第一篇：特別關(guān)注：法律風(fēng)險(xiǎn)也是商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

特別關(guān)注：法律風(fēng)險(xiǎn)也是商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

近一段時(shí)間以來(lái)，中航油、中儲(chǔ)棉、中國(guó)銀行等國(guó)有企業(yè)大案頻發(fā)，風(fēng)險(xiǎn)管理成了國(guó)有企業(yè)急需彌補(bǔ)的一課。

一個(gè)不容回避的事實(shí)是目前全國(guó)企業(yè)法律顧問(wèn)隊(duì)伍已超過(guò)10萬(wàn)人，178戶中央企業(yè)也有企業(yè)法律事務(wù)工作人員8700名，但仍有中央企業(yè)連一名專職的法律顧問(wèn)都沒有，隊(duì)伍參差不齊。

國(guó)有企業(yè)法律顧問(wèn)制度從1984年啟動(dòng)至今已20多年了。國(guó)資委在強(qiáng)調(diào)建立健全以總法律顧問(wèn)制度為核心的法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的同時(shí)，國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的水平如何，企業(yè)面臨哪些法律風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因是什么，如何防范和化解法律風(fēng)險(xiǎn)，在日前由國(guó)資委和全球企業(yè)法律顧問(wèn)協(xié)會(huì)共同主辦的“國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范國(guó)際論壇”上，與會(huì)人員給出了不同的答案。

法律風(fēng)險(xiǎn)也是商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

本報(bào)記者 辛紅法律風(fēng)險(xiǎn)的陷阱有多深

如果管理者不具有依法治企的意識(shí)和基本能力，不僅難以具備領(lǐng)導(dǎo)一個(gè)現(xiàn)代企業(yè)的資格，而且會(huì)使企業(yè)遭受災(zāi)難性的打擊和損失。

3月18日，國(guó)資委副主任黃淑和透露，自國(guó)資委2003年3月成立至2004年底，中央企業(yè)報(bào)請(qǐng)國(guó)務(wù)院國(guó)資委協(xié)調(diào)的法律糾紛案件達(dá)146起，涉及中央企業(yè)131家，直接涉案金額199億元，間接涉案金額已超過(guò)450億元。

盡管這些已經(jīng)暴露出的案件形成時(shí)間已久，原因各異，但企業(yè)的各種行為如改制、并購(gòu)重組、對(duì)外投資、契約合同和產(chǎn)銷行為等都存在不同程度的法律風(fēng)險(xiǎn)。黃淑和說(shuō)，法律風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，企業(yè)自身難以掌控，往往帶來(lái)相當(dāng)嚴(yán)重的后果，有時(shí)甚至是顛覆性的災(zāi)難。建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，是加強(qiáng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理最基本的要求。

另外，盡管2004年全國(guó)國(guó)有及國(guó)有控股工商企業(yè)銷售收入增長(zhǎng)26%、利潤(rùn)增長(zhǎng)42.5%，中央企業(yè)銷售收入增長(zhǎng)25.8%、利潤(rùn)增長(zhǎng)57.6%，但國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)效率還需要進(jìn)一步提高，國(guó)有資產(chǎn)的安全還存在一定的隱患。建立健全國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體系，保障企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)的安全，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，也必須重視和加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范。

中國(guó)石油天然氣股份有限公司副總裁王福成認(rèn)為，企業(yè)作為市場(chǎng)主體，必須了解市場(chǎng)規(guī)則、運(yùn)用市場(chǎng)規(guī)則、自覺遵守市場(chǎng)規(guī)則，否則就要付出代價(jià)甚至被逐出市場(chǎng)。近年來(lái)發(fā)生的安然、世通和帕馬拉特等公司案件，都揭示了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)怎樣表現(xiàn)為法制經(jīng)濟(jì)和規(guī)則經(jīng)濟(jì)，這些案例也一再警示：如果管理者不具備依法治企的意識(shí)和基本能力，不僅難以具備領(lǐng)導(dǎo)一個(gè)現(xiàn)代企業(yè)的資格，而且會(huì)使企業(yè)遭受災(zāi)難性的打擊和損失。

哈里伯頓能源服務(wù)公司高級(jí)副總裁艾倫表示，西方傳統(tǒng)觀念里尤其在受英國(guó)普通法影響的領(lǐng)域，法律的傾向是回頭看，以前許多法律顧問(wèn)認(rèn)為自己最適合解決法律爭(zhēng)議，但公司通常不愿意讓法官、陪審團(tuán)或仲裁員成為決定公司未來(lái)的最終決策人，只有建立預(yù)防性法律管理才能使公司成為自己的最終決策人。企業(yè)自身原因形成法律風(fēng)險(xiǎn)因素較大

法律風(fēng)險(xiǎn)成因復(fù)雜，但企業(yè)自身原因引起的風(fēng)險(xiǎn)占較大比例。大型國(guó)有企業(yè)普遍存在三個(gè)薄弱環(huán)節(jié)：企業(yè)法制建設(shè)基礎(chǔ)工作比較薄弱、防范法律風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)不強(qiáng)、依法經(jīng)營(yíng)意識(shí)不夠，打擦邊球。

仔細(xì)分析中央企業(yè)近兩年來(lái)報(bào)送國(guó)資委需要協(xié)調(diào)的案件，國(guó)資委副主任黃淑和表示，產(chǎn)生的原因雖然錯(cuò)綜復(fù)雜，但企業(yè)內(nèi)部責(zé)任不清，決策草率，制度不健全，監(jiān)管失控，法律審核把關(guān)不嚴(yán)等，是重要原因。中石油副總經(jīng)理鄭虎認(rèn)為，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)成因主要來(lái)自兩個(gè)方面：一是法律環(huán)境因素，包括立法不完備，執(zhí)法不公正，合同相對(duì)人失信、違約、欺詐，等等。二是企業(yè)自身法律意識(shí)淡薄，對(duì)法律環(huán)境認(rèn)知不夠，經(jīng)營(yíng)決策不考慮法律因素，甚至故意違法經(jīng)營(yíng)等。相比之下，企業(yè)自身原因引起的風(fēng)險(xiǎn)比例較高，主要原因是企業(yè)法律意識(shí)和依法治企的能力與法律環(huán)境變化存在差距。

中石油曾對(duì)糾紛案件作過(guò)分析，有很大比例的案件都或多或少伴有自身的過(guò)錯(cuò)。鄭虎說(shuō)，從國(guó)際大公司近幾年發(fā)生的顛覆性的丑聞事件來(lái)看，盡管每個(gè)案件情形不一，但背后總有管理上違規(guī)操作的劣跡。呂立山認(rèn)為，法律風(fēng)險(xiǎn)的原因通常包括違反有關(guān)法律法規(guī)、合同違約、侵權(quán)，例如知識(shí)產(chǎn)權(quán)、或怠于行使公司的法律權(quán)利等。不管是什么原因，法律風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的結(jié)果都是商業(yè)性的，或者導(dǎo)致花費(fèi)增加，或者失去商機(jī)或商業(yè)優(yōu)勢(shì)。

招商局集團(tuán)副總裁胡政也從國(guó)有企業(yè)自身找原因，他說(shuō)，大型國(guó)有企業(yè)普遍存在的薄弱環(huán)節(jié)有：一是企業(yè)法制建設(shè)基礎(chǔ)工作還比較薄弱，沒有充分意識(shí)到加強(qiáng)企業(yè)法制建設(shè)對(duì)防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的重要性，企業(yè)法制建設(shè)不自覺、不主動(dòng)；二是防范法律風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)仍然不強(qiáng)。主要表現(xiàn)在一些重大投資決策、重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或企業(yè)改制工作等前期工作仍缺少法律工作人員的參與。有的單位雖設(shè)立了法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，但在對(duì)其使用上仍局限于事后補(bǔ)救，以處理企業(yè)法律糾紛為主，企業(yè)法律工作機(jī)構(gòu)沒有發(fā)揮應(yīng)有的作用；三是一些企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)的意識(shí)不夠，或因法律意識(shí)淡漠不自覺地違法經(jīng)營(yíng)，或認(rèn)為只要是為了公司的利益就可以不顧法律約束，或存在鉆法律空子的僥幸心理，有意打“擦邊球”。

作為一個(gè)大型國(guó)有企業(yè)集團(tuán)，招商局集團(tuán)也曾發(fā)生了不少法律糾紛。特別是在上個(gè)世紀(jì)90年代前期，各下屬公司訴訟、仲裁案件最多時(shí)曾高達(dá)一百多起，涉及金額折合人民幣十幾億元，有些案件直到現(xiàn)在尚未結(jié)案。

通過(guò)分析發(fā)現(xiàn)法律糾紛頻生的原因，除了有些經(jīng)營(yíng)管理人員在投資決策上隨意性較大、在管理上把關(guān)不嚴(yán)等因素外，對(duì)企業(yè)法律工作不夠重視是一個(gè)十分重要的原因。

胡政說(shuō)，主要表現(xiàn)在一是法律工作前期參與不夠；二是選擇合作伙伴不慎，沒有盡職調(diào)查就盲目相信一些缺乏誠(chéng)信和履約能力、企圖在國(guó)有企業(yè)撈一把的個(gè)體經(jīng)營(yíng)企業(yè)或小企業(yè)，以致上當(dāng)受騙或埋下隱患；三是合同缺乏必要的管理；四是管理層級(jí)多，投資主體混亂，集團(tuán)對(duì)下屬企業(yè)投資的監(jiān)控能力差。中國(guó)企

業(yè)境外面臨更多法律風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)是以承擔(dān)法律責(zé)任為特征的。除了不同的監(jiān)管環(huán)境外，合同管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理、子公司分公司管理以及用工制度帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)是中國(guó)企業(yè)共同面對(duì)的問(wèn)題。

隨著企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)就越大。國(guó)資委副主任黃淑和認(rèn)為，與自然風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)不同，法律風(fēng)險(xiǎn)可控可防，而且以勢(shì)必承擔(dān)法律責(zé)任為特征。

他說(shuō)，中國(guó)企業(yè)在積極實(shí)施“走出去”戰(zhàn)略過(guò)程中，了解和熟悉被投資國(guó)的法律環(huán)境，依法加強(qiáng)對(duì)駐外機(jī)構(gòu)和境外企業(yè)的管理，是當(dāng)前現(xiàn)實(shí)而又緊迫的課題。統(tǒng)計(jì)顯示，中央境外企業(yè)和中央企業(yè)所屬二級(jí)以上境外子企業(yè)有693戶，中央企業(yè)境外單位資產(chǎn)總額達(dá)6299億元，凈資產(chǎn)2870億元，所有者權(quán)益2264億元，職工人數(shù)21萬(wàn)人，其中中方職工15萬(wàn)人。

除了一些共性特征譬如中國(guó)境外的法律風(fēng)險(xiǎn)高于國(guó)內(nèi)的法律風(fēng)險(xiǎn)外，路偉律師事務(wù)所呂立山認(rèn)為，中國(guó)境外的法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境也各不相同。

首先與企業(yè)是否已上市、是獨(dú)資企業(yè)還是合營(yíng)企業(yè)的組織形式有關(guān)。中國(guó)傳統(tǒng)的國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)水平最低。不同的行業(yè)、不同的企業(yè)也各有法律風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)集中的領(lǐng)域。

中石油副總經(jīng)理鄭虎認(rèn)為股份公司實(shí)行一級(jí)法人的公司體制，出現(xiàn)法律風(fēng)險(xiǎn)因素的機(jī)率高，規(guī)避法律責(zé)任的余地小。雖然股份公司一級(jí)法人、授權(quán)經(jīng)營(yíng)、專業(yè)化管理的體制，提高了集約化管理的程度和運(yùn)行效率，但也決定了總部承擔(dān)的法律風(fēng)險(xiǎn)大，特別是來(lái)自地區(qū)公司的風(fēng)險(xiǎn)因素增多，防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的難度和責(zé)任更大。

南方航空股份有限公司總法律顧問(wèn)陳威華也認(rèn)為管理集約化帶來(lái)相當(dāng)?shù)姆娠L(fēng)險(xiǎn)。地區(qū)分公司不具有法人資格，多級(jí)經(jīng)營(yíng)管理體制下涉及的工商登記、名稱管理、稅務(wù)、合同、訴訟等問(wèn)題更為復(fù)雜，分公司日常經(jīng)營(yíng)管理中任何一個(gè)環(huán)節(jié)產(chǎn)生的法律問(wèn)題，都可能追及股份公司。

