第一篇：銀行存款掛失業(yè)務(wù)管理辦法

中國(guó)銀行儲(chǔ)蓄存款掛失業(yè)務(wù)管理辦法（試行）

[2007年02月09日 14:33]

中銀零[2000]第142號(hào)

2000年8月29日

各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳市分行：

為規(guī)范操作，堵塞漏洞，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，保障儲(chǔ)戶存款和銀行資金的安全，總行根據(jù)國(guó)務(wù)院第107號(hào)令(93)《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》中有關(guān)掛失管理的規(guī)定，特制定《中國(guó)銀行儲(chǔ)蓄存款掛失業(yè)務(wù)管理辦法(試行)》發(fā)送各行，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行，但暫不對(duì)外宣傳。

由于儲(chǔ)蓄系統(tǒng)的電腦平臺(tái)正在轉(zhuǎn)換過(guò)程中，有關(guān)掛失憑證及掛失登記簿等暫不作統(tǒng)一規(guī)定，各行可預(yù)留1年用量(文到之日起)。

執(zhí)行中如有問(wèn)題或建議應(yīng)由省分行統(tǒng)一報(bào)送總行研究回復(fù)，地、市行如有問(wèn)題或建議直接請(qǐng)示省分行研究回復(fù)。

本管理辦法自文到之日起執(zhí)行。

附：

中國(guó)銀行儲(chǔ)蓄存款掛失業(yè)務(wù)管理辦法(試行)

為加強(qiáng)管理，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范儲(chǔ)蓄存款掛失業(yè)務(wù)操作，特制定本管理辦法。

一、掛失的范圍

儲(chǔ)戶遺失存單、存折、預(yù)留印鑒的印章、賬戶的密碼、通信存款的寄存證、個(gè)人支票等均可到銀行辦理掛失。

二、掛失的條件

1.儲(chǔ)戶辦理掛失時(shí)，必須持本人身份證件，并提供姓名、存款時(shí)間、種類、金額、賬號(hào)及住址等有關(guān)情況；代辦掛失須同時(shí)提供代辦人的身份證件。

2.銀行根據(jù)儲(chǔ)戶提供的資料，確認(rèn)存款未被支取和未被凍結(jié)止付后，方可受理申請(qǐng)。

3.銀行在受理掛失申請(qǐng)(包括臨時(shí)掛失和正式掛失)前賬戶內(nèi)的儲(chǔ)蓄存款已被他人支取的，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)賠償責(zé)任。

4.不記名式的存單、存折，銀行不受理掛失。

5.密碼掛失不得委托他人代辦。

6.正式掛失必須到原開戶行辦理。

三、臨時(shí)掛失

1.儲(chǔ)戶在特殊情況下，以口頭、電話、電報(bào)、信函等方式申請(qǐng)的掛失，均視為臨時(shí)掛失。

2.儲(chǔ)戶可在聯(lián)網(wǎng)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理存單(折)的臨時(shí)掛失；非聯(lián)網(wǎng)機(jī)構(gòu)儲(chǔ)蓄存款的臨時(shí)掛失，以及印鑒、個(gè)人支票、通信存款寄存證、憑證式國(guó)債等的臨時(shí)掛失，儲(chǔ)戶只能到原開戶行辦理。

3.儲(chǔ)戶必須在辦理臨時(shí)掛失后的5天之內(nèi)，到原開戶行辦理正式掛失手續(xù)，否則掛失失效。

4.柜員要做好臨時(shí)掛失登記記錄，交復(fù)核員審核后保存，并調(diào)整儲(chǔ)戶賬戶凍結(jié)狀態(tài)。

5.臨時(shí)掛失不收手續(xù)費(fèi)。

四、存單(折)掛失業(yè)務(wù)的處理

(一)掛失業(yè)務(wù)的手續(xù)

1.柜員根據(jù)儲(chǔ)戶提供的有關(guān)資料，認(rèn)真核對(duì)儲(chǔ)戶的身份證件及賬戶的各項(xiàng)內(nèi)容，確認(rèn)無(wú)誤后，先凍結(jié)賬戶，再辦理其他掛失手續(xù)。

2.指導(dǎo)儲(chǔ)戶填寫掛失申請(qǐng)書，在“證件內(nèi)容”欄，要填寫身份證件的名稱、號(hào)碼、住址、簽發(fā)單位等；代辦掛失時(shí)，要同時(shí)注明代辦人身份證件的上述相關(guān)內(nèi)容。

3.辦理正式掛失時(shí)，申請(qǐng)人需在掛失申請(qǐng)書上簽字。憑印鑒支取者，在掛失申請(qǐng)書上加蓋原預(yù)留印鑒。憑密碼支取者，則由儲(chǔ)戶輸入密碼。

4.對(duì)掛失金額較大的(按地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度的不同，由各省行自定金額的限度)，要影印其身份證件作附件備查。

5.存單、印鑒、普通活折等收取掛失手續(xù)費(fèi)1元，定、活期一本通收取掛失手續(xù)費(fèi)5元。

6.復(fù)核員審核各項(xiàng)內(nèi)容無(wú)誤后，加蓋印章，將掛失申請(qǐng)書第三聯(lián)、手續(xù)費(fèi)收據(jù)和身份證件交儲(chǔ)戶。儲(chǔ)戶7天后憑掛失申請(qǐng)書換取新存單(折)或支取存款。

