第一篇：人民幣收付業務考試試題(帶答案)1

人民幣收付業務考試試題

單位：

一、判斷題（每題2分，共計24分）

1、人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法所稱殘缺、污損人民幣是指票面撕裂、損缺，或因自然磨損、侵蝕，外觀、質地受損，顏色變化，圖案不清晰，防偽特征受損，但可繼續流通使用的人民幣。（×）

2、殘缺、污損人民幣持有人對金融機構認定的兌換結果有異議的，經持有人要求，金融機構應出具認定證明并退回該殘缺、污損人民幣。（√）

3、凡辦理人民幣存取款業務的金融機構(以下簡稱金融機構)應無償為公眾兌換殘缺、污損人民幣，不得拒絕兌換。（√）

4、持有人可憑認定證明到中國人民銀行分支機構申請鑒定，中國人民銀行應自申請日起7個工作日內做出鑒定并出具鑒定書。持有人可持中國人民銀行的鑒定書及可兌換的殘缺、污損人民幣到金融機構進行兌換。（×）

5、《中國人民銀行假幣收繳鑒定管理辦法》中國的假幣是指偽造、變造的貨幣。（√）

6、金融機構收繳的假幣，每年末解繳中國人民銀行當地分支行，由中國人民銀行統一銷毀，任何部門不得自行處理。（×）

7、偽造的貨幣是指仿照真幣的圖案、形狀、色彩等，采用各種手段制作的假幣。（√）

8、變造的貨幣是指在真幣的基礎上，利用挖補、揭層、涂改、拼湊、移位、重印等多種方法制作，改變假幣原形態的假幣。（×）

9、辦理假幣收繳業務的人員，應當取得《反假貨幣上崗資格證書》。（√）

10、任何單位和個人不得印制、發售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通。（√）

11、金融機構對收繳的假幣實物進行單獨管理，并建立假幣收繳代保管登記簿。（√）

12、中國人民銀行分支機構和中國人民銀行授權的鑒定機構應當自受理鑒定之日起１0個工作日內，出具《貨幣真偽鑒定書》。因情況復雜不能在規定期限內完成的，可延長至３０個工作日，但必須以書面形式向申請人或申請單位說明原因。（×）

二、填空題（每空2分共計18分）

1、殘缺、污損人民幣兌換分（“全額”）、（“半額”）兩種情況。

2、對蓋有“假幣”字樣戳記的人民幣紙幣，經鑒定為真幣的，由鑒定單位交收繳單位按照面額兌換完整券退還持有人，收回持有人的（《假幣收繳憑證》），蓋有“假幣”戳記的人民幣按（損傷人民幣處理）；經鑒定為假幣的，由鑒定單位予以沒收，并向收繳單位和持有人開具《貨幣真偽鑒定書》和（《假幣沒收收據》）。

3、紀念幣是具有特定主題的限量發行的人民幣，包括（普通紀念幣）和（貴金屬紀念幣）。

三、單項選擇題（每題3分，共計30分）

1、關于人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法，下列不正確的一項是（C）

A、能辨別面額，票面剩余四分之三(含四分之三)以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機構應向持有人按原面額全額兌換。

B、能辨別面額，票面剩余二分之一(含二分之一)至四分之三以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機構應向持有人按原面額的一半兌換。

C、紙幣呈正十字形缺少四分之一的，按原全額兌換。

D、兌付額不足一分的，不予兌換；五分按半額兌換的，兌付二分。

2、金融機構在收繳假幣過程中有下列哪種情節可以不立即報告當地公安機關。（A）

A、一次性發現假人民幣10張（枚）B、屬于利用新的造假手段制造假幣的； C、有制造販賣假幣線索的； D、持有人不配合金融機構收繳行為的。

3、持有人對被收繳貨幣的真偽有異議，可以自收繳之日起（）個工作日內，持《假幣收繳憑證》直接或通過收繳單位向中國人民銀行當地分支機構或中國人民銀行授權的當地鑒定機構提出書面鑒定申請。

