第一篇：渭河農村商業銀行業務庫管理辦法

渭河農村商業銀行股份有限公司

業務庫管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強渭河農村商業銀行股份有限公司（以下簡稱本行）業務庫（含尾箱庫、代保管業務庫，下同）管理，確保資金和財產安全，根據省市聯社有關規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所指業務庫，是本行（包括與我行依合同關系確立的寄庫代理或租賃業務等，下同）為辦理現金（含本幣、外幣現鈔、貴金屬，下同）業務，經銀行業監管部門、公安部門同意設臵的業務庫，是集中保管現金、重要憑證、有價證券（含國庫券、債券、股票等各類有價證券，下同）、代理保管業務的專用庫，是本行重點安全保衛場所。

本辦法所指尾箱，是指本行（包括與我行依合同關系確立的寄庫代理或租賃業務等，下同）各個機構、柜員用于存放營業用現金、有價單證、重要空白憑證、印章和重要會計物品的實物箱。

代保管業務庫的設立，建設標準應與業務等同，庫區應與現金業務庫區分開，守衛可與現金業務庫合并，但進入庫區的通道不得相互借用，應與現金業務庫區分別單設，辦公區不得與現金業務庫辦公區合用。管理上應允許客戶進入代保管庫區，自行打開所租保管箱，視頻監控不得直接看到客戶保管箱密碼區域。

第三條 業務庫管理是我行出納工作的重要內容之一,是加強內控建設的重要舉措，是防范銀行風險的重要環節。

第四條 業務庫和尾箱管理工作的主要任務。(一)認真執行國家金融法規、政策有關規章制度，保證出納和有價證券業務的順利開展。

(二)保管現金、重要空白憑證、有價證券和章戳，辦理現金、重要空白憑證、有價證券和章戳的出庫、入庫，確保安全完整。

(三)辦理轄屬營業網點現金、有價證券、重要空白憑證和章戳的寄存。

第五條 業務庫必須按照《銀行營業場所風險等級和防護級別的規定》（GA38-2004），達到《銀行業務庫安全防范要求》（GA858-2010）；業務庫門應按國家JR／T0001－2000金庫門和R／T0002－2000組合鎖的要求安裝；尾箱必須達到公安部GA746-2008提款箱C級行業標準。

第六條 本辦法適用于我行所有的業務庫和尾箱庫、代保管業務庫等。

第二章 基本規定

第七條 總行設立一類庫一處，分、支行可根據業務周轉的正常需要設立二類、三類、四類業務庫。不設業務庫的網點，應配臵銀行專用保險柜和收付款尾箱，保管當天辦理收付款業務的備用現金，每天營業終了，應將所有現金、重要憑證、印章等裝入尾箱，雙鎖加封，兩把尾箱鑰匙由兩名柜員分別保管，尾箱交武裝押運人員運回業務庫保管，次日上班前，由業務庫尾箱管理人員交押運人員運至營業網點，交營業網點綜合柜員進行當日營業。

第八條 業務庫設業務庫主任。業務庫主任一般由主管出納（會計、業務庫管理部門，下同）工作的行長兼任。出納部門或業務庫的負責人根據主管行長的授權，負責管理業務庫日常工作。

第九條 業務庫可實行社會化值守，由簽約公司按本行有關管理辦法、規定及合同條款負責業務庫的守衛。未實行社會化值守的期間或機構，業務庫實行雙人管庫雙人守庫。

按照有關規定通過嚴格考核，選配兩名以上忠誠可靠、事業心和責任感強的同志擔任管庫員。二類以上業務庫應配備專職守庫員、管庫員，并保持其相對穩定。新配備的管庫員，要經過專業培訓或在崗帶訓，經過專業培訓合格的，應跟班作業一個月后才能正式頂崗；在崗帶訓的，要跟班作業三個月以上，并經考察合格，才能正式頂崗。管庫員連續在崗滿一年必須實行強制休假，由出納（會計）管理部門對其進行全面檢查。管庫員連續在崗滿三年必須調離原崗位，由稽核部門對其進行離崗稽核審計）。第十條 二類以上的業務庫由裝卸間、守衛室、清分室、尾箱庫、大庫一個或幾個分庫等區域組成。

管庫員工作應有明確的分工，大庫、尾箱庫可分開管理，也可合并管理，但必須執行雙人雙崗、互相制約機制。重要憑證、有價證券、大庫現金合管的，一名管庫員負責出庫現金及有價證券、重要憑證的初點、入庫的復點，記載“庫存現金登記簿”；一名管庫員負責出庫現金及有價證券、重要憑證的復點，入庫的初點，辦理現金、有價證券及尾箱出入庫交接手續，復核“庫存現金登記簿”。管庫人員足夠時，應分設各崗位管理員、復核員。

第十一條 管庫員調動或因故請假，應按第八條規定配臵管庫員，辦理金庫管理交接。交接時，由出納（會計）部門負責人監交，根據“庫存現金登記簿”核點現金和有價證券、重要憑證，核對無誤后，連同金庫鑰匙辦理交接，登記“出納交接登記簿”，監交人及交接人簽章。未經清點現金、有價證券、重要憑證，未辦妥交接手續，原管庫員不得離職，接任管庫員不得上崗。臨時頂崗人員只能固定頂某一管庫員的班，不能先后頂兩名管庫員的班。

第十二條 管庫員必須堅持“五同”規定，即兩名以上（下同）管庫員要同開庫、同進庫、同在庫、同出庫、同鎖庫。對庫存現金、有價證券、重要憑證的安全，兩名管庫員負同等責任。嚴禁違反“五同”規定，一人進庫存放或提出現金，嚴禁一人在庫內清點票幣或開展其它工作。要建立嚴密的內控機制，嚴格控制節假日及八小時之外其它非營業時間的出入庫，防范內部風險。

其它人員不得進入庫內，確因工作需要必須入庫的，由主管行長簽字批準。首先在管庫工作人員陪同下，在守衛室向守衛人員出示介紹信、身份證、工作證、檢查證，登記“外來人員出入庫登記簿”，由守衛人員對來人和攜帶物品檢查后，將通訊、照像、錄像等器材寄放在守衛室后方可進入清分室。

進入清分室的外來人員如果要進入庫區，在管庫員陪同下，登記“業務庫外來人員出入庫登記簿”，方可進入庫內。

第十三條 業務庫不得直接對外辦理現金收付及其他業務（代保管業務庫除外），一切現金收付（上調下拔除外）都必須通過出納（會計）柜臺辦理，嚴格按收付款程序辦理。

第十四條 業務庫存放保管的物品。(一)蓋有封包章的整捆主、輔幣現金。

(二)收款尾箱、付款尾箱、有價證券、重要憑證、柜員尾箱。

(三)損傷券。(四)票樣。(五)有價證券。(六)定額存單。(七)已沒收假幣（券）連同一聯假幣沒收收據。(八)調款用的箱（袋），存放現金的貨架、箱（柜），通風防潮用的吸濕器等器具，以及業務庫必須的其它物品和設施。

（九）重要空白憑證。

（十）代保管業務庫按規定存放的物品。

第十五條 業務庫內嚴禁存放槍支彈藥和各種易燃易爆物品，各種空白憑證、有價證券應放臵于防火、防潮柜箱內，嚴禁存放與庫款無關的其它物品。

庫內嚴禁吸煙，嚴禁動用明火以及使用火爐、電爐、油爐等。

第十六條 業務庫保管的現金、有價證券必須按照會計制度、出納制度規定，設臵“庫存現金登記簿”，并真實、準確、完整、及時記載。記載的事項必須經過相互復核。嚴禁白條抵庫，嚴禁挪用庫款。

第十七條 每日營業終了，業務庫保管的庫存現金必須進行盤庫清點，確保賬款相符。

第十八條 業務庫要保持干凈整潔，庫內保管的整捆現金、有價證券，應按種類分別上架依次擺放，擺放要整齊有序，并掛臵標簽，注明種類、券別。標簽注明的內容，要與實物以及登記簿記載完全一致。拆捆的零散現金、有價證券以及損傷券，必須放入大庫內的柜（箱）內保管。所轄網點寄庫保管的現金、有價證券，要裝入尾箱并封簽才能辦理。寄庫時登記“寄庫保管交接登記簿”。

在發行、兌付有價證券期間，尾箱不夠使用時，寄庫保存的有價證券要封包寄庫，封包號碼和數量要與登記簿記載一致。未經封包的有價證券，一律不得寄庫代保管。

尾箱庫正常營業時必須每日清空，即每日營業終了，營業網點將尾箱交押運人員武裝押運交回業務庫尾箱庫保管，次日營業前由業務庫工作人員將網點尾箱交武裝押運人員押運至網點交柜員用于辦理當日業務。

營業網點綜合柜員休假時，應將所有現金、有價單證、重要憑證、印章等物品向網點主出納交清。禁止將休假柜員尾箱每日隨押運車輛交接，或一次性在尾箱庫內寄存。

第十九條 業務庫實行雙人雙崗，24小時武裝守庫。守庫員要嚴格遵守守庫員守則，認真負責做好守庫工作。守衛人員對進出業務庫人員要嚴格履行檢查登記手續，認真審核出納（會計）負責人簽發的出入庫通知書，做到既防外盜，又防內賊。將守衛任務委托給保安押運公司的，要就守庫方式、出入庫管理、突發事件應急處理等內容與守押公司簽定經雙方認可，共同遵守的詳細、具體的金庫守衛制度及合同。

第二十條 現金、有價證券運送執行武裝押運制度（含離行式自助銀行、自助機具加、清鈔）。每次運送必須有兩名或兩名以上押運員（不包括司機和現金調繳人員）負責武裝押運。押運員必須嚴格遵守押運員守則，認真負責做好押運工作。將押運任務委托給保安押運公司的，要就押運交接、突發事件應急處理等內容與守押公司簽定經雙方認可，共同遵守的武裝押運交接管理等制度。

管庫人員發現武裝押運任務執行人員違反武裝押運制度時，應拒絕交付押運標的物，直至押運人員處于正常押運壯態后方可交付押運任務。

第三章 庫房管理

第二十一條 業務庫庫房的結構、設施必須符合《銀行業務庫安全防范要求》（GA858-2010）規定標準，并建立后臺業務監控機制，在庫房內安裝全方位音像實時監控裝臵，并安排人員對庫房內管庫員在庫中辦理現金配鈔、入庫出庫等業務操作進行實時監控。出納（會計）管理部門要建立業務庫管理檔案，詳細記載所轄業務庫的有關情況。

第二十二條 業務庫維修（包括庫房、門禁系統、電梯及管理系統、門鎖、保險柜、庫內所有設施），應報出納（會計）管理部門及保衛部門共同審核，經主管行長批準后實施，維修必須實行空庫作業。維修前，庫存現金、有價證券要作移庫或寄庫處理，確保安全。維修人員應經保衛部門審查合格后方可進入庫房維修。維修時，由保衛部門派員監督，并做好維修現場記錄。

庫內電梯、金庫門、監控設施、門禁、報警及其它管理系統，可與有關公司、單位簽訂常年維保服務合同，固定人員定期維保，確保業務庫正常使用無事故。維保合同要經出納、會計、保衛等相關部門審查，維保人員在簽訂合同時，要在公安網核查有關信息，必要時可向有關部門備案。

第二十三條 業務庫應單獨設臵票幣清分間，清分室應臵于守衛室內，并與守衛室分設，守衛人員禁止進入清分室及庫區。票幣清分室的安全防范要求同第二十一條。清分室應單獨設立工作人員衛生設施，不得與守衛人員合用、借用。

第二十四條 庫門鑰匙的使用與保管

(一)業務庫門（包括保險柜，下同）必須按照國家JR／T0001－2000金庫門和R／T0002－2000組合鎖的要求安裝規定裝備銀行專用柜門鎖。

(二)正鑰匙（柵欄門、保險柜）的使用與保管。業務庫庫門由主門、應急門和柵欄門組成，主門由電控鎖密碼鎖和門指紋頭像識別系統組成，應急門鑰匙、密碼修改鑰匙、維修門鑰匙平時處于封存狀態，柵欄門鑰匙的領用，應由兩名管庫員在“出納重要物品交接保管登記簿”上簽收，并分別妥善掌管、使用。管庫員不得將庫房鑰匙交他人代管、代開、代關，兩名管庫員分管的鑰匙不得互借、互換、互用。開庫工作期間，管庫員應將鑰匙隨身攜帶。每天營業終了，兩把正鑰匙應放進守庫室（或網點內其它安全可靠的地方）專用保險柜的小箱內分別保存。專用保險柜的兩把正鑰匙，應由兩名管庫員分別妥善掌管，隨身攜帶，不得隨意放臵或委托他人保管。