據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前中央企業(yè)層級(jí)太多，國(guó)資委成立之初，主任李榮融就強(qiáng)調(diào)原則不能超過(guò)三級(jí)，除了效率的因素外，另一個(gè)重要原因是這些子公司、孫公司比較容易積聚風(fēng)險(xiǎn)。

陳威華表示，產(chǎn)權(quán)關(guān)系多元化、公司運(yùn)營(yíng)的國(guó)際化程度也引起法律關(guān)系復(fù)雜化。

另外，隨著勞動(dòng)用工制度的改革，人力資源實(shí)行市場(chǎng)配置，以勞動(dòng)者保護(hù)為中心的社會(huì)保障法律機(jī)制更為完善，如何在維護(hù)公司利益和保護(hù)員工權(quán)益之間找到最佳的平衡點(diǎn)，也是公司法律風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。中國(guó)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理投入嚴(yán)重不足

法律事務(wù)費(fèi)用只花費(fèi)了應(yīng)支出費(fèi)用的5%，企業(yè)法律顧問(wèn)的數(shù)量也遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于世界平均水平，但部分中國(guó)企業(yè)已跨入跨國(guó)公司之列，法律風(fēng)險(xiǎn)與國(guó)外跨國(guó)公司類似。

中國(guó)100強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)分值最高為97分，最低僅16分，中間值是42分，與發(fā)展中國(guó)家的基準(zhǔn)持平。而財(cái)富100強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)分值最高為150分，最低60分，中間值是100分。法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分是否表明中國(guó)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范水平不足？

盡管分?jǐn)?shù)越高表示企業(yè)所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)越高，但路偉強(qiáng)調(diào)，分值并不表示該企業(yè)由于面臨一定的法律風(fēng)險(xiǎn)，一定會(huì)遭受實(shí)際的經(jīng)濟(jì)損失，但分值實(shí)際對(duì)應(yīng)的是法律風(fēng)險(xiǎn)防范和法律事務(wù)管理方面的法律經(jīng)費(fèi)支出。

統(tǒng)計(jì)對(duì)比表明：中國(guó)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理投入嚴(yán)重不足。路偉律師事務(wù)所呂立山表示，美國(guó)企業(yè)支出的平均法律風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用占企業(yè)總收入的1%，與分值相對(duì)應(yīng)，中國(guó)企業(yè)應(yīng)該投入0.5%，但實(shí)際投入只有0.02%，美國(guó)企業(yè)投入是中國(guó)的50倍。

這意味著大多數(shù)中國(guó)企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防御能力很弱，因法律風(fēng)險(xiǎn)而遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)更高，呂立山說(shuō)。此外，根據(jù)路偉和中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)共同調(diào)研，中國(guó)企業(yè)從各個(gè)方面來(lái)講都缺乏內(nèi)部法律資源。根據(jù)國(guó)際基準(zhǔn)每10億美元收入所對(duì)應(yīng)的企業(yè)法律顧問(wèn)數(shù)量來(lái)衡量，中國(guó)企業(yè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于世界平均水平。而按每千名雇員所對(duì)應(yīng)的公司法律顧問(wèn)人數(shù)來(lái)算，中國(guó)企業(yè)法律資源匱乏的情況更加嚴(yán)重。

但隨著中國(guó)公司的不斷國(guó)際化，面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)還將增加，目前部分中國(guó)企業(yè)跨入跨國(guó)公司之列，法律風(fēng)險(xiǎn)與國(guó)外跨國(guó)公司類似。呂立山預(yù)計(jì)中國(guó)100強(qiáng)的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分中間值每年還將增加2-3個(gè)點(diǎn)，十年后就會(huì)和歐盟公司的中間值持平，他同時(shí)預(yù)計(jì)在隨后的幾年內(nèi)還會(huì)有更多中國(guó)公司因法律風(fēng)險(xiǎn)遭受嚴(yán)重?fù)p失。企業(yè)負(fù)責(zé)人意識(shí)到法律風(fēng)險(xiǎn)是關(guān)鍵

法律問(wèn)題不應(yīng)僅僅是法律顧問(wèn)需要考慮的問(wèn)題，而是企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)在相關(guān)責(zé)任產(chǎn)生之前考慮的一個(gè)商業(yè)問(wèn)題。領(lǐng)導(dǎo)人意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)存在并管理該風(fēng)險(xiǎn)，是邁向法律預(yù)防性實(shí)踐關(guān)鍵的一步。

如何建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，國(guó)資委副主任黃淑和認(rèn)為，首先必須強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。企業(yè)家必須要認(rèn)識(shí)到，法律風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，會(huì)給企業(yè)帶來(lái)嚴(yán)重的后果，但事前是可防可控的。

其次，必須完善工作體系。建立健全法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，要與加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度、完善法人治理結(jié)構(gòu)有機(jī)結(jié)合起來(lái)，使法律風(fēng)險(xiǎn)防范成為企業(yè)內(nèi)部控制體系的重要組成部分。

第三，必須加快以企業(yè)總法律顧問(wèn)制度為核心的企業(yè)法律顧問(wèn)制度建設(shè)。中國(guó)企業(yè)法律顧問(wèn)制度建設(shè)與國(guó)外特別是歐、美等國(guó)家相比還存在較大的差距。盡管目前全國(guó)企業(yè)法律顧問(wèn)隊(duì)伍已超過(guò)10萬(wàn)人，截至2004年底，53戶中央大型企業(yè)實(shí)行總法律顧問(wèn)制度戶數(shù)已由2004年初的14戶增加到23戶，占43.4%，178戶中央企業(yè)中有105戶設(shè)立了專門的法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，比例由2004年初的51.53%提高到59%，但大多數(shù)企業(yè)法律顧問(wèn)專業(yè)人才相對(duì)短缺，還有41%的企業(yè)未設(shè)立法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，有的中央企業(yè)甚至連一名專職的法律顧問(wèn)都沒有。

黃淑和表示，企業(yè)負(fù)責(zé)人法制意識(shí)淡薄是主要原因，國(guó)資委希望力爭(zhēng)通過(guò)3年的努力，在所有中央企業(yè)和地方國(guó)有重點(diǎn)企業(yè)都建立健全法律事務(wù)機(jī)構(gòu)，53戶中央大型企業(yè)都實(shí)行企業(yè)總法律顧問(wèn)制度。第四，必須突出合同管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理和授權(quán)管理。黃淑和說(shuō)，加強(qiáng)合同管理是防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性工作，要建立以事前防范、事中控制為主，事后補(bǔ)救為輔的合同管理制度。對(duì)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理，雖然近年來(lái)，中央企業(yè)普遍加大了開發(fā)、管理力度，2001年至2004年專利申請(qǐng)量年均增長(zhǎng)24.2%，注冊(cè)

商標(biāo)申請(qǐng)量年均增長(zhǎng)25.4%。但目前還有不少企業(yè)尚未建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，科研開發(fā)與知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理、技術(shù)創(chuàng)新與依法保護(hù)明顯脫節(jié)，要抓緊建立健全知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛處理機(jī)制。另外，在投融資決策、對(duì)外收購(gòu)股權(quán)，特別是涉及期貨等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，要嚴(yán)格授權(quán)程序。

呂立山認(rèn)為，法律風(fēng)險(xiǎn)等于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，其帶來(lái)的結(jié)果都是商業(yè)性的，要么導(dǎo)致企業(yè)花費(fèi)增加，要么失去商機(jī)或商業(yè)優(yōu)勢(shì)。

他說(shuō)，企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該制定法律風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。這個(gè)戰(zhàn)略應(yīng)既包括預(yù)防性措施，也包括突發(fā)事件管理預(yù)案。首先要評(píng)估公司法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境。其次，法律風(fēng)險(xiǎn)的防范措施必須在全集團(tuán)公司內(nèi)統(tǒng)一適用并執(zhí)行。第三，法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境隨時(shí)都在發(fā)生變化，法律風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略應(yīng)當(dāng)進(jìn)行必要的調(diào)整。

他特別提到中國(guó)的電信企業(yè)的合同管理。他說(shuō)，目前中國(guó)所有的電信業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)者的設(shè)備采購(gòu)程序管理都是通過(guò)逐個(gè)省、逐個(gè)訂單分別進(jìn)行的，而國(guó)外都是與主要設(shè)備銷售商簽訂長(zhǎng)期框架采購(gòu)合同。如果改變合同管理，保守估計(jì)5年內(nèi)中國(guó)的電信企業(yè)在節(jié)省成本并獲得額外收入方面可創(chuàng)造70億元人民幣的價(jià)值。鄭虎表示，防范與控制法律風(fēng)險(xiǎn)必須在改進(jìn)和加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理上下功夫，首先要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，劃分法律風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。中石油經(jīng)研究發(fā)現(xiàn)，法律風(fēng)險(xiǎn)的分布有一定規(guī)律性。在同等法律環(huán)境下，法律風(fēng)險(xiǎn)因企業(yè)市場(chǎng)化的程度、規(guī)模、組織形式、行業(yè)特點(diǎn)和社會(huì)敏感度不同而存在較大差異；在某一特定企業(yè)，又側(cè)重于監(jiān)管和交易兩大領(lǐng)域。

但鄭虎同時(shí)表示，防范和控制法律風(fēng)險(xiǎn)體系的實(shí)施還有賴于大力提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的法律意識(shí)和依法管理企業(yè)的能力，以及企業(yè)的全員參與。

南航陳威華也強(qiáng)調(diào)，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作影響力和執(zhí)行力的發(fā)揮，必須以公司領(lǐng)導(dǎo)、決策層的重視和支持為前提。

哈里伯頓能源服務(wù)公司高級(jí)副總裁艾倫說(shuō)，當(dāng)法律問(wèn)題不再僅僅是法律顧問(wèn)需要考慮的問(wèn)題，而是管理團(tuán)隊(duì)在相關(guān)責(zé)任產(chǎn)生之前考慮的一個(gè)商業(yè)問(wèn)題，這是最讓法律顧問(wèn)欣慰的。領(lǐng)導(dǎo)人意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)存在并管理該風(fēng)險(xiǎn)是邁向法律預(yù)防性實(shí)踐的關(guān)鍵一步。

第二篇：關(guān)注礦業(yè)權(quán)抵押擔(dān)保的法律風(fēng)險(xiǎn)

關(guān)注礦業(yè)權(quán)抵押擔(dān)保的法律風(fēng)險(xiǎn)

隨著《物權(quán)法》等法律法規(guī)對(duì)礦業(yè)權(quán)的明確，目前，礦業(yè)權(quán)抵押貸款已經(jīng)成為商業(yè)銀行一項(xiàng)重要的信貸業(yè)務(wù)，而且由于礦業(yè)權(quán)的一些特性使得許多人認(rèn)為礦業(yè)權(quán)抵押擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)較小。為加強(qiáng)礦業(yè)權(quán)抵押備案管理，2010年1月甘肅省國(guó)土資源廳印發(fā)了《甘肅省國(guó)土資源廳礦業(yè)。權(quán)抵押備案管理暫行辦法》，其中一些條款對(duì)探礦權(quán)、采礦權(quán)抵押做了具體、明確的規(guī)定，有些規(guī)定甚至存在與上位法沖突的嫌疑，商業(yè)銀行有必要進(jìn)一步關(guān)注礦業(yè)權(quán)抵押貸款的法律風(fēng)險(xiǎn)。

有關(guān)礦業(yè)權(quán)抵押法律法規(guī)

(一)礦業(yè)權(quán)法律法規(guī)體系。1986年頒布實(shí)施《中華人民共和國(guó)礦產(chǎn)資源法》，初步建立了我國(guó)礦業(yè)權(quán)制度；1996年八屆人大常委會(huì)通過(guò)《關(guān)于修改<中華人民共和國(guó)礦產(chǎn)資源法>的決定》，確定了礦業(yè)權(quán)“有償取得，依法轉(zhuǎn)讓”的基本法律制度；1998年國(guó)務(wù)院發(fā)布《礦產(chǎn)資源勘察區(qū)塊登記管理辦法》、《礦產(chǎn)資源開采登記管理辦法》和《探礦權(quán)采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓管理辦法》等三個(gè)配套法規(guī)，與《礦產(chǎn)資源》共同搭建了我國(guó)現(xiàn)行礦業(yè)權(quán)法律制度的大框架；2000年國(guó)土資源部發(fā)布《礦業(yè)權(quán)出讓轉(zhuǎn)讓管理暫行規(guī)定》，規(guī)定礦業(yè)權(quán)可以用于抵押，確立了礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)建立和礦業(yè)權(quán)流轉(zhuǎn)的運(yùn)行準(zhǔn)則；2007年頒布實(shí)施的《物權(quán)法》規(guī)定“依法取得的探礦權(quán)、采礦權(quán)、取水權(quán)和使用水域、灘涂從事養(yǎng)殖、捕撈的權(quán)利受法律保護(hù)”，明確了礦業(yè)權(quán)的用益物權(quán)屬性。這些法律法規(guī)構(gòu)成了我國(guó)現(xiàn)行礦業(yè)權(quán)法律法規(guī)基本體系。

