第一篇：會計核算中心工作流程改進說明

會計核算中心工作流程改進說明

為推動我局會計核算業務順利開展，確保各項工作任務扎實推進，以提升工作效率、規范業務流程、保障資金安全為目標，結合本中心實際情況，積極探索，大膽創新，分別對部分工作的方法與流程進行了改進和完善。

一、對于直接支付的改進

（一）直接支付的原始流程：

1.報賬員填寫直接支付申請書，持原始發票到國庫中心初審。

2.國庫中心將原始發票復印并留存。

3.各預算單位報賬員持原始發票、直接支付申請書到核算中心進行復審和錄入。

4.國庫中心核對支付信息無誤后支付。

（二）直接支付改進后的流程：

1.報賬員持原始發票到核算中心審核，經主管會計審核無誤后填寫直接支付申請書。

2.核算中心將直接支付申請書的第三聯轉交國庫支付

中心，由核算中心完成錄入。

3.國庫中心核對支付信息無誤后支付。

（三）改進直接支付業務流程后取得的成效：

1.解決了國庫中心與核算中心因審核標準不統一而造成支付障礙。

2.核算中心可根據發票原件直接查詢發票真偽，為支付安全提供保障。

3.核算中心了解各預算單位財務收支情況，便于對資金去向和用途進行管理。

4.在申請與支付過程中，報賬員和中心工作人員直接溝通，避免因經手人過多、不了解情況而造成的紊亂。

5.簡化了報賬環節，避免報賬員因業務辦理而樓上樓下奔波，使窗口服務更加人性化。

二、對授權支付的完善

（一）授權支付的原始流程：

1.報賬員整理原始票據。

2.中心會計主管審核無誤后簽字。

3.會計復審單據并且填開支票。

4.副主任和總會計審核之后加蓋預留銀行印鑒。

5.報賬員持支票提款。

（二）授權支付業務增加項：

1.公司預借工程款時，借款公司需提供法人登記組織機構代碼復印件和營業執照復印件。

2.單位職工個人借款時，辦理方需提供個人身份證復印件。

3.嚴厲禁止非報賬員辦理業務。

（三）完善授權支付業務后取得的成效

1.提高授權支付前置條件，有效保障財政資產安全。

2.指定專職人員辦理業務，方便對個人和企業借款的追回，避免資金流失。

工作流程的改進與完善是建立在核算中心全體職工充分實踐基礎之上的結果，雖然業務改進與完善會加大核算中心工作量，但提高了窗口服務水平，保障了財政資金的安全，得到了全體職工的積極響應與支持。改進和完善后的工作流程對于簡化業務流程、提高工作效率、方便組織管理等具有積極意義，中心將一以貫之地秉承團結、實干、創新、發展的思路，為全局各項工作開展貢獻力量。

第二篇：會計核算中心工作總結報告

今年，在各分局、各科室的支持配合下，通過會計核算中心全體同志的共同努力，加強了核算中心內部管理，完善了集中核算業務規程，強化了財務審核和監督，較好的完成了各項工作，實現了預期目標。

一、健全和發揮會計核算中心職能，不斷完善會計集中核算工作

按照2.0網絡版財務軟件的要求，年初我們將系統財務與機關財務合并為一個帳套進行核算，調整整合財務人員,完善了機構設置，合理配備了財務人員，集中辦理收支結算。按照州局財務科制定的量化考核評比標準及縣局執法責任制的要求，準確、及時報送各項財務報表及臨時性報表，為領導掌握資金運行狀況提供高質量的服務。努力增強服務意識，不斷提高服務水平。一方面我們盡職盡責，熱情服務，減少環節，努力提高辦事效率;另一方面，我們努力搞好中心內部的廉潔自律，盡心盡力管好單位的資金。

通過集中核算提高了工作效率，節約了工作成本，規范了會計核算，遏制了單位大手大腳、鋪張浪費等現象，有利的促入黨風廉政建設。我們根據工作實際在原先的基礎上完善了操作性極強的業務流程及報帳憑證，如費用報銷單、報帳單、派車單、因公出差審批單、派餐單，這些憑證從格式設計到使用中的填寫要求，形成了一套內部的業務規范。再次，通過參與州局抽調的內部審計，借鑒各兄弟縣市的先進管理理念，進一步規范了財務管理。通過與辦公室及其他科室對制度的學習討論，發現在制度執行過程中、在具體業務執行過程中仍存在一些問題，對這些問題進一步修訂完善逐一解決，進一步提高了工作質量和核算中心人員業務素質。

