失誤擔保)作為信用擔保而發行的借款憑證

重點內容: 1商業銀行證券資產業務經營目的1獲取利益: 商業銀行收益的主要來源是其貸款資產業務.銀行通過貸款資產業務經營來獲取收益的最大問題時貸款風險比較大,同時銀行業不可能在任何時候都能確定”理想”(風險小并且收益大)的客戶來發放貸款.因此在銀行貸款收益比較小或者風險比較大的情況下,為了避免銀行資金閑置或者充分運用銀行資金,同時保證銀行資金運用所產生的總收益趨于最大化,銀行在客觀上需要通過證券投資來獲取收益

銀行經營證券資產業務獲取的收益主要來源于:利息或者股息收入,證券增值或者資本增值收入,證券組合避稅收入 2分散經營風險

銀行經營證券資產業務在分散銀行資產風險方面具有特殊的功效 3保持資產流動性(主要目的)證券資產作為具備流動性與盈利性等雙重特性的銀行資產,它可以比較好的兼顧銀行經營管理對于流動性與盈利性的需求

雖然證券資產的盈利性通常會地域貸款資產的盈利率,但銀行持有證券資產既不會像保留現金資產那樣損害銀行的盈利,同時也能夠基本滿足銀行對盈利性的需求.雖然證券資產的流動性要低于現金資產的流動性,但它要高于貸款資產的流動性;同時銀行持有的證券資產在市場上比較容易實現,而且在證券資產變現過程中不會給銀行造成打的資產損失(有時甚至不會有資產損失).因此在基本滿足銀行資產盈利需求的前提下,銀行經營證券資產業務能夠保持銀行資產的流動性

2證券投資決策管理的必要性

商業銀行為了實現經營證券資產業務的目的,必須在宏觀層面與微觀層面對其證券投資進行決策.因為決策的正確與否直接決定了證券投資的成敗.證券投資決策管理主要涉及投資時機,證券選擇,對象確定與數量限額等四方面內容

科學決策的基本要求

具有明確的決策目標;具有可靠的信息來源;具有多種可供選擇的可行方案;具有科學的決策程序;具有對決策進行反饋與調整的有效機制.第七章.租賃與信托(附屬業務)名詞解釋: 1融資租賃:又稱金融租賃或資本租賃,是指出租人(銀行)與承租人簽訂租賃合同并提供租用設備;承租人在租賃期內擁有設備的使用權并按照租賃合同規定支付租金,租金總額應該相當于租用設備的價款,貸款的利息與業務手續費的總和;承租人在租賃期滿后可以象征性的付款來取得租用設備的所有權的租賃業務

2銀行信托:是指財產所有者在受托人(銀行或者金融機構)信任的基礎上,委托或者授權受托人按時限約定的要求經營管理其財產并為指定人(受益人)謀取利益的經濟行為

3代理融通:是指銀行接受客戶的委托并以代理人的身份為客戶收取應收賬款,同時銀行又以收買賬款的方式向客戶提供資金融通的銀行業務.4保付代理:是指商業銀行在采用賒銷方式交易的進出口貿易中以售賣商業單據的方式獲得出口商的應收貨款,同時在收回應收賬款之前想出口商提供除了貸款以外的各種服務的銀行業務.重點內容: 1融資租賃的基本特點

1租賃關系相對比較復雜

2承租人擁有的選擇權與經營租賃不完全相同

3租金分期支付而且比較低,但投資回收具有完全性

4融資租賃業務涉及的租用設備一般是屬于資本密集性的設備

融資租賃的基本類型

1直接租賃(自營租賃),是融資租賃的基本形式

2杠桿租賃(平衡租賃或借貸租賃),是租賃市場上比較流行的融資租賃形式,同時它也是融資租賃的派生形式

3轉租賃(再租賃),在國際租賃市場上比較流行

4回租租賃(售后回租),是指財產所有人(企業)先將自己現有設備出售給租賃公司(銀行),然后再以承租人的身份與銀行(出租人)簽訂租賃合同,同時將已經出售的原設備從銀行租回來繼續使用并根據租賃合同規定按期支付租金的租賃業務.5綜合租賃主要是指兩種特殊租賃形式—企業租賃和混合租賃