(二)有關(guān)礦業(yè)權(quán)抵押的法律規(guī)定。《礦產(chǎn)資源法》規(guī)定“經(jīng)依法批準(zhǔn)，可以將探礦權(quán)轉(zhuǎn)讓他人”，“經(jīng)依法批準(zhǔn)可以將采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人采礦”。“禁止將探礦權(quán)、采礦權(quán)倒賣牟利”。《礦業(yè)權(quán)出讓轉(zhuǎn)讓管理暫行規(guī)定》規(guī)定“礦業(yè)權(quán)人可以依照本規(guī)定出租、抵押礦業(yè)權(quán)。”“礦業(yè)權(quán)的出租、抵押，按照礦業(yè)權(quán)轉(zhuǎn)讓的條件和程序進(jìn)行管理，由原發(fā)證機(jī)關(guān)審查批準(zhǔn)。”《物權(quán)法》規(guī)定“依法取得的探礦權(quán)、采礦權(quán)、取水權(quán)和使用水域、灘涂從事養(yǎng)殖、捕撈的權(quán)利受法律保護(hù)”。《甘肅省國(guó)土資源廳礦業(yè)權(quán)抵押備案管理暫行辦法》規(guī)定“探礦權(quán)原則上：不予抵押備案登記”，“采礦權(quán)人不得為第二人提供貸款抵押”，“抵押采礦權(quán)應(yīng)具備按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定全額繳納了采礦權(quán)使用費(fèi)、采礦權(quán)價(jià)款、礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)和資源稅的條件。國(guó)有礦山企業(yè)、地勘單位在申請(qǐng)抵押采礦權(quán)前，應(yīng)征得上級(jí)主管部門的同意”，“采礦權(quán)抵押期限必須在采礦許可證有效期內(nèi)，抵押期原則上不超過(guò)一年。在抵押期間，采礦權(quán)抵押人不得申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓或重復(fù)抵押。”

礦業(yè)權(quán)抵押擔(dān)保法律風(fēng)險(xiǎn)及操作建議

(一)探礦權(quán)抵押風(fēng)險(xiǎn)。甘肅省國(guó)土資源廳的暫行辦法規(guī)定探礦權(quán)原則上不予抵押備案登記，基本否定了探礦權(quán)的抵押。雖然根據(jù)上位法優(yōu)于下位法，后法優(yōu)于前法，特別法優(yōu)于一般法的法律適用規(guī)則，該條規(guī)定涉嫌與上位法存在沖突，但從有利于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的角度分析，由于探礦權(quán)僅僅是發(fā)現(xiàn)權(quán)，探礦權(quán)擁有者不能進(jìn)行商業(yè)性開采，需要通過(guò)一定法律程序取得采礦權(quán)后才能開采。探礦權(quán)不確定較大，抵押價(jià)值難以準(zhǔn)確評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)較大，所以商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中原則上應(yīng)不予接受探礦權(quán)抵押擔(dān)保。

(二)采礦權(quán)抵押風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在辦理采礦權(quán)抵押業(yè)務(wù)時(shí)要特別注意采礦權(quán)人與抵押人是否為同一人，采礦許可證的有效期，投入采礦生產(chǎn)是否滿一年，采礦權(quán)權(quán)屬是否明確，采礦權(quán)是否出租，是否全額繳納了相關(guān)稅費(fèi)，國(guó)有礦山企業(yè)是否有上級(jí)主管部門的同意材料等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

(三)礦業(yè)權(quán)主體資格存在嚴(yán)格的資質(zhì)限制，增大了商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的難度和可能性。礦藏的開采門檻較高，需要一定技術(shù)、設(shè)備、人員資質(zhì)等條件，因此，礦業(yè)權(quán)主體必須具備一定的資質(zhì)條件。礦業(yè)權(quán)受讓人是否具備這些資質(zhì)條件，必須通過(guò)地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行審查認(rèn)可。商業(yè)銀行作為抵押權(quán)人是不具備采礦權(quán)受讓人的資質(zhì)條件的，所以實(shí)現(xiàn)礦業(yè)權(quán)抵押則不能適用折價(jià)方式。只能在申請(qǐng)實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)，委托法院或者其他拍賣單位對(duì)采礦權(quán)進(jìn)行處置，轉(zhuǎn)讓給符合國(guó)家規(guī)定的資質(zhì)條件的主體后，從處置的采礦權(quán)所得中依法受償。如果沒有符合條件的受讓人，銀行將無(wú)法實(shí)現(xiàn)礦業(yè)權(quán)的價(jià)值，從而難以實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)。

(四)礦業(yè)權(quán)抵押登記規(guī)定不明確。《礦業(yè)權(quán)出讓轉(zhuǎn)讓管理暫行規(guī)定》規(guī)定“探礦權(quán)、采礦權(quán)為財(cái)產(chǎn)權(quán)，統(tǒng)稱為礦業(yè)權(quán)，適用于不動(dòng)產(chǎn)法律法規(guī)的調(diào)整原則。”根據(jù)《物權(quán)法》規(guī)定不動(dòng)產(chǎn)抵押主要采用登記要件主義，即抵押權(quán)自登記時(shí)設(shè)立。但《礦業(yè)權(quán)出讓轉(zhuǎn)讓管理暫行規(guī)定》規(guī)定“礦業(yè)權(quán)的出租、抵押，按照礦業(yè)權(quán)轉(zhuǎn)讓的條件和程序進(jìn)行管理，由原發(fā)證機(jī)關(guān)審查批準(zhǔn)”，“礦業(yè)權(quán)設(shè)定抵押時(shí)，礦業(yè)權(quán)人應(yīng)持抵押合同和礦業(yè)權(quán)許可證到原發(fā)證機(jī)關(guān)辦理備案手續(xù)”。由此可見，礦業(yè)權(quán)抵押并未嚴(yán)格遵循登記要件主義，其設(shè)定只需礦業(yè)權(quán)人持抵押合同和礦業(yè)權(quán)許可證到原發(fā)證機(jī)關(guān)辦理備案手續(xù)，對(duì)于備案的法律效力沒有做出規(guī)定。備案并不等同于登記。

(五)采礦權(quán)抵押期限問(wèn)題。采礦權(quán)抵押貸款一般為固定資產(chǎn)貸款，期限至少在1年以上，多數(shù)甚至在5年以上，根據(jù)《礦產(chǎn)資源開采登記管理辦法》規(guī)定，大型以上的礦山，采礦權(quán)許可證有效期最長(zhǎng)為30年，中型為20年；小型最長(zhǎng)為10年。采礦許可證有效期滿，采礦權(quán)人還可以辦理延續(xù)登記手續(xù)。而《暫行辦法》中規(guī)定的“采礦權(quán)抵押期原則上不超過(guò)一年”顯然不能滿足商業(yè)銀行作為抵押權(quán)人的需求，那么商業(yè)銀行辦理抵押權(quán)登記只能進(jìn)行連續(xù)登記，不僅增加了成本，而且極易造成抵押權(quán)落空。最高人民法院朕于適用《<中華人民共和國(guó)擔(dān)保法>若干問(wèn)題的解釋》“因登記部門的原因致使抵押物進(jìn)行連續(xù)登記的，抵押物第一次登記的日期，視為抵押登記的日期，并依次確定抵押權(quán)的順序”、“當(dāng)事人辦理抵押物登記手續(xù)時(shí)，因登記部門的原因致使其無(wú)法辦理抵押物登記，抵押人向債權(quán)人交付權(quán)利憑證的，可以認(rèn)定債權(quán)人對(duì)該財(cái)產(chǎn)有優(yōu)先受償權(quán)。但是，未辦理抵押物登記的，不得對(duì)抗第三人。”

(六)被抵押的礦業(yè)權(quán)可能被注銷、吊銷，影響抵押權(quán)人權(quán)利的實(shí)現(xiàn)。采礦權(quán)注銷和吊銷是采礦權(quán)終止的形式。采礦許可證在有效期內(nèi)被依法注銷和吊銷的，地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門應(yīng)當(dāng)在合理期限內(nèi)通知抵押權(quán)人，抵押權(quán)人在接到通知后的合理期限內(nèi)向地質(zhì)礦產(chǎn)主管部門申請(qǐng)拍賣、變賣采礦權(quán)。依法批準(zhǔn)后，按照抵押財(cái)產(chǎn)拍賣、變賣程序拍賣、變賣采礦權(quán)，所得價(jià)金除了應(yīng)支付拍賣變賣等相關(guān)費(fèi)用和開銷外，可提前償還債務(wù)人的債務(wù)，實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)，或是依法向有關(guān)單位提存。但在實(shí)際操作中，一旦礦業(yè)權(quán)人的探礦證、采礦證被權(quán)力機(jī)關(guān)依法吊銷，抵押物不復(fù)存在，抵押權(quán)極易落空會(huì)導(dǎo)致銀行無(wú)法實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)，因此銀行接受礦業(yè)權(quán)抵押后應(yīng)密切關(guān)注礦業(yè)權(quán)人的經(jīng)營(yíng)行為，發(fā)現(xiàn)抵押人有違法違規(guī)行為可能被注銷、吊銷礦業(yè)權(quán)的，要果斷采取措施盡可能保全債權(quán)。

(七)采礦權(quán)抵押率的確定依據(jù)不明。抵押物確定主要考慮抵押物的適用性、變現(xiàn)能力、抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)。采礦權(quán)抵押率卻不好確定，一是采礦權(quán)抵押本身價(jià)值不易確定，無(wú)法準(zhǔn)確計(jì)量，個(gè)別無(wú)法變現(xiàn)。采礦權(quán)價(jià)值要由具有礦業(yè)權(quán)人評(píng)估資質(zhì)的機(jī)構(gòu)對(duì)采礦權(quán)進(jìn)行價(jià)值評(píng)估。二是采礦權(quán)具有流動(dòng)性，采礦權(quán)隨著采礦的深入，抵押物的價(jià)值隨之遞減，無(wú)法準(zhǔn)確界定。

礦業(yè)權(quán)抵押貸款研究

摘要：礦業(yè)權(quán)作為一種特殊物權(quán)，具有抵押擔(dān)保品的法律特性與財(cái)產(chǎn)權(quán)利特性，但由于礦業(yè)權(quán)價(jià)值不確定性、貸款各方信息不對(duì)稱及交易成本高等原因，導(dǎo)致礦業(yè)權(quán)抵押貸款的開展不能滿足礦業(yè)權(quán)投資者、商業(yè)銀行及各方的需要。文章通過(guò)采取建立礦業(yè)權(quán)信息披露體系、平衡貸款各方風(fēng)險(xiǎn)與收益的分配和建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償定價(jià)機(jī)制等措施來(lái)促進(jìn)礦業(yè)權(quán)抵押貸款健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：礦業(yè)權(quán)；抵押貸款；礦業(yè)權(quán)貸款體系；信息不對(duì)稱

一、礦業(yè)權(quán)貸款概述

（一）礦業(yè)權(quán)的概念

礦業(yè)權(quán)的概念在古羅馬法里就出現(xiàn)了，當(dāng)時(shí)礦產(chǎn)資源被歸為物的范疇，并且羅馬法規(guī)定，礦產(chǎn)資源所有權(quán)屬于國(guó)家，但國(guó)家可以將有些礦產(chǎn)出租給貴族和私人去開采。在古羅馬時(shí)期的某些城市，很多自由人可以從國(guó)家或私人所有的礦產(chǎn)中租下某些礦坑，這些小礦主要向國(guó)家交納一定數(shù)量的產(chǎn)品，凡愿意的開采者，個(gè)人可以獲得開采出的礦產(chǎn)的一半，另一半要交給國(guó)家。西方礦業(yè)權(quán)的概念完善和發(fā)展的鼎盛時(shí)期是在20世紀(jì)60年代，那時(shí)隨著西方國(guó)家大多走向工業(yè)化，礦產(chǎn)資源的開發(fā)和利用也受到了前所未有的重視。