二、加強財務審核監督，規范財務收支管理，加大政府采購力度

在會計集中支付工作中我們堅持原則性和靈活性相結合，實現了從寬到嚴的突破，繼續把好財務審核關，堅持原則，敢于監督，從源頭上防止腐敗。我們的核算與監督，在一定程度上進行事前、事中、事后監督。每筆重大的財務開支，從事前的資金申報、事中的資金使用狀況以及事后的財務報帳，都置于我們會計核算中心的監督中，大大地減少了資金的浪費和不合理的開支，從源頭上預防了腐敗，把違規違紀行為消滅在萌芽狀態。

在對收入支出的管理上，實行雙向監管，分管機關的局長管支出，收入由另外一副局長管理。所有開支都是集體研究決定。嚴格按預算細化收支。對取得的合法收入及時入帳，并實行票款分離，雙人操作，體現了監督管理的嚴肅性。對所有單筆超過500元的支出由稽核人員先審核，然后到監察室審核蓋章后報分管領導簽批方可報銷。按季對各項財務收支狀況以公告欄的形式進行公示，隨時接受大家的監督。通過不斷加強財務監督，完善各項財務管理工作，進一步規范了財務支出管理。

三、通過自查清理,進一步完善“三代”手續費的管理

三月份，對我局的“三代”手續費進行了一次全面徹底的自查清理,從收入到支付,制定了“三代”手續費申請單和“三代”手續費領款單，并按照計統提供的代征稅款明細清單和規定的比例，在各項手續真實、完整的情況下對上一的三代手續費進行了全部支付。針對清理后存在的問題我們及時進行了整改，并在今后的“三代”手續費管理中逐步完善，及時兌現。

第三篇：會計核算中心工作總結報告

今年，在各分局、各科室的支持配合下，通過會計核算中心全體同志的共同努力，加強了核算中心內部管理，完善了集中核算業務規程，強化了財務審核和監督，較好的完成了各項工作，實現了預期目標。

一、健全和發揮會計核算中心職能，不斷完善會計集中核算工作

按照2.0網絡版財務軟件的要求，年初我們將系統財務與機關財務合并為一個帳套進行核算，調整整合財務人員,完善了機構設置，合理配備了財務人員，集中辦理收支結算。按照州局財務科制定的量化考核評比標準及縣局執法責任制的要求，準確、及時報送各項財務報表及臨時性報表，為領導掌握資金運行狀況提供高質量的服務。努力增強服務意識，不斷提高服務水平。一方面我們盡職盡責，熱情服務，減少環節，努力提高辦事效率;另一方面，我們努力搞好中心內部的廉潔自律，盡心盡力管好單位的資金。

通過集中核算提高了工作效率，節約了工作成本，規范了會計核算，遏制了單位大手大腳、鋪張浪費等現象，有利的促入黨風廉政建設。我們根據工作實際在原先的基礎上完善了操作性極強的業務流程及報帳憑證，如費用報銷單、報帳單、派車單、因公出差審批單、派餐單，這些憑證從格式設計到使用中的填寫要求，形成了一套內部的業務規范。再次，通過參與州局抽調的內部審計，借鑒各兄弟縣市的先進管理理念，進一步規范了財務管理。通過與辦公室及其他科室對制度的學習討論，發現在制度執行過程中、在具體業務執行過程中仍存在一些問題，對這些問題進一步修訂完善逐一解決，進一步提高了工作質量和核算中心人員業務素質。

二、加強財務審核監督，規范財務收支管理，加大政府采購力度

在會計集中支付工作中我們堅持原則性和靈活性相結合，實現了從寬到嚴的突破，繼續把好財務審核關，堅持原則，敢于監督，從源頭上防止腐敗。我們的核算與監督，在一定程度上進行事前、事中、事后監督。每筆重大的財務開支，從事前的資金申報、事中的資金使用狀況以及事后的財務報帳，都置于我們會計核算中心的監督中，大大地減少了資金的浪費和不合理的開支，從源頭上預防了腐敗，把違規違紀行為消滅在萌芽狀態。