2銀行信托業務管理基本原則

1堅持法律契約原則,即建立信托關系與經營信托業務必須以委托人,受托人與受益人之間具有明確法律規范的契約為前提

2重視責任條款原則,即銀行作為受托人必須絕對忠實于委托人的委托人的委托或者授權并忠實的執行信托合同條款

3審慎管理原則,即在按照信托合同條款規定能夠對受托資財的經營管理進行獨立決策,相機處置與靈活運用的條件下,銀行作為受托人必須堅持審慎,文件與有效的管理原則或者政策.4信托資金獨立原則,即必須嚴格區分銀行信托資金的來源及運用與銀行表內業務和表外業務的資金來源及運用.第八章.表外業務 名詞解釋: 1表外業務:商業銀行所從事的不列入銀行資產負債表內(按照通行會計準則)并不直接影響銀行資產負債增減變化,但能夠影響銀行當期損益并改變銀行資產收益率的經營性業務

2商業信用證:銀行根據進口商的要求,憑自身的信譽向進口商發出的一種保證性文件 3貸款承諾:指銀行與客戶所達成的關于銀行承諾貸款事宜的一種具有法律效應的契約

4互換業務,”掉期”業務,指交易雙方根據事先約定的規則,在未來一定時間內互相交換一系列現金流量(包括本金,利息,收益,價差等)的業務

重點內容

1表外業務與中間業務的聯系與區別

一.表外業務與中間業務之間的聯系

1中間業務都是表外業務,表外業務卻不一定是中間業務,但兩者有時是重合的

2兩者都不直接影響銀行資產負債的增減變化,而且它們都是通過為客戶提供各種服務來收取費用收入或者非利息收入的

3銀行經營表外業務與中間業務的身份是相同的,都是中間人或者受托人的身份來經營表外業務與中間業務的,都是受托業務,不是自營業務.二.表外業務與中間業務之間的區別

1經營目的不同

2業務經營風險不同

3銀行經營表外業務的身份有可能被突破或者移位

2銀行表外業務風險處理方法(重點)1風險預防方法

該方法的核心是銀行事先采取措施,以設置多層防線的方法來防范與抵御經營風險

2風險回避方法

該方法的核心是銀行采取防御措施來回避與防范經營風險

3分散風險方法

該方法的核心是銀行根據資產選擇理論,運用”馬爾維茨模型”進行資產組合,通過資產組合多樣化來分散銀行表外業務的經營風險

4風險抑制方法

該方法的核心是在銀行承擔經營風險之后與銀行資產損失實際產生之前,銀行根據事先設置的預警信號來采取抑制措施(在合約中啟動終止條款)或者或者轉移措施(提前轉讓合同),并以抑制措施或者專一措施的事先來防止經營狀況進一步惡化或者盡量減少資產損失,從而達到防范于抵御銀行表外業務經營風險的目的5風險保險方法與風險補償方法

所謂風險保險就是銀行以其資產為標的向保險公司投保.所謂風險補償是指銀行用利潤,抵押品,風險準備金與資本來補償銀行表外業務經營風險所造成的資產損失

第九章.其他業務(中間業務)名詞解釋: 1匯票:由出票人簽發的并具有一定金額的用于委托付款人在指定到期日向收款人或者持票人無條件支付一定金額的票據

2本票:由出票人簽發的并承諾在一定時間向持票人無條件支付以I的那個金額的票據或者付款憑證

3支票:由銀行活期存款人簽發的并要求銀行向受款人或者持票人無條件支付一定金額的票據或者付款憑證

4現金管理:指銀行利用其綜合性資源優勢,在科學的分析與控制現金流量、合理的故那里現金余額(包括活期存款余額)并將更多的現金用于盈利性資產方面為客戶提供的金融服務業務