A、1B、3C、5D、74、中國人民銀行分支機構和中國人民銀行授權的鑒定機構應當自收到鑒定申請之日起２個工作日內，通知收繳單位報送需要鑒定的貨幣。收繳單位應當自收到鑒定單位通知之日起（）個工作日內，將需要鑒定的貨幣送達鑒定單位。

A、2B、4C、6D、55、不宜流通人民幣挑剔標準不正確的一項是（A）

A、紙幣票面缺少面積在30平方毫米以上。

B、紙幣票面裂口2處以上，長度每處超過5毫米；裂口1處，長度超過10毫米。

C、紙幣票面有紙質較綿軟，起皺較明顯，脫色、變色、變形，不能保持其票面防偽功能等情形之一。

D、紙幣票面污漬、涂寫字跡面積超過2平方厘米；不超過2平方厘米，但遮蓋了防偽特征之一。

E、硬幣有穿孔，裂口，變形，磨損，氧化，文字、面額數字、圖案模糊不清等情形之一。

6、故意毀損人民幣的，由公安機關給予警告，并處（C）元以下的罰款。

A、2萬B、5萬C、1萬D、3萬

7、《中華人民共和國人民幣管理條例》自（B）起施行。

A、1990年11月1日B、2000年5月1日C、2000年10月1日D、2002年1月1日

7、第五套人民幣100元、50元、和10元紙幣上的“陰陽互補對印圖案”是。（B）

A、花卉B、古錢幣C、文學D、人物頭像

8、第五套人民幣20元紙幣背面中間部位在紫外光下顯現（B）色熒光圖案。

A、黃B、綠C、桔黃D、紅

9、截至2006年第五套人民幣共發行了（）種面額紙幣和（）種面額的硬幣。（B）

A、５、４B、６、３C、11、３D、12、410、第五套人民幣100元紙幣的光變面額數字顏色變化是由：（Ｄ）。

A、綠變金B、金變綠C、藍變黃D、綠變藍客戶持公正書辦理相關業務時，銀行需要審核哪些內容？

四、簡答題：（每題3分共28分）

1、金融機構在辦理業務時發現假幣應如何收繳？（10分）

第六條 金融機構在辦理業務時發現假幣，由該金融機構兩名以上業務人員當面予以收繳。對假人民幣紙幣，應當面加蓋“假幣”字樣的戳記；對假外幣紙幣及各種假硬幣，應當面以統一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣戳記，并在專用袋上標明幣種、券別、面額、張（枚）數、冠字號碼、收繳人、復核人名章等細項。收繳假幣的金融機構（以下簡稱“收繳單位”）向持有人出具中國人民銀行統一印制的《假幣收繳憑證》，并告知持有人如對被收繳的貨幣真偽有異議，可向中國人民銀行當地分支機構或中國人民銀行授權的當地鑒定機構申請鑒定。收繳的假幣，不得再交予持有人。

2、我行業務場所對于人民幣收付業務應公示的內容（10分）

3、如何理解“未經整點的錢款不得對外支付”；完整券夾帶殘損券的比例，殘損幣夾帶完整幣的比例。（8分）

第二篇：人民幣收付業務管理辦法

XX銀行人民幣收付業務管理考核辦法

第一條

為加強轄內人民幣收付業務管理，督促本機構履行法定職責，不斷提高現金服務水平，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國人民幣管理條例》和《現金管理暫行條例》等，制定本辦法。

第二條

本機構現金存取業務必須按旗人民銀行相關規定辦理。第三條 本機構現金存取業務在杭后聯社統一管理下進行辦理。第四條

本機構向人民銀行申請辦理現金存取業務，除必須具備相關的開戶條件外，還須具備以下條件：

（一）現金收付工作內控制度健全。必須建立規范的現金出納工作制度。包括現金出納人員上崗培訓制度、人民幣收付業務管理內部考核制度、現金整點操作規程、現金整點人員工作職責、庫房安全管理制度、殘損人民幣和小額人民幣兌換工作制度等。