在對收入支出的管理上，實行雙向監管，分管機關的局長管支出，收入由另外一副局長管理。所有開支都是集體研究決定。嚴格按預算細化收支。對取得的合法收入及時入帳，并實行票款分離，雙人操作，體現了監督管理的嚴肅性。對所有單筆超過500元的支出由稽核人員先審核，然后到監察室審核蓋章后報分管領導簽批方可報銷。按季對各項財務收支狀況以公告欄的形式進行公示，隨時接受大家的監督。通過不斷加強財務監督，完善各項財務管理工作，進一步規范了財務支出管理。

三、通過自查清理,進一步完善“三代”手續費的管理

三月份，對我局的“三代”手續費進行了一次全面徹底的自查清理,從收入到支付,制定了“三代”手續費申請單和“三代”手續費領款單，并按照計統提供的代征稅款明細清單和規定的比例，在各項手續真實、完整的情況下對上一的三代手續費進行了全部支付。針對清理后存在的問題我們及時進行了整改，并在今后的“三代”手續費管理中逐步完善，及時兌現。

第四篇：2010會計核算中心工作亮點

2010會計核算中心工作亮點

2010年初，局里提出了“圍繞一個主題，服務三個層面，做好五篇文章”的財政工作總體要求。核算中心根據自身工作特點,在財政管理科學化、精細化、規范化方面積極開展工作,對現有的財政制度,業務流程,創新性工作和各項創建不斷思變,思進,進一步深化內部管理,加強資金監管,創新各項創建工作上臺階。

核算中心現有108家行政事業單位和74家基建單位納入中心集中結算，并都實行電算化記賬，還下設一區政府分中心進行管理，方便區政府單位辦理結算業務。主要分三大塊做了以下幾項工作：

一、精細化加強財政資金監管

中心一直來把資金安全支付放在首要位置，今年特別在細化支付流程和標準化操作方面下功夫，精細化地管理資金支付工作。

1、推行“大額資金支付單”流程。為使資金安全支付，在原有的各項措施確保安全的基礎上，中心又實行一項新的舉措,在過去對外支付資金超過20萬時要向單位進行求證,現在又增加單位對外支付資金(除海曙區行政事業單位外)超過50萬元時，必須出示有單位主要領導簽字的“大額資金支付單”，否則中心不予支付，進一步控制防范資金風險。

2、推行CA論證（身份認證）。進中心進行資金結算的各行政事業單位財務人員配備操作軟件進入許可認證（U盾），改變過去操作只要用戶名和密碼的流程，極大地增強軟件操作的安全性。此項工作順利完成,已發揮成效。

3、中心前臺操作流程標準化嘗試。中心在前幾年的各項創建工作中，就推行了前臺AB崗工作制。由于種種原因，換崗以后總不能盡快進入角色。今年中心針對各項工作的操作流程進行整理和分類，細化單項工作操作流程，經大家集思廣益，整理后中心各項工作形成了一份標準化操作流程。“核算中心前臺工作操作手冊”推行，便于今后工作的開展及精細化管理。

4、在全區全面推行公務卡改革。今年在前兩年一級預算單位推行公務卡的基礎上,分兩批向二級預算單位和未進核算中心的衛生系統,民辦幼兒園進行推開。單位由過去的64家擴大到130家,發卡量也由過去的確2000多張到現在的5010張,寧波銀行3117張,建設銀行利1893張,年刷卡資金達3053萬元,刷卡金額占到公務支出的90.34%。公務消費時使用公務卡支付已在我海曙區全面輔開。

二、科學化規范化中心內部管理

1、推行“每月一講”。由中心成員輪流每個月找一個主題，給全體成員講課，內容可以是業務上的，也可以是別的方面，志在鍛煉同志們的語言組織能力，和拓寬豐富大家的知識面，經過一段時間鍛煉，大家綜合業務素質有了較大提升。

2、推行“早會制度”。在每星期二的早上，中心同志提早十五分鐘到崗，除做好工作前準備外，科室長召集大家首先對儀容儀表進行督促檢查，并對出現的問題和這個星期應做的工作進行講解，使大家對這星期自己所應該做的工作有一個清醒的認識，進一步提高中心辦事效率和服務水平。

3、每月一次的崗位明星評比。中心每個月底召開崗位明星評比，形式采用自評和互評，最后還有考評小組打分的方式，評出崗位明星數人，給予一定的物質獎勵，取得較好成效，在中心形成事事爭上游，人人當明星的工作氛圍。