重點內容: 1結算業務堅持的原則: 1錢貨兩清2維護收付雙方正當權益3銀行不予墊付

結算業務的結算紀律

1不得損害公眾利益

2客戶要求銀行提供結算服務時必須嚴格按照經過國家金融監管部門批準實施的”銀行結算管理辦法”行事

3銀行在班里結算業務時同樣應該嚴格按照”銀行結算管理辦法”行事

2銀行信息咨詢業務分類管理(重點)(一)評估類信息咨詢業務

根據經營管理的實際需要,評估類信息咨詢業務還可以進一步劃分為工程項目評估、企業信用等級評估與驗證企業注冊資金

(二)委托中介類信息咨詢業務

根據經營管理的實際需要,委托中介類信息咨詢業務還可以進一步劃分為技術貿易中介信息咨詢、資信信息咨詢與專項信息咨詢

(三)綜合類信息咨詢業務

根據經營管理的實際需要,綜合類信息咨詢業務還可以進一步劃分為企業管理信息咨詢與常年經濟信息咨詢

(四)銀行信息咨詢業務操作程序

1.受理委托 2項目審核 3簽訂合同 4咨詢調查 5咨詢報告

6費用收取與售后服務 7業務總結

第十章.國際業務(外匯業務)名詞解釋: 1外匯銀行:指經過金融監管當局(中央銀行)批準或者指定的能夠經營外匯業務的商業銀行 2費福廷:是指外匯銀行(出口方銀行)在采用延期支付方式的大型成套國際貿易中,向本國出口商提供的遠期承兌匯票的沒有追索權的貼現服務

3國際銀團貸款:又稱”辛迪加貸款”,是由一家或者幾家商業銀行牽頭,多家商業銀行參加,聯合組成一個嚴密的貸款集團,按照同樣的貸款條件向借款人提供中長期(通常是7-10年)巨額資金的貸款方式

4項目貸款:又作項目融資,指商業銀行或者其他金融機構向專門為了融資二成立的工程項目公司所發放的一種貸款

重點內容: 1商業銀行外匯資金運用(主要運用于外匯貸款)(一)外匯現匯貸款

(二)出口信貸

(三)費福廷

(四)政府混合貸款

(五)特種外匯貸款

(六)國際銀團貸款

(七)項目貸款

(八)其他貿易融資

2外匯銀行的交易目的(重點)(一)作為外匯交易中介者接受客戶的委托而參與外匯市場交易

基本目的在于:1通過各種市場服務來取得業務收入

2在各種外匯市場業務操作過程中臨時占用客戶的一部分外匯資金

3作為客戶外匯風險轉嫁機構來接受各種外匯風險,同時通過外匯風險的化解來獲取盈利

(二)作為外匯供應者或者外匯需求者直接參與外匯市場交易

基本目的包括:1將外匯市場作為其外匯資金的來源之一

2將外匯市場作為其外匯資金運用的場所之一

3利用外匯市場的基本功能并通過各種外匯市場業務操作來調節銀行資產負債的幣種結構,實現銀行由不同貨幣構成的資產負債在整體上的平衡

4通過各種外匯市場業務操作對銀行所持有的外匯資產進行保值.第十一章.商業銀行資產負債管理 名詞解釋: 1規模對稱原則:所謂規模對稱原則是銀行資產規模與銀行負債規模在總量上必須保持相互對稱的關系以及統一的動態平衡關系

2速度對稱原則:所謂對稱原則又稱償還期對稱原則,它是指銀行資金的分配運用必須由銀行資金來源的流轉速度來決定,即銀行資產的償還期與銀行負債的償還期必須在一定程度上保持對稱關系 3資產分配法:資金匹配法,是指銀行按照資產負債管理的要求來確定資產流動性需求與負債流動性需求,然后根據不同來源的銀行資金在穩定性方面的差異、對法定存款準備金要求的差異與對銀行流動性需求的不同來配置銀行資產.4銀行資產負債總量管理:銀行根據資產負債管理要求,對銀行負債總量平衡與銀行資產總量

平衡以及兩者之間進行組織,控制與協調

重點內容: 1比較典型的資產管理理論的核心內容.(一)資產管理理論核心內容

該理論認為:銀行負債的規模與結構是銀行難以控制的外生變量,因此銀行經營管理必須充分重視銀行資產的流動性與安全性,同時銀行可以通過資產規模與結構的調整來正確處理銀行的安全性、流動性與銀行的盈利性之間的矛盾(二)商業性貸款理論