7.柜員應(yīng)在掛失登記簿上詳細(xì)登記有關(guān)要素，并將掛失申請(qǐng)書的第一聯(lián)專夾保管；掛失申請(qǐng)書第二聯(lián)作手續(xù)費(fèi)傳票的附件送事后監(jiān)督審核。

8.事后監(jiān)督對(duì)次日電腦打出的日結(jié)報(bào)表中的凍結(jié)和解凍賬戶清單進(jìn)行核對(duì)并蓋章。

(二)掛失業(yè)務(wù)的核實(shí)

柜員受理掛失后，應(yīng)對(duì)掛失的存款進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，調(diào)查方式可分為：

1.根據(jù)儲(chǔ)戶提供的內(nèi)容與開戶資料核對(duì)，并通過(guò)電話與存款人取得聯(lián)系，證實(shí)掛失確屬存款人申請(qǐng)辦理。

2.存單(折)掛失金額較大的(按地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度的不同，由各省行自定上門調(diào)查核實(shí)掛失金額的限度，并報(bào)備總行零售業(yè)務(wù)部)，應(yīng)根據(jù)儲(chǔ)戶留存的地址上門調(diào)查核實(shí)，并由掛失申請(qǐng)人在調(diào)查書上簽章認(rèn)可，調(diào)查員填寫調(diào)查結(jié)果，交主管審核，若調(diào)查結(jié)果屬實(shí)，則在掛失7天后予以辦理解付、補(bǔ)發(fā)新存單(折)或轉(zhuǎn)存等手續(xù)，調(diào)查書作為掛失申請(qǐng)書第一聯(lián)的附件，永久保管。

3.對(duì)掛失人身份證件的核實(shí)，可向證件簽發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)查詢調(diào)查函，根據(jù)查詢回復(fù)時(shí)間酌情延長(zhǎng)解付、補(bǔ)發(fā)新存單(折)和轉(zhuǎn)存時(shí)間，但原則不超過(guò)1個(gè)月(特殊情況除外)。

4.對(duì)外地戶口、核定身份有困難的儲(chǔ)戶，可采用所在單位證明及擔(dān)?；蛘冶臼袘艨诘木用駬?dān)保等辦法處理。但受理掛失的開戶行必須對(duì)擔(dān)保單位或個(gè)人進(jìn)行上門調(diào)查，核實(shí)擔(dān)保人的可靠性和是否有經(jīng)濟(jì)擔(dān)保能力。對(duì)掛失金額較大的(按地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度的不同，由各省行自定，但最高擔(dān)保額不能高于人民幣20萬(wàn)元)存款，銀行不受理掛失擔(dān)保，只能進(jìn)一步核實(shí)原存款人的身份證件并確認(rèn)后，方予辦理掛失的解掛處理手續(xù)。

5.掛失申請(qǐng)人無(wú)論是本地或異地，遇有疑問(wèn)都應(yīng)作進(jìn)一步核實(shí)；若發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)掛失人是假冒，應(yīng)立即報(bào)保衛(wèi)部門及公安部門查處。

(三)掛失業(yè)務(wù)的解掛處理

1.儲(chǔ)戶7天后持掛失申請(qǐng)書的第三聯(lián)來(lái)銀行辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單(折)或支取存款等手續(xù)時(shí)，必須由原存款人辦理，他人不得代辦。代辦掛失的，應(yīng)由原存款人和代辦人來(lái)銀行辦理，并在掛失申請(qǐng)書的第三聯(lián)上簽字。

2.柜員審核申請(qǐng)書第一、三聯(lián)上的簽字一致后，根據(jù)儲(chǔ)戶的要求辦理補(bǔ)發(fā)新存單(折)或取現(xiàn)等手續(xù)。

3.核銷掛失登記簿，將掛失申請(qǐng)書的第一、三聯(lián)和凍結(jié)止扣單送事后監(jiān)督審核后，第一聯(lián)永久保管，第三聯(lián)作存折表外傳票附件(如果取消掛失沒有傳票的，則作為當(dāng)日凍結(jié)和解凍賬戶清單的附件)。

五、特殊業(yè)務(wù)處理

(一)通信存款的客戶寄存證掛失

客戶寄存證的掛失，可來(lái)函辦理?？蛻魜?lái)函辦理掛失，須提供本人出具的寄存證丟失聲明、身份證件影印件及約定取款方式所確定的印鑒/簽字，銀行審核無(wú)誤后按存單(折)掛失業(yè)務(wù)的處理規(guī)定辦理。

(二)個(gè)人支票的掛失

1.儲(chǔ)戶應(yīng)憑本人有效身份證件，填寫掛失止付申請(qǐng)書交支票付款行辦理掛失，付款行查明申請(qǐng)掛失的支票確未付款后，暫停支付。申請(qǐng)暫停支付后，儲(chǔ)戶應(yīng)向支票付款地人民法院申請(qǐng)公示催告或提起訴訟，并向支票付款行提供已經(jīng)申請(qǐng)公示催告或提起訴訟的證明。暫停支付的有效期為12天，當(dāng)12天期滿支票付款行未收到人民法院停止支付通知時(shí)，銀行將視同自動(dòng)取消掛失。

2.在支票丟失后未通知銀行而直接向法院申請(qǐng)辦理公示催告或訴訟手續(xù)的，銀行憑法院止付通知書辦理止付手續(xù)，在銀行未接到法院止付通知書前，支票被冒領(lǐng)的，銀行概不負(fù)責(zé)。