(三)副鑰匙（含應急門鑰匙、密碼修改鑰匙、維修門鑰匙）的保管。業務庫庫門的兩把副鑰匙以及上述“二”專用保險柜的兩把副鑰匙，應由管庫員會同出納部門負責人和主管行長，在“金庫、保險柜副鑰匙（密碼）保管登記簿”上登記后，當面共同裝袋密封，加蓋騎縫章，由總行出納（會計）管理部門入保險柜妥善保管。轄內機構的庫房、保險柜副鑰匙以及組合鎖密碼由管庫員會同主辦會計共同密封簽章后，交總行出納（會計）管理部門集中裝箱加鎖入庫保管。

(四)副鑰匙的啟用。密封保管的副鑰匙，除正鑰匙丟失、損壞的特殊情況外，平時不得啟封動用。啟封動用時，必須經主管行長批準，由管庫員會同出納（會計）管理部門負責人共同啟封。啟封前，應先檢驗封包有無異常，無誤后方可啟封。啟封后，要在“金庫、保險柜副鑰匙（密碼）登記簿”上登記啟封動用原因、時間等情況。

(五)業務庫門（或保險柜）轉字密碼暗鎖的密碼使用與保管同正、副鑰匙。密碼分別由管庫員、主管行長三人設定。掌管密碼的管庫員不得將密碼和開啟方法告訴他人。在密碼記錄副本上，寫好密碼數字和所轉圈數后，按副鑰匙密封、保管規定，將密碼記錄裝袋密封，加蓋印章，由出納（會計）管理部門入保險柜妥善保管，并登記“業務庫、保險柜副鑰匙（密碼）保管登記簿”，登記時只登記件數，不得將密碼登記在登記簿上。使用保管密碼的人員如有變動，密碼應隨即更換，不得使用原密碼。金庫庫門（或保險柜）轉字密碼鎖鎖盤鑰匙以及改密鑰匙的使用與保管同正、副鑰匙。

(六)業務庫庫門正、副鑰匙如有丟失、損壞或金庫密碼失密的，要立即報告，經主管行長批準同意后，將整套庫門鑰匙或密碼更換。

第二十五條 業務庫門、密碼及門禁系統管理使用 業務庫及其進出業務庫通道門，應安裝獨立的指紋加頭像門禁管理系統，系統應聯接主管領導、遠程授權中心、遠程監控中心遠程授權電腦分級授權。

主管領導負責金庫管理員、門禁管理員授權管理。門禁管理員由出納（會計）或業務庫管理部門和保衛部門兩人以上擔任，不得由一人管理。

門禁管理由前端管理和遠程管理組成，前端管理員由出納（會計）或業務庫管理人員和保衛部門管理人員二人以上組成，負責門禁終端機操作員授權及管理，管理人員無權直接開門。遠程管理員由保衛部門負責人擔任，不得由前端管理員兼任。

守衛室門、業務庫電梯門、步行梯門應加鎖（電控鎖加機械鎖），可授權一人開門，也可授權多人驗證開門。門禁系統可由授權操作人員頭像或指紋開門，鑰匙應由業務庫負責人管理。

巡道門、尾箱庫、大庫應由二人以上授權操作開門，嚴禁一人開門。庫門密碼可由一人管理，或多人管理。

業務庫門密碼由正常操作密碼和超級密碼組成。正常密碼由業務庫工作人員一人或多人管理，超級密碼由保衛部門或業務庫管理部門負責人管理，業務庫工作人員不得管理超級密碼。

業務庫應急門鑰匙、密碼修改鑰匙、由出納（會計）或庫管部門管理人員按第二十條規定封存管理，不得由業務庫管理人員管理。

應急門密碼由保衛部門負責人管理。第二十六條 開、關庫管理

業務庫門由正常開啟管理和緊急開啟管理、應急開啟管理組成。

正常開啟分正常時間和非法時間，正常時間為每日6：00至20：00時（大庫、分庫可另設）。正常開啟可由出納（會計）或業務庫管理部門管理人員一次性授權，在正常工作時間開啟庫門。非法時間正常開啟庫門應由庫管部門負責人申請，主管領導遠程授權后，由業務庫工作人員實施開庫。

業務庫緊急開啟應由業務庫管理部門申請，主管領導、出納（會計）、業務庫管理部門、保衛部門負責人同時在場，由業務庫密碼管理員、超級密碼管理員開啟。業務庫應急門開啟應由業務庫管理部門申請，主管領導、出納（會計）業務庫管理部門、保衛部門負責人同時在場，由業務庫應急鑰匙管理員、保衛部應急密碼管理員開啟。

(一)開、關庫時，必須由兩名管庫員在場共同進行，嚴禁一人持兩把不同庫房鑰匙開、關庫。

(二)開庫前，要檢查庫門有無異?，F象，如無異常，方可關閉報警裝臵，接通庫內照明電路，打開庫門。

(三)關庫后，管庫員要確定庫門已關，開通報警裝臵，關閉庫內照明電路后方可離開。

(四)開密碼鎖時，應禁止任何人旁觀（包括不保管密碼的另一管庫員）。關庫后，應等自**碼器自**碼后方可離開。

第四章 庫款管理

第二十七條 業務庫現金庫存量，由出納（會計）管理部門根據其現金周轉三至五天的正常需要量合理核定限額。超過庫存限額的，要及時繳存人民銀行發行庫（或其它代理業務庫，下同）。不足支付時，要及時到人民銀行發行庫（或其它代理業務庫，下同）提取。

第二十八條 向人民銀行發行庫提取現金，應根據用款計劃，由管庫員提出需提取的現金數額，出納人員據以填寫“現金支票”，送出納（會計）或清算管理部門審核，加蓋預留人民銀行印鑒，交提款人到人民銀行發行庫，實行武裝押運提取現金。提款時，提款人必須當場查看券別，驗捆卡把，點清總數。提回現金后，提款人應填寫“現金入庫票”一式兩聯，連同現金點交管庫員。管庫員要當場查看券別，驗捆卡把，核對總數，無誤后現金入庫，一聯入庫票交出納柜臺，作“現金支票”存根聯附件，憑以登記“現金收入日記簿”。另一聯入庫票管庫員留存。

第二十九條 庫存現金超過核定的庫存限額時，要及時繳存人民銀行。繳存的現金必須經過整點與挑剔，粘貼封簽。繳存時，由出納員根據繳存現金數額填制“現金出庫票”和“現金繳款單”各一式兩聯，經出納（會計）管理部門審核批準后交管庫員。管庫員審查無誤后，一聯“現金出庫票”憑以辦理現金出庫。出庫時，應將繳存的現金按券別驗捆卡把，檢查每捆現金印章是否齊全，封包標簽標明的金額與實際數額是否相符，無誤后一次裝箱（袋），連同兩聯“現金繳款單”一并交送款人并辦理交接登記手續。送款人憑以到人民銀行武裝押運繳款。繳款后，送款人應立即將“現金繳款單”回單聯交管庫員，管庫員核對無誤后簽章，一聯“現金出庫票”作“現金繳款單”回單聯的附件，一并交出納柜臺，憑以登記“現金付出日記簿”。另一聯出庫票管庫員留存。

第三十條 出庫手續。出納柜臺需要辦理現金出庫時，應由付款配款員憑系統打印的“現金計劃調撥單”隨票據包給出納（會計）或清算中心，第二天由出納（會計）或清算中心憑加蓋清算中心業務印章的現金調撥單交管庫員辦理現金出庫。

管庫員接到“現金計劃調撥單”，應認真審查下列內容：(一)出庫票券別、捆數與金額是否相符，各種券別、金額相加是否等于合計數。

(二)出納部門經辦人、付款配款員簽章是否齊全，日期填寫是否準確。審查無誤后，兩名管庫員共同按出庫票所需現金券別、金額、驗捆卡把，點清總數后，一次配足現金出庫，并在出庫票上簽章，退一聯給付款配款員，另一聯管庫員留存。

第三十一條 入庫手續。出納柜臺需要辦理現金入庫時，應由收款復核員打印“現金計劃調撥單”一式兩聯，經出納（會計）管理部門審核簽章后，連同需入庫現金，一并交管庫員辦理現金入庫。

第二十九條 審查入庫票，并按下列要求審查錢捆：(一)是否按規定封包，封包標簽是否按規定蓋有帶日期的封包章和封包員、復核員名章。

(二)封簽現金數與捆內現金把數是否相符。

(三)每把現金是否蓋有出納員名章。經審查無誤，方可將現金入庫。

第三十二條 金庫保管的現金必須堅持每天盤庫結賬。盤庫清點庫存現金時，必須由兩名管庫員按照庫內實有現金共同進行。一名管庫員根據當日現金出、入庫票，結出當日應有庫存現金各券別明細數，加計本庫尾箱封簽金額，結出本日庫存合計，另一名管庫員根據當日出納柜臺現金收入、付出日記簿，結出本日庫存金額，兩人結賬數字相符后，據以登記“庫存現金登記簿”，共同按照“庫存現金登記簿”進行盤庫和核查本庫尾箱封簽金額。盤庫與核查無誤后，管庫員在“庫存現金登記簿”上簽章，送會計對賬碰庫。對賬碰庫時，只準“錢碰賬”，不能“賬碰錢”，即管庫員報數，會計部門核對，會計核對無誤后簽章確認。嚴禁不盤點庫存現金只根據出、入庫票結計庫存。盤庫清點和結賬如有誤，應立即查明原因并及時報告出納部門負責人和主管行長，同時登記“出納差錯登記薄”。

第三十三條 每天營業終了，柜員裝有現金的尾箱要實行寄庫管理。寄庫前，要交叉復核，登記“庫存現金登記簿”。寄庫時，管庫員登記“尾箱出入庫登記簿”，并由解款員和管庫員共同驗箱驗封簽章。管庫員只清點尾箱個數，不清點箱內現金數。尾箱出庫時，要登記“尾箱出入庫登記簿”，并共同驗箱驗封簽章。

第五章 尾箱管理

第三十四條 辦理現金業務的營業機構，營業期間的現金原則上應放在柜員尾箱內保管，營業網點營業間要設立主出納崗位，綜合柜員不得兼任主出納，負責柜員間現金調撥以及根據管理需要負責在日終集中其他柜員繳存的現金。會計主管（或委派會計，下同）根據業務需要，適當增加主出納的柜員尾箱限額。主出納不得處理庫房類現金交易和柜臺業務。

第三十五條 柜員尾箱現金實行限額控制。會計主管要根據現金收付實際情況及柜員崗位職責，合理核定辦理現金業務柜員的現金限額。柜員現金超過限額，必須及時繳存主出納。柜員尾箱中大額現金必須入營業柜員保險柜保管。

第三十六條 主出納尾箱余額超過柜員尾箱限額的超過部分應及時上繳。設有庫房的營業機構，主出納應及時辦理入庫手續;不設庫房的營業機構，主出納應及時繳存業務庫。

第三十七條 柜員尾箱要堅持“一日三碰箱”。(一)營業前，柜員必須檢查現金實物與上日“日計表”（扎賬單）現金余額（庫存）是否相符，營業機構負責或會計主管要監督柜員清點現金實物。

(二)中午休息時，柜員必須將現金實物與柜員尾箱余額進行核對，營業機構負責或會計主管要監督柜員清點現金實物，并對柜員現金大數卡把。

(三)下班簽退前，柜員必須核對現金實物與“日計表”余額是否相符，同時，營業機構負責或會計主管要對現金大數卡把審核，要將柜員尾箱內的有價單證數量、號碼和面值與“日計表”、“現金與重要憑證核對單”、“主出納憑證庫查詢”及相關登記簿核對相符，將重要空白憑證與數量、號碼和面值與“日計表”、“現金與重要憑證核對單”、“主出納憑證庫查詢”及相關登記簿核對相符。柜員尾箱內的現金、有價單證、重要空白憑證都核對無誤后，由柜員和營業機構負責人或會計主管，在視頻監控有效范圍內雙人加鎖，同時登記“一日三碰庫”登記薄。

第三十八條 營業前，設庫房的營業機構，由管庫員辦理柜員尾箱出庫手續;不設庫房的營業機構，由網點當天當班人員負責與隨車業務員辦理柜員尾箱交接工作，交接雙方必須通過身份認證，當面清點柜員尾箱數量、核對柜員尾箱編號、檢查柜員尾箱及鎖具是否完好無損，確認無誤后在箱包交接登記簿上簽名確認。

第三十九條 營業期間，柜員尾箱由柜員保管。在柜員保管期間，柜員尾箱應放臵于視頻監控范圍之內。日間營業休息期間，柜員尾箱應放入保險柜（或出納臨時庫房，下同）保管，未配臵保險柜的營業機構，移交給其他柜員代保管并放臵于視頻監控范圍之內，代保管柜員對代保管的尾箱、鎖具的完整性負責。

第四十條 柜員臨時離柜，柜員尾箱必須上鎖。日間營業休息期間和日終后，柜員尾箱由柜員本人和營業機構負責或會計主管雙人上雙鎖，鑰匙各自妥善保管，不得移交或交由他人保管。