礦業(yè)權(quán)是比較復(fù)雜的概念。其實(shí)礦業(yè)權(quán)是一個(gè)權(quán)利束，是由一系列相關(guān)權(quán)利組合而成的。澳大利亞將礦產(chǎn)權(quán)分為三類，即探礦權(quán)，采礦權(quán)和評(píng)價(jià)權(quán)。日本礦業(yè)權(quán)制度以許可證制度為主，可分為鉆探權(quán)制度和采掘權(quán)制度，而且規(guī)定取得鉆探權(quán)的企業(yè)在探明勘探區(qū)確有礦產(chǎn)并適于開采時(shí)，享有所探礦床的采掘優(yōu)先權(quán)。綜觀各國(guó)對(duì)礦業(yè)權(quán)的設(shè)定，可以分為：根本不分探礦權(quán)和采礦權(quán)，直接設(shè)定一個(gè)礦權(quán)；把探礦權(quán)分為排他性探礦權(quán)和非排他性探礦權(quán)，加上采礦權(quán)構(gòu)成三個(gè)；還有的在兩類探礦權(quán)和采礦權(quán)的基礎(chǔ)上又加上一個(gè)礦產(chǎn)評(píng)議權(quán)，所以成為四分法。

我國(guó)規(guī)定，礦產(chǎn)資源屬于國(guó)家所有，礦業(yè)權(quán)是指礦產(chǎn)資源使用權(quán)；同時(shí)采用了兩分法即把礦業(yè)權(quán)分為探礦權(quán)和采礦權(quán)，因此，我國(guó)的礦業(yè)權(quán)亦即探礦權(quán)和采礦權(quán)的合稱。所謂探礦權(quán)，是指在依法取得的勘查許可證規(guī)定的范圍內(nèi)，勘查礦產(chǎn)資源并優(yōu)先取得作業(yè)區(qū)礦產(chǎn)資源采礦權(quán)的權(quán)利。取得勘查許可證的單位和個(gè)人稱為探礦權(quán)人。所謂采礦權(quán)，是指在依法取得的采礦許可證規(guī)定的范圍內(nèi)，開采礦產(chǎn)資源和獲得所開采的礦產(chǎn)品的權(quán)利。取得采礦許可證的單位或個(gè)人稱為采礦權(quán)人。根據(jù)《礦產(chǎn)資源法》及其配套法規(guī)，礦業(yè)權(quán)經(jīng)依法批準(zhǔn)，可以轉(zhuǎn)讓他人。

（二）礦業(yè)權(quán)貸款概述

本文所指礦業(yè)權(quán)貸款指以礦業(yè)權(quán)作抵押的專門用于礦業(yè)權(quán)購(gòu)買、開發(fā)投資的商業(yè)貸款。自從根據(jù)《礦產(chǎn)資源法》及配套法規(guī)設(shè)立礦業(yè)權(quán)以來(lái)，礦業(yè)權(quán)成為可以出讓和轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)權(quán)利。由于我國(guó)礦產(chǎn)資源屬于國(guó)家所有，礦業(yè)權(quán)投資者不能取得礦產(chǎn)資源所有權(quán)，但可以根據(jù)法律取得礦產(chǎn)資源使用權(quán)即礦業(yè)權(quán)。礦業(yè)權(quán)投資者要取得礦業(yè)權(quán)必須支付礦業(yè)權(quán)價(jià)款（出讓取得）或轉(zhuǎn)讓價(jià)款（轉(zhuǎn)讓取得）。由于我國(guó)礦業(yè)權(quán)作為一項(xiàng)財(cái)產(chǎn)權(quán)利設(shè)立時(shí)間較晚，而且礦產(chǎn)資源開發(fā)利用在礦業(yè)權(quán)設(shè)定改革前是無(wú)償取得的，礦業(yè)投資項(xiàng)目貸款中不含礦業(yè)權(quán)貸款。礦業(yè)權(quán)貸款不是礦業(yè)投資項(xiàng)目貸款，礦業(yè)投資項(xiàng)目貸款在我國(guó)早已存在，和其他項(xiàng)目投資貸款一樣，包含項(xiàng)目投資流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款。這種貸款的方向和比例受到國(guó)家的控制，在不同的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和情況下是貸款鼓勵(lì)與限制的行業(yè)是不同的，貸款的比例也不一樣。

礦業(yè)權(quán)作為一種物權(quán)，在《物權(quán)法》概括性規(guī)定基礎(chǔ)上由《礦產(chǎn)資源法》予以具體明確化，符合抵押品的法律規(guī)定和財(cái)產(chǎn)權(quán)利特性。礦業(yè)權(quán)是按法定程序取得，并在法定礦產(chǎn)資源主管部門登記，在批準(zhǔn)的區(qū)域（礦區(qū)范圍）和有效期限內(nèi)，勘探、開采被許可的礦產(chǎn)及其共生、伴生礦產(chǎn)的權(quán)利，是礦產(chǎn)資源國(guó)家所有權(quán)派生出的他物權(quán)。礦業(yè)權(quán)作為一種無(wú)形資產(chǎn)，不具有實(shí)物形態(tài)，屬于非貨幣性長(zhǎng)期資產(chǎn)，盡管在創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益方面存在較大不確定性，但礦業(yè)權(quán)具有主體資格的特定性、依法流轉(zhuǎn)性、有償性和排他性等特點(diǎn)。主體資格的特定性指礦業(yè)權(quán)人要符合國(guó)家法規(guī)的嚴(yán)格限定，不是任何人都可以取得礦業(yè)權(quán)，成為礦業(yè)權(quán)人的。這也是礦業(yè)權(quán)成為具有權(quán)利歸屬清晰、權(quán)責(zé)分明、嚴(yán)格商品特性的基礎(chǔ)。依法流轉(zhuǎn)包括依法轉(zhuǎn)讓、出租、抵押等環(huán)節(jié)。主體一旦按法定嚴(yán)格程序取得礦業(yè)權(quán)，可以為礦業(yè)權(quán)人帶來(lái)使用、收益等權(quán)利。礦業(yè)權(quán)收益可以通過(guò)兩種方式實(shí)現(xiàn)：流轉(zhuǎn)及礦業(yè)權(quán)范圍內(nèi)的礦產(chǎn)品的開采銷售。對(duì)于探礦權(quán)收益的實(shí)現(xiàn)主要靠流轉(zhuǎn)，或是礦業(yè)權(quán)人自身優(yōu)先申請(qǐng)采礦權(quán)；對(duì)于采礦權(quán)可以流轉(zhuǎn)也可以開采礦產(chǎn)品來(lái)實(shí)現(xiàn)收益。一般來(lái)說(shuō)，對(duì)于預(yù)查和普查探礦權(quán)來(lái)說(shuō)，收益的不確定性較大，作為抵押品風(fēng)險(xiǎn)較大。對(duì)于詳查及以上探礦權(quán)和采礦權(quán)來(lái)說(shuō)，收益確定性越來(lái)越強(qiáng)，對(duì)礦業(yè)權(quán)的價(jià)值判斷會(huì)較準(zhǔn)確，作為抵押品是合適的。

二、礦業(yè)權(quán)貸款的必要性

（一）礦業(yè)權(quán)貸款是礦業(yè)權(quán)投資者的需求

我國(guó)是礦業(yè)資源大國(guó)，已探明礦產(chǎn)資源總量較大，約占世界的12％，僅次于美國(guó)和前蘇聯(lián)，居世界第3位。如果全部設(shè)定礦業(yè)權(quán)并收取礦業(yè)權(quán)價(jià)款，需要礦業(yè)權(quán)投資者數(shù)萬(wàn)億的巨大資金投入。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2008年底，包括沙、石、黏土在內(nèi)，我國(guó)擁有10.6萬(wàn)個(gè)采礦權(quán)，3.87萬(wàn)個(gè)探礦權(quán)。我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)礦業(yè)的需求日益增大，礦產(chǎn)的價(jià)值也水漲船高。根據(jù)國(guó)家和各省目前的實(shí)際規(guī)定，一般要求在出讓取得礦業(yè)權(quán)時(shí)一次性支付礦業(yè)權(quán)價(jià)款和礦產(chǎn)資源使用費(fèi)，而礦業(yè)權(quán)價(jià)款和礦產(chǎn)資源使用費(fèi)往往數(shù)額較大，礦業(yè)權(quán)投資者在未得到礦業(yè)權(quán)時(shí)，還沒有從礦業(yè)權(quán)的使用中獲得收益，一般難以籌集如此巨額資金。同時(shí)，隨著我國(guó)礦業(yè)市場(chǎng)體系的發(fā)展和完善，礦業(yè)權(quán)轉(zhuǎn)讓也越來(lái)越頻繁，更多的投資者對(duì)礦業(yè)投資感興趣，同時(shí)為了讓更多的在開發(fā)利用礦業(yè)資源上擁有高技術(shù)和高管理水平的投資者參與到礦業(yè)開發(fā)投資中來(lái)，礦業(yè)權(quán)投資者亟需專門的礦業(yè)權(quán)貸款。

（二）礦業(yè)權(quán)貸款是銀行參與礦業(yè)投資開發(fā)獲得高收益的需要

礦業(yè)權(quán)貸款是一種抵押投資貸款。其不同于非抵押信用貸款，也不同于消費(fèi)貸款。消費(fèi)貸款還款來(lái)源于消費(fèi)者（貸款者）的收入，而不是消費(fèi)品產(chǎn)生的收益；非抵押信用投資貸款最終還貸來(lái)源于貸款者投資收益或者其他收入。礦業(yè)權(quán)貸款的還貸本質(zhì)上依賴于抵押品即礦業(yè)權(quán)的收益（現(xiàn)金流量）或者礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓交易價(jià)值的實(shí)現(xiàn)，這種貸款的抵押品與還貸來(lái)源是同一的。如今的經(jīng)濟(jì)還遠(yuǎn)沒有發(fā)展到超越資源消耗性經(jīng)濟(jì)的階段，隨著中國(guó)這個(gè)最大的發(fā)展中國(guó)家經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，包含礦產(chǎn)資源的各類資源消耗量越來(lái)越大，而礦產(chǎn)資源是不可再生的，近年來(lái)，稀缺的礦產(chǎn)資源就越來(lái)越昂貴。“誰(shuí)擁有了資源誰(shuí)就擁有了財(cái)富”，在最近十多年得到最好的證明。隨著商業(yè)銀行資金來(lái)源的多元化，對(duì)收益和風(fēng)險(xiǎn)的要求也會(huì)不同，礦業(yè)權(quán)貸款為商業(yè)銀行提供了獲得高收益的一種新途徑。

三、礦業(yè)權(quán)貸款開展困難的原因

（一）礦業(yè)權(quán)特殊的風(fēng)險(xiǎn)特征，導(dǎo)致礦業(yè)權(quán)價(jià)值的不確定性

礦業(yè)權(quán)作為一種無(wú)形資產(chǎn)，不具有實(shí)物形態(tài)，屬于非貨幣性長(zhǎng)期資產(chǎn)，是為企業(yè)使用而非出售的資產(chǎn)，由于在以下方面具有特殊的風(fēng)險(xiǎn)特征，在創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益方面存在較大不確定性，從而導(dǎo)致礦業(yè)權(quán)價(jià)值的不確定性大。

根據(jù)礦業(yè)權(quán)開發(fā)階段不同，可以分為探礦權(quán)和采礦權(quán)。探礦權(quán)又可按勘查程度不同分為預(yù)查、普查、詳查和勘探探礦權(quán)。礦業(yè)權(quán)的價(jià)值來(lái)源于礦業(yè)權(quán)范圍內(nèi)的礦產(chǎn)資源，在很大程度上依賴于對(duì)礦體的信息獲知情況，而對(duì)礦體的信息獲知情況又依賴于礦體的賦存情況。對(duì)礦體賦存情況的知曉程度有很大的不確定性。對(duì)礦產(chǎn)資源有關(guān)具體情況，如：儲(chǔ)量、品位、賦存狀態(tài)、礦石加工選冼性能等是隨著不同的勘查程度逐步加深了解的，從礦產(chǎn)資源方面來(lái)說(shuō)，礦業(yè)權(quán)價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)是隨著勘查和開采程度不斷加深而變小的，但這種風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)于其他財(cái)產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利，始終存在并很可能要大一些的。礦業(yè)權(quán)必須與采礦機(jī)械、通風(fēng)設(shè)備、提升運(yùn)輸設(shè)備等其他資產(chǎn)相結(jié)合才能創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益。這些設(shè)備的技術(shù)先進(jìn)程度，礦業(yè)權(quán)投資者的管理水平，投資者勘查和開采選冶方法，設(shè)備的使用效率等都將極大的影響礦業(yè)權(quán)的價(jià)值。