3.個(gè)人支票經(jīng)法院公示后不能再辦理撤銷掛失手續(xù)。

(三)印鑒掛失

1.儲(chǔ)戶遺失印鑒要求掛失時(shí)，應(yīng)出示原存款憑證及本人身份證件，并提供印鑒式樣、字體等情況，經(jīng)查實(shí)無(wú)誤后方可受理。

2.其他掛失手續(xù)與存單(折)掛失業(yè)務(wù)處理手續(xù)相同。

(四)密碼掛失

1.儲(chǔ)戶忘記密碼要求掛失時(shí)，應(yīng)出示原存款憑證及本人身份證件方可辦理。

2.密碼掛失不得委托他人代辦。

3.密碼掛失的賬戶余額在3萬(wàn)元以上(各行可根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展程度自定金額)或等值外幣的，將視同存單(折)掛失業(yè)務(wù)處理。

4.密碼掛失的賬戶余額在3萬(wàn)元以下(各行可根據(jù)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展程度自定金額)或等值外幣的，各行可根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況適當(dāng)延長(zhǎng)或縮短凍結(jié)辦理時(shí)間，其他手續(xù)參照存單(折)掛失業(yè)務(wù)處理。

5.密碼掛失不收手續(xù)費(fèi)。

(五)憑證式國(guó)債的掛失視同存單(折)掛失業(yè)務(wù)辦理。

六、實(shí)行逐級(jí)授權(quán)制度

(一)柜員辦理掛失業(yè)務(wù)，無(wú)論金額大小，都應(yīng)經(jīng)過(guò)授權(quán)。

(二)凡存單(折)或密碼掛失：

1.金額在3萬(wàn)元以下或等值外幣，由復(fù)核員審核授權(quán)；

2.金額在20萬(wàn)元以下或等值外幣，必須經(jīng)業(yè)務(wù)主管審核授權(quán)；

3.金額在100萬(wàn)元以下或等值外幣，必須經(jīng)分理處主任一級(jí)的領(lǐng)導(dǎo)審核授權(quán)；

4.金額在100萬(wàn)元以上或等值外幣，必須經(jīng)支行業(yè)務(wù)主管行長(zhǎng)一級(jí)的領(lǐng)導(dǎo)審核授權(quán)。

(三)各行亦可按地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度的不同，制定各級(jí)主管授權(quán)金額的最高權(quán)限，并報(bào)備總行零售業(yè)務(wù)部。

七、撤銷掛失

1.儲(chǔ)戶辦理儲(chǔ)蓄存款掛失后，在掛失的7天之內(nèi)找到了原存單(折)、預(yù)留印鑒的印章，可以要求撤銷掛失。

2.撤銷掛失需由儲(chǔ)戶本人或原代辦人持有效身份證件及原掛失申請(qǐng)書的回單聯(lián)，到原掛失的開戶行辦理。

3.銀行收回儲(chǔ)戶的掛失申請(qǐng)書，并要求儲(chǔ)戶在銀行掛失申請(qǐng)書的留底聯(lián)批注“×年×月×日撤銷掛失”字樣和簽名。

4.復(fù)核員復(fù)核無(wú)誤后，解除掛失凍結(jié)，并在掛失登記簿處理欄內(nèi)注明“撤銷掛失”字樣。

5.如系撤銷非正式掛失，應(yīng)在掛失臨時(shí)止付記錄單上加蓋“注銷”戳記。

6.掛失人用函電要求撤銷掛失申請(qǐng)的(通信存款寄存證掛失除外)，銀行不予辦理。

7.撤銷掛失，已收的掛失手續(xù)費(fèi)不退回儲(chǔ)戶。

八、掛失憑證的管理

對(duì)掛失申請(qǐng)書及掛失、更改印鑒登記簿等業(yè)務(wù)檔案的管理，要保管20年，并請(qǐng)參照《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部、國(guó)家檔案局“關(guān)于印發(fā)〈會(huì)計(jì)檔案管理辦法〉的通知”的通知》(中銀財(cái)(1999)29號(hào))中的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

九、附則

1.本管理辦法所需儲(chǔ)戶提供的身份證件，按實(shí)名制規(guī)定的身份證件界定。

2.自本管理辦法實(shí)施之日起，原有關(guān)文件規(guī)定如與本管理辦法有抵觸的，概以本管理辦法為準(zhǔn)。

3.本管理辦法由中國(guó)銀行總行負(fù)責(zé)制定、修改和解釋。

第二篇：掛失業(yè)務(wù)自查報(bào)告

篇一：會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)自查報(bào)告 會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)工作自查報(bào)告

為進(jìn)一步加強(qiáng)我社會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)管理，落實(shí)各項(xiàng)內(nèi)控制度，防范會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，我社根據(jù)本著實(shí)事求是的原則，對(duì)本社的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

一、關(guān)于柜員管理在情況

（一）柜員設(shè)臵及管理。我社柜員卡在權(quán)限和級(jí)別在設(shè)臵均滿足業(yè)務(wù)操作相互制約的需要；對(duì)于結(jié)算交易能夠做到換人復(fù)核，對(duì)于公用賬務(wù)交易需有三級(jí)柜員進(jìn)行授權(quán)后才能進(jìn)行；對(duì)于庫(kù)管交易、柜員管理、交易設(shè)臵不存在違規(guī)現(xiàn)象；營(yíng)業(yè)期間能夠做到雙人臨柜，換人復(fù)核；個(gè)人名章、柜員卡及密碼口令保管符合規(guī)定。