（二）現金管理硬件設施完善。

1.整點場所。（1）整點場所的面積原則上不低于40平方米，整點場所應盡可能靠近庫房并必須與其它區域實行物理隔離；（2）整點場所內必須安裝電子監控設備，做到監控不留死角。整點場所內不堆放無關物品、不設置固定箱柜和抽屜；（3）整點人員必須是持有人民銀行頒發的《反假貨幣上崗資格證書》專職人員，且必須熟練掌握《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》及《中國人民銀行不宜流通人民幣挑剔標準》的相關內容和要求；（4）整點人員必須統一 1 著裝，服裝不附口袋；（5）整點場所（含營業場所）配備的整點機具（點鈔機、清分機等）必須具備良好的防偽識假功能，且數量與業務量相適應；（6）整點場所的各項規章制度必須齊全、上墻。規章制度包括現金整點操作規程、整點人員職責、績效考核和責任追究制度等。

2.庫房設施。（1）庫房的面積應綜合考慮核定庫存、業務發展和回籠峰值等因素，原則上不低于20平方米；（2）庫房環境要整潔明亮、通風恒溫，溫控、除濕和清潔設備配備齊全。庫存實物的保管應達到“三防四無”的安全標準：防盜、防火、防潮，無蟲蛀、無鼠咬、無氧化、無霉爛。

（三）公示內容和服務窗口到位。網點營業場所應公示的內容包括：《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》、《中國人民銀行不宜流通人民幣挑剔標準》、受理鑒定貨幣真偽的資質證明（如有資格）、提供券別兌換業務的服務承諾及舉報電話；服務窗口包括假幣鑒定收繳窗口、殘缺污損人民幣兌換窗口和人民幣零鈔兌換窗口。

第五條

本機構主管人民幣收付業務、現金出納業務的負責人必須認真履行其崗位職責，密切配合人民銀行做好人民幣收付業務的管理工作。對管理工作嚴重不到位、現金出納差錯率居高不下、一年內連續出現3次以上（含3次）大額差錯或多次小額異常業務差錯的部門負責人及差錯直接責任人，將進行人員調整及相關處理。

第六條

本機構到聯社辦理現金存取業務實行隔日預約制。預約制必須遵循的基本原則是：（1）一個工作日內清算中心按計劃對一 個金融機構只辦理一次存款或取款業務，如因特殊情況需要辦理兩次業務的，本機構應提出書面申請，批準后方可辦理；（2）預約的主要內容包括存款或取款的券別及金額、辦理業務的時間及其他需求等；（3）本機構預約存取款應有明確的基本數量單位并嚴格按照預約辦理存取現金業務。（4）聯社清算中心綜合平衡各金融機構的預約情況，可以對現金預約金額、券別作適當調整。對不嚴格按約定辦理現金存取業務的金融機構，將實施限制措施。

第七條

金融機構應嚴把人民幣質量關，上繳聯社的錢捆必須達到“五好”（點準、挑凈、墩齊、捆緊、名章齊全清楚）質量標準（見附3），同時必須經過全額復點（包括殘損券）。

第八條

本機構從事柜面現金收付業務和清分、復點業務的員工，必須經過下列專業培訓并取得相關證書：經過專業的反假貨幣培訓并取得人民銀行頒發的《反假貨幣上崗資格證書》；經過專業的《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》和《中國人民銀行不宜流通人民幣挑剔標準》培訓并取得相關證書。

第九條

本機構柜面支付的回籠人民幣必須經過全額復點，同時嚴格按照《中國人民銀行不宜流通人民幣挑剔標準》進行整點挑剔，杜絕參有假幣、長短款、殘損幣和停止流通的人民幣流入市場，維護人民幣形象，提高人民幣的整潔度。同時，金融機構應做好殘缺污損人民幣的兌換和小面額人民幣的兌換工作，殘缺污損人民幣兌換和小面額人民幣兌換實行首兌負責制。對社會反響大、群眾投訴多的人員 3 采取警告、罰款和侍崗等處罰措施，對責任人員經查實違規事實后提出處理意見。