礦業(yè)權(quán)與其他資產(chǎn)組合所生產(chǎn)的礦產(chǎn)品價(jià)格受市場(chǎng)的影響也較大，也存在一定的不確定性，礦產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格的變化，對(duì)礦業(yè)權(quán)的價(jià)值影響是巨大的。前幾年，一些煤、磷、鐵等礦的投資者獲得巨額利潤(rùn)，主要得益于這些礦產(chǎn)品價(jià)格的暴漲。由于全球金融危機(jī)，從2008年下半年有色金屬等礦產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格的大幅下降也是造成一些礦產(chǎn)資源類公司凈利下滑甚至虧損的主要原因。由于國(guó)際國(guó)內(nèi)的各種因素，今后礦產(chǎn)品價(jià)格暴漲暴跌形勢(shì)只會(huì)越來(lái)越嚴(yán)峻。

礦業(yè)權(quán)是一種財(cái)產(chǎn)權(quán)利，是一種物權(quán)，是由政府創(chuàng)設(shè)的，由《礦產(chǎn)資源法》及相關(guān)法規(guī)規(guī)范。特別是各種有關(guān)礦業(yè)權(quán)的稅費(fèi)制度對(duì)礦業(yè)權(quán)價(jià)值有非常大的影響。涉及到礦業(yè)權(quán)的稅費(fèi)有：礦業(yè)權(quán)價(jià)款、資源稅、礦產(chǎn)資源使用費(fèi)、礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、增值稅、城建稅、教育附加、安全生產(chǎn)費(fèi)以及對(duì)生態(tài)環(huán)境的補(bǔ)償?shù)榷愘M(fèi)。即使其中某一種稅費(fèi)制度改革，對(duì)礦業(yè)權(quán)價(jià)值的影響也是很大的。如資源稅的計(jì)稅依據(jù)，如果由現(xiàn)在的從量計(jì)征改為從價(jià)計(jì)征，很多礦種的礦業(yè)權(quán)價(jià)值將發(fā)生很大的變動(dòng)。

（二）信息不對(duì)稱

礦業(yè)權(quán)貸款涉及多個(gè)相關(guān)方：政府國(guó)土資源部門及其他部門、礦業(yè)權(quán)人、礦業(yè)權(quán)投資者、礦業(yè)權(quán)勘查機(jī)構(gòu)、礦權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)、礦產(chǎn)儲(chǔ)量評(píng)審機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行監(jiān)管部門等。礦業(yè)權(quán)貸款涉及的利益相關(guān)方多而且復(fù)雜，各個(gè)相關(guān)方之間都存在信息不對(duì)稱。在這里我們只分析下商業(yè)銀行與礦業(yè)權(quán)人和礦業(yè)權(quán)投資者的信息不對(duì)稱。

各種信息中，礦業(yè)權(quán)貸款中最重要的就是影響礦業(yè)權(quán)價(jià)值的信息。正如上述已經(jīng)分析的，影響到礦業(yè)權(quán)價(jià)值的因素很多，除了各方都可以公開獲取的影響因素外，一些影響因素信息單獨(dú)掌握在各方手中，另外還有一些影響因素由各方自己判斷，這后兩種信息就是不對(duì)稱的。商業(yè)銀行在對(duì)礦業(yè)權(quán)范圍內(nèi)礦產(chǎn)資源各種信息，如：儲(chǔ)量、可采儲(chǔ)量、礦產(chǎn)品質(zhì)量、品位、賦存狀態(tài)、礦石加工選冼性能等了解較少，對(duì)探礦權(quán)各個(gè)勘查階段的勘查標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范和不同程度風(fēng)險(xiǎn)判斷力欠缺。商業(yè)銀行對(duì)礦業(yè)權(quán)人和礦業(yè)權(quán)投資者的礦業(yè)開發(fā)技術(shù)水平和管理能力缺乏信息優(yōu)勢(shì)。商業(yè)銀行對(duì)礦業(yè)權(quán)人和礦業(yè)權(quán)投資者本身資本實(shí)力、信用能力等信息的了解處于劣勢(shì)。而礦業(yè)權(quán)人和礦業(yè)權(quán)投資者主要是缺乏對(duì)銀行貸款政策的了解；特別是缺乏對(duì)銀行對(duì)礦業(yè)權(quán)貸款政策的了解等。

（三）交易成本過(guò)高

交易標(biāo)的——礦業(yè)權(quán)出讓（礦業(yè)權(quán)一級(jí)市場(chǎng)）取得要通過(guò)嚴(yán)格的法定程序，手續(xù)復(fù)雜、時(shí)間長(zhǎng)、成本高；全國(guó)統(tǒng)一的礦業(yè)權(quán)二級(jí)市場(chǎng)還沒有形成，市場(chǎng)不規(guī)范，中介機(jī)構(gòu)不健全，礦業(yè)權(quán)交易中礦業(yè)權(quán)標(biāo)的的搜尋、主體搜尋、協(xié)商談判環(huán)節(jié)不規(guī)范，成本高；商業(yè)銀行與礦業(yè)權(quán)人信息整理、談判等環(huán)節(jié)成本高。

四、開展礦業(yè)權(quán)貸款的對(duì)策

（一）建立礦業(yè)權(quán)信息披露體系

形成信息不對(duì)稱的原因主要有：不同主體獲得信息成本不同；不同主體的專業(yè)優(yōu)勢(shì)、行業(yè)背景優(yōu)勢(shì)從而具有信息獲取優(yōu)勢(shì)；不正當(dāng)手段導(dǎo)致的信息不對(duì)稱；不公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境形成的信息不對(duì)稱等。

解決礦業(yè)權(quán)信息不對(duì)稱問(wèn)題可以采取的辦法有：建立礦業(yè)權(quán)信息披露體系、降低礦業(yè)權(quán)信息披露成本和增強(qiáng)礦業(yè)權(quán)信息披露管制等。

（二）平衡礦業(yè)權(quán)貸款體系風(fēng)險(xiǎn)與收益分配

礦業(yè)權(quán)貸款體系至少包含以**系：礦業(yè)權(quán)價(jià)值評(píng)估體系、礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)體系、礦業(yè)權(quán)設(shè)立出讓體系、銀行礦業(yè)權(quán)貸款體系（貸、評(píng)、審、批、監(jiān)管）、貸款抵押登記制度、礦業(yè)權(quán)信息披露體系、重大安全，環(huán)境保護(hù)體系等。建立完整統(tǒng)一的礦業(yè)權(quán)貸款體系是開展正常礦業(yè)權(quán)貸款的基礎(chǔ)，也是目標(biāo)。建立此體系的原則是：體系里各方成本、收益與風(fēng)險(xiǎn)相平衡的原則。目前已經(jīng)有了礦業(yè)權(quán)價(jià)值評(píng)估、礦業(yè)權(quán)設(shè)立出讓、各省不完整的礦業(yè)權(quán)市場(chǎng)體系、以上市公司為個(gè)體的礦業(yè)權(quán)信息披露體系以及重大安全與環(huán)境保護(hù)體系等。但核心的銀行礦業(yè)權(quán)貸款體系（貸、評(píng)、抵押登記、審、批、監(jiān)管）并沒有建立，而且以該體系為中心與其他體系進(jìn)行對(duì)接整合也還是一項(xiàng)艱巨復(fù)雜的工作。

（三）礦業(yè)權(quán)貸款與礦業(yè)項(xiàng)目投資貸款相結(jié)合

礦業(yè)權(quán)貸款不是礦業(yè)投資項(xiàng)目貸款，但是礦業(yè)權(quán)貸款與礦業(yè)投資項(xiàng)目貸款在同一礦業(yè)權(quán)的項(xiàng)目下，償還貸款本息最終依賴的現(xiàn)金流量及風(fēng)險(xiǎn)是同一的，都依賴于同一的經(jīng)濟(jì)利益產(chǎn)生方式，即礦業(yè)權(quán)價(jià)值實(shí)現(xiàn)的方式。礦業(yè)權(quán)必須與采礦機(jī)械、通風(fēng)設(shè)備、提升運(yùn)輸設(shè)備、井巷工程、房屋建筑物等其他資產(chǎn)相結(jié)合才能創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)利益。這些固定資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)壽命除受到資產(chǎn)本身技術(shù)壽命影響外，還受到礦業(yè)權(quán)許可證有效期、實(shí)際生產(chǎn)利用年限的限制。因此礦業(yè)權(quán)貸款和礦業(yè)項(xiàng)目投資貸款在貸款期限上也有其內(nèi)在相關(guān)性。商業(yè)銀行在申批礦業(yè)權(quán)投資者申請(qǐng)礦業(yè)權(quán)貸款時(shí)，要充分考慮礦業(yè)項(xiàng)目投資貸款情況：貸款本金、期限、利率、已還本息等信息。當(dāng)然，在申批礦業(yè)項(xiàng)目投資貸款時(shí)也要考慮礦業(yè)權(quán)及其貸款的各種信息。

（四）商業(yè)銀行建立礦業(yè)權(quán)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償定價(jià)機(jī)制

礦業(yè)權(quán)貸款開展要考慮礦業(yè)權(quán)的不同類型。根據(jù)取得礦業(yè)權(quán)方式的不同，可以分為出讓獲得礦業(yè)權(quán)和轉(zhuǎn)讓取得礦業(yè)權(quán)。根據(jù)礦業(yè)權(quán)開發(fā)階段不同，可以分為探礦權(quán)和采礦權(quán)。探礦權(quán)又可按開發(fā)程度不同分為預(yù)查、普查、詳查和勘探探礦權(quán)。不同類型的礦業(yè)權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)與收益的不確定性是不同的，一般情況下，勘查程度越高，探礦權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)越小，收益也越確定；采礦權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)比探礦權(quán)風(fēng)險(xiǎn)又更小。一般預(yù)查、普查階段的探礦權(quán)探礦前景不明確或沒有探礦前景，經(jīng)濟(jì)意義不明確或沒有經(jīng)濟(jì)意義，建議不采用礦業(yè)權(quán)抵押貸款方法融資，而由投資者使用自有資金或吸收風(fēng)險(xiǎn)投資解決資金投入問(wèn)題。對(duì)于勘查程度高的探礦權(quán)和采礦權(quán)，以風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償定價(jià)原則，對(duì)礦業(yè)權(quán)貸款根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)大小確定不同的定價(jià)。

商業(yè)銀行在開展具體的礦業(yè)權(quán)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，可以開展普查以上階段的探礦權(quán)貸款或采礦權(quán)貸款，建議先開展采礦權(quán)貸款業(yè)務(wù)，待業(yè)務(wù)熟悉、培養(yǎng)一批精通礦業(yè)權(quán)貸款人才、建立正式程序后，再開展探礦權(quán)貸款業(yè)務(wù)。對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)程度的礦業(yè)權(quán)貸款在貸款比例、金額、利率、期限、抵押、還款方式及其他條件方面的條款應(yīng)該不同；并且貸款流程方面也要設(shè)立不同的程序。

參考文獻(xiàn)：

1、中國(guó)人民銀行肇慶市中心支行課題組.林權(quán)抵押貸款制約因素與發(fā)展研究:基于交易成本理論視角[J].金融參考,2009(1).2、和訊網(wǎng)站.礦權(quán)進(jìn)場(chǎng)交易進(jìn)入倒計(jì)時(shí)[EB/OL].http://news.hexun.com/2009-08-08/120370603.html.（作者單位：廣東輕工職業(yè)技術(shù)學(xué)院）

第三篇：年休假法律風(fēng)險(xiǎn)

關(guān)于年休假的幾點(diǎn)法律意見

2011.06.08

吳菲

一、關(guān)于制度的說(shuō)明

1.關(guān)于【享有帶薪年休假的職工范圍】

只有與用人單位建立了勞動(dòng)關(guān)系的職工，才能享有帶薪年休假。如食堂阿姨、保安均屬于這個(gè)范疇。

如果是民事關(guān)系（如勞務(wù)協(xié)議、承攬合同等），則不享有帶薪年休假。

2.關(guān)于【不安排年休假的后果】

如果企業(yè)沒有依法為員工安排年休假或強(qiáng)制取消年休假，或沒有依法支付年休假工資的，特別是在受到相關(guān)部門責(zé)令通知后仍不執(zhí)行的，承擔(dān)600 ％的年休假工資和賠償金。