（二）柜員操作情況。營(yíng)業(yè)準(zhǔn)備期間能夠做到雙人簽到；營(yíng)業(yè)期間能夠做到雙人出庫(kù)，雙人臨柜，并堅(jiān)持一日三碰庫(kù)制度；不存在柜員攜帶自有現(xiàn)金臨柜現(xiàn)象，不存在頂班串崗現(xiàn)象；營(yíng)業(yè)終了能夠按規(guī)定逐筆核對(duì)當(dāng)日流水。

二、關(guān)于賬戶管理情況

（一）我社對(duì)公存款賬戶預(yù)留的印鑒卡片一直堅(jiān)持只有一套；并對(duì)所有留有印鑒的對(duì)公賬戶所辦理在業(yè)務(wù)堅(jiān)持折角驗(yàn)印。對(duì)個(gè)人存款賬戶堅(jiān)持實(shí)名制原則，在辦理開戶、變更、掛失等業(yè)務(wù)時(shí)堅(jiān)持核對(duì)單位法定代表人、授權(quán)經(jīng)辦人的身份。

（二）對(duì)于提前支取的定期儲(chǔ)蓄存款堅(jiān)持按規(guī)定核對(duì)取款人及存款人的身份證明文件；對(duì)于辦理掛失業(yè)務(wù)的儲(chǔ)戶堅(jiān)持認(rèn)真核對(duì)其有效身份證明文件，確保其真實(shí)性、有效性；嚴(yán)禁當(dāng)班人員為自己辦理業(yè)務(wù)。

（三）我社一直以來(lái)堅(jiān)持記賬與對(duì)賬分離制度；會(huì)計(jì)核算嚴(yán)格按照“六相符”的要求進(jìn)行；對(duì)于單位賬戶堅(jiān)持按月簽發(fā)余額對(duì)賬單，并確保每月對(duì)賬單收回率達(dá)到100%；對(duì)于所有對(duì)賬單上的印鑒均按要求跟印鑒卡核對(duì)，確保其真實(shí)性。對(duì)往來(lái)賬務(wù)堅(jiān)持逐筆勾對(duì)；會(huì)計(jì)一直堅(jiān)持按月檢查往來(lái)對(duì)賬及銀企對(duì)賬情況。

三、關(guān)于現(xiàn)金的管理情況

（一）現(xiàn)金收付管理情況。我社柜員一直堅(jiān)持先收款后記賬，先記賬后付款的規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，一切業(yè)務(wù)均在客戶視線內(nèi)完成，并且所有大額現(xiàn)金均及時(shí)入箱保管；平時(shí)無(wú)白條抵庫(kù)及私自挪用庫(kù)存現(xiàn)金的現(xiàn)象。

（二）大額現(xiàn)金管理情況。我社對(duì)超過(guò)五萬(wàn)元的存取款建立了臺(tái)賬，并定期對(duì)臺(tái)賬進(jìn)行逐筆核對(duì)；我社對(duì)大額現(xiàn)金支取進(jìn)行嚴(yán)格管理，堅(jiān)持每筆現(xiàn)金的支取均符合其現(xiàn)金管理規(guī)定，對(duì)大額可疑交易及時(shí)上報(bào)聯(lián)社及反洗錢管理中心，而且嚴(yán)格禁止一般存款賬戶的支取現(xiàn)金。

（三）現(xiàn)金（有價(jià)單證）檢查交接情況。我社柜員堅(jiān)持“一日三碰庫(kù)”制度；主任堅(jiān)持每月至少三次全面檢查庫(kù)存，確保我社賬款、賬實(shí)相符。

四、重要空白憑證管理情況

在重空的領(lǐng)用方面我社一直遵循“先入庫(kù)、后領(lǐng)用、再使用”并及時(shí)入賬的原則；對(duì)所有的重要空白憑證均進(jìn)行機(jī)器、手工雙向登記；所有重空的調(diào)劑均是在庫(kù)管員的組織、監(jiān)督下進(jìn)行。在重空的使用方面，我社堅(jiān)持所有重空在使用時(shí)再蓋章；向客戶出售重空時(shí)，必須在客戶加蓋了在銀行的預(yù)留印鑒并核對(duì)無(wú)誤后才可出賬；因填寫錯(cuò)誤導(dǎo)致不能使用的重空，會(huì)及時(shí)在系統(tǒng)中作廢。在重空的核對(duì)、檢查、交接方面，我社堅(jiān)持每日交接班和營(yíng)業(yè)終了核對(duì)庫(kù)存數(shù)，會(huì)計(jì)每月堅(jiān)持安旬檢查重空。

五、授權(quán)管理情況

我社柜員堅(jiān)持嚴(yán)格執(zhí)行頂崗及授權(quán)制度，相關(guān)人員嚴(yán)格檢查授權(quán)業(yè)務(wù)及授權(quán)操作手續(xù)的合規(guī)性。