該理論認為:根據銀行的資金主要來源于銀行存款的客觀現實,為了保證銀行資金運用的流動性與安全性,商業銀行只能發放短期的并與商品周轉相聯系的或者與生產物資儲備相適應的”自償性”貸款(三)資產轉換理論: 該理論認為:銀行能否保持其資產的流動性,關鍵在于銀行資產的變現能力,只要銀行所持有的證券資產具備了信譽高,期限短,流通性強等條件,當銀行需要資金時就可以迅速的與不受損失的將證券資產出售而滿足銀行的流動性需求

(四)預期收入理論:該理論認為:無論短期商業性貸款或者可轉換資產,貸款的償還能力或者證券的變現能力都是以其未來的收入為基礎的2資產負債管理基本方法(一)資金集中法:資金匯集法,是指銀行根據資產負債管理的要求首先確定其流動性管理目標與盈利性管理目標,同時按照流動性管理目標與盈利性管理目標的具體要求確定銀行資金運用的先后順序,然后將不同來源的銀行資金集中起來并根據銀行資金運用的先后順序來非配資金運用或者安排銀行資產.(二)資產分配法:資金匹配法,是指銀行按照資產負債管理的要求來確定資產流動性需求與負債流動性需求,然后根據不同來源的銀行資金在穩定性方面的差異、對法定存款準備金要求的差異與對銀行流動性需求的不同來配置銀行資產(三)線性規劃法:是指銀行根據資產負債管理的要求以及現代管理科學的要求,運用數學方法與計算機技術手段來建立線性規劃模型并按照所求出的線性規劃模型的姐來確定銀行資產的分配比例(四)利差管理法:是指銀行按照資產負債管理的要求來確定一定的利差,然后通過保持并穩定這一定的利差實現均衡與協調銀行的安全性、流動性與盈利性的管理目標(五)缺口管理法:是利差管理法的一種延伸,運用該方法管理,必須首先劃分利率敏感性資產與利率非敏感性資資產以及利率敏感性負債與利率非敏感性負債,然后比較利率敏感性資產與利率敏感性負債并求出利率敏感性缺口,即銀行可變利率資產與銀行可變利率負債之間的差額

第十二章.商業銀行經營管理風險與內部控制 名詞解釋: 1安全性定義:保證銀行的資產、負債、收益與信譽,以及所有能夠影響銀行生存與發展的各種條件,避免遭受經濟損失或者資產損失的可靠性程度.2市場風險:是指由于市場供求關系變化引起市場資金價格變動,使得銀行資產負債原先采用的資金價格與市場資金價格產生差距而導致銀行資產負債遭受資產損失或者經濟損失的可能性.3管理風險:是指由于銀行內部經營管理制度不健全、銀行內部風險控制機制不靈敏、銀行業務經營操作規程不合理、銀行員工的業務水平與職業素質比較低、銀行對于金融違規或違法行為的防范措施存在漏洞,從而導致銀行資產負債或各種財產遭受資產損失或經濟損失的可能性.4規避策略:在選擇資產項目時必須對各類銀行資產的盈利水平及其風險程度進行比較分析,如果某資產項目的風險程度超出銀行所能承受的范圍或造成銀行資產損失的可能性非常大,銀行應該采取各種規避方式放棄或者拒絕選擇該資產項目經營.重點內容: 1商業銀行業務經營基本風險(一)流動風險:銀行作為債務人因為各種客觀原因或主觀原因而造成沒有足夠的現金來清償債務或保證客戶提取存款,進而使銀行遭受信譽危機或資產損失的可能(二)信用風險:違約風險,信貸風險,是指債務人因為各種主觀原因或者客觀原因不能按時清償債務而使債權人遭受資產損失的可能性(三)資本風險:是指由于銀行資本數量不足及其結構不合理,使銀行不能發揮資產損失最終彌補能力和債務最終清償能力,從而影響銀行正常營運并危及銀行生存的可能性(四)市場風險:是指由于市場供求關系變化而引起市場資金價格變動,使得銀行資產負債原先采用的資金價格與市場資金價格產生差距而導致銀行資產負債遭受資產損失或經濟損失的可能性(五)投資風險:是指制約銀行投資目標實現的各種相關因素的發展變化與銀行進行資產投資時的基本預期產生差距,從而導致銀行投資預期收益減少或銀行投入資金遭受資產損失的可能性(六)管理風險:是指由于銀行內部經營管理制度不健全、銀行內部風險控制機制不靈敏、銀行業務經營操作規程不合理、銀行員工的業務水平與職業素質比較低、銀行對于金融違規或違法行為的防范措施存在漏洞,從而導致銀行資產負債或各種財產遭受資產損失或經濟損失的可能性.2商業銀行安全性管理策略(一)準備策略:在預防銀行經營風險的過程中,根據銀行安全性管理的要求設置多層次的風險防線,并且隨時準備彌補或沖銷因為銀行經營風險而產生的損失或經濟損失(二)規避策略:在選擇資產項目時必須對各類銀行資產的盈利水平及其風險程度進行比較分析,如果某資產項目的風險程度超出銀行所能承受的范圍或造成銀行資產損失的可能性非常大,銀行應該采取各種規避方式放棄或者拒絕選擇該資產項目經營.(三)分散策略:根據資產選擇理論,運用”馬爾維茨模型”進行資產組合,通過資產組合或結構多樣化來分散銀行資產業務的經營風險(四)轉移策略:在銀行承擔經營風險之后與銀行資產損失實際發生之前,銀行根據事先設置的預警信號并利用合法的業務手段與交易方式,采取轉移措施或者抑制并以措施或者抑制措施的實現來防止經營狀況進一步惡化或者盡量減少資產損失,從而達到防范與抵御銀行經營風險的目的(五)保值策略:在銀行經營風險無法規避、分散效果不明顯、同時難以轉移經營風險的條件下,本著”盈利是保值的最佳方式”與”兩害相權取其輕”的原則,銀行利用各種合法的業務手段與交易方式對銀行資產進行保值(六)補償策略:銀行利用各種合法的并具有補償效果的業務方式或者方法補償銀行業務經營風險所造成的資產損失