第十條

本機構每年、每季度向聯社報送現金分析報告，每天向聯社預約次日現金出入庫計劃，每月向聯社報反假幣報表，要結合實際、有深度，計劃要做到及時、準確。

第十一條

本機構必須嚴格執行現金投放、回籠計劃，尤其是在旺季投放時，對轄內可能出現的突發情況應預先制訂好各種應急預案。為使現金投放更趨合理，必須服從人民銀行按照“最急需”原則進行的轄內行際間的現金與券別調節，確保轄內現金供應總體平衡。

第十二條

本機構應嚴格按照人民銀行人民幣收付和現金管理的各項規定辦理客戶現金存取業務，加強對現金收付的柜面監督，嚴格執行大額現金收付審批、登記和備案制度，控制現金流量。自覺接受人民銀行對現金管理工作的各項檢查，對違反《現金管理暫行條例》和《商業銀行現金收付柜面監督辦法》辦理現金存取業務的金融機構，人民銀行將根據《金融違法行為處罰辦法》進行嚴肅處理。

第十三條

人民銀行貨幣金銀部門每年對本機構的人民幣收付業務進行檢查考核，內容包括：

（一）人民幣質量管理方面；

（二）現金計劃方面；

（三）反假貨幣管理方面；1.反假貨幣宣傳服務站的組織、溝通與運行情況；2.柜面員工持證上崗情況；3.反假貨幣和愛護人民幣的宣傳情況；4.假幣投訴情況；

（四）其他方面：主要考核配合人民銀行開展調研情況、各種材料上報質量情況、貨幣金銀工作會議精神布置落實情況等。

第十四條

本金融機構必須嚴格按照本辦法開展現金收付和人民幣質量管理工作。

第十五條 本辦法自發文之日起執行。

附1

“五好”錢捆質量標準

一、點準。紙幣每捆10把，每把100張；硬幣每捆10卷，壹元、伍角、壹角每卷50枚，分幣每卷100枚。

二、挑凈。無不同套別混扎，無完整券、殘損人民幣混扎，無夾雜粘貼膠帶的鈔票，無明顯大頭針、回形針等附著物，無偽造、變造幣。

三、墩齊。每捆票面三面對齊，第四面毛邊不超過0.2厘米。

四、捆緊。每把鈔票腰條在票幅的三分之一處，整捆鈔票每5把錯位捆扎，且腰條整齊、無斷裂；錢捆捆扎緊湊，從錢捆側面（底面）拎起捆扎繩，錢捆自然下垂不超過1.0厘米；錢捆塑封或機器雙十字捆扎，機器捆扎錢捆應達到五點粘結；錢捆底部最后一張票券的人像朝外，方向與封簽對應。

五、名章齊全清楚。封簽、腰條要素和印章、名章齊全，清晰可辯；封簽上復點員名章與腰條名章一致；行名章應為在同級人民銀行開戶的金融機構的錢捆封簽章。

附2

現金出納差錯標準

一、大額差錯標準為：

（一）在100元、50元和20元券一捆鈔票中發現長、短款差錯10張以上的；

（二）在10元、5元券一捆鈔票中發現長、短款差錯15張以上的；

（三）在其它券別一捆鈔票中發現長、短款差錯20張以上的；

（四）在各券別一捆鈔票中發現假幣5張以上的。

二、異常差錯標準為：

（一）發現新種類假幣的；

（二）一個月中發現同一銀行業機構出現5元以上券別差錯20筆以上的；

（三）一個月中發現同一銀行業機構同一個復點員現金差錯5筆以上的；

（四）一個月中發現同一銀行業機構累計出現假幣20張或某一券別假幣10張以上的。

第三篇：人民幣收付業務自查報告

石河子市分行人民幣支付業務自查

報告

按照《中國人民銀行關于開展石河子轄區2011年人民幣收付業務檢查工作的通知》（石銀辦〔2011〕50號）文件要求，為進一步協助人民銀行做好轄區人民幣收付業務監督管理，結合我行人民幣收付業務實際情況，提出了具體的檢查要求，針對人民幣收付業務的內控制度建設、營業場所公示內容、人民幣繳存款質量等業務進行了自查，現將自查情況匯報如下：