第四十一條 營業終了，柜員在主出納或負責人查庫后，雙人在音視頻監控下裝加鎖。設有庫房的營業機構，柜員尾箱交管庫員辦理入庫手續;不設庫房的營業機構，柜員尾箱可采用現金不“清零”和現金“清零”兩種方式。采用不“清零”方式的，可以向主出納繳存全部現金，也可向主出納繳存整把現金，輔幣和殘損幣留柜員尾箱保管，柜員尾箱要上交業務庫保管;采用“清零”方式的，現金實物繳存主出納，由主出納統一繳存金庫保管，“清零”的柜員尾箱放營業機構保險柜或庫房妥善保管。

柜員尾箱中現金、憑證、印章及其他物品的非正常確認，以柜員當日現金日記表、雙人封箱時音像資料相互驗證確認。

柜員休假或短期離職，其柜員尾箱必須繳空。柜員尾箱上交業務庫時，交接妥善辦理手續，確認無誤后在相關登記簿進行確認登記。

第六章 查庫

第四十二條 對業務庫和柜員尾箱要堅持查庫制度?？傂谐黾{（會計）業務庫主管部門、稽核審計部門負責制定查庫制度，并督促檢查各級機構嚴格執行到位。

（一）查庫要求

1．分管行長、出納、財務會計、稽核審計部門負責人和業務庫負責人負責查庫，庫管員必須始終陪同在場。

2．夜間只查崗不查庫。

3．對上級管轄部門無查庫介紹信和查庫人身份證的查庫應予以拒絕。對其他單位或本系統其他部門的查庫，一律不予接待。

4．安全保衛部的正常安全保衛檢查，一般不得進入庫內檢查。確需入庫檢查庫內安全設施的，則要按照規定辦理相關手續。檢查時，只檢查庫內安全設施，不得清點現金及有價證券等庫存實物。

5、對公安部門的夜間業務庫安全檢查，一律不予接待。

（二）查庫頻次

1、業務庫負責人應每月查庫一次。

2、分管行長、財務會計、稽核審計部門負責人每月查庫一次。

（三）查庫手續

1、上級檢查部門查庫，查庫人應出示《查庫介紹信》（可印制專用查庫介紹信）和查庫人身份證，由被查分管行長（或指定的負責人，下同）負責接待，并在查庫介紹信上簽字。查庫時，分管行長、財務會計部負責人和管庫員應始終陪同在場，自覺接受檢查，回答提出的問題。對上級管理部門的查庫，不得以任何理由拒絕。

2．人民銀行、銀行監管部門稽核查庫，應按上述規定，辦理查庫手續，接受查庫。

3．當地公安部門對業務庫及守衛的安全保衛檢查，必須出示公安部門的安全檢查介紹信和本人證件，并向檢查單位核實，由分管行長及保衛人員陪同檢查，但禁止進入庫內檢查。

（四）查庫內容

1．清點庫款等實物是否賬款、賬實相符，有無白條抵庫和挪用庫款等情況；庫內現金等的保管裝封及出入庫手續是否符合出納制度規定；各項出入庫交接手續是否齊全；庫款及重要物品有否蟲蛀、鼠咬、霉爛；庫房干濕是否適度等情況。

2．各項安全保衛措施是否落實，是否堅持雙人管庫、進出庫等制度，報警器及電視監控設備是否正常。

3．庫內是否有人吸煙、燒火、使用油燈情況，庫內外是否打掃干凈，有無易燃易爆等危險物品，庫內值班室防衛武器是否符合規定等。

第七章 安全管理

第四十三條 業務庫是本行安全保衛工作的重要目標之一，必須選配本行政治思想好、工作責任心強、忠實可靠人員擔任管庫、守護工作。

（一）嚴格執行雙人管庫、雙人進出庫的出納制度、雙人武裝（含坐班）晝夜監護的守庫制度，一切無關人員不得進入和接近金庫。

（二）庫房、保險箱應裝配不同的鎖具和密碼字盤，并配備正、副鑰匙各一套。鑰匙密碼、指紋、頭像門禁系統管理適用本為辦法第二十四條、第二十五條。

嚴禁在金庫內存放易燃易爆等違禁物品和個人物品。管庫人員有權檢查寄庫物品。

第四十四條 業務庫安全設施的管理

（一）庫鎖、指紋密碼鎖、轉字密碼鎖的安裝、更換和維修由本行安全保衛部門指定人員負責，進行完畢要記錄備查，嚴禁外部人員接觸以防失密。

（二）金庫相關業務人員必須嚴格遵守保密制度，嚴禁在其他場所談論庫房事宜。

（三）業務庫安全管理與其他部門和網點一致，實行安全保衛工作責任制考核，本行與業務庫管理部門簽訂安全保衛工作、消防防汛責任書，按月檢查、按季考核、按年兌現。庫內應指定一名安全員，負責日常安全保衛工作管理，每日對安全設施進行檢查，督促工作人員按本行各項管理規定開展日常業務和管理。工作人員應提高警惕，隨時檢查，嚴防發生火災、水浸、霉爛、蟲蛀、鼠咬、盜竊和差錯事故。

（四）庫房周圍環境以及監控報警、通訊設備、防衛器材、防火器材等安全員負責管理，經常檢查，發現隱患及時上報處理，切實做好安全防范工作，保障庫款安全。

（五）開關庫按本辦法第二十六條規定執行。

（六）出入庫管理按本辦法第十二條規定執行。

（七）庫內維護施工按本辦法第二十二條規定執行。第四十五條 守庫員的管理

（一）守庫員必須按時或提前到達守庫崗位，必須熟知守衛目標的相關情況和各種防范應急措施，認真履行職責，堅守工作崗位，保持高度警惕，作好內部巡視檢查工作。

（二）守庫人員不得對外泄露守衛目標的位臵、結構、防范設施和值班情況，工作期間不得飲酒；不得進行與本職工作無關的其它活動；嚴禁以任何理由讓與值班無關人員進入或留宿。不得私自與其他人員調換班次。因特殊情況需要調換班次，須經本單位負責人和本行保衛部同意。

（三）交接班和晚間上崗時，交接人應先檢查保衛區域內環境有無異常情況，是否關好門窗、落好窗簾，電視監控、通訊工具、消防器材和報警設施等的技術狀況是否良好，做好各項準備工作。

（四）守庫人員應熟知《突發事件應急處臵預案》，發現異常情況要及時冷靜處臵，并及時向主管領導報告，由主管領導發布啟動突發事件應急預案。

（五）守庫期間嚴禁隨意開啟外圍門（早晚出庫存時間除外）。守庫點周圍不論發生何種非侵害庫房安全的事情，守庫員必須堅守崗位，不得外出參與。但必須立即打電話通知公安部門或聯防單位派人處理。

（六）守庫員不得接觸庫房、尾箱庫（柜）鑰匙，不得進入庫區。

（七）不準將守庫用的各類自衛武器帶出守庫地點或轉作它用。

（八）按照守庫值班登記簿的內容、程序每天認真填寫情況記錄。接班人員未到位時，交班人員不得離開崗位。不允許出現任何情況下的空崗情況。

（九）交接班人員必須認真填寫守庫值班登記內容，所載內容做為安全責任劃分的依據。

（十）守庫人員正常工作期間，應通訊或對講設施，保持和遠程監控中心值班人員經常聯系，遇緊急情況，及時啟動應急預案。

第四十六條 業務庫的消防防汛

業務庫是消防工作的重點，必須堅持“預防為主，防消結合”方針，做好火災預防工作。金庫的日?；馂念A防工作由監察保衛部負責監督、指導，業務庫管庫人員為庫內安全防火責任人，監控中心值班人員為業務庫四周安全防火責任人。

（一）安全保衛部負責結合業務庫特點制定出有效的消防預案，配制消防設施，并做好預案演練工作并對相關人員進行消防知識和技能培訓。

（二）業務庫不得存放除現金、有價證券、重要憑證等規定以外的其他任何物品，更不得存放易燃易爆物品。

（三）配齊、配足消防器材設備，庫內安裝防爆燈罩，嚴禁隨意亂拉電源線。

（四）庫內禁止吸煙，不得有明火存在。在此區域內確需使用明火的，須經主管行長批準，安全保衛部備案，并指定專人持滅火器負責現場安全。

（五）工作人員均應掌握本單位的消防重點部位、消防器材的使用方法、119火災報警電話、保衛部電話號碼。

（六）庫區設應急排水系統，工作人員要將應急排水系統日常檢查落到實處，發現問題，及時報保衛部門維護。

（七）業務庫防汛應急及撤離等工作方案以本行防汛工作方案為準，人員及物品隨業務庫所在網點或機關統一安排，但工作人員必須熟記每個崗位工作人員在每種應急預案中的職責。

第八章 考核和獎懲

第四十七條 金庫管理工作應定期進行考核。對嚴格執行規章制度，長期安全無差錯事故，庫房管理良好的管庫員，應給予表彰和獎勵；對有章不循，違章操作，工作不負責任的管庫員，應立即調離原崗位，并按照內部員工管理規定給予處分；對玩忽職守，造成重大差錯事故，使資金受到損失的管庫員，要根據事實和情節，追究經濟、行政和法律責任：對用人不當，檢查不嚴，監督不力，違章不究，金庫管理混亂的機構，追究其主要領導的責任。

第九章 附則

第四十八條 本辦法由渭河農村商業銀行股份有限公司負責解釋、修訂。

第四十九條 本辦法從公布之日起施行。

第二篇：商業銀行業務

商業銀行業務創新

[摘要] 隨著全球經濟的發展，商業銀行的業務創新已成為國際銀行業發展的重要內容，但與此同時，業務創新帶來的一系列潛在風險日益顯現。因此，必須加大對業務創新的研究力度，探索出趨利避害的可行性方案，引導業務創新向好的方向發展。

當今，在世界范圍內活躍發展的金融創新，給金融業乃至全球經濟帶來了深刻的影響，在金融創新的實踐過程中產生了前所未有的新工具、新技術和新市場，這在很大程度上革新了傳統的業務活動和經營方式，改變了金融總量和結構，促進了金融和經濟的快速發展。基于業務創新在金融創新中所處的核心地位，本文將側重于對我國商業銀行業務創新問題進行研究。

一、商業銀行進行業務創新的策略

（一）積極推動業務創新全面開展

1.繼續加大開展資產業務創新的力度。首先要做好貸款業務創新工作以保持該項業務的優勢。一是增加對企業的貸款額度，創新貸款方式，針對企業發展現狀，推出新的貸款方式，以更好地支持企業發展；二是大力發展消費信貸業務，商業銀行應廣泛開展市場調查，開發符合消費者需求的信貸品種，根據貸款消費者個人的具體情況安排貸款和償還方式，而不能將某一類型的貸款拘泥于一種方式；三是積極創新銀團貸款、并購貸款和保理貸款（應收賬款抵押貸款）等新型貸款形式，以適應市場經濟條件下企業發展的需要，并加強對貸款對象的信用分析和要求充足的貸款抵押擔保來加強風險的控制。其次要加強投資業務創新，努力增加各種債券的持有量。

2.努力提高負債業務創新的水平。一是在資本業務創新方面，為解決我國商業銀行資本充足率較低，尤其是附屬資本過低的問題，除了讓效益較好、經營穩健、規模較大的銀行通過公開上市、增資擴股或購并等資本營運方式增加股本外，更主要的是通過發行中長期金融債券增加附屬資本，補充資本金的不足。二是在存款業務創新方面，首要的任務是進行存款工具和業務手段的創新。大力發展個入銀行。企業銀行和網上銀行，推出高品味、多功能的金融工具，先進的轉賬支付手段能為客戶提供方便快捷的全方位服務，有利于穩定現有的客戶群，增加存款。

3.大力發展表外業務創新。我國商業銀行應在表外業務有限的范圍內，充分利用各自在信息、網點和人員等方面的優勢，積極創新業務品種，搶占市場份額。一是提高匯兌、結算業務的服務效率，保住已有的市場份額；二是迅速增加代理業務的服務種類，擴展業務范圍；三是大力發展租賃業務，根據實際情況開展回租租賃、經營租賃、杠桿租賃業務等；四是積極開展各種咨詢業務，利用專業優勢和不斷發展的信息網絡對企業和個人開展有關資產管理、負債管理、風險控制、投資組合設計和家庭理財等多種咨詢服務。

（二）突出重點，著力發展三方面創新業務

1.個人金融業務。個人金融業務是由商業銀行開辦的通過對個人金融資產的重組與再利用而使其得以保值增值的新型業務，是商業銀行業務創新的重點和業務競爭的熱點。當前應重點做好以下三項工作：一是加大科技投入，大力發展方便快捷的支付手段，努力提高支付方式的自動化和電子化水平，以滿足客戶的需求。二是試辦小額融資業務，積極開展個人信用的評估、資信審查和信用控制等方面的研究，逐步開展個人小額信貸業務（私人汽車、住房抵押貸款等）。三是拓展個人理財業務，諸如開辦綜合理財販戶、電話銀行、投資信息咨詢、保管箱等業務。