3.關(guān)于【年休假的制度】

建議和其他休假類型放在一起，統(tǒng)稱為《休假制度》。4.關(guān)于【制度的頒布與補(bǔ)償】

即使企業(yè)還沒有帶薪年休假的制度，不安排員工休年休假，也不給300%工資補(bǔ)償是不可以。

帶薪年休假是法定的，無(wú)論企業(yè)有沒有制度，員工均有權(quán)利享受。

二、相關(guān)定義的說(shuō)明

第 1 頁(yè)

共 5 頁(yè) 5.關(guān)于【事假與休年假】

職工請(qǐng)事假累計(jì) 20 天以上且單位按照規(guī)定不扣工資的不得休年假（這個(gè)是法律的規(guī)定，可以加到條款里面去）

6.關(guān)于【連續(xù)工作12個(gè)月的定義】

不是只有在本單位連續(xù)工作12個(gè)月以上，才能享有。員工從其他單位跳槽到企業(yè)、員工非本人原因從其他單位調(diào)任到本企業(yè)，都應(yīng)計(jì)為連續(xù)工作。

7.關(guān)于【判斷職工的累計(jì)工作時(shí)間的標(biāo)準(zhǔn)】 社保記錄、勞動(dòng)合同、原單位離職證明等均可。8.關(guān)于【職工無(wú)法證明之前的累計(jì)工作時(shí)間的處理】 沒有明確規(guī)定，可書面約定。

9.關(guān)于【折算后職工的年休假不滿一整天】 折算后不足一整天的部分不享受年休假。

為提高員工福利，可以將折算后不滿一整天的職工年休假計(jì)為一天。

10.關(guān)于【婚假與年休假】

不沖突。探親假、婚喪假、產(chǎn)假、因工傷停工期間，不計(jì)入帶薪年休假天數(shù)。

11.關(guān)于【300%未休年休假工資報(bào)酬】

包含職工正常工作期間的工資收入，因此實(shí)際支付未休年休假的工資報(bào)酬時(shí)，支付200%。

12.關(guān)于【未休年休假日工資報(bào)酬的月工資】

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共 5 頁(yè) 前12個(gè)月剔除加班費(fèi)后的月平均工資。13.關(guān)于【員工離職時(shí)的年休假】

離職時(shí)已經(jīng)休完的年休假多于折算應(yīng)休年休假的天數(shù)不可以扣回。但是企業(yè)可以通過(guò)制定帶薪事假的規(guī)定來(lái)進(jìn)行操作。

14.關(guān)于【派遣人員的年休假】 指的是勞務(wù)派遣公司這種性質(zhì)的。

需要安排帶薪年休假，但是如果派遣人員在無(wú)工作期間（當(dāng)年沒有進(jìn)入你們公司之前），派遣單位已經(jīng)依法支付的報(bào)酬天數(shù)多于派遣人員全年應(yīng)享受的年休假天數(shù)，不享受帶薪年休假。

三、企業(yè)操作范疇

15.關(guān)于【跨安排休假】

如果確因企業(yè)工作特點(diǎn)有必要的，年休假可以跨安排；即便跨安排，也只能跨 1 個(gè)安排。

16.關(guān)于【年休假的強(qiáng)制執(zhí)行】

對(duì)于車間倒班人員，最好實(shí)行強(qiáng)制年休假制度，因?yàn)槟晷菁俟べY的成本更高（300%的工資）。

對(duì)于部門人員，如果確實(shí)不能安排年休假，則應(yīng)在員工同意的基礎(chǔ)上補(bǔ)發(fā)年休假工資。

17.關(guān)于【年休假的靈活調(diào)整】

對(duì)于員工法定年假的掌握，是否考慮漸進(jìn)性設(shè)置。

比如，對(duì) 1 年以上工齡員工，每連續(xù)工作 1 年年休假增加 1

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共 5 頁(yè) 天，等等；這些設(shè)置都是在國(guó)家法定下限之上的，屬于企業(yè)自主考量的范疇。

18.關(guān)于【把年休假留在下一年的春節(jié)一起休】 需要雙方協(xié)商。雙方同意即可。19.關(guān)于【員工不想休年休假】

可以。員工提出書面申請(qǐng)，公司不需支付3倍的帶薪年休假工資。

20.關(guān)于【年休假的計(jì)算安排】

按照公歷，陰歷，還是按照員工加入的時(shí)間計(jì)算，比較而言按照公歷計(jì)算即自然年計(jì)算（1月1日到12月31日）是最簡(jiǎn)單的，也是最合理的，也最容易單位統(tǒng)籌安排。

21.關(guān)于【事假與年休假】

請(qǐng)事假時(shí)如有年休假，則必須先用帶薪年休假，是合法的，企業(yè)有權(quán)利統(tǒng)籌安排。

22.關(guān)于【職工申請(qǐng)不休年休假】

如果員工書面提出不休，就無(wú)法獲得3倍工資。

用人單位安排職工休年休假，但是職工因本人原因且書面提出不休年休假的，用人單位可以只支付其正常工作期間的工資收入。

23.關(guān)于【企業(yè)高管的年休假】

不可以。企業(yè)高管工作時(shí)間很靈活，休假自由度很高，也不可以不安排帶薪年休假。

24.關(guān)于【不安排年休假】

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共 5 頁(yè) 不可以。

除非員工本人書面申請(qǐng)放棄，否則不可以不安排年休假。

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第四篇：法律風(fēng)險(xiǎn)控制

一、深圳近三年旅行社行業(yè)常見風(fēng)險(xiǎn)事件情況簡(jiǎn)介

從2007年1月截止到2010年10月31日，據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)深圳市旅游行業(yè)的旅行社共計(jì)250多家，發(fā)生各類案件總數(shù)為1755件。（數(shù)據(jù)來(lái)源：市文體旅游局、市消委會(huì)、各旅行社、各保險(xiǎn)公司、江泰保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司等）

在1755件案件中，游客人身傷害（以下簡(jiǎn)稱人傷）案件1236約占總案件70%；非游客人傷案件占總案件30%。說(shuō)明人身傷害是旅行社對(duì)外經(jīng)營(yíng)的主要風(fēng)險(xiǎn)，而且人身傷害的賠償金額遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于財(cái)產(chǎn)損失的賠償金額。

將1236件人傷案件可以分為10類，由少及多可以排列為：溺水案件24件，；墜落案件23件，高原反應(yīng)案件37件，出境失蹤案件27起，動(dòng)物咬傷案件41件，；猝死案件44起，食物中毒案件52件，自身疾病案件122件，交通事故案件137件，一般意外傷害案件729件（主要指摔傷、撞傷等）。這說(shuō)明，一般意外傷害事件、交通事故、自身疾病和食物中毒是游客人身傷害的主要原因。

將519件非游客人傷案件分為8類，由少及多可以排列為：旅行社工作人員受傷案件26件，財(cái)物被搶案件31件，現(xiàn)金損失案件24件，物品損壞案件26件，財(cái)物被盜案件65件，財(cái)物丟失案件84件，旅程取消案件69件，旅程延誤案件194件。

以上數(shù)據(jù)說(shuō)明旅行社在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于旅游鏈條涉及多方面的因素和主體，面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。

二、旅行社風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源分析

（一）旅行社自身原因。主要表現(xiàn)在：

1.沒有履行安全告知義務(wù)引發(fā)的人身傷害。例如：旅行社沒有告知游客參加旅游團(tuán)所需具備的身體條件，導(dǎo)致游客在旅游活動(dòng)中引發(fā)自身疾病或發(fā)生高原反應(yīng)等情況導(dǎo)致游客人身傷害。

2.旅行社工作人員由于疏忽導(dǎo)致游客的財(cái)產(chǎn)損失。例如：導(dǎo)游記錯(cuò)航班，計(jì)調(diào)出錯(cuò)機(jī)票日期，導(dǎo)致行程延誤；導(dǎo)游看管游客的行李物品丟失等。

（二）旅游輔助者的原因。主要表現(xiàn)在：

1.旅游輔助者沒有履行安全保障義務(wù)，導(dǎo)致游客在旅游輔助者的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，如景區(qū)、賓館、餐廳、商店和娛樂場(chǎng)所發(fā)生意外傷害或者第三人傷害或者財(cái)物被盜案件。

2.由于旅游輔助者自身過(guò)錯(cuò)或疏忽導(dǎo)致游客受到傷害。比如旅行社安排的旅游大巴車違反交通法規(guī)引發(fā)交通事故，造成游客人身傷害。旅游景區(qū)對(duì)林木疏于管理，導(dǎo)致林木折斷造成游客人身傷害。景點(diǎn)對(duì)動(dòng)物管理不善導(dǎo)致游客人身傷害。

（三）自然原因。主要表現(xiàn)在：

1.由于天氣原因?qū)е侣糜涡谐萄诱`。旅游行程延誤案件中，有部分案件是由于天氣原因

導(dǎo)致的。

2.由于自然原因?qū)е乱馔鈧Γ绾樗⒛嗍鳌⒋箫L(fēng)、地震等原因?qū)е掠慰腿松韨拓?cái)產(chǎn)損失。一般意外案件中有部分案件是由于自然原因?qū)е碌摹?/p>

（四）社會(huì)原因。主要表現(xiàn)在：

1.由于政府原因?qū)е乱恍┞糜涡谐瘫蝗∠喝绶坡少e人質(zhì)事件，泰國(guó)紅杉軍事件等。

2.由于第三人原因?qū)е碌慕煌ㄊ鹿省⒂慰拓?cái)物被盜竊、被搶劫或者游客被第三人傷害等。這些案件的發(fā)生與當(dāng)?shù)卣男姓芾硎怯幸欢P(guān)系的。

三、旅行社風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的法律原因

（一）旅行社作為經(jīng)營(yíng)者，應(yīng)當(dāng)依據(jù)《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》的規(guī)定承擔(dān)經(jīng)營(yíng)者的義務(wù)。《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》第七條規(guī)定：“消費(fèi)者在購(gòu)買、使用商品和接受服務(wù)時(shí)享有人身、財(cái)產(chǎn)安全不受損害的權(quán)利。消費(fèi)者有權(quán)要求經(jīng)營(yíng)者提供的商品和服務(wù)，符合保障人身、財(cái)產(chǎn)安全的要求”，第十八條規(guī)定，“經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)保證其提供的商品或者服務(wù)符合保障人身、財(cái)產(chǎn)安全的要求。對(duì)可能危及人身、財(cái)產(chǎn)安全的商品和服務(wù)，應(yīng)當(dāng)向消費(fèi)者作出真實(shí)的說(shuō)明和明確的警示，并說(shuō)明和標(biāo)明正確使用商品或者接受服務(wù)的方法以及防止危害發(fā)生的方法。”上述規(guī)定表明，游客在接受旅游服務(wù)時(shí)享有人身、財(cái)產(chǎn)安全的權(quán)利，旅行社提供的旅游服務(wù)要保證游客人身、財(cái)產(chǎn)安全。旅行社對(duì)可能危及人身、財(cái)產(chǎn)安全的服務(wù)，應(yīng)當(dāng)向游客作出真實(shí)的說(shuō)明和明確的警示，并說(shuō)明和標(biāo)明正確使用商品或者接受服務(wù)的方法以及防止危害發(fā)生的方法。這些都是旅行社的法定義務(wù)。在《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》中沒有免責(zé)內(nèi)容，即無(wú)論何種原因?qū)е孪M(fèi)者人身、財(cái)產(chǎn)損害的，經(jīng)營(yíng)者都需承擔(dān)賠償責(zé)任。

（二）旅行社作為合同一方當(dāng)事人，依據(jù)《合同法》規(guī)定負(fù)有全面履行合同義務(wù)的責(zé)任。《合同法》明確規(guī)定，合同當(dāng)事人要全面履行合同義務(wù)。違反合同規(guī)定，要承擔(dān)違約責(zé)任。安全保證義務(wù)屬于全面履行與誠(chéng)實(shí)信用原則產(chǎn)生的旅游合同的附隨義務(wù)。如果由于旅游輔助人或者第三人原因，導(dǎo)致旅行社不能履行合同義務(wù)，依據(jù)《合同法》第121條規(guī)定“當(dāng)事人一方因第三人的原因造成違約的，應(yīng)當(dāng)向?qū)Ψ匠袚?dān)違約責(zé)任。當(dāng)事人一方和第三人之間的糾紛，依照法律規(guī)定或者按照約定解決”，旅行社應(yīng)當(dāng)先對(duì)游客承擔(dān)違約責(zé)任，然后再追究旅游輔助者或者第三人的法律責(zé)任。