六、關(guān)于會(huì)計(jì)檔案管理 我社按規(guī)定整理、裝訂會(huì)計(jì)核算資料，歸案裝訂及時(shí)、完整、合規(guī)。

七、各類登記簿登記及管理情況

我社按規(guī)定建立了各類登記簿，并認(rèn)真填寫了登記簿，并按檔案管理要求登記、保管已使用的各類登記簿。

八、存在問(wèn)題及整改情況

經(jīng)過(guò)自查，我社工作整體狀況符合規(guī)定，但仍存在不足。一是，查庫(kù)登記簿貨幣面值記錄不全面；二是，部分登記簿存在多年為更換的現(xiàn)象；三是，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)日志使用不規(guī)范；四是，授權(quán)登記簿有漏登現(xiàn)象。對(duì)以上存在的問(wèn)題，我社已全部進(jìn)行了整改。

通過(guò)自查工作的開展充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算工作的重要性，今后我們要嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)管理制度，進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為；我們要依托信息化，規(guī)范基礎(chǔ)管理，深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的各項(xiàng)工作落到實(shí)處。篇二：11 存款業(yè)務(wù)自查報(bào)告 存款業(yè)務(wù)自查報(bào)告

為促進(jìn)信用社提高存款業(yè)務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)的規(guī)范及有效性，加強(qiáng)服務(wù)收費(fèi)管理案件防控，切實(shí)提高存款業(yè)務(wù)管理水平，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展，按照市聯(lián)社通知及要求，派出了3個(gè)檢查小組對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)展開了全面的存款業(yè)務(wù)自查，檢查業(yè)務(wù)筆數(shù)58500筆，涉及金額達(dá)29250萬(wàn)元。結(jié)合我社日常掌握情況，此次明確了自查重點(diǎn)項(xiàng)目，并對(duì)自查具體情況進(jìn)行了認(rèn)真分析，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)報(bào)告如下: 一: 印、證的管理

此次對(duì)我社39個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的檢查,未發(fā)現(xiàn)長(zhǎng)期不用未上繳封存的業(yè)務(wù)用章;無(wú)存在使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員同時(shí)保管相關(guān)業(yè)務(wù)單證的情況;無(wú)人員變動(dòng)未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),未辦理交接.登記手續(xù)的現(xiàn)象;印章名稱完全合規(guī)合法。二:大額款項(xiàng)支付管理

這次對(duì)全縣網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行了部分抽查,柜臺(tái)大額支付都實(shí)行了分級(jí)授權(quán)和雙簽制度,每筆大額支取款項(xiàng)都進(jìn)行了身份證聯(lián)網(wǎng)核查,且預(yù)留了有效身份證件復(fù)印件，授權(quán)主管及社主任都是按流程進(jìn)行審查.，特大交易都進(jìn)行了報(bào)備審批，經(jīng)辦人員對(duì)大額交易都進(jìn)行了登記，保證了存款人的信息真實(shí)完整。

三：特殊業(yè)務(wù)的處理對(duì)于存款的凍結(jié).查詢和扣劃等業(yè)務(wù)，我社各網(wǎng)點(diǎn)都是按照有關(guān)法律.行政法規(guī)受理和辦理的，這次抽查到掛失業(yè)務(wù)56筆，掛失當(dāng)事人證件都通過(guò)公安部門聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進(jìn)行核查；操作人員都嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定辦理，不存在違規(guī)授權(quán)辦理存款掛失的情況。四：會(huì)計(jì)核算

存取款業(yè)務(wù)賬務(wù)處理無(wú)亂用會(huì)計(jì)科目情況，暫未發(fā)現(xiàn)賬外吸儲(chǔ)，賬外運(yùn)營(yíng)的問(wèn)題；嚴(yán)格執(zhí)行了日均存款統(tǒng)計(jì)制度；會(huì)計(jì)檔案管理都合規(guī)達(dá)標(biāo)。五:帳戶管理

各類存款賬戶都嚴(yán)格執(zhí)行了開銷戶制度；存款賬戶的開立.變更和撤銷程序都是合規(guī)有效的，存款開立都實(shí)現(xiàn)了實(shí)名制，對(duì)所有有效證件都進(jìn)行了嚴(yán)格的審查.對(duì)公的賬戶開戶資料及證明文件都完整有效，對(duì)不動(dòng)戶都進(jìn)行了久懸，余額為零的進(jìn)行了銷戶，有效賬戶機(jī)構(gòu)信用代碼證發(fā)放率100%.新農(nóng)保批量開戶資金都進(jìn)行了嚴(yán)格管理，實(shí)行了日對(duì)賬制。六：存款利率執(zhí)行情況

我社存款利率都是按照人民銀行現(xiàn)行利率執(zhí)行，存款的結(jié)息.付息都是按照國(guó)家利率管理制度執(zhí)行的，應(yīng)付利息都是按季及時(shí)計(jì)提，存款利息都進(jìn)行了準(zhǔn)確無(wú)誤的計(jì)付。七：案件防控工作

我社各網(wǎng)點(diǎn)都成立了安全防范小組，對(duì)柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作人員有明確的案件防控崗位職責(zé)要求，將案件防范工作作為了考核的重要指標(biāo)，我社還成立了專項(xiàng)稽查大隊(duì)，并制度了嚴(yán)格的崗位職責(zé)，為存款業(yè)務(wù)穩(wěn)步經(jīng)營(yíng)，管理.防范工作打下了良好的基礎(chǔ)。八：重要空白憑證的管理