2.投資銀行業務。我國商業銀行要在正確理解和把握有關開展投資銀行業務的相關法律限制和政策支持范圍的前提下開展該項業務，一是開展融資安排業務，包括安排債務重組，本外幣項目融資，特許權so丁項目融資業務代理等。二是為企業資產重組、兼并收購提供咨詢、策劃和安排，提供資金融通、購并貸款。三是以財務顧問角色開展或與證券公司合作開展企業境內改制上市業務，但不介入發行、承銷和交易工作。

3.離岸金融業務。這是我國商業銀行跨越國界的金融活動，是適應金融全球化而創新的業務活動。目前我國商業銀行已具備經營離岸業務的實力，工商銀行、中國銀行、建設銀行、農業銀行、交通銀行、招商銀行等多家商業銀行擠身世界1000家大銀行之列，發展離岸金融業務有著堅實的基礎。開辦離岸金融業務，建立我國的離岸金融市場，是推動我國商業銀行跨國經營的有效途徑。我國商業銀行應根據現實國情，選擇以分離國內金融市場和離岸金融市場為基礎的方式，在將境內金融業務和離岸金融業務分賬處理的前提下，允許一定比例的離岸賬資金流入，以滿足國內經濟發展中的引資需要。

（三）全面提升業務創新產品開發設計、銷售和售后服務水平，實現創新效益的最大化

首先，在創新產品的開發設計階段，應遵循“以市場為導向，以客戶為中心”的原則進行產品的開發設計。商業銀行是服務性行業，所以商業銀行業務創新應以滿足市場和客戶的需要為目標。我國商業銀行在進行新產品的開發時既要考慮到我國的現實國情，又要符合市場與消費者的實際需要，各商業銀行不管推出何種創新產品，都要做到有市場、有客戶、有效益。在實際開發創新產品時要注意以下三點：以）創新產品要適應現代科技和網絡社會的發展。（2）在法律法規許可的范圍內，商業銀行產品創新可以向保險化、證券化方向發展，增加產品品種，拓展經營范圍，尋求新的利潤增長點。（3）商業銀行在開發創新產品時還可提供一攬子組合式創新產品服務，滿足客戶投資、儲蓄、保值等多方面需要。

其次，在創新產品的銷售階段，應恰當運用促銷策略，提高產品的知名度，實現創新產品規模經營。創新產品的銷售是業務創新的重要一環，為此，商業銀行要積極做好三項基礎工作：一是增強機構網點的服務功能，拓寬基層網點的業務范圍，以便能夠辦理消費信貸。代收代付、信用卡、外幣兌換等各種業務；二是大力發展銀行卡業務；三是積極開辦電子銀行。在此基礎上，加大創新產品的銷售力度，拓展履蓋面，使推出的每一項創新產品都能進入百姓之家。

最后，要重視創新產品的售后服務。創新產品的售后服務是業務創新的重要內容，國有商業銀行在創新產品售出尼，要注意跟蹤調查和質量改進，提供完善的售后服務，并對客戶的建議和投訴設立有效的接納渠道和快捷的處理程序。售后服務做得好可以增強與客戶的親和力，穩定老客戶，爭取新客戶，它既是前一輪銷售的總結又往往是新一輪銷售的開始，商業銀行完善的售后服務可以促進創新業務蓬勃發展。

二、鼓勵創新與加強監管并重，實現業務創新的良性發展

（一）積極創造適合業務創新發展的外部環境

在目前我國國有商業銀行創新動力不足和非國有銀行缺乏創新激勵和創新保護措施的情況下，改革固有的制度安排創造良好的外部環境就成了推動商業銀行業務創新發展的必由之路。具體的政策措施有：（1）通過股份制等形式的改造，完善國有商業銀行的法人治理結構，通過現代化的法人治理結構有效抵制來自各方面對商業銀行的干預和壓力，使商業銀行真正以盈利為目標實現自主經營，增強創新意識。（2）降低非國有銀行的政策性進入壁壘，鼓勵市場競爭。市場競爭能刺激業務創新活躍發展，在當前金融業競爭不足的狀況下，應繼續放寬行業進入限制，鼓勵民營銀行和外資銀行的設立和發展。（3）積極推動利率市場化進程，當前可實行由人民銀行制定基準利率，商業銀行自行決定浮動幅度，允許差別定價的政策。（4）

制定鼓勵創新的具體措施，加大對業務創新的保護力度。建議人民銀行及各商業銀行內部設立創新基金，對創新行為予以激勵，人民銀行監管部門也可以采用特許權、專利權等措施對業務創新進行保護。（5）適當擴大創新業務市場準入范圍，遵循鼓勵、規范和控制風險的原則，對有利于拓展金融業務領域的資本工具、保險工具、債券工具等予以準入，特別是鼓勵商業銀行開展消費信貸業務、資產證券化業務和個人金融業務等領域的創新業務。

（二）建立符合現實國情的業務創新風險管理體系，以加強對業務創新的監督管理

業務創新是把雙刃劍，在促進商業銀行業務快速發展的同時，也極易產生金融風險。因此，必須建立一個完善的業務創新監管體系，以規范商業銀行的業務創新行為，為商業銀行的發展創造一個公平的競爭環境。根據我國商業銀行業務創新的現狀，當前應加強以風險控制為主要內容的監管。一是強化資產、負債業務創新的風險管理。應借鑒發達國家的經驗，督促商業銀行下大力氣推行資產負債比例管理，強化資產與負債的對稱管理，調整資產結構，增加流動性強的資產，促使資產負債期限、結構趨于對稱；通過推行分級審批責任制度，用集體審批來發現和制止可能帶來高風險的創新業務；通過資產負債比例管理限制創新業務的風險度；通過分級、集體審批制度，提高決策的透明度和科學性，防止個別人的創新沖動造成不可挽回的經營風險產生。二是加強對表外業務創新的風險管理。表外業務創新復雜多變，且其風險具有較強的隱蔽性，應采取切實措施有效控制表外業務創新產生的風險。在對表外業務創新準確統計和分析的基礎上，建立科學高效的信息系統和風險評估以及預警指標體系；針對表外業務創新設計具有工程性、數理化的特點進行根本性剖析，從其運作流程上實施全過程監管；實現表外業務創新自律性監管，建立信息披露和公開制度，對表外業務創新活動進行及時、完整、準確的記錄，杜絕不負責任的沖動性“創新”行為。三是在加強監管、防范創新風險的同時，要注意盡可能地簡化創新業務的審批程序。監管機構審批創新業務的效率對創新積極性和創新效果有很大的影響。只求活不求穩是不對的，同樣只求穩不求活也是不對的，由于怕出風險而延長審批的時間或干脆把創新業務扼殺在搖籃里是一種消極的做法，積極主動地分析風險的大小、范圍和影響力，并努力提高風險的控制能力才是可取的。

（三）商業銀行開展業務創新時應循序漸進，并注重同業間的合作

一是開展創新業務應以傳統業務為基礎，商業銀行創新業務是傳統業務或現有業務的延伸，許多創新業務的開展依賴于傳統業務，沒有傳統業務就沒有創新業務。如果忽視傳統業務的鞏固和發展去進行業務創新，那么業務創新就失去了根基，應該在發展創新業務的同時不斷鞏固和壯大傳統業務，并以傳統業務的發展帶動創新業務的發展，形成傳統業務與創新業務的互動和良性循環，實現傳統業務與創新業務的雙向促進，共同發展。二是業務創新要堅持改進、改造和拓展相結合，在借鑒和引進國外創新業務時要結合我國實際情況，取長補短，切忌全盤照搬，對已開發的創新業務要根據市場需求的發展變化不斷進行改進和完善，增加新內容、新功能，提高綜合效益。三是業務創新在合理競爭的同時要注意相互合作。

第三篇：商業銀行業務連續性管理辦法

商業銀行業務連續性管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為加強商業銀行業務連續性管理，降低或消除因信息系統服務異常導致重要業務運營中斷的影響，快速恢復被中斷業務，根據銀監會《商業銀行信息科技風險管理指引》和《商業銀行業務連續性監管指引》以及相關法律法規，制定本辦法。

第二條本辦法所稱業務連續性管理是指農信社為有效應對重要業務運營中斷事件，建設應急響應、恢復機制和管理能力框架，保障重要業務持續運營的一整套管理過程，包括策略、組織架構、方法、標準和程序。

第三條本辦法所稱重要業務是指面向客戶、涉及賬務處理、時效性要求較高的銀行業務，其運營服務中斷會對農信社產生較大經濟損失或聲譽影響，或對公民、法人和其他組織的權益、社會秩序和公共利益、國家安全造成嚴重影響的業務。

第四條本辦法所稱重要業務運營中斷事件（以下簡稱運營中斷事件）是指因下述原因導致信息系統服務異常、重要業務停止運營的事件。主要包括：

（一）信息技術故障：信息系統技術故障、配套設施故 障；

（二）外部服務中斷：第三方無法合作或提供服務等；

（三）人為破壞：黑客攻擊、恐怖襲擊等；

（四）自然災害：火災、雷擊、海嘯、地震、重大疫情

等。

第五條 農信社應將業務連續性管理納入全面風險管理 體系，建立與本機構戰略目標相適應的業務連續性管理體系，確保重要業務在運營中斷事件發生后快速恢復，降低或消除因重要業務運營中斷造成的影響和損失，保障業務持續運營。

第六條農信社應根據業務發展的總體目標、經營規模以及風險控制的基本策略和風險偏好，確定適當的業務連續性管理戰略。

第七條農信社應確定重要業務及其恢復目標，制定業務連續性計劃，配臵必要的資源，有效處臵運營中斷事件，并積極開展演練和業務連續性管理的評估改進。

第八條 業務連續性管理的基本原則是：

（一）切實履行社會責任，保護客戶合法權益、維護金融秩序；

（二）堅持預防為主，建立預防、預警機制，將日常管理與應急處臵有效結合；

（三）堅持以人為本，重點保障人員安全；實施差異化管理，保障重要業務有序恢復；兼顧業務連續性管理成本與 效益；

（四）堅持聯動協作，加強溝通協調，形成應對運營中斷事件的整體有效機制。

第九條農信社應將業務連續性管理融入到企業文化中，使其成為日常運營管理的有機組成部分。

第二章業務連續性組織架構第一節 日常管理組織架構

第十條 XXX聯社理事會和高級管理層是農信社業務連續性管理的決策機構，對業務連續性管理承擔最終責任。主要職責包括：

（一）審核和批準業務連續性管理戰略、政策和程序；

（二）審定并定期審查和監督執行業務連續性管理政策、程序；

（三）明確各部門業務連續性管理職責，明確報告路線，審批重要業務恢復目標和恢復策略，督促各部門履行管理職責，確保業務連續性管理體系正常運行；

（四）確保配臵足夠的資源保障業務連續性管理的實施；

（五）審批業務連續性管理審計報告。

第十一條 XXX聯社信息科技管理部的業務連續性管理職責是：

（一）制訂業務連續性管理政策和基本管理制度并報理 事會和高級管理層審定；

（二）監督檢查信息系統連續性管理成效；

（三）履行向監管部門的報告職責等。

第十二條 XXX 聯社數據中心的業務連續性管理職責是：

（一）確定重要信息系統恢復目標和恢復策略；

（二）負責信息技術應急響應與恢復，對重要業務系統制定專項技術保障方案；

（三）做好信息系統營運監測和維護；

（四）開展業務連續性計劃的演練、評估與改進；

（五）執行運營中斷事件應急處臵。

第十三條 XXX聯社產品研發中心應制定技術支持方案，驗證重要業務系統災備環境和應急切換流程的有效性。

第十四條 XXX聯社運營服務部、業務管理部、計劃財務部、電子銀行中心等業務管理部門負責對各自分管的業務進行風險評估、業務影響分析，確定重要業務恢復目標和恢復策略，制定業務連續性計劃和業務驗證方案，負責業務條線重要業務應急響應與恢復。

第十五條XXX聯社辦公室、人力資源部、發展研究部、計劃財務部、合規與風險管理部、安全保衛部等作為業務連續性管理保障部門，為業務連續性日常管理提供人力、物力、財力以及安全保障和法律咨詢。其中，發展研究部等輿情管理部門應制定對外媒體公關策略，制定和執行對外媒體公關 的應急預案。