第四篇：商業銀行業務

商業銀行業務創新

[摘要] 隨著全球經濟的發展，商業銀行的業務創新已成為國際銀行業發展的重要內容，但與此同時，業務創新帶來的一系列潛在風險日益顯現。因此，必須加大對業務創新的研究力度，探索出趨利避害的可行性方案，引導業務創新向好的方向發展。

當今，在世界范圍內活躍發展的金融創新，給金融業乃至全球經濟帶來了深刻的影響，在金融創新的實踐過程中產生了前所未有的新工具、新技術和新市場，這在很大程度上革新了傳統的業務活動和經營方式，改變了金融總量和結構，促進了金融和經濟的快速發展。基于業務創新在金融創新中所處的核心地位，本文將側重于對我國商業銀行業務創新問題進行研究。

一、商業銀行進行業務創新的策略

（一）積極推動業務創新全面開展

1.繼續加大開展資產業務創新的力度。首先要做好貸款業務創新工作以保持該項業務的優勢。一是增加對企業的貸款額度，創新貸款方式，針對企業發展現狀，推出新的貸款方式，以更好地支持企業發展；二是大力發展消費信貸業務，商業銀行應廣泛開展市場調查，開發符合消費者需求的信貸品種，根據貸款消費者個人的具體情況安排貸款和償還方式，而不能將某一類型的貸款拘泥于一種方式；三是積極創新銀團貸款、并購貸款和保理貸款（應收賬款抵押貸款）等新型貸款形式，以適應市場經濟條件下企業發展的需要，并加強對貸款對象的信用分析和要求充足的貸款抵押擔保來加強風險的控制。其次要加強投資業務創新，努力增加各種債券的持有量。

2.努力提高負債業務創新的水平。一是在資本業務創新方面，為解決我國商業銀行資本充足率較低，尤其是附屬資本過低的問題，除了讓效益較好、經營穩健、規模較大的銀行通過公開上市、增資擴股或購并等資本營運方式增加股本外，更主要的是通過發行中長期金融債券增加附屬資本，補充資本金的不足。二是在存款業務創新方面，首要的任務是進行存款工具和業務手段的創新。大力發展個入銀行。企業銀行和網上銀行，推出高品味、多功能的金融工具，先進的轉賬支付手段能為客戶提供方便快捷的全方位服務，有利于穩定現有的客戶群，增加存款。