（三）旅行社作為旅游服務(wù)經(jīng)營(yíng)單位，依據(jù)《旅行社條例》的規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行真實(shí)說(shuō)明、警示、防止危害發(fā)生和采取處置措施的義務(wù)。《條例》第三十九條規(guī)定“旅行社對(duì)可能危及旅游者人身、財(cái)產(chǎn)安全的事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)向旅游者作出真實(shí)的說(shuō)明和明確的警示，并采取防止危害發(fā)生的必要措施。發(fā)生危及旅游者人身安全的情形的，旅行社及其委派的導(dǎo)游人員、領(lǐng)隊(duì)人員應(yīng)當(dāng)采取必要的處置措施并及時(shí)報(bào)告旅游行政管理部門；在境外發(fā)生的，還應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告中華人民共和國(guó)駐該國(guó)使領(lǐng)館、相關(guān)駐外機(jī)構(gòu)、當(dāng)?shù)鼐健薄＿@說(shuō)明，如果旅行社對(duì)可能危及旅游者人身、財(cái)產(chǎn)安全的事項(xiàng)，沒有向旅游者作出真實(shí)的說(shuō)明和明確的警示，也沒有采

取防止危害發(fā)生的必要措施。這就意味著旅行社已經(jīng)違反了《旅行社條例》規(guī)定，沒有履行法定義務(wù)，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。旅行社要對(duì)整個(gè)旅游行程中可能發(fā)生的所有的危及游客人身、財(cái)產(chǎn)安全的事項(xiàng)進(jìn)行說(shuō)明和警示。否則旅行社應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任。

（四）旅行社作為旅游活動(dòng)的組織者并以組織旅游活動(dòng)獲得經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)，是旅游活動(dòng)的受益人。游客在旅游活動(dòng)中受到損害，即使旅行社對(duì)損害無(wú)過(guò)錯(cuò)，旅行社也需對(duì)旅游者給予一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。最高人民法院在《關(guān)于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國(guó)民法通則〉若干問(wèn)題的意見（試行）》第157條中規(guī)定：“當(dāng)事人對(duì)造成損害均無(wú)過(guò)錯(cuò)，但一方是在為對(duì)方的利益或者共同的利益進(jìn)行活動(dòng)的過(guò)程中受到損害的，可以責(zé)令對(duì)方或者受益人給予一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。”，這表明旅行社作為旅游活動(dòng)組織者，是旅游活動(dòng)的受益人，即使對(duì)旅游者的損害無(wú)過(guò)錯(cuò)，也要承擔(dān)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)姆韶?zé)任，即一定程度的無(wú)過(guò)錯(cuò)責(zé)任。

（五）最高法院《關(guān)于審理旅游糾紛適用法律若干問(wèn)題的規(guī)定》全面規(guī)定了旅行社應(yīng)承擔(dān)的十幾種主要法律責(zé)任。（在第五部分詳細(xì)解釋）

四、常見旅游風(fēng)險(xiǎn)管控建議

通過(guò)分析可以得出，旅行社的風(fēng)險(xiǎn)大部分是來(lái)源于旅行社的外部，由于法律原因?qū)е侣眯猩绯惺艿娘L(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中。為了解決旅行社對(duì)外經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)過(guò)分集中的問(wèn)題，降低旅行社經(jīng)營(yíng)中的法律風(fēng)險(xiǎn)，保證旅游行業(yè)的健康發(fā)展，我們認(rèn)為旅行社應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手建立旅行社法律風(fēng)險(xiǎn)管控體系：

（一）旅行社的經(jīng)營(yíng)者要樹立保險(xiǎn)意識(shí)，建立完善的保險(xiǎn)保障體系，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。具體建議要建立高中低搭配的旅游保險(xiǎn)體系，即A、給每位游客在團(tuán)費(fèi)中購(gòu)買一份較低額度的旅游意外保險(xiǎn)。B、推薦每位游客自費(fèi)購(gòu)買一份額度較高的旅游意外保險(xiǎn)。（一般旅行社要積極辦理保險(xiǎn)兼業(yè)代理許可證，回傭手續(xù)費(fèi)也是一份收入，可抵回贈(zèng)送意外險(xiǎn)的成本）C、購(gòu)買額度較高的旅行社責(zé)任險(xiǎn)。

（二）要提高旅行社的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，旅行社最好聘請(qǐng)專業(yè)的法律顧問(wèn)律師對(duì)旅行社常見的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行必要的指導(dǎo)，例如簽訂國(guó)家旅游局推薦使用的合同、包團(tuán)單位簽訂的合同要經(jīng)過(guò)律師審查、合法聘用導(dǎo)游，審慎選擇旅游輔助者，如選擇合法經(jīng)營(yíng)并具有相應(yīng)安全保障能力的住宿、交通、餐飲、游覽、娛樂、購(gòu)物經(jīng)營(yíng)者等，事前預(yù)防和避免一些不必要的法律糾紛。

（三）旅行社選擇有保險(xiǎn)保障能力的旅游輔助人。在我們處理的交通事故案件中，由于旅游汽車公司的原因?qū)е侣眯猩绯袚?dān)先行賠付的法律責(zé)任。旅行社在承擔(dān)先行賠付責(zé)任后，向旅游汽車公司追償時(shí)，卻發(fā)現(xiàn)旅游汽車公司沒有能力向旅行社賠付。這說(shuō)明旅行社選擇的旅游汽車公司存在抗風(fēng)險(xiǎn)不足的問(wèn)題。如果旅游汽車公司的責(zé)任保險(xiǎn)足額，不僅可以提高汽車公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，還可以提高理賠效

率，縮減成本。同樣情況也發(fā)生在景區(qū)、賓館、餐廳、商店和娛樂場(chǎng)所。我們建議旅行社，要求其必須選擇有足夠保險(xiǎn)保障能力的旅游輔助人，這樣可以從根本上提升旅游行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控水平。

（四）旅行社要協(xié)助保險(xiǎn)公司進(jìn)行一些賠償數(shù)額較大的保險(xiǎn)理賠案件的追討工作。旅行社責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)很大一部分是來(lái)源于旅游輔助者或第三人。保險(xiǎn)公司進(jìn)行保險(xiǎn)理賠后，要按照法律規(guī)定行使代位求償權(quán)，通過(guò)法律程序向直接責(zé)任人追償，以減少保險(xiǎn)損失，從而降低旅游行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。旅游社在保險(xiǎn)公司訴訟過(guò)程中要提供必要的協(xié)助，包括出具相關(guān)的證明。

五、旅行社對(duì)游客的主要法律義務(wù)及應(yīng)對(duì)措施

1、旅游前做好告知和警示義務(wù)：A、在門店銷售時(shí)對(duì)老人、孩子、孕婦、有過(guò)心腦血管疾病史的人士的身體健康狀況做出書面提醒，對(duì)嚴(yán)重者要求其出具“本人或家屬保證其身體健康狀況能適應(yīng)旅游行程安排，對(duì)個(gè)人健康原因?qū)е碌娜松韨拓?cái)產(chǎn)損失完全有個(gè)人負(fù)責(zé)與旅行社無(wú)關(guān)”的聲明。B、對(duì)爬山、游泳、劃船、溫泉、漂流、探險(xiǎn)、高原地區(qū)等存在較高風(fēng)險(xiǎn)的旅游項(xiàng)目在行程表中做出書面針對(duì)性安全提醒。C、導(dǎo)游在整個(gè)旅游過(guò)程中都要強(qiáng)調(diào)安全注意事項(xiàng)，在每個(gè)具體的景點(diǎn)前都要針對(duì)性的強(qiáng)調(diào)具體景點(diǎn)的安全注意事項(xiàng)。

2、旅游途中及自由活動(dòng)期間事發(fā)時(shí)要盡到提示義務(wù)、救助義務(wù)。一旦發(fā)生人身傷亡或重大財(cái)產(chǎn)損失的突發(fā)事件，旅行社工作人員要做到A、報(bào)警

110、報(bào)急救120、保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)、展開救治、報(bào)告地接社、報(bào)告組團(tuán)社、報(bào)告旅游局、報(bào)使領(lǐng)館、通知家屬、報(bào)保險(xiǎn)公司。B、地接社負(fù)責(zé)人到現(xiàn)場(chǎng)或醫(yī)院、組團(tuán)社負(fù)責(zé)人到現(xiàn)場(chǎng)、必要時(shí)保險(xiǎn)公司人員到場(chǎng)、配合警方、旅游局等政府相關(guān)部門調(diào)查處理、墊付相關(guān)費(fèi)用。

3、旅途中及自由活動(dòng)期間的協(xié)助義務(wù)、補(bǔ)充賠償義務(wù)：A、人身傷害、或財(cái)產(chǎn)損失案件有明確侵權(quán)的第三人的要盡到協(xié)助游客向第三人索賠的義務(wù)。如自由活動(dòng)期間游客被盜、被搶、被打等，協(xié)助報(bào)警、協(xié)助維權(quán)、所有費(fèi)用和責(zé)任由侵權(quán)人承擔(dān)，找不到侵權(quán)人的客人承擔(dān)。B、旅游輔助者的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所即景區(qū)內(nèi)、酒店內(nèi)、餐廳內(nèi)發(fā)生的第三人侵權(quán)導(dǎo)致的人身傷害、財(cái)產(chǎn)損失責(zé)任承擔(dān)有爭(zhēng)議。旅游輔助者要區(qū)分情況承擔(dān)部分的安全保障義務(wù)。C、除旅行社及輔助者之外的第三人造成游客人身?yè)p害、財(cái)產(chǎn)損失的如果旅行社沒盡到協(xié)助義務(wù)存在過(guò)錯(cuò)，根據(jù)過(guò)錯(cuò)程度應(yīng)承擔(dān)補(bǔ)充賠償責(zé)任。比如：游客求助時(shí)未到場(chǎng)，未采取合理措施導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大，未協(xié)助報(bào)警、就醫(yī)導(dǎo)致嚴(yán)重后果等。

4、旅途中的安全保障義務(wù)、補(bǔ)充賠償義務(wù)：在景點(diǎn)景區(qū)、旅游車上、酒店、飯店、購(gòu)物、娛樂場(chǎng)所等旅游進(jìn)行中發(fā)生的與旅游輔助者相關(guān)的人身傷亡和財(cái)產(chǎn)損失旅行社及旅游輔助者都要承擔(dān)安保義務(wù)。旅行社處理此類問(wèn)題最主要的原則是，旅行社與游客及家屬建立統(tǒng)一戰(zhàn)線，引導(dǎo)客人和家屬直接與旅游輔助者展開談判，集中焦點(diǎn)、鎖定目標(biāo)-旅游輔助者，盡量盡快在事發(fā)現(xiàn)場(chǎng)解決賠償問(wèn)題，簽訂書面賠償協(xié)議。把握好游客及家屬想盡快拿到賠償款的心理，景點(diǎn)、景區(qū)、地結(jié)社等旅游輔助者不愿把事情鬧大、害怕媒體曝光影響信譽(yù)形象、還要承擔(dān)出事游客家屬食宿、招待費(fèi)用，愿意早日解決問(wèn)題，越拖越被動(dòng)等心理，爭(zhēng)取能圓滿在事發(fā)地解決問(wèn)題，不留后患。否則，一旦回到深圳旅行社將直接面對(duì)游客，可能要承擔(dān)先行賠償?shù)呢?zé)任，賠償客人后再去找旅游輔助者追償。

5、旅游意外保險(xiǎn)的協(xié)助理賠義務(wù)。一定要有保險(xiǎn)意識(shí)，雖然旅游意外險(xiǎn)不再?gòu)?qiáng)制購(gòu)買，但建議旅行社給你的客人至少購(gòu)買一份底額度的旅游意外險(xiǎn)，并推薦客人自費(fèi)購(gòu)買一份高額度的旅游意外險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)贈(zèng)送意外險(xiǎn)最好能達(dá)到每人30萬(wàn)保額，推薦客人購(gòu)買意外險(xiǎn)最好高于每人30萬(wàn)保額。意外保障范圍：A、意外傷害：指遭受外來(lái)的、突發(fā)的、非本意的、非疾病的客觀事件直接致使身體遭受的傷害。