三、創新創建隊伍上臺階

1、活力是青年的最大特點，活動是活力展現的平臺。核算中心在創建中緊密結合成員特點，積極倡導團隊精神與集體責任感，在局領導的關心下，開展了文明、健康、活潑、新穎的各類活動。今年以來中心積極組織參加慈善一日捐、捐助新街社區愛心義賣、鎮明路上的“黃山樂樹”認養等各類公益活動，結對的社區孤寡老人周老太，每半個月去看望一趟已堅持了三年多，每年“六一”節，我們都會到市恩美兒童福利院看望該院的殘障兒童，也已經堅持五年了，“世界環境日”東錢湖綠色騎行宣傳低碳辦公，還有志在增強體質鍛煉和培養團隊精神羽毛球、飛鏢比賽等文娛活動，均取得較大收獲。還先后自發向玉樹地震災區、西南地區捐款旱災捐款，等等展現了核算中心良好的精神風貌和愛心，得到上級部門的肯定。

2、核算中心在五年前開始的卓有成效創建“青年文明號”“巾幗文明崗”“群眾滿意基層站所”工作取得了可喜的成績，除被評為寧波市勞動模范集體，寧波市婦女兒童先進集體外，還在07年評為省級“巾幗文明崗”，08年被評為區級“群眾滿意基層站所”示范單位，新年伊始剛剛被共青團浙江省委評為省級“青年文明號”，10年還分別通過了“群眾滿意基層站所”示范單位和省級“巾幗文明崗”的復評，保持了榮譽。

秋來便有欣然處，新種莼絲已滿塘,核算中心作了許多實踐和探索并取得了可喜的成果，現各項內部管理制度不斷健全、規范，全體成員綜合素質明顯提高，精神面貌煥然一新，服務的軟環境不斷改善，文明辦事、規范服務的能力進一步得到增強，業務工作不斷取得新的進展。但我們要做的工作還很多，要走的路還很長，相信通過我們不斷的探索和努力，中心工作和服務水平也將提高到一個新的水平，繼續為我區的經濟建設做出貢獻。

第五篇：會計核算中心工作職責

會計核算中心工作職責

1．根據《會計法》、《預算法》和有關財政法規制度，認真做好所管單位會計核算工作。

2．審核、記錄、計算和報告所管單位各種資金的增減變動及其結果。

3．根據所管單位工作需要，提供有關會計信息資料。

4．依法進行會計監督，保證會計核算的真實性、合法性和規范性。

5．做好單位會計資料和電算化會計檔案的整理、歸檔和保管工作。記賬會計崗位職責

記賬會計在中心領導下進行工作。

1．認真做好會計核算和監督，保證會計財務處理及時，會計科目運用準確，會計信息規范完整。

2．對原始憑證手續完備性進行復核后，編制會計憑單及時打印。

3．及時準確地傳遞各種會計憑單，妥善保管各種會計憑單。

4．根據賬薄編制各類會計報表，做好各單位財務決算工作。

5．增強服務意識，處理好監督與服務的關系。

6．完成領導交辦的其他工作。

核算中心會計人員工作職責

1．會計人員應熟悉并遵守國家有關法律、法規、規章和國家統一的會計制度，廉潔自律，秉公辦事，遵守職業道德。

2．文明辦公，禮貌待人。上班時間一律著裝，穿戴整齊，講究儀容儀表；熱情、耐心接待辦理業務人員；不得高聲喧嘩，保持辦公區安靜。

3．遵守考勤和請假制度，按時上下班，不遲到，不早退。

4．遵守會議制度和學習制度，積極參加局機關和中心組織的各項活動。水平和業務技能。

審核會計崗位職責

審核會計在中心領導下進行柜組內各單位會計審核工作。

1．審核原始憑證的合法性、金額的準確性，對經濟論文業務合法性提出初審意見。

2．對已開出的轉賬或現金支票進行復核，對記賬憑證的金額進行復核。

3．對已記賬的憑單及原始憑證及時整理、定期裝訂、保管、歸檔。

4．管理柜組內會計檔案。包括：會計憑證、賬薄、報表、磁盤、磁帶和有關文件制度等會計資料。

5．協助單位編好預算，做好財務分析，增強服務意識，處理好服務與監督的關系。

6．完成領導交辦的其他工作。