3.大力發展表外業務創新。我國商業銀行應在表外業務有限的范圍內，充分利用各自在信息、網點和人員等方面的優勢，積極創新業務品種，搶占市場份額。一是提高匯兌、結算業務的服務效率，保住已有的市場份額；二是迅速增加代理業務的服務種類，擴展業務范圍；三是大力發展租賃業務，根據實際情況開展回租租賃、經營租賃、杠桿租賃業務等；四是積極開展各種咨詢業務，利用專業優勢和不斷發展的信息網絡對企業和個人開展有關資產管理、負債管理、風險控制、投資組合設計和家庭理財等多種咨詢服務。

（二）突出重點，著力發展三方面創新業務

1.個人金融業務。個人金融業務是由商業銀行開辦的通過對個人金融資產的重組與再利用而使其得以保值增值的新型業務，是商業銀行業務創新的重點和業務競爭的熱點。當前應重點做好以下三項工作：一是加大科技投入，大力發展方便快捷的支付手段，努力提高支付方式的自動化和電子化水平，以滿足客戶的需求。二是試辦小額融資業務，積極開展個人信用的評估、資信審查和信用控制等方面的研究，逐步開展個人小額信貸業務（私人汽車、住房抵押貸款等）。三是拓展個人理財業務，諸如開辦綜合理財販戶、電話銀行、投資信息咨詢、保管箱等業務。

2.投資銀行業務。我國商業銀行要在正確理解和把握有關開展投資銀行業務的相關法律限制和政策支持范圍的前提下開展該項業務，一是開展融資安排業務，包括安排債務重組，本外幣項目融資，特許權so丁項目融資業務代理等。二是為企業資產重組、兼并收購提供咨詢、策劃和安排，提供資金融通、購并貸款。三是以財務顧問角色開展或與證券公司合作開展企業境內改制上市業務，但不介入發行、承銷和交易工作。

3.離岸金融業務。這是我國商業銀行跨越國界的金融活動，是適應金融全球化而創新的業務活動。目前我國商業銀行已具備經營離岸業務的實力，工商銀行、中國銀行、建設銀行、農業銀行、交通銀行、招商銀行等多家商業銀行擠身世界1000家大銀行之列，發展離岸金融業務有著堅實的基礎。開辦離岸金融業務，建立我國的離岸金融市場，是推動我國商業銀行跨國經營的有效途徑。我國商業銀行應根據現實國情，選擇以分離國內金融市場和離岸金融市場為基礎的方式，在將境內金融業務和離岸金融業務分賬處理的前提下，允許一定比例的離岸賬資金流入，以滿足國內經濟發展中的引資需要。

（三）全面提升業務創新產品開發設計、銷售和售后服務水平，實現創新效益的最大化

首先，在創新產品的開發設計階段，應遵循“以市場為導向，以客戶為中心”的原則進行產品的開發設計。商業銀行是服務性行業，所以商業銀行業務創新應以滿足市場和客戶的需要為目標。我國商業銀行在進行新產品的開發時既要考慮到我國的現實國情，又要符合市場與消費者的實際需要，各商業銀行不管推出何種創新產品，都要做到有市場、有客戶、有效益。在實際開發創新產品時要注意以下三點：以）創新產品要適應現代科技和網絡社會的發展。（2）在法律法規許可的范圍內，商業銀行產品創新可以向保險化、證券化方向發展，增加產品品種，拓展經營范圍，尋求新的利潤增長點。（3）商業銀行在開發創新產品時還可提供一攬子組合式創新產品服務，滿足客戶投資、儲蓄、保值等多方面需要。

其次，在創新產品的銷售階段，應恰當運用促銷策略，提高產品的知名度，實現創新產品規模經營。創新產品的銷售是業務創新的重要一環，為此，商業銀行要積極做好三項基礎工作：一是增強機構網點的服務功能，拓寬基層網點的業務范圍，以便能夠辦理消費信貸。代收代付、信用卡、外幣兌換等各種業務；二是大力發展銀行卡業務；三是積極開辦電子銀行。在此基礎上，加大創新產品的銷售力度，拓展履蓋面，使推出的每一項創新產品都能進入百姓之家。