B、急性病食物中毒 高原反應(yīng) 等。C、通常不保：身體本身已有的疾病、心腦血管疾病、慢性病、感冒發(fā)燒等。D、一般治療時(shí)不要用醫(yī)保卡。

6、旅行社責(zé)任賠償義務(wù)。A、旅行社組織的旅游活動(dòng)中因被保險(xiǎn)人疏忽、過(guò)失導(dǎo)致客人發(fā)生的人身傷亡、財(cái)產(chǎn)損失應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任；因意外事件被保險(xiǎn)人應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任；法院裁決后判決被保險(xiǎn)人承擔(dān)的賠償責(zé)任等，常見的有交通事故、食物中毒、代管的證件行李丟失等。B、一定要買足額的責(zé)任保險(xiǎn)，建議目前的責(zé)任險(xiǎn)事故中個(gè)人賠償額度為每人80萬(wàn)，每次事故800萬(wàn)，全年累計(jì)800萬(wàn)。如果萬(wàn)一出現(xiàn)群死群傷的重大交通事故、食物中毒事故，車隊(duì)、酒店、景區(qū)無(wú)力承擔(dān)賠償責(zé)任，或事發(fā)后未與客人達(dá)成協(xié)議，客人只按旅游合同起訴旅行社承擔(dān)違約責(zé)任的情況下旅行社不至于面臨關(guān)門、倒閉的滅頂之災(zāi)。C、如果出現(xiàn)重大責(zé)任事故，一旦旅行社責(zé)任保險(xiǎn)額度不夠旅行社要自行承擔(dān)責(zé)任險(xiǎn)額度外的賠償責(zé)任。

7、旅行社的謹(jǐn)慎選擇義務(wù)。A、選擇合法資質(zhì)的地接社，除實(shí)力、信譽(yù)外主要注意要求地接社購(gòu)買足夠額度的旅行社責(zé)任保險(xiǎn)。B、選擇好當(dāng)?shù)赜袑?shí)力的車隊(duì)，不要圖便宜用無(wú)資質(zhì)的車隊(duì)，注意要求車隊(duì)購(gòu)買各種保險(xiǎn)齊全，對(duì)乘客座位險(xiǎn)要求不少于50萬(wàn)每人，一次事故不少于1000萬(wàn)的額度。C、對(duì)景區(qū)、酒店、飯店及其他旅游輔助者的選擇一定要其合法的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、有相關(guān)的公眾責(zé)任險(xiǎn)等。

8、旅行社的先行賠償義務(wù)。A、旅游經(jīng)營(yíng)輔助者違約如果沒有能在當(dāng)時(shí)處理好糾紛，客人沒有得到賠償，可以回到出團(tuán)地依據(jù)旅游合同要求組團(tuán)社承擔(dān)違約責(zé)任，組團(tuán)社要先行賠償客人的損失。B、旅行社賠償客人損失后可以選擇向保險(xiǎn)公司理賠或向旅游輔助者追償。

9、旅行社的連帶賠償義務(wù)。A、承包、掛靠者、業(yè)務(wù)人員、工作人員、分社、營(yíng)業(yè)部等造成游客人身傷害、財(cái)產(chǎn)損失的旅行社與上述主體承擔(dān)連帶賠償責(zé)任或先賠償責(zé)任。旅行社承擔(dān)責(zé)任后可以向上述主體追償。B、某些情況下游客起訴旅游輔助者時(shí)，旅行社作為共同被告，法院判決旅行社承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

10、旅行社的保密義務(wù)。未經(jīng)游客同意泄露、公開其個(gè)人信息的要承擔(dān)賠禮道歉、賠償損失的責(zé)任。

第五篇：法律風(fēng)險(xiǎn)管理

2013年法律風(fēng)險(xiǎn)管理（法律事務(wù)工作）總結(jié)

荊各莊礦業(yè)分公司

緊張的2013年順利結(jié)束，一年中我公司認(rèn)真貫徹落實(shí)集團(tuán)公司《關(guān)于法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施意見》（開董法字?2013?67號(hào)），特別是今年集團(tuán)公司企業(yè)法制工作會(huì)以來(lái)，我公司樹立大局意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，緊密圍繞集團(tuán)公司改革發(fā)展中心工作，全面開展法律風(fēng)險(xiǎn)管理，全力做好對(duì)外合同管理、工商登記內(nèi)部管理、法律糾紛案件管理等各項(xiàng)法律事務(wù)工作，為維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展提供了強(qiáng)有力的法律保障。下面將2013年的具體工作總結(jié)如下：

一、建立健全荊礦公司法制工作體系

1、按照集團(tuán)公司和省國(guó)資委的要求，我公司建立并施行了企業(yè)總法律顧問(wèn)制度，由經(jīng)營(yíng)副經(jīng)理?yè)?dān)任我公司的總法律顧問(wèn)，經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)本公司的法律事務(wù)工作，并配備專人負(fù)責(zé)法律事務(wù)工作。按照《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司涉法事項(xiàng)法律審核管理暫行辦法》、《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司法律糾紛案件集體會(huì)商暫行規(guī)定》、《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司法律風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施意見》（開董法字?2013?67號(hào)）、《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司對(duì)外合同管理辦法》、《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司報(bào)省政府國(guó)資委重大事項(xiàng)法律審核暫行辦法》的規(guī)定，結(jié)合我公司實(shí)際，建立健全我公司的法制工作體系，推動(dòng)法律事務(wù)工作在制度化軌道上運(yùn)行。

2、我公司的法律事務(wù)工作實(shí)行歸口管理，具體歸口部門為經(jīng)營(yíng)部，主任張建。并配備專門人員從事法律事務(wù)工作，法律事務(wù)管理員王玉成，專門負(fù)責(zé)合同管理、工商管理、訴訟仲裁案件管理等。

3、法律風(fēng)險(xiǎn)管理為瓶頸，加強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè) 按照集團(tuán)公司《關(guān)于法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施意見》（開董法字?2013?67號(hào)），我公司明確了法律風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程和重點(diǎn)內(nèi)容，提出了法律風(fēng)險(xiǎn)管理的主要工作措施，荊礦公司法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制正式運(yùn)行。通過(guò)對(duì)2012年我公司所發(fā)生的訴訟案件及信訪案件的對(duì)照分析，勞動(dòng)爭(zhēng)議有上升的趨勢(shì)，同時(shí)也暴露出在管理上的不足，這就為公司做出了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，公司及時(shí)組織相關(guān)部門集體會(huì)商，制訂相關(guān)有效措施，使得2013年新發(fā)勞動(dòng)爭(zhēng)議案件只一起，案發(fā)率大幅下降，而且以仲裁調(diào)解方式解決，真正做到事前防范、事中控制為主、事后補(bǔ)救為輔的法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

二、建立健全法律事務(wù)崗位責(zé)任制度和工作標(biāo)準(zhǔn) 我公司按照集團(tuán)公司人力資源部的要求，對(duì)相應(yīng)工作崗位建立崗位責(zé)任制度和工作標(biāo)準(zhǔn)，我公司的法律事務(wù)工作更是如此，明確該崗

位的具體工作內(nèi)容和要求，并制定了詳細(xì)的管理考核辦法，并且法律事務(wù)管理人員對(duì)自己的工作實(shí)行自認(rèn)打分和部門領(lǐng)導(dǎo)打分的考評(píng)細(xì)則，切實(shí)保證法律事務(wù)工作的安全、合理、規(guī)范進(jìn)行，真正為企業(yè)減小法律風(fēng)險(xiǎn)，為我公司的依法經(jīng)營(yíng)，安全生產(chǎn)保駕護(hù)航。

三、加強(qiáng)企業(yè)法制建設(shè)所取得的成效

1、合同管理：依據(jù)《保密法》、《合同法》、《集團(tuán)公司對(duì)外合同管理辦法》，我公司經(jīng)營(yíng)部法律事務(wù)管理人員負(fù)責(zé)審查對(duì)外簽訂合同、合同檔案及合同專用章的管理，保守企業(yè)秘密。本我公司對(duì)外簽訂經(jīng)濟(jì)合同60份，合同總金額高達(dá)2690萬(wàn)元。比2012年有所減少。在簽訂過(guò)程但中我部門負(fù)責(zé)對(duì)合同的審查及管理等，大部份合同的條款格式及合法性都很過(guò)關(guān)，特別是合同條款齊備，杜絕了以往個(gè)別合同缺乏違約責(zé)任條款和爭(zhēng)議解決方式條款等，但個(gè)別的還有合同標(biāo)的額書寫不規(guī)范、忘記寫合同簽訂日期的現(xiàn)象。另外在簽訂過(guò)程中還發(fā)現(xiàn)有的工程已經(jīng)開工，甚至已經(jīng)完工，承辦部門才將合同拿到我部門審查蓋章，這明顯增大了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，也是違反集團(tuán)公司規(guī)定的，我部門也都及時(shí)向有關(guān)部門及公司領(lǐng)導(dǎo)提出了法律建議，防止此類事情的發(fā)生，要求必須先訂立合同后開工，防止給公司帶來(lái)不必要的損失。在合同管理方面，按照集團(tuán)公司要求，建立了合同臺(tái)帳，清晰明確的記錄了每份合同的簽訂時(shí)間、標(biāo)的、對(duì)方名稱、審批領(lǐng)導(dǎo)、代理人、蓋章人、履行情況等，并將合同歸檔，存檔保管。

2、工商管理：依照《開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司工商企業(yè)登記內(nèi)部管理暫行辦法》，負(fù)責(zé)本公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照變更及年檢。2013年6月份，順利地通過(guò)了營(yíng)業(yè)執(zhí)照年檢網(wǎng)上年檢，然后按照集團(tuán)公司統(tǒng)一部署，與集團(tuán)公司進(jìn)行了統(tǒng)一集中年檢。再者就是按時(shí)參加了工商局組織的各種會(huì)議，參加了企業(yè)信用管理協(xié)會(huì)的各種活動(dòng)，保持住我公司的重合同守信用理事單位的光榮稱號(hào)，增強(qiáng)了我公司的社會(huì)信用指數(shù)。

3、訴訟仲裁案件管理：依照《省國(guó)資委所出資企業(yè)重大法律糾紛案件管理暫行辦法》，《訴訟仲裁復(fù)議案件管理暫行辦法》。代理本公司訴訟仲裁案件及管理。及時(shí)應(yīng)訴、舉證，同時(shí)加強(qiáng)與司法機(jī)關(guān)、仲裁機(jī)關(guān)、公證機(jī)關(guān)的溝通，真正做到依法治企，通過(guò)司法為企業(yè)保駕護(hù)航。2013年我公司新發(fā)案件1起，公司案發(fā)率比2012年明顯減少而且是以調(diào)節(jié)方式解決。但通過(guò)這起案件反映出我公司各部門法律意識(shí)加強(qiáng)，嚴(yán)格依法辦事，減少企業(yè)損失。我部門也都和公司領(lǐng)導(dǎo)作了匯報(bào)，希望各部門再接再厲，加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)的管理。另外，對(duì)每起案件實(shí)行建檔管理，并及時(shí)按照集團(tuán)公司法律事務(wù)部和煤業(yè)公司的要

求，在每月25日前及時(shí)上報(bào)案件進(jìn)展情況，真正樹立起全局統(tǒng)一，依法治企的全局觀念。加強(qiáng)與各部門的工作配合及協(xié)調(diào)處理：我部門作為法律事務(wù)部門對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)提供積極的法律支持，配合信訪辦、組織人事部、綜合治理辦公室等部門，對(duì)信訪人員積極認(rèn)真接待，耐心作出解釋，盡量把問(wèn)題解決在萌芽狀態(tài)，讓公司領(lǐng)導(dǎo)放心、安心，把精力集中在安全生產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)管理當(dāng)中。

總之、我公司以集團(tuán)公司《關(guān)于法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施意見》（開董法字?2013?67號(hào)）為指導(dǎo)，不斷提升法制工作水平，把法制工作放在前沿，認(rèn)真做好法律風(fēng)險(xiǎn)管理工作，為我公司實(shí)施“走出去”的新戰(zhàn)略，拓展發(fā)展新領(lǐng)域，打造創(chuàng)業(yè)新平臺(tái)，培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)提供法律保障，從而助推我公司的轉(zhuǎn)型發(fā)展，走出一條可持續(xù)發(fā)展之路。

開灤（集團(tuán)）有限責(zé)任公司荊各莊礦業(yè)分公司

2014年1月8日