我社各網(wǎng)點(diǎn)都是按照重要空白憑證進(jìn)行管理和使用的，管理流程已經(jīng)全面覆蓋各個(gè)環(huán)節(jié)，建立了分類匯總登記簿和分戶賬登記簿，重要空白憑證都賬賬，賬證，賬實(shí)相符，表內(nèi)外核對(duì)無(wú)誤，重要空白憑證都嚴(yán)格執(zhí)行了入庫(kù).登記.領(lǐng)用.銷號(hào).作廢等手續(xù)，會(huì)計(jì)主管按時(shí)定月對(duì)重要空白憑證進(jìn)行了盤底查庫(kù)制度.以上僅僅是我社對(duì)存款業(yè)務(wù)自查的一部分，另外還對(duì)收費(fèi)管理.核算及安保措施等都進(jìn)行了全面的自查，雖然暫未發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，但并不代表以后不會(huì)發(fā)生任何違規(guī)紕漏，所以我社將繼續(xù)把持現(xiàn)有制度及防范措施，嚴(yán)格進(jìn)行定期自查自糾工作，以后將更進(jìn)一步加強(qiáng)存款業(yè)務(wù)管理，不斷提高服務(wù)水平，確保我社存款資金安全和穩(wěn)步增長(zhǎng)！篇三：2012年運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)排查自查報(bào)告

2012年運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)排查自查報(bào)告

為防范化解運(yùn)營(yíng)操作風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)分行《關(guān)于開展2012年運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)排查的通知》的要求，我行成立了以主管行長(zhǎng)掛帥的運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)排查小組，開展2012年運(yùn)營(yíng)操作風(fēng)險(xiǎn)排查工作，特別針對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)崗位進(jìn)行認(rèn)真仔細(xì)的排查，具體如下：

一、運(yùn)營(yíng)主管履職情況。

通過(guò)屏打０３０７柜員屬性與柜員責(zé)任制核對(duì)，未發(fā)現(xiàn)有相沖突現(xiàn)象，能合理確定勞動(dòng)組合，正確劃分柜員業(yè)務(wù)范圍和權(quán)限，落實(shí)柜員崗位責(zé)任制。保證了abis系統(tǒng)安全運(yùn)行與業(yè)務(wù)的正常辦理。

對(duì)查庫(kù)登記簿所記載情況與監(jiān)控錄象進(jìn)行核對(duì)，未發(fā)現(xiàn)有作假現(xiàn)象。能嚴(yán)格執(zhí)行網(wǎng)點(diǎn)查庫(kù)制度，能做到每周查庫(kù)一次；在日常營(yíng)業(yè)期間，能監(jiān)督柜員做好“一日三碰箱”；柜員現(xiàn)金箱交接時(shí)，能仔細(xì)核對(duì)現(xiàn)金箱個(gè)數(shù)。

能按規(guī)定及時(shí)做好會(huì)計(jì)監(jiān)控系統(tǒng)預(yù)警信息的核實(shí)，組織核查各類會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)差錯(cuò)、事故和違規(guī)行為，分析原因，提出處理意見，督促改進(jìn)工作。對(duì)本機(jī)構(gòu)內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)的存在問(wèn)題能全面落實(shí)整改。

二、代客辦理業(yè)務(wù)。

通過(guò)對(duì)所有人員抽屜突擊檢查，沒有發(fā)現(xiàn)有代保管有客戶存單、存折、銀行卡、身份證件等物品的現(xiàn)象。通過(guò)抽查監(jiān)控錄象，沒有發(fā)現(xiàn)存在代客辦理業(yè)務(wù)行為；辦理掛失解掛、密碼重置、存折重寫磁條等應(yīng)客戶本人辦理的業(yè)務(wù)是客戶本人親自辦理；由他人代理的業(yè)務(wù)，代理手續(xù)齊全規(guī)范。通過(guò)查看傳票，單位存款轉(zhuǎn)存通過(guò)91過(guò)渡轉(zhuǎn)個(gè)人賬戶，支票收款人與進(jìn)賬單收款人不一致而進(jìn)行入賬的一象。

三、內(nèi)外部對(duì)賬。

經(jīng)核對(duì)對(duì)賬單回收率比較高，對(duì)對(duì)賬不符處理能及時(shí)、規(guī)范。運(yùn)營(yíng)主管能按照要求在對(duì)賬不符對(duì)賬回執(zhí)清單上注明核對(duì)日期、不符原因及處理結(jié)果，并由經(jīng)辦員、運(yùn)營(yíng)主管簽章后及時(shí)反饋對(duì)賬中心。印鑒不符的賬單對(duì)賬回執(zhí)由單位重新加蓋印鑒并及時(shí)收回，處理手續(xù)規(guī)范。沒有客戶經(jīng)理派送本人所管戶的對(duì)賬單。銀行上門對(duì)賬的，能堅(jiān)持雙人辦理。經(jīng)查能按日打印“核對(duì)上下級(jí)資金賬戶余額表”，打印人員及運(yùn)營(yíng)主管能按規(guī)定每天核對(duì)余額并簽章確認(rèn)。

四、沖正、抹賬業(yè)務(wù)。

通過(guò)抽查沖賬憑證及監(jiān)控錄夠象，沒有發(fā)現(xiàn)有操作錯(cuò)誤的現(xiàn)象。錯(cuò)賬沖正能填制記賬憑證，原錯(cuò)賬、錯(cuò)賬處理和補(bǔ)記賬的業(yè)務(wù)發(fā)生傳票經(jīng)過(guò)運(yùn)營(yíng)主管現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、審批后才進(jìn)行操作。錯(cuò)賬沖正時(shí)，能堅(jiān)持“更改有據(jù)、處理及時(shí)”的原則，多筆沖正時(shí)，能按“先貸方紅字或借方藍(lán)字，后借方紅字或貸方藍(lán)字”的賬務(wù)順序進(jìn)行沖正處理。