為進一步貫徹落實《中華人民共和國人民幣管理條例》和《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》以及中國人民銀行《不宜流通人民幣挑剔標準》的相關規定，切實規范人民幣收付業務，維護人民幣信譽，提升我行公眾可信度，樹立文明服務窗口形象，我行組織職工認真學習了相關文件，并對員工進行了業務培訓。

一、領導重視，認真組織。

為貫徹落實和配合好人民銀行的檢查工作要求，加強對我行人民幣收付檢查工作的組織領導，分行成立人民幣收付工作自查領導小組，組員包括個人業務部、公司業務部、審計部、會計結算部。領導小組下設辦公室，辦公室設在會計結算部。在開展自查工作前，我行組織相關人員認真學習和貫徹落實人民銀行關于人民幣支付檢查的通知要求，充分認識到開展人民幣收付自查工作的重要意義，并以此次檢查為契機，對全行人民幣收付管理進

行一次全面的梳理，爭取在自查階段將存在的問題全部查出，并落實整改。

二、全員行動，以查促規。

（一）、人民幣收付管理制度執行情況。

1、分行各網點在日常的現金業務收付過程中，能夠嚴格執行上級行下發的《現金業務管理辦法》。在具體業務辦理的過程中，要求柜員必須對涉及現金收付的細節嚴格、認真的執行遵守。如“唱收唱付、錢款當面點清、所有經手現金必須驗鈔”等現金收付細節。

2、加強現金需求預測，確保現金供應。現金供應問題是關系到金融穩定乃至社會穩定的全局性問題，通過學習，職工對現金需求預測工作的重要性有了進一步的認識，按時向分行財務會計部上報現金需求預測，科學預測支行業務所需現金數量、券別，同時積極了解客戶對現金的需求傾向，提高現金預測的準確性。

3、分行制訂《中國郵政儲蓄銀行人民幣現金出納管理辦法》（郵銀發〔2009〕655號）辦法；要求網點按月對臨柜人員進行人民幣收付業務知識學習培訓；并設置檢查人員，將檢查、培訓情況在登記簿登記，待分行審計部、財務會計部抽查。

（二）、增強社會責任感,樹立窗口服務意識。我行各網點均按照人民銀行要求在營業場所公示無償兌換殘缺污損人民幣兌換辦法、舉報電話，并設置了殘損缺人民幣兌換窗口，認真貫徹執行《中華人民共和國人民幣管理條例》《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》等法規,無償為公眾提供人民幣券別調劑和殘缺污損人民幣兌換服務,無相互推諉拒絕兌換現象發生,無將

回收的殘損人民幣對個支付給客戶行為。

（三）、規范人民幣收付業務，提高流通中人民幣整潔度。自查過程中，支行所有臨柜人員都能自覺遵守人行及行內對人民幣挑剔、整理的相關要求，按照《不宜流通人民幣挑剔標準》要求對殘缺、污損人民幣進行挑剔整點，在辦理業務結束后，都能主動、及時、準確的按要求將每筆收進的現金進行幣別、質量的把關和挑剔整理，保證在對外支付時做到券別清晰、券面整潔、券捆整齊，自營網點能夠并按標準捆扎、蓋章并及時上繳分行金庫。

（四）假幣收繳、鑒定管理辦法執行情況。辦理假幣收繳業務人員均持有《反假貨幣上崗資格證書》上崗證；各支行發現假幣均能按規定程序進行假幣鑒定、收繳及登記、保管，能夠做到賬實相符，收繳的假幣實物由分行財務會計部統一按規定及時上繳石河子市人民銀行；無截留或私自處理收繳、鑒定、沒收的假幣的情況，未發現有已收繳、沒收的假幣重新流出情況。