第十六條 XXX聯社各部門負責本部門業務連續性管理工作，制定相關規章制度，制定和執行本部門業務連續性計劃，開展本部門業務連續性計劃的演練、評估與改進工作。

第十七條 XXX聯社審計監察部負責并定期開展全行業務連續性管理審計工作。

第二節 應急處臵組織架構

第十八條農信社組建應急團隊，在發生運營中斷事件時，做到及時實施應急處臵工作。應急團隊包括應急領導小組、應急執行小組、支持保障小組。

第十九條 XXX聯社信息安全保障委員會作為應急領導小組，主要職責是：

（一）領導和指揮運營中斷事件處臵工作；

（二）最終認定運營中斷事件等級，決定是否啟動處臵預案；

（三）對運營中斷事件重大處臵措施進行決策；

（四）協調跨部門共同開展的處臵工作重大事項；

（五）對運營中斷事件處臵的對外信息發布進行決策。第二十條 應急執行小組由 XXX聯社數據中心、運營服 務部、業務管理部、計劃財務部、電子銀行中心、產品研發中心等部門及市州農商行信息科技部門組成，主要職責是：

（一）對運營中斷事件進行業務條線與信息技術的應急 處臵；

（二）向應急領導小組報告運營中斷事件、重大處臵事項及事件進展情況。

第二十一條 支持保障小組由 XXX聯社辦公室、人力資源部、發展研究部、計劃財務部、合規與風險管理部、安全保衛部等部門組成，主要職責是：

（一）應急處臵所需人力、物力和財力等資源的保障；

（二）應急處臵對外報告、宣告、通報和溝通與協調；

（三）對外媒體公關、秩序維護、安全保障、法律咨詢和人員安撫等相關工作。

第三章 業務影響分析

第二十二條 XXX聯社業務管理部門應通過業務影響分析識別和評估業務運營中斷所造成的影響和損失，明確業務連續性管理重點，根據業務重要程度實現差異化管理，確定各業務恢復優先順序和恢復指標。應至少每三年開展一次全面業務影響分析，并形成業務影響分析報告。

第二十三條 XXX聯社業務管理部門應識別重要業務，明確重要業務歸口管理部門、所需關鍵資源及對應的信息系統，識別重要業務的相互依賴關系，分析、評估各項重要業務在運營中斷事件發生時可能造成的經濟損失和非經濟損 失。

第二十四條 XXX 聯社業務管理部門應綜合分析重要業 務運營中斷可能產生的損失與業務恢復成本，結合業務服務時效性、服務周期等運行特點，確定重要業務恢復時間目標（業務 R TO）、業務恢復點目標（業務 R PO），原則上，重要業務恢復時間目標不得大于 4 小時，重要業務恢復點目標不得大于半小時。

第二十五條 XXX聯社業務管理部門應明確業務重要程度和恢復優先級別，并識別重要業務恢復所需的必要資源。

第二十六條 XXX聯社數據中心應通過分析業務與信息系統的對應關系、信息系統之間的依賴關系，根據業務恢復時間目標、業務恢復點目標、業務應急響應時間、業務恢復的驗證時間，確定信息系統恢復時間目標（信息系統RTO）、信息系統恢復點目標（信息系統RPO），明確信息系統重要程度和恢復優先級別，并識別信息系統恢復所需的必要資源。

第二十七條 XXX聯社數據中心及相關部門應開展業務連續性風險評估，識別業務連續運營所需的關鍵資源，分析資源所面臨的各類威脅以及資源自身的脆弱性，確定資源的風險敞口。關鍵資源應包括關鍵信息系統及其運行環境，關鍵的人員、業務場地、業務辦公設備、業務單據以及供應商等。

第二十八條 XXX 聯社數據中心及相關部門應根據風險 敞口制定降低、緩釋、轉移等應對策略。依據防范或控制風 險的可行性和殘余風險的可接受程度，確定風險防范和控制的原則與措施。

第二十九條 XXX聯社業務管理部門應根據業務影響分析結果，依據業務恢復指標，制定差別化的業務恢復策略，主要包括關鍵資源恢復、業務替代手段、數據追補和恢復優先級別等。

第三十條 XXX聯社數據中心及相關部門應依據業務恢復策略，確定災難恢復資源獲取方式和災難恢復等級。

第四章業務連續性計劃與資源建設

第一節 業務連續性計劃

第三十一條 XXX聯社業務管理部門應依據業務恢復目標，制定覆蓋所有重要業務的業務連續性計劃。

第三十二條業務連續性計劃的主要內容應包括：

（一）重要業務及關聯關系、業務恢復優先次序；

（二）重要業務運營所需關鍵資源；

（三）應急指揮和危機通訊程序；

（四）各類預案以及預案維護、管理要求；

（五）殘余風險。

第三十三條 XXX聯社業務管理部門應制定總體應急預案?？傮w應急預案是應對運營中斷事件的總體方案，包括總 體組織架構、各層級預案的定位和銜接關系及對運營中斷事 件的預警、報告、分析、決策、處理、恢復等處臵程序?？傮w預案通常用于處臵導致大范圍業務運營中斷的事件。

第三十四條 XXX聯社業務管理部門應制定重要業務專項應急預案，專項應急預案應注重災難場景的設計，明確在不同場景下的應急流程和措施。業務條線的專項應急預案，應注重調動內部資源、采取業務應急手段盡快恢復業務，并和信息科技部門、保障部門的應急預案有效街接。

第三十五條 專項應急預案的主要內容應包括：

（一）應急組織架構及各部門、人員在預案中的角色、權限、職責分工；

（二）信息傳遞路徑和方式；

（三）運營中斷事件處臵程序，包括預警、報告、決策、指揮、響應、回退等；

（四）運營中斷事件處臵過程中的風險控制措施；

（五）運營中斷事件的危機處理機制；

（六）運營中斷事件的內部溝通機制和聯系方式；

（七）運營中斷事件的外部溝通機制和聯系方式；

（八）應急完成后的還原機制。

第三十六條 XXX聯社數據中心及相關部門應要求重要業務及信息系統的外部供應商建立業務連續性計劃，證明其業務連續性計劃的有效性，其業務恢復目標應滿足商業銀行 要求。

第三十七條 XXX聯社數據中心及相關部門應注重與金融同業單位、外部金融市場、金融服務平臺和公共事業部門等業務連續性計劃的有效銜接；同時，應積極采取風險緩釋及轉移措施，有效控制由于外部機構業務連續性管理不充分可能產生的風險。

第二節 業務連續性資源建設

第三十八條 XXX聯社數據中心及相關部門應開展業務連續性計劃所需的資源建設，滿足業務恢復目標和重要業務持續運營的要求。

第三十九條 XXX聯社數據中心應重點加強信息系統關鍵資源的建設，實現信息系統的高可用性，保障信息系統的持續運行并減少信息系統中斷后的恢復時間。

第四十條農信社應設立統一的運營中斷事件指揮中心場所，用于應急決策、指揮與聯絡，指揮場所應配臵辦公與通訊設備以及指揮執行文檔、聯系資料等。

第四十一條農信社應建立符合業務連續性管理要求的備用資源，如備用業務和辦公場所資源、備用信息系統運行場所資源、備用信息技術資源、備用人力資源等，以及電力、通訊、消防、安保等資源。

第四十二條 農信社選擇備用場地時，應確保不會同時遭 受同類型風險；應綜合分析備用場地所在地的自然環境、地 區配套設施、區域經濟環境、交通條件、政策環境和成本等各方面因素，以及災難恢復所需的金融服務、通訊、設備、技術等外部服務供應商資源情況。

第四十三條農信社在建立備用業務和辦公場所時，應配備業務操作和辦公所需資源，并確保其能夠迅速啟用。

第四十四條農信社應建立災備中心等備用信息技術資源和備用信息系統運行場所資源，并滿足銀監會關于數據中心相關監管要求。

第四十五條 XXX聯社數據中心及相關部門應明確關鍵崗位的備份人員及其備份方式，并確保備份人員可用，降低關鍵崗位人員無法及時履職風險。

第五章業務連續性演練與持續改進第一節 業務連續性計劃演練

第四十六條 XXX聯社數據中心及相關部門應開展業務連續性計劃演練，檢驗應急預案的完整性、可操作性和有效性，驗證業務連續性資源的可用性，提高運營中斷事件的綜合處臵能力。

第四十七條 制定業務連續性演練計劃時，XXX聯社業務管理部門應考慮業務的重要性和影響程度，包括客戶范圍、業務性質、業務時效性、經濟與非經濟影響等，演練頻率、方式應與業務的重要性和影響程度相匹配。

第四十八條 XXX聯社數據中心及相關部門應至少每三年對全部重要業務開展一次業務連續性計劃演練。在重大業務活動、重大社會活動等關鍵時點，或在關鍵資源發生重大變化之前，也應開展業務連續性計劃的專項演練。

第四十九條 XXX聯社數據中心及相關部門應加強業務應急預案的演練，重點加強業務和信息科技部門的協調、配合；應注重以真實業務接管為目標，確保災備系統能夠有效接管生產系統并具備安全回切能力。

第五十條 XXX聯社數據中心應將外部供應商納入演練范圍并定期開展演練；同時，應組織相關部門積極參加金融同業單位、外部金融市場、金融服務平臺和公共事業部門等組織的業務連續性計劃演練，確保應急和協調措施的有效性。

第五十一條 XXX聯社數據中心及相關部門應對業務連續性計劃的演練過程進行完整記錄，及時總結、評估和改進。

第二節 業務連續性管理評估與改進

第五十二條 XXX聯社數據中心及相關部門應建立業務連續性管理體系持續改進機制。

第五十三條 XXX聯社數據中心及相關部門應至少每年對業務連續性管理體系的完整性、合理性、有效性組織一次 自評估，或者委托第三方機構進行評估，并向高級管理層提 交評估報告。

第五十四條 XXX聯社數據中心及相關部門應每年對業務連續性管理文檔進行修訂，內容應包含重要業務調整、制度調整、崗位職責與人員調整等，確保文檔的真實性、有效性。

第五十五條 XXX聯社產品研發中心及業務管理部門在開發新業務產品時，應同步考慮是否將其納入業務連續性管理范疇。對納入業務連續性管理的，應在上線前制定業務連續性計劃并實施演練。

第五十六條在業務功能或關鍵資源發生重大變更時，XXX 聯社業務管理部門應及時對業務連續性計劃進行修訂。

第五十七條 XXX聯社審計監察部應每年對本行業務連續性管理進行審計，每三年至少開展一次全面審計，發生大范圍業務運營中斷事件后應及時開展專項審計。

第五十八條業務連續性管理審計的內容應包括：業務影響分析、風險評佑、恢復策略及恢復目標的合理性和完整性；業務連續性計劃的完整性和可操作性；業務連續性計劃演練過程及報告的真實性和有效性；業務連續性管理相關部門及人員的履職情況等。

第六章運營中斷事件應急處臵第一節 監測、預警與報告

第五十九條 XXX 聯社數據中心及相關部門應建立運營 中斷事件的風險預警體系，設定風險預警指標，并納入全行風險預警體系中。

第六十條 XXX聯社數據中心及相關部門應建立業務運營的監測體系及監控機制，對信息系統運行環境進行日常監測，采取自動化措施重點加強對業務運行情況的監控。

第六十一條 XXX聯社數據中心及相關部門應建立關鍵時點的監測與預警機制，在重大業務和社會活動等關鍵時點，或在業務功能、關鍵資源發生重大變更時，加強風險監控和預警。業務條線部門與信息科技部門等相關部門之間應互相通報信息、提示風險，協同做好應急準備。

第六十二條 發生運營中斷事件后，XXX聯社數據中心和業務管理部門應及時進行溝通和報告，包括：按照報告路線在內部各部門及人員之間的報告，與業務運營的外包方、業務合作方之間的溝通，以及按照銀監會有關報告要求，向銀監會或其派出機構的報告等。

第二節 運營中斷事件處臵

第六十三條農信社應制定運營中斷事件等級劃分標準，根據事件影響范圍、持續時間和損失程度定義事件等級，開展應急響應處臵工作。

第六十四條運營中斷事件應急處臵應遵循“統一指揮、分類管理、分級處臵、快速響應”的原則，在XXX聯社應急 領導小組統一指揮下高效、有序應對；應根據事件等級實施差別化處臵，必要時可以越級匯報、緊急授權，保障信息傳遞和決策的及時性，將影響或損失最小化。

第六十五條 XXX聯社應急執行小組應及時、有效地響應運營中斷事件，對事件影響進行評佑，確定事件等級，及時啟動應急預案，確保業務快速恢復，防止事態升級或惡化。

第六十六條 XXX聯社應急執行小組在實施應急處臵時，應采取以下措施：

（一）加強運營中斷事件處臵中的對外溝通，開展告知、解釋與安撫工作，最大程度降低負面影響；

（二）對重要業務可以通過減少服務功能、縮小服務范圍、利用替代系統、手工記賬、利用他行支付渠道等多種手段進行業務應急處臵；

（三）采用程序化和標準化的手段，提高信息技術應急處臵的效率和質量。

第六十七條 XXX聯社支持保障小組應為應急處臵做好場地、交通、通訊、資金等后勤保障工作。

第六十八條 XXX聯社應急執行小組應對運營中斷事件應急處臵過程進行完整記錄。

第三節 災難恢復 第六十九條 對于導致或可能導致大范圍業務運營中斷 的事件，XXX聯社應急領導小組應迅速決策，確定是否實施災難備份切換。

第七十條 XXX聯社數據中心應事先對備份資源進行技術驗證，確保其可用性；在實施災難備份切換時，數據中心應向業務管理部門告知可能出現的數據損失情況，并對備份系統的運行情況實施監控，預警并防止出現二次中斷風險。