最后，要重視創新產品的售后服務。創新產品的售后服務是業務創新的重要內容，國有商業銀行在創新產品售出尼，要注意跟蹤調查和質量改進，提供完善的售后服務，并對客戶的建議和投訴設立有效的接納渠道和快捷的處理程序。售后服務做得好可以增強與客戶的親和力，穩定老客戶，爭取新客戶，它既是前一輪銷售的總結又往往是新一輪銷售的開始，商業銀行完善的售后服務可以促進創新業務蓬勃發展。

二、鼓勵創新與加強監管并重，實現業務創新的良性發展

（一）積極創造適合業務創新發展的外部環境

在目前我國國有商業銀行創新動力不足和非國有銀行缺乏創新激勵和創新保護措施的情況下，改革固有的制度安排創造良好的外部環境就成了推動商業銀行業務創新發展的必由之路。具體的政策措施有：（1）通過股份制等形式的改造，完善國有商業銀行的法人治理結構，通過現代化的法人治理結構有效抵制來自各方面對商業銀行的干預和壓力，使商業銀行真正以盈利為目標實現自主經營，增強創新意識。（2）降低非國有銀行的政策性進入壁壘，鼓勵市場競爭。市場競爭能刺激業務創新活躍發展，在當前金融業競爭不足的狀況下，應繼續放寬行業進入限制，鼓勵民營銀行和外資銀行的設立和發展。（3）積極推動利率市場化進程，當前可實行由人民銀行制定基準利率，商業銀行自行決定浮動幅度，允許差別定價的政策。（4）

制定鼓勵創新的具體措施，加大對業務創新的保護力度。建議人民銀行及各商業銀行內部設立創新基金，對創新行為予以激勵，人民銀行監管部門也可以采用特許權、專利權等措施對業務創新進行保護。（5）適當擴大創新業務市場準入范圍，遵循鼓勵、規范和控制風險的原則，對有利于拓展金融業務領域的資本工具、保險工具、債券工具等予以準入，特別是鼓勵商業銀行開展消費信貸業務、資產證券化業務和個人金融業務等領域的創新業務。

（二）建立符合現實國情的業務創新風險管理體系，以加強對業務創新的監督管理

業務創新是把雙刃劍，在促進商業銀行業務快速發展的同時，也極易產生金融風險。因此，必須建立一個完善的業務創新監管體系，以規范商業銀行的業務創新行為，為商業銀行的發展創造一個公平的競爭環境。根據我國商業銀行業務創新的現狀，當前應加強以風險控制為主要內容的監管。一是強化資產、負債業務創新的風險管理。應借鑒發達國家的經驗，督促商業銀行下大力氣推行資產負債比例管理，強化資產與負債的對稱管理，調整資產結構，增加流動性強的資產，促使資產負債期限、結構趨于對稱；通過推行分級審批責任制度，用集體審批來發現和制止可能帶來高風險的創新業務；通過資產負債比例管理限制創新業務的風險度；通過分級、集體審批制度，提高決策的透明度和科學性，防止個別人的創新沖動造成不可挽回的經營風險產生。二是加強對表外業務創新的風險管理。表外業務創新復雜多變，且其風險具有較強的隱蔽性，應采取切實措施有效控制表外業務創新產生的風險。在對表外業務創新準確統計和分析的基礎上，建立科學高效的信息系統和風險評估以及預警指標體系；針對表外業務創新設計具有工程性、數理化的特點進行根本性剖析，從其運作流程上實施全過程監管；實現表外業務創新自律性監管，建立信息披露和公開制度，對表外業務創新活動進行及時、完整、準確的記錄，杜絕不負責任的沖動性“創新”行為。三是在加強監管、防范創新風險的同時，要注意盡可能地簡化創新業務的審批程序。監管機構審批創新業務的效率對創新積極性和創新效果有很大的影響。只求活不求穩是不對的，同樣只求穩不求活也是不對的，由于怕出風險而延長審批的時間或干脆把創新業務扼殺在搖籃里是一種消極的做法，積極主動地分析風險的大小、范圍和影響力，并努力提高風險的控制能力才是可取的。