（五）、ATM機等清分設備的使用情況。目前，我分行自營網點：分行出納班共有人民幣清分機一臺，直屬營業部配備三臺ATM和一臺自助存取款一體機；北四路支行自助銀行配備了兩臺ATM機和一臺自助存取款機。二類支行及代理網點：布放ATM機具共計28臺，各支行儲蓄柜員均配備假幣鑒別儀。截止自查結束，分行自助機具運行良好，未發生因現金配置有誤發生的運行不暢或客戶投訴問題。支行ATM管理人員在對自助機具的現金管理及配置工作方面能夠嚴格遵守分行下發《ATM管理辦法》中相

關現金配置的要求，在配置現金時均能做到對配置入鈔箱的人民幣嚴格把關，保證券別清晰、券面整潔，確保客戶在使用本行ATM時操作順暢、金額準確。

今后我行將繼續加強臨柜人員在人民幣收付業務方面的培訓力度，要求臨柜人員必須反復學習人民銀行有關管理制度及分行下發的各項規定,嚴格規范操作,提高履行執行政策和管理規定的能力,切實做好人民幣收付業務工作。

第四篇：人民幣收付業務管理考核制度

人民幣收付業務管理考核制度

為了加強對營業機構現金收付業務管理，切實從日常操作、管理流程和運作機制上落實營業網點業務人員現金收付管理內控制度，提高、督促各網點支付、上繳現金錢捆質量，加強內部管理，建立健全現金收付管理考核制度,特制定本制度。

一、考核目的：為了進一步提高本行現金收付業務的管理水平和服務質量，以及窗口支付和上繳人民銀行錢捆質量的全面提高，確保柜面現鈔的收付、兌換、整點、上繳、結賬的規范操作和主要風險得到有效控制，保障現金安全，切實履行貨幣管理和服務職責。

二、考核范圍：本文適用于本行所有現金服務窗口機構，包括現鈔的柜面收付、兌換、整點、上繳、結賬等業務活動及其管理。

三、考核內容：

1、辦理現金業務網點臨柜人員對外支付現金是否符合人民銀行規定的人民幣流通標準；

2、臨柜人員是否掌握《殘損人民幣兌換辦法》和《不宜流通人民幣挑剔標準》；

3、是否按照殘幣兌換辦法為客戶無償兌換殘損人民幣，兌換程序是否合規；

4、臨柜人員是否按照規定程序持反假幣資格證書上崗證進行假幣收繳；

5、營業網點業務人員是否對外支付不宜流通人民幣、只收不付人民幣、停止流通人民幣：

6、儲蓄存款客戶提取現金5萬元以上(含5萬元)的，儲蓄柜臺人員是否要求取款人提供本人有效身份證件，查驗無誤后予以支付。

7、辦理收付業務時，發現可疑類交易和反洗錢交易特征的業務是否及時上報。

四、考核人及考核對象：會計主管為本機構考核主要負責人，考核對象為本機構所有對外辦理現金收付業務的柜員。

五、考評辦法及標準季度考評均采取百分制原則考評，采取柜員自查和按日監督抽查按月統計按季度考評結果的形式，并將每個柜員考評結果在登記簿上進行登記。

1、機構柜臺人員一日內兩次違反“考核內容(第一條)相應條款，在登記簿上進行相應記錄違規一次，月內統計柜員記載違規記錄的一次扣3分。

2、主管負責人定期一周內對柜員掌握《殘損人民幣兌換辦法》和《不宜流通人民幣挑剔標準》情況進行不少于2次檢查，一個月內發生兩次對辦法和標準不熟悉掌握的情況將在登記簿上進行相應記錄違規一次并扣3分。

3、主管負責人每日抽查臨柜人員是否按照規定為客戶兌換殘損人民幣，是否對外支付不宜流通人民幣，沒收假幣是否按照程序辦理。以上問題按月統計匯總發現其中一項第一次違規警告處理，第二次扣3分。