第七十一條 XXX聯社數據中心在災難備份切換、回切時，業務管理部門應對中斷時的重要業務數據進行核對，并在數據中心配合下，對丟失的數據進行追補；同時，應進行測試和驗證，確保交易的可靠性。

第四節 危機處理

第七十二條 XXX聯社支持保障小組應建立危機處理機制，從維護客戶關系、履行告知義務、維護客戶合法權益出發，運用公共關系策略、方法，加強與客戶、媒體的溝通，適時向公眾發布信息，消除或降低危機所造成的負面影響。

第七十三條 XXX聯社支持保障小組負責危機處理工作，加強輿情監測、信息溝通和發布。

第七十四條 XXX聯社支持保障小組應制定針對社會公眾、媒體、股東、客戶等相關各方的預案，在運營中斷事件發生時及時、準確披露信息，防止因信息不對稱可能產生的負面影響。

第七十五條 XXX 聯社支持保障小組應實時關注輿情信 息，及時澄清虛假信息或不完整信息，消除社會疑慮，化解 糾紛。

第七章 附 則

第七十六條 本辦法由 XXXX農村信用社聯合社負責解釋、修訂。

第七十七條 本辦法中有關 XXX聯社條款，各市、縣農商行、農合行參照執行。

第七十八條 本辦法自頒布之日起施行。

第四篇：商業銀行業務內容222

商業銀行業務內容

商業銀行在我們的日常生活中扮演著極其重要的角色，了解并對商業銀行的業務有一定掌握，不僅有利于豐富我們的基本金融知識，更是一個現代人必須具備的基本能力。本文擬通過對商業銀行基本業務內容的介紹，以期讓大家對日常生活中涉及到的金融相關知識有一個深化的了解和認識。

一、商業銀行業務內容分類

（一）按業務復雜程度和對網點依賴程度，商業銀行業務可分為兩部分：一部分是傳統業務，包括一般貸款、簡單外匯買賣等，一部分是復雜業務，如衍生產品、租賃、收購兼并上市等。

（二）按照其資產負債表的構成，銀行業務主要分為三類：負債業務、資產業務、中間業務。

二、商業銀行業務內容簡介

（一）負債業務

負債業務是商業銀行形成資金來源的業務，是商業銀行中間業務和資產的重要基礎。商業銀行的負債業務主要由商業銀行的負債構成主要由資本負債、存款負債、借入款和其他負債四個方面的內容所組成。

1、資本負債

商業銀行的資本負責是指其擁有所有權的資本金。主要包括股本金、儲備資金以及未分配利潤。

在商業銀行的全部信貸資金來源中，自有資金所占小，一般為全部負債業務總額的10%左右，但是它卻是商業銀行開業并從事銀行業務的前提；是銀資產風險損失的物質基礎，為銀行債權人提供保障

2、存款負債

存款是銀行負債業務中最重要的業務，是商業銀行資金的主要來源。吸收存款是商業銀行賴以生存和發展的基礎，占到負債總額的70%以上。

商業銀行的存款種類可以按不同的標準來劃分：按存質可劃分為活期存款、定期存款、儲蓄存款和通知存款等；按長短可劃分為短期、中期、長期存款；

3、借款負債

借款負債是商業銀行通過票據的再抵押、再貼現等方法從中央銀行融人資金和通過同業拆借市場向其他銀行借入短期活動。

4、其他負債

其他負債是指商業銀行利用除存款負債和借款負債以外的其他方式形成的資金來源。主要包括：代理行的同業存款負債、金融債券負債、大額可轉讓定期存單負債、買賣有價證券等。

（二）資產業務 1.儲備資產

儲備資產是銀行為應付存款提取而保存的各種形式的支付準備金的總稱。儲備資產包括庫存現金、交存中央銀行的存款準備金、存放同業等。

2.信貸資產

信貸資產是指銀行所發放的各種貸款所形成的資產業務。貸款是按一定利率和確定的期限貸出貨幣資金的信用活動，是商業銀行資產業務中最重要的項目，在資產業務中所占比重最大。

3.投資業務

投資業務是指銀行參與有價證券買賣而持有證券形成業務。銀行投資購買有價證券主要包括：(1)購買中央政府發行的國家債券，此業務約占證券務的70%左右；(2)購買地方政府發行的證券；(3)購買公司(企業)發行的各種有價證券，如股票、債券。

（三）中間業務

商業銀行的中間業務是指不構成商業銀行表內資產、表內負債形成銀行非利息收入的業務。具體如下：

1.轉賬結算和匯兌業務轉賬結算業務，即用劃轉客戶存款余額的辦法來實現貨幣收支的業務活動。轉賬結算業務主要是銀行支票、銀行匯票等結算業務，這是銀行中間業務中最頻繁最量大的業務。

匯兌業務是指商業銀行將客戶交付的款項匯往異地的指定收款人的業務活動。

2.承兌與信用證業務承兌業務是指商業銀行為企業的商業票據進行擔保，承諾到期一定付款的業務活動。

信用證業務是由銀行擔保付款的業務，可以解決買賣雙方互不了解信用能力的矛盾。

3.代收業務

代收業務指銀行接受客戶的委托，代替客戶根據各種憑證收取款項的業務。代收業務的主要憑證有支票、有價證券、外匯和其他票據。

4.同業往來

同業往來是指銀行之間在辦理各種業務時建立的往來關系。

5.銀行卡業務

銀行卡業務是指商業銀行通過發行各種形式的銀行卡卡人辦理存取款、轉賬支付等的業務活動。銀行卡有信用票卡、記賬卡等多種形式。

除上述業務之外，商業銀行的其他業務還包括代客務、信托業務、租賃業務、咨詢業務，為客戶提供保險箱子計算機服務業務等。

第五篇：商業銀行業務管理

現金資產管理

商業銀行是高負債經營的金融企業，經營的對象是貨幣，在日常經營活動中，商業銀行為了保持清償力和獲取更有利的投資機會，必須持有一定比例的現金等高流動性資產，并對其進行科學管理。因此，現金資產業務也是商業銀行管理的一項重要內容。學習目標

了解現金資產的構成及來源

掌握現金資產管理的目的和原則 掌握準備金、庫存現金和同業存款管理 現金資產的構成及來源 現金資產的構成

狹義的現金資產：庫存現金

廣義的現金資產：一般意義上的現金資產是廣義的現金資產，指銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。包括： A庫存現金

庫存現金：銀行保存在金庫中的現鈔和硬幣 主要作用：應付客戶提現、銀行日常零星開支

任何一家營業性的金融機構，都必須保存一定數量的現金。

庫存現金是非贏利性資產，需花費大量保管費用，不宜保存太多。庫存現金的經營原則：適度規模。B在央行的存款

即存款準備金。構成：

a法定存款準備金。按照法定比率向央行繳存的存款準備金。是央行調節信用的政策手段，一般不得動用；具有強制性；隨存款調整。

b超額準備金。是商業銀行的可用資金。可用于日常的各種支付和貸放活動 ；也可隨時從該帳戶上提取現金

c廣義的超額準備金：指商業銀行吸收的存款中扣除法定存款準備金以后的余額，即商業銀行可用資金；

d狹義的超額準備金：指在存款準備金賬戶中，超過了法定存款準備金的那部分存款。C存放同業

指商業銀行存放在代理行和相關銀行的存款。

便于銀行在同業之間開展代理業務和結算收付。

存放同業的存款屬于活期存款性質，隨時支用，可視同現金資產； D托收中的現金

指在銀行間確認與轉賬過程中的支票金額。

當個人、企業或政府部門將其收到的支票存入銀行時，不能立即調動該款項，必須在銀行經過一定時間確認后方可提現使用。現金資產的來源

（一）資產類現金來源

銀行投資于各種短期證券，這些短期證券到期或出售后可取得現金；該類現金來源通過資產管理取得。

1、現金:銀行持有的現金

2、存放央行的超額準備金：如銀行在央行的準備金超過法定額度，可取出滿足臨時性現金需求。

3、短期證券：各種短期政府債券及其他各種即將到期的證券是容易轉換成現金的高流動性資產，政府債券具有風險較小、極易變現的特點。

4、各種商業票據：優質的商業票據有良好的變現能力，風險較小。

5、其他有變現能力的資產：地方政府債券、其他各種政府機構債券

6、證券回購協議：銀行在資金充足時可臨時購買政府或其他證券，獲取利息收入；同時，證券的賣方同意在將來某一時間以確定的價格購回這些證券。銀行若需現金，返售這部分金融證券便可以取得現金。

（二）負債類的現金來源

銀行通過各種途徑拆入的現金，現金來源通過負債管理得

1、從中央銀行拆入現金：央行可拆借現金給會員銀行，按央行確定的貼現率計算利息。在市場經濟中，這一利息是最基本的標桿利率指標，各國中央銀行通過調整這一利率來影響市場利率。

2、從其他銀行拆入資金:央行的會員銀行在央行存有超額準備金時，可以拆借給其他銀行以換取利息收入。因此，銀行可以從同業市場拆入資金，滿足現金需求。

?

3、證券回購:為取得現金，銀行短期賣出持有的各種證券，并承諾在將來某一時間按商定的價格購回。?

4、大額定期存單：是大工商企業在銀行的存款，銀行籌措資金的較好途徑。該存單在貨幣市場上具有相當的流動性。??

5、國外現金來源：在國外資金市場上借款是有國際業務的銀行的資金來源，例如借入歐洲美元等。?

6、其他形式的負債：銀行發行自己的票據籌措資金，如銀行債券。

（三）創新的現金來源

包括各種形式的期權、期貨、證券化貸款和證券化資產，以及充分利用資本市場籌措資金等。

銀行的這些新金融業務屬于資產負債表外活動或資產風險管理新方法。第二節 現金資產管理的目的和原則

一、現金資產管理的目的

現金資產是商業銀行維持流動性而必須持有的資產，是銀行信譽的基本保證

現金資產管理要解決的問題：如何在確保銀行流動性的前提下盡可能地降低現金資產占總資產的比重，在保有現金資產的機會成本與現金資產不足的成本之間做出權衡選擇，使現金資產達到適度的規模

現金資產管理的目的：著力于流動性需求的預測與滿足，在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能的降低現金資產占總資產的比重，使現金資產達到適度的規模。解決盈利性與安全性的矛盾。

現金資產管理的原則

1、適度控制存量原則：存量總量和存量結構

A按照存量管理理論，微觀個體應使其非盈利性資產保持在最低水平，以保證利潤最大化目標的實現。

B商業銀行的現金資產存量的大小直接影響盈利能力。

C存量過大，銀行付出的機會成本增加，影響銀行盈利性；存量過小，客戶的流動性需求得不到滿足，導致流動性風險增加，直接威脅銀行經營的安全。D將現金資產控制在適度的規模上是現金資產管理的首要目標。

合理安排現金資產的存量結構：除總量控制外，合理安排現金資產的存量結構也具有非常重要的意義。

銀行現金資產由庫存現金、同業存款、在中央銀行存款和托收中的現金組成。這四類資產從功能和作用上看各有不同的特點，結構合理有利于存量最優。

2、適時調節流量原則 ： 隨著銀行各項業務的進行，銀行的資金不斷的流入流出，銀行必須根據業務過程中現金流量的變化情況，適時調整現金資產流量，確?，F金資產的規模適度

一定時期內現金流入>現金流出時，調出頭寸

一定時期內現金流入<現金流出時，調入頭寸

適時靈活地調節現金資產流量是商業管理的日常工作和維持適度現金資產存量的必要保障

3、安全性原則：對庫存現金的管理應強調安全性原則 第三節 現金資產管理方法

一、準備金管理

（一）法定存款準備金管理

法定存款準備金管理主要是準確計算法定存款準備金的需要量和及時上繳應繳的準備金。西方國家商業銀行計算法定存款準備金需要量的方法有兩種:

1、滯后準備金計算法: 適用于非交易性賬戶存款的準備金計算。根據前期存款負債余額確定本期準備金需要量的方法

銀行應根據兩周前的存款負債余額，確定目前應持有的準備金。銀行可以兩周前的七天為基期，以基期的實際存款余額為基礎，計算準備金持有周應持有的準備金的平均數。

2、同步準備金計算法: 適用于交易性賬戶存款準備金計算。是以本期存款余額為基礎計算本期準備金需要量的方法。要求的法定存款準備金總額＝交易性存款的準備金要求×指定期限內的日平均凈交易存款額＋非交易負債的準備金要求×日平均非交易負債額