五、業(yè)務(wù)印章、預(yù)留印鑒保管使用管理。

通過(guò)核查開戶資料及抽查監(jiān)控錄象，單位預(yù)留印鑒能由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理。授權(quán)他人辦理的，能出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件；單位存款人申請(qǐng)變更印鑒，手續(xù)及相關(guān)證明材料齊備，運(yùn)營(yíng)主管能按規(guī)定審核變更資料；客戶預(yù)留印鑒卡保管規(guī)范，單位結(jié)算及個(gè)人支票賬戶款項(xiàng)支付能按規(guī)定進(jìn)行電子驗(yàn)印，電子驗(yàn)印無(wú)法通過(guò)時(shí)能堅(jiān)持人工核對(duì)及換人復(fù)核制度。

六、重要空白憑證使用管理。

通過(guò)抽查錄象及現(xiàn)場(chǎng)審核，沒有違規(guī)辦理業(yè)務(wù)的現(xiàn)象，柜員能按定嚴(yán)格執(zhí)行定期存單防套取規(guī)定，簽發(fā)個(gè)人定期存單和單位開戶證實(shí)書、定期存單，能由運(yùn)營(yíng)主管或指定人員（管章人）加蓋網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)專用章，并在記賬憑證上抄寫定期存單（單位開戶證實(shí)書）號(hào)碼（后四位），簽章證實(shí)定期存單發(fā)出的真實(shí)性。

不存在將本人經(jīng)管的業(yè)務(wù)印章、重要空白憑證違規(guī)交與他人使用或在重要空白憑證上預(yù)先加蓋印章的現(xiàn)象。重要空白憑證出售管理符合規(guī)定，沒有內(nèi)部人員代單位購(gòu)買重要空白憑證的現(xiàn)象。

七、自助設(shè)備管理。

通過(guò)抽查監(jiān)控錄象及與系統(tǒng)、實(shí)物進(jìn)行相對(duì)，未發(fā)現(xiàn)有違規(guī)現(xiàn)象。atm鈔箱鑰匙、備用鑰匙、密碼的保管、封存、啟用、使用規(guī)范；atm鈔箱能堅(jiān)持雙鎖雙控、雙人在場(chǎng)打開或關(guān)閉箱門、雙人清點(diǎn)現(xiàn)金；atm長(zhǎng)短款、吞卡能按規(guī)定及時(shí)處理。

八、bos集中作業(yè)平臺(tái)業(yè)務(wù)。經(jīng)核查，bos系統(tǒng)異常時(shí)導(dǎo)致未處理完成的業(yè)務(wù)時(shí)，能有逐筆做好記錄，啟用應(yīng)急預(yù)案在abis系統(tǒng)處理后，能在系統(tǒng)恢復(fù)后在bos做撤銷處理；bos系統(tǒng)的“過(guò)渡資金賬戶余額”與abis系統(tǒng)的“待處理后臺(tái)集中匯兌往賬款項(xiàng)”的余額相符。bos業(yè)務(wù)撤銷時(shí)，能按照abis系統(tǒng)的抹賬要求，在核證行憑證內(nèi)作好批注（撤銷原因，后續(xù)處理情況等）；bos業(yè)務(wù)退回，能按規(guī)定在核證行憑證內(nèi)作好批注（退回原因，后續(xù)處理情況等）。

九、內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況。二〇一二年九月十日

第三篇：銀行存款管理辦法

銀行存款管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范甘肅皇臺(tái)酒業(yè)股份有限公司（以下稱“公司”或“本公司”）的銀行存款業(yè)務(wù)，防范因銀行存款管理不規(guī)范給企業(yè)帶來(lái)資金損失，確保公司資金的安全與有效使用，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于涉及銀行存款業(yè)務(wù)的相關(guān)事項(xiàng)。

第三條 本辦法中的銀行存款是指企業(yè)存放在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的貨幣資金。

第二章 銀行賬戶管理規(guī)定

第四條 根據(jù)中國(guó)人民銀行發(fā)布的《銀行賬戶管理辦法》及本公司業(yè)務(wù)需要，公司只開立一個(gè)基本存款賬戶和若干一般存款賬戶，按規(guī)定辦理現(xiàn)金存取及轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。銀行賬戶的開立、撤銷統(tǒng)一由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，并須報(bào)經(jīng)主管財(cái)務(wù)的公司領(lǐng)導(dǎo)審核、總經(jīng)理審批。

第五條 財(cái)務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格按照《銀行賬戶管理辦法》和《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，在本公司開立銀行賬戶，辦理存款、取款和結(jié)算業(yè)務(wù)，具體可設(shè)基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶與專用存款賬戶，各賬戶功能如下所示：

1.基本存款賬戶：辦理公司日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算與現(xiàn)金支付的賬戶，如日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金支付，工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取等。

2.一般存款賬戶：辦理公司的借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付，此賬戶只可辦理現(xiàn)金繳存，不可辦理現(xiàn)金支付。

3.臨時(shí)存款賬戶：辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)或存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付，在國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定范圍內(nèi)可辦理現(xiàn)金支取。