4、考評人員按月統計按季度考評，被考核人員季度扣分合計40分以上(不含40分)要對相關人員進行經濟處罰。

六、本制度由本行考核領導小組負責解釋和修訂。監督舉報電話：XXXXX

XXXXXXX支行

二零一五年七月二十日

第五篇：農村信用社業務考試試題帶答案

土右旗農村信用社職工業務知識考試 所在社部：姓名：得分：

一、填空題：（每空3分，共30分）

1、查庫登記簿,信用社主任應至少每月檢查__3____次。

2、重要空白憑證視同___現金___管理。

3、按照規定一級柜員與三級柜員應當每日___3___次碰庫。

4、監控錄像存盤應達到___30___天以上。

5、信用社審貸小組一般為

6、柜員應該每月修改一次密碼，且密碼不能是

7、夫妻雙方在同一農村信用社都有貸款為

8、聯社稽核人員在查庫的時候，應出示“三證”份證。

三、名詞解釋（每題5分共25分）

1、案件防控長效機制建設中，“上追兩級”基本涵義是？

答：對發生百萬元以上重大案件、造成重大損失的，要上追兩級機構有關領導的責任。

2、案件防控長效機制建設中，“雙線問責”基本涵義是？

答：對檢查發現或暴露的案件，要在分清責任的基礎上進行“雙線問責”，嚴格追究責任人和相關領導的責任，同時追究業務管理部門、內部審計部門的失職責任。

3、案件防控長效機制建設中，“一案四問責”基本涵義是？

答：一是問案件當事人之責；二是問不嚴格執行規章制度的相關人員之責；三是問與作案人交往較多的知情人之責；四是問案發單位兩級領導人之責。

4、“九種人”的基本涵義是？

答：一是有“黃賭毒”行為的；二是個人或家庭經商辦企業的；三是大額資金炒股的；四是個人、家庭負債較大或銀行有貸款的（正常貸款除外）；五是無故不能正常上班或經常曠工的；六是交友混亂、經常出入高檔消費場所的；七是在職工作超過強制休假、輪崗規定時限的；八是有不良記錄或犯罪前科的；九是已經出

現違規操作的。

5、呆賬核銷的基本涵義是？

答：即對經采取所有可能的措施均無法收回的不良貸款，按照規定履行必要的程序后，利用呆賬準備金予以沖銷。

二、簡答題（每題10分，共30分）

1、“四項制度”的基本內容是什么？

答：所謂的“四項制度”，是指銀行業金融機構關于高管交流、重要崗位輪換、休假與離崗審計、親屬回避等四個方面的相關規定和要求。

“四項制度”分別是高管交流制度、重要崗位輪換制度、休假與離崗審計制度、親屬回避制度。

2、貸款展期的期限規定是什么？

答：不能按期歸還貸款的客戶可以在貸款到期前向農村信用社提出貸款展期申請。擔保貸款的展期，還應出具貸款擔保人同意展期并繼續擔保的書面證明。貸款展期規定：短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。

3、“一日三碰庫”需要核對的內容和流程。（10分）

答：一級柜員和三級柜員每日需要碰庫三次，分別為營業前、中午休息或交班時、營業終了，需要核對現金、表內、外重要空白憑證。

一級柜員首先需要打印尾箱一覽表，將現金尾箱和重要空白憑證尾箱清單交由三級柜員，然后由三級柜員逐筆核對，看是否賬實相符。在核對完所有現金和憑證后，若核對無誤，則三級柜員應在尾箱一覽表上簽字，并寫明“賬實相符”。若核對賬實不符，則查找賬實不符原因，并寫明情況。報告坐班主任。

四、論述題（15分）

1、試述“專項整社行動”的目的和意義。（15分）

答：“專項整社行動”是土右聯社一種新的審計模式，主要是通過審計稽核小組入駐式專項檢查，全面、深入、細致的了解被查單位的資產經營狀況和內控管理制度，排除風險隱患，幫助被查單位建設合規文化，推進案件防控治理工作。

通過“專項整社行動”，可以促進被查單位的合規經營，嚴格內控制度，并通過對違規責任人的處罰，起到對其他員工的警示作用，進一步建立健全聯社規章制度，提高聯社內部管理水平。