確定兩周為一個計算期，如從4月23日至5月5日為一個計算期，計算14天內銀行交易賬戶存款日平均余額。準備金的保持期從4月25日開始到5月7日結束。14天中的準備金平均余額以4月25日至 5月5日的存款平均余額為基礎計算。

超額準備金管理

銀行可用來進行日常的各種支付和貸放活動，如支票的清算、電子劃撥和其他交易。最重要的可用頭寸，是銀行用來投資、貸款、清償債務和提取業務周轉金的準備資產。存款準備金總量一定的情況下，與法定存款準備金有此消彼長的關系。

超額準備金的變化影響銀行的信貸擴張能力，銀行的超額準備金賬戶保留的存款不宜過多。管理重點：在準確測算超額準備金需要量的情況下，適當控制準備金規模。也是貨幣政策的近期中介指標，直接影響社會信用總量。

1、超額準備金的影響因素（1）存款的波動

一般：對公存款的變化主要通過轉賬形式發生，如本行客戶對他行客戶付款會導致對公存款下降，本行超額準備金流出；本行客戶收取他行客戶支付的貨款，本行對公存款和超額準備金增加。

個人儲蓄存款和部分對公存款的變化主要通過現金收支來表現，存款增加首先表現為現金增加，然后銀行將現金交存中央銀行，引起超額準備金增加；反之，存款下降，銀行現金支出增加，這時，需從中央銀行提取現金，導致超額準備金減少。（2）貸款的發放與收回

主要取決于貸款使用的范圍。貸款使用對象是本行開戶的企業，本行在央行的存款不會發生變化；如果是他行開戶的企業，或本行開戶企業取得貸款后立即對外支付，會減少本行在央行的存款，超額準備金下降，此時，銀行就需要準備足夠的超額準備金。（3）其他影響因素

向央行借款；同業往來；法定存款準備金；信貸資金調撥；財政性存款等 超額準備金規模計算

存款波動對超額準備金需求量的影響: 其中:?每旬（月）關鍵性存款降幅＝旬（月）中累計存款下降額－其他因素（如貸款收回）??前三旬（月）平均關鍵性存款降幅＝前三旬（月）累計關鍵性存款降幅 / 3 保險系數＝標準差×置信概率度

標準差=

歷史同期平均發展速度＝

公式中，同期指從考察旬或月居中的三個旬或月。

貸款發放對超額準備金需求量的影響: 貸款發放對超額準備金的需要量 ＝用于對他行支付的貸款＋（用于對本行支付的貸款－已收回貸款）×法定存款準備率 超額準備金的調節方式（1）同業拆借

???商業銀行靈活調度頭寸最主要的渠道或方式是同業拆借。銀行通過建立廣泛的短期資金融通網絡，在本行出現資金短缺時，及時地拆入資金；在本行資金暫時剩余時，及時將多余資金運用出去，以獲得利潤。

（2）短期證券回購及商業票據交易

短期證券和商業票據是商業銀行的二級準備，也是銀行頭寸調度的重要渠道。當銀行頭寸不足時，可在市場上通過出售證券回購協議的方式補足頭寸；相反，則可通過買入證券回購協議的方式調出資金。銀行也可以通過短期商業票據的買賣調節現金頭寸的余缺。（3）通過中央銀行融資

央行是金融體系的最后貸款人。當銀行經營過程中出現暫時性資金頭寸不足時，可通過再貸款或再貼現的方式，向央行融資。央行再貸款和再貼現是貨幣政策的操作手段，能否獲得央行貸款，取決于貨幣政策的需要和銀行的經營狀況。

（4）商業銀行系統內的資金調度

分支行制的商業銀行，為加強行內資金調度能力，都實行二級準備制度。各級銀行在日常經營活動中如果出現頭寸不足或剩余，可通過系統內資金調度調劑余缺。即某分、支行頭寸不足時，可向上級行要求調入資金；反之則上存資金。

（5）出售其他資產

A通過以上渠道或方式仍不能滿足頭寸調度需要時，還可以通過出售中長期證券、貸款甚至固定資產獲得資金。

B中長期證券和貸款是商業銀行贏利的主要來源，固定資產是商業銀行經營的基本條件，僅從資金調度角度講，只要銀行通過其他渠道可以獲得所需資金，一般不出售這些資產。只在以下情況下，可通過出售資產的方式融通資金：

a通過上述幾種方式不能滿足資金調度的需要

b預測這些資產未來價格將有較大幅度的下降 c目前出售資產確實能給銀行帶來豐厚的利潤 庫存現金管理 庫存現金集中反映銀行經營的資產的流動性和盈利性狀況

庫存現金越多，流動性越強，則盈利性越差。

為了保證在必要的流動性前提下，實現更多的盈利，需要把庫存現金壓縮到最低程度。銀行必須在分析影響庫存現金數量變動的各種因素的情況下，準確測算庫存現金需要量，及時調節庫存現金的存量，同時，加強各項管理措施，確保庫存現金的安全。

（一）影響庫存現金需要量的因素

1、現金收支規律

銀行現金收支在數量和時間上都有一定的規律性。

對公出納業務：一般上午支出現金多，下午大量收進現金。一年中，有的季節銀行現金銀行可以根據歷年現金收支情況，認真尋找其變化規律，為資金頭寸的預測提供依據。

2、營業網點的多少 收入多支出少，有的季節則支出多而收入少。

每一個營業網點都需要有一定的鋪底現金。營業網點越多，對庫存現金的需要量也越多。對庫存現金的需要量與營業網點的數量成正比。

3、后勤保障的條件

后勤保障條件較好，運送現金的車輛、保安充足且服務周到，在每個營業性機構就沒有必要存放太多的現金；反之則要存放較多的現金，會增加占壓現金費用。

4、與中央銀行的距離、交通條件、及發行庫的規定

商業銀行營業網點與央行發行庫距離較近，交通運輸條件較好，可以盡量壓縮庫存現金的規模。央行發行庫的營業時間、出入庫時間的規定，也對商業銀行的庫存現金產生重要影響。如果中央銀行發行庫的營業時間短，規定的出入庫時間和次數少，勢必增加商業銀行庫存現金。

5、商業銀行內部管理問題

銀行內部是否將庫存現金指標作為員工工作業績的考核指標，是否與員工的經濟利益掛鉤；

銀行內部各專業崗位的配合程度，出納、儲蓄柜組的勞動組合等，都會影響庫存現金數量的變化。

（二）庫存現金規模計量 庫存現金需要量的匡算：

1、庫存現金周轉時間

A銀行營業網點的分布狀況和距離；

B交通運?輸工具的先進程度和經辦人員的配置； C出入庫制度與營業時間的相互銜接情況； D管理層次的多少

2、庫存現金支出水平的確定銀行業務活動中既有現金支出，又有現金收入。理論上，現金收支都會影響現金庫存。但在測算庫存現金需要量時，主要考慮支付準備的現金需要量，不需考慮所有現金收支，通?？疾飕F金支出水平，及一些季節性和臨時性因素的影響。計算公式： 即期現金支出水平＝（前期平均現金支出水平×保險系數）×歷史同期平均發展速度 其中：前期平均現金支出水平＝前30天現金支出累計發生額 /30 保險系數=標準差×置信概率度

標準差= ∑（每天現金支出額－平均現金支出額）2 / 30

歷史同期平均發展速度＝

求出即期現金支出水平后，將其與庫存現金周轉時間相乘，再加減一些其他因素，即為庫存現金需要量。

最適度送鈔量的測算

為了保持適度的庫存現金規模，商業銀行在營業時間需要經常性地調度現金頭寸、及時運送現金。但運送現金需要花費一定的費用，如果這種費用過大，超過了占壓較多現金而付出的成本，就得不償失了。因此，銀行有必要對運送現金的成本收益作一個比較，以決定最適度的送鈔量。在這個最適度的送鈔量上，銀行為占用庫存現金和運送現金鈔票所花費的費用之和應當是最小的。

用存貨管理辦法對運送現金鈔票所花費的總成本進行測算： 其中：T是總成本，A是一定時期內的現金收入（或支出），Q是每次運送鈔票數量，P是每次運送鈔票費用，C是現金占用費率，A/Q是運送鈔票次數，Q/2是平均庫存現金量，PA/Q是全年運鈔總成本，CQ/2是庫存現金全年平均占用費。

根據以上方程式，用微分法求總成本最小時運送鈔票的數量: 現金調撥臨界點的確定

銀行從提出現金調撥申請到實際收到現金需要有一個或長或短的過程，特別是離中心庫較遠的營業網點，必須有一個時間的提前量。決不能等現金庫用完才申請調撥。同時，為了應付一些臨時性的大額現金支出也需要有一個保險庫存量。因此，銀行需要決定應當在什么時候，在多大的庫存量時調撥現金。即現金調撥臨界點。

現金調撥臨界點＝平均每天正常支出量×提前時間＋保險庫存量

保險庫存量＝（預計每天最大支出－平均每天正常支出）×提前時間

（三）庫存現金管理措施

1、將庫存現金狀況與有關人員的經濟利益掛鉤對營業網點適度現金規模做出測算的基礎上，將網點實際庫存狀況與適度庫存量進行比較，根據庫存掌握的好壞與有關人員的經濟利益掛鉤，使其在保證支付的前提下，主動壓縮庫存規模，降低成本，實現現金庫存的最優化。

2、應實現現金出納業務的規范化操作銀行庫存現金量的大小很大程度取決于對公出納業務現金收支的規范化程度。銀行應盡可能在對公業務實現規范化操作：盡可能開展代發工資業務，避免每月大量工資性現金流出；把開戶單位發工資及每天的資金支出金額均勻排列在每一天；對開戶單位發放工資和其他大額現金支出實行當天轉賬，次日付現的預約制度。

3、要掌握儲蓄現金收支規律?儲蓄現金收支有規律。掌握了規律，就可以安全的壓縮備用金的庫存。儲蓄現金收支的規律：

在營業過程中，客戶取存款在正常情況下基本相等；

正常情況下，上午取款的平均數大于下午；

一般情況下，每月出現現金凈收入和凈支出的日期基本不變。

4、解決壓縮庫存現金的技術性問題 掌握好現金的票面結構； 充分發揮中心庫的調劑作用；

各營業網點的出納專柜要盡可能把當天收進的現金全部用來抵用第二天的現金支出； 創造條件，使儲蓄所上繳的現金當日入賬；

對回收的殘破幣及時清點上繳，以減少庫存現金。

嚴格庫房安全現金管理措施銀行應嚴格庫房的安全管理，在現金清點、包裝、入庫、安全保衛、出庫、現金運送等環節，采取嚴密的責任制度、監測制度、保衛制度和有效的風險防范措施，確保庫房現金的安全無損。同業存款管理 任何一家銀行都不可能在其業務觸及的每一個地方設立分支機構，在沒有分支機構的地區就需要委托當地的銀行等金融機構代理本行的業務。大銀行一般都是雙重角色：作為其他代理銀行的代理行接受其他銀行的同業存款，作為被代理行，將一部分資金以活期存款形式存放代理行。這就形成了銀行之間的代理行業務。代理行業務需要花費一定成本，在其代理行保持一定數量的活期存款，主要目的就是為了支付代理行代辦業務的手續費。代理行可以將同業存款用于投資，并以投資的收入補償成本，獲得利潤。由于這部分存款隨時可以使用，與庫存現金和在中央銀行的超額準備金沒有什么區別，因此成為商業銀行現金資產的組成部分。同業存款也應保持適當的量。過多，銀行付出一定的機會成本，過少，又會影響銀行委托他行代理業務的開展，甚至影響本行在同業市場上的聲譽。因此，銀行在同業存款的管理過程中，需要準確地預測同業存款的需要量。同業存款需要量的決定因素：

1、使用代理行的服務數量和項目

由于銀行將款項存放同業的主要目的是為了支付代理行代理本行業務的成本。因此，本行使用代理行服務的數量和項目，就成為影響同業存款需要量的最基本因素。如果使用代理行的數量和項目較多，同業存款需要量也較多；反之，同業存款的需要量較少。

2、代理行的收費標準

在使用代理行的服務數量和項目一定的情況下，代理行的收費標準就成為影響同業存款需要量的主要因素。收費標準越高，同業存款的需要量就越大。

3、可投資余額的收益率

通常情況下，代理行是通過對同業存款的投資獲得收益來彌補其為他行代理業務支付的成本的，因此，同業存款中的可投資余額的收益率的高低，也直接影響著同業存款的需要量。如果同業存款中可投資余額的收益率較高，同業存款的需要量就少一些；否則，同業存款的需要量就較多。