（三）商業銀行開展業務創新時應循序漸進，并注重同業間的合作

一是開展創新業務應以傳統業務為基礎，商業銀行創新業務是傳統業務或現有業務的延伸，許多創新業務的開展依賴于傳統業務，沒有傳統業務就沒有創新業務。如果忽視傳統業務的鞏固和發展去進行業務創新，那么業務創新就失去了根基，應該在發展創新業務的同時不斷鞏固和壯大傳統業務，并以傳統業務的發展帶動創新業務的發展，形成傳統業務與創新業務的互動和良性循環，實現傳統業務與創新業務的雙向促進，共同發展。二是業務創新要堅持改進、改造和拓展相結合，在借鑒和引進國外創新業務時要結合我國實際情況，取長補短，切忌全盤照搬，對已開發的創新業務要根據市場需求的發展變化不斷進行改進和完善，增加新內容、新功能，提高綜合效益。三是業務創新在合理競爭的同時要注意相互合作。

第五篇：商業銀行業務管理期末考試 重點

商業銀行業務管理

1999年，美國國會通過的意在取消金融分業經營的法案是：金融服務現代化法案 商業銀行發行金融債券的目的是：

銀行把資金投放在不同期限的證券上，每一種期限的購買數量相同的投資方法是：梯形期限策略

銀行資本的主要功能有哪些：營業功能、保護功能、管理功能

商業銀行債券投資的主要對象有：（1）政府債券，包含中央政府債券、政府機構債券、地方政府債券。（2）公司債券，包含抵押債券、信用債券。

商業銀行證券投資時會面臨什么樣的風險？

（1）系統性風險：政策風險、市場風險、利率風險、匯率風險、購買力風險

（2）非系統性風險：信用風險、經營風險、財務風險、流動性風險

我國商業銀行貸款價格的主要組成部分有：貸款利率、承諾費、補償性余額、隱含價格。我國商業銀行的短期借款有哪些？

（1）向中央銀行借款，主要包括再貼現和再貸款。

（2）同業借款，包含同業拆借、轉貼現和轉抵押。

（3）回購協議。

（4）國際金融市場借款。

銀行產品銷售的方式主要有：分支行、自動柜員機、電話銀行、網上銀行。

分析借款人的長期償債能力的指標主要有：資產負債率、產權比率、有形凈值債務率、利息保障倍數。

不良貸款主要是指：次級、可疑和損失類貸款

名詞解釋：

核心資本： 又叫一級資本，包括股本和公開儲備。股本是值已經發行并完全繳足的普通股永久的、非累計性的優先股。公開儲備是指通過留存盈余或其他盈余的方式在銀行的資產負債表上有明確反映的儲備。

商業銀行存款負債的種類：

（一）以美國為代表的西方國家商業銀行的存款負債種類

1.傳統存款業務

（1）支票存款，其傳統形式是不計息的支票賬戶

（2）非交易用存款，是指以生息為主要目的，但是不能夠簽發支票的存款，它主要

包括定期粗存款和儲蓄存款

2.存款業務創新

（1）支票存款業務的創新。主要包括：有息的可轉讓支付命令賬戶、超級可轉

讓的超級支付命令賬戶、貨幣市場存款賬戶、自動轉賬服務賬戶

（2）定期存款業務的創新。主要有大額可轉讓定期存單。

（3）儲蓄存款業務的創新。主要有個人退休金賬戶。

（4）其它存款業務的創新。主要有投資賬戶和現金管理賬戶。

（二）我國商業銀行的存款負債種類

1． 我國現有的存款產品主要分為兩大類：一是個人存款，二是單位存款。

A:個人存款主要分為人民幣儲蓄存款和外幣儲蓄存款

B:單位存款主要分為單位活期存款，單位定期存款，單位協定存款，單位通知存款等

2：我國銀行業的存款產品創新包括：本外幣活期一本通、本外幣定期一本通、通知存款、自動轉存業務、教育儲蓄、結構性存款

影響商業銀行存款穩定性的因素有哪些？

答：1.存款的結構因素，包括核心存款和非核心存款，前者是銀行中長期和高盈利資產的主要資金來源，后者可信度較低。

2．客戶因素

3.存款的動機因素：保管性存款的穩定性較強，而投資性存款的穩定性性最弱。

4.存款主體的行業因素。批發，零售，工業企業的存款穩定性較差，而機關事業單

位的存款穩定性好