同業存款需要量測算表

上表是某銀行同業存款需要量的測算表。該銀行在本月中需要購買代理行的以下一些業務：支票清算10,540筆，每筆收費標準為0.045元；電子轉賬28筆，每筆收費標準是1.50元；證券保管7筆，每筆收費標準為3.00元；另外，代理行還為本行提供數據處理和軟件服務，其獲得本行手續費100元；如果代理行同業存款的準備金率為12%，平均浮存（即托收未達款）為7,200元，可投資余額的年收益率為8% 在上表中代理行為本行提供的服務的總成本是637.30元，代理行已經通過現金方式收取了本行100元的計算機服務手續費，為達到收支平衡，代理行還需要從同業存款的投資中獲得537.30的收益。但不是所有的同業存款代理行都可以用來投資，還需要扣除浮存和應提準備金，這樣，通過上述公式的計算，該銀行需要在其代理行存放至少 80595元的存款。

資金頭寸的測算 商業銀行的頭寸構成

頭寸:我國商業銀行習慣將可供商業銀行直接、自主運用的資金稱為資金頭寸，簡稱為頭寸?；A頭寸；可用頭寸；可貸頭寸；凈流動性頭寸

資金頭寸：在現金資產中，我國商業銀行習慣將可供銀行直接、自主運用的資金稱為資金頭寸

可用頭寸：扣除法定存款準備金后的所有現金資產，包括庫存現金、在央行的超額準備金及存放同業存款

基礎頭寸：商業銀行的庫存現金與在央行的超額準備金之和。是商業銀行最具流動性、可隨時動用的現金資產，可用于充當銀行一切資金結算的最終支付手段

可貸頭寸：商業銀行在某一時期內可直接用于貸款發放和投資的資金，是形成銀行盈利性資產的基礎，主要來自在央行的超額準備金和庫存現金

注意：超額準備金不等于可貸頭寸；只有超過銀行正常周轉限額需要部分的超額準備金，才可計算為可貸頭寸 凈流動性頭寸：任意時點上流動性需求與供給的對比狀況是這一時點上銀行的凈流動性頭寸；如果流動性供給＞需求，存在流動性盈余，有正的流動性缺口，流動性供給＜需求，存在流動性赤字，負的流動性缺口

二、資金頭寸的匡算

（一）營業日初始頭寸的計算

營業日初始頭寸的構成：

1、在中央銀行的清算存款，保證日常資金清算需要而必須保留的周轉金，即備付金 ；

2、庫存現金，商業銀行為滿足客戶支取現金所保留的周轉金。一般庫存現金與各項存款之比，以0.5%為宜。

3、到期同業往來差額，上一個營業日終了時未及時辦理的同業清算資金。

4、應清算的匯差資金，在清算日，應收匯差與應付匯差軋差，如應收匯差大于應付匯差，可清入匯差；反之則為應清出匯差?？汕迦雲R差增加本行頭寸，應清出匯差扣減本行頭寸。在中央銀行的清算存款既要保證銀行支付的需要，又不宜保留過多。銀行在某一時段或時期應確定一個清算戶存款占全部存款的最低比例。一般可根據清算戶存款的需要量，按存款的一定比例，計算一個滿足正常支付需要的限額。上一個營業日終了時，在中央銀行清算戶存款的實際余額減去在中央銀行清算戶存款的限額，即為備付金的超限額量。這是銀行營業日初始的可用資金數量。如果實際金額低于限額，銀行可用資金就是負數，銀行應設法補足。

（二）當日頭寸變動的匡算

在掌握營業日初始可用頭寸基礎上，匡算當日營業活動中增加或減少的可用資金，及需要運用的可用資金，測算營業日結束時銀行資金頭寸是多余還是不足，以便統籌安排資金，保證營業日結束時的資金平衡。

影響當日頭寸變動的因素：

1、現金收付

2、聯行匯差

3、同城票據交換清算

4、調整繳存款

5、到期借出借入款項及貸款變動。

三、資金頭寸的預測

銀行資金頭寸的預測就是對銀行流動性需要量的預測。

匡算未來某一時間可用頭寸的數量，制定頭寸調度的計劃方案，以提高資金營運效益。流動性風險管理是銀行每天要進行的日常管理。銀行的現金資產每日每時處于變動之中，一旦發生未料到的現金流入或流出的變動，銀行就應立即采取防范措施，通過變現資產或籌措資金防止出現清償力危機。

積極的流動性風險管理首先要求對一定時期內各項資金來源和各項資金運用的增減變化進行分析，準確預測，靈活調度，提高資金效率。短期頭寸的預測

直接預測，通過對近期內影響在中央銀行存款增減變化的因素進行分析，預測匡算短期內頭寸數量的變動。

中長期頭寸預測

主要通過分析社會生產、流通和市場的發展變化預測各項資金來源和各項資金運用的變化，進而預測頭寸的增減變化。社會生產、流通和市場的發展變化必然引起存、貸款的變化，存、貸款的增減變化要通過轉賬結算和現金結算實現，而無論是轉賬結算，還是現金結算都要影響到頭寸變化。所以，中長期頭寸預測的主要內容是預測各項存、貸款的變化。

中長期頭寸預測一般采用間接預測法。主要通過預測預測期內各項存、貸款及各項內部資金的增減變化，間接匡算預測期頭寸的數量變動。

銀行資金頭寸或流動性準備的變化取決于銀行存貸款資金運動的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之則增加銀行的資金頭寸。一定時期，商業銀行所需資金頭寸量是貸款增量和存款增量之差，公式表達為：

資金頭寸需要量＝預計貸款增加量－預計存款增加量＋應繳存款準備金量

計算結果為正，表明銀行預計的存款增量不能滿足貸款規模的上升趨勢，銀行頭寸不足，須補充資金頭寸；反之，銀行頭寸剩余，須考慮運用資金。

中長期頭寸預測主要是為了在調度資金時，既考慮短期資金變動因素，又考慮遠期資金變動可能出現的情況，統籌兼顧，合理安排，調節資金運用。當商業銀行的頭寸過剩時，應設法將多余資金及時充分地運用出去，但在選擇投資渠道及期限時，需要結合遠期資金變動趨勢綜合考慮。當遠期資金呈現缺口時，應從金融市場上籌措新的資金滿足流動性需要，但需注意在安排近期資金時，將期限盡量選擇在缺口出現前的時期，以緩解資金緊張，保持資金運營平穩。

商業銀行的資金頭寸變化主要取決于存貸款的變化，因此，銀行頭寸預測主要是預測存貸款的變化趨勢。在存貸款的變化趨勢中，由于存款是銀行的被動負債，存款變化的主動權更多掌握在客戶手中，銀行無法直接控制存款的變化數量和趨勢。正常情況下，存款的變化有規律可循。通常可以把存款按其變化規律分為三類：第一類是一定會提取的存款，如到期不能自動轉期的定期存款和金融債券，這類存款因為有契約，所以無需預測；第二類是可能會提取的存款，如定活兩便存款、零存整取存款，以及到期可以自動轉存的存款等，這類存款有可能提取，但不肯定；第三類是隨時可能提取的存款，如活期存款。存款預測的對象主要是第二類和第三類，即易變性存款。

中長期頭寸預測除主要考慮存貸款的變化趨勢外，還應結合考慮其他資金來源和資金運用的變化趨勢，這樣才能使頭寸預測更加全面和準確。公式為：

時期資金頭寸量＝時點可貸頭寸＋存款增量＋各種應收債權＋新增借入資金－貸款增 量－法定準備金增量－各種應付債務±內部資金來源與運用差額

結果為正，表明預測期末頭寸剩余，在時點可貸頭寸為正的情況下，可增加對盈利性資產的投放額度；若結果為零或負數，表明預測期期末資金匱乏，即使時點可貸頭寸為正，也不可過多安排期限較長的資金投放。流動性需求的預測

流動性需求供給不相等是商業銀行日常經營的常態，銀行要不停地處理流動性不足或盈余的問題

流動性需求的預測有以下幾種方法：

1、因素法

在影響流動性的諸多因素中，存貸款業務的變化是影響銀行流動性的主要因素。其關系是：流動性供給隨存款增加和貸款減少而增大，隨存款減少和貸款增加而降低。

影響預測期存貸款變化的因素：宏觀經濟金融運行情況、企業的預期利潤率、貨幣供應預期增長率、預期優惠貸款利率及商業票據利率、預期通貨膨脹率等

影響預測期存款變化的因素：個人收入預期增長率、社會商品零售額的預期增長率、貨幣供應量預期增長率、貨幣市場預期收益率及通貨膨脹率等

通過對上述因素變動趨勢的數量分析、利用各種資料、結合管理者的經驗及銀行對流動性的偏好，即可判斷預測期內流動性的需要量

一定時期銀行所需資金頭寸的計算公式為：

資金頭寸需要量=預計貸款增量+應繳存款準備金增量—預計存款增量 某銀行流動性需求預測表

根據表中預測數字，銀行的管理者要適時采取措施。當出現流動性盈余時，將多余的資金及時運用出去，以獲取最大的利潤回報，當出現流動性赤字時，設法通過最低的成本籌措流動性資金以補充流動性不足。

資金結構法

通過分析存貸款資金結構及其變化趨勢來預測未來的流動性需求。(銀行無法直接控制存款的數量、結構及變動趨勢，但銀行存款的數量和結構有其變化的內在規律)。

商業銀行的存款按其被提取的可能性分為：（1）游動性負債。對利息變動極為敏感（2）脆弱性負債。大額存款

（3）穩定性負債。被提取的可能性很小，核心存款

以上三種資金來源的穩定性不同，銀行提取的流動性比例也不同，根據各類負債總額及保持的流動性準備率可計算出該行流動性需求總量

假設某行游動性負債95%的流動性準備，脆弱性負債30%的流動性準備，穩定性負債15%的流動性準備。該銀行為存款所要保持的流動性需求量為：

負債的流動性需要量=0.95（游動性負債-法定準備金）+0.3（脆弱性負債-法定準備金）+0.15（穩定性負債-法定準備金）

銀行還必須考慮新增貸款的需要，預測未來總貸款的最大可能性

銀行總流動性需求=存款的流動性需求+貸款的流動性需求

流動性指標法

流動性指標體系反映銀行整體的流動性狀況，銀行可通過對比分析自身的流動性指標與同行業的平均指標估算流動性需求。主要指標：

銀監會規定的流動性風險指標：

流動性比例=流動性資產/流動性負債×100% 流動性資產：包括現金、黃金、超額準備金存款、一個月內到期的同業往來款項軋差后資產方凈額、一個月內到期的應收利息及其他應收款、一個月內到期的合格貸款、一個月內到期的債券投資、在國內外二級市場上可隨時變現的債券投資、其他一個月內到期的可變現資產（剔除其中的不良資產）

流動性負債：活期存款、一個內到期的定期存款（不含財政性存款）、一個月內到期的同業往來款項軋差后負債方凈額、一個月內到期的已發行的債券、一個月內到期的應付利息及其他各項應付款、一個月內到期的央行借款、其他借款； 核心負債依存度 = 核心負債/總負債（＞60%）

核心負債：距到期日三個月以上的定期存款和發行的債券及活期存款的50%； 流動性缺口率=流動性缺口/90天內到期的表內表外資產×100% 流動性缺口=90天內到期表內外資產-90天內到期表內外負債 其他指標：

流動證券比率=政府證券/總資產

無風險資產比率=（現金+同業存款+政府證券）/總資產 同業拆借凈值率=（同業拆出-同業拆入）/總資產

流動資產比率=（現金+政府證券+同業拆借凈值）/總資產

能力比率=貸款和租賃凈額/總資產；能力比率是一個負面指標，因為貸款和租賃是銀行所持有的最不具有流動性的資產

短期投資比率=（短期同業存款+同業拆出+短期證券）/總資產 第三節 商業銀行的流動性管理策略與資金調度

一、商業銀行的流動性管理策略

（一）資產流動性管理策略

二、選擇流動性來源應考慮的因素

（一）獲得流動性來源的成本

（二）未來利率變動趨勢

（三）不同流動性需求的影響

（四）流動性需求的緊迫性與籌措資金所需時間的長短

（五）進入市場獲得資金的難易程度和法規限制

二、選擇流動性來源應考慮的因素

三、加強流動性管理的措施

(一)努力維護良好的信譽，提高信用等級

(二)建立流動性管理信息系統

(三)加強總行對全行系統的流動性控制

(四)保持良好的客戶關系，建立廣泛而穩定的融資渠道(五)制定應急的流動性救助方案

短期投資與敏感負債率=短期投資/敏感性負債 ；敏感性負債包括10萬美元以上的定期存款、外國機構存款、同業借貸、回購協議下的證券等對利率變動敏感的資金來源 存款結構比率=活期存款/定期存款；該比率反映銀行資金的穩定性 交易性存款率=交易性存款/非交易性存款 交易性存款：交易賬戶存款 非交易性存款：以儲蓄為目的 在進行指標比較時，應注意可比性、流動性需求的形成和供給

流動性需求：

客戶對銀行提出的必須立即兌現的資金需求； 包括存款客戶的提現需求和貸款客戶的貸款需求。銀行的流動性供給來自兩個方面： A在資產負債中“存儲”的流動性 B從金融市場上“購買”的流動性