4.專用存款賬戶：此賬戶是公司為特定用途資金進(jìn)行管理和使用而開設(shè)，如基本建設(shè)資金、更新改造資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托資金、社保基金、住房基金等。

財(cái)務(wù)部長(zhǎng)及審計(jì)人員應(yīng)不定期地審查銀行賬戶，發(fā)現(xiàn)私開賬戶、出租、出借公司賬戶、未按規(guī)定及時(shí)清理、撤銷賬戶等問(wèn)題時(shí)嚴(yán)肅處理，涉及犯罪的移交司法機(jī)關(guān)處理，追究當(dāng)事人的責(zé)任。

第六條 開立銀行賬戶，開戶銀行要盡量選擇全國(guó)性的大銀行。公司銀行賬戶的開戶、存儲(chǔ)資金的分配、銷戶要立足于和銀行發(fā)展長(zhǎng)期的合作關(guān)系，不得隨便因個(gè)人關(guān)系轉(zhuǎn)移。

第七條 銀行賬戶的賬號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。財(cái)務(wù)部應(yīng)定期檢查銀行賬戶開設(shè)及使用情況，對(duì)不再需要使用的賬戶，及時(shí)清理銷戶。檢查中一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)處理。

第八條 定期檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，對(duì)3個(gè)月以上未使用的賬戶進(jìn)行清理，按照開設(shè)銀行賬戶審批流程審批后辦理銷戶手續(xù)。

第三章 銀行存款業(yè)務(wù)辦理管理

第九條 銀行存款的收款、付款憑證都必須附有加蓋銀行公章的銀行結(jié)算憑證。公司應(yīng)設(shè)專人對(duì)收款憑證、付款憑證、銀行憑證及原始憑證進(jìn)行稽核，并嚴(yán)格審查，以防套用、挪用資金，杜絕貪污等違法犯罪行為發(fā)生。

第十條 出納人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算憑證的填制、傳遞及保管等環(huán)節(jié)的管理，嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票、遠(yuǎn)期支票及其他不符合規(guī)定的支票，不得套取銀行信用。

第十一條 公司與外單位簽訂的結(jié)算合同中需要明確款項(xiàng)收付的結(jié)算工具、結(jié)算方式、結(jié)算時(shí)間等內(nèi)容。

第十二條 銀行收入每筆業(yè)務(wù)根據(jù)銀行出具的銀行進(jìn)賬單于當(dāng)日入賬。出納人員取得銀行進(jìn)賬票據(jù)，應(yīng)交由會(huì)計(jì)人員復(fù)核后開具收款憑證，出納人員再根據(jù)復(fù)核無(wú)誤的收款憑證按規(guī)定辦理收款手續(xù)。

第十三條

出納人員根據(jù)公司資金支付程序?qū)徍藷o(wú)誤、審批手續(xù)齊全的銀行付款憑證辦理銀行結(jié)算。出納人員在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)選擇合適的結(jié)算方式或結(jié)算工具，并在辦理業(yè)務(wù)后取得結(jié)算憑證，如銀行回單聯(lián)等。

第十四條 會(huì)計(jì)人員根據(jù)銀行收支業(yè)務(wù)相關(guān)的原始憑證與結(jié)算憑證編制記賬憑證，出納人員需在記賬憑證上加蓋名章，在附件上加蓋“收訖”或“付訖”戳記，并及時(shí)登記銀行日記賬，并每日結(jié)出余額。

第十五條 出納人員不慎將結(jié)算憑證丟失后，應(yīng)及時(shí)上報(bào)以方便財(cái)務(wù)部門采取掛失止損等補(bǔ)救措施。否則若給公司造成損失，由出納人員自己承擔(dān)。

第十六條 支票應(yīng)明確地寫明收款人和金額，并與相應(yīng)記賬憑證進(jìn)行核對(duì)，同時(shí)登記《支票使用登記薄》。

第十七條 每月由主辦會(huì)計(jì)和出納共同從銀行取得對(duì)賬單，并由主辦會(huì)計(jì)通過(guò)逐筆勾銷的方式核對(duì)銀行日記賬，對(duì)差異應(yīng)查明原因并作出相應(yīng)記錄和處理，主辦會(huì)計(jì)每月編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》，經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)審核后，與銀行對(duì)賬單一起作為會(huì)計(jì)檔案裝訂入冊(cè)。

第十八條 對(duì)于銀行對(duì)賬單中的異?；蜷L(zhǎng)期未達(dá)事項(xiàng)，應(yīng)向銀行進(jìn)行核實(shí)、確認(rèn)后書面報(bào)告主管財(cái)務(wù)的公司領(lǐng)導(dǎo)。

第十九條 公司與銀行對(duì)賬時(shí)發(fā)現(xiàn)差異的處理辦法:

1、記賬錯(cuò)誤的處理辦法：上報(bào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)，查明原因進(jìn)行處理、改正。

2、收付款結(jié)算憑證在企業(yè)與銀行之間傳遞需要時(shí)間造成記賬時(shí)間上的先后，即一方記賬而另一方未記賬。處理辦法：編制銀行存款余額表進(jìn)行調(diào)節(jié)。

3、發(fā)現(xiàn)銀行對(duì)賬差異均應(yīng)在2個(gè)月內(nèi)進(jìn)行跟蹤處理，原則上不允許出現(xiàn)超過(guò)2個(gè)月的銀行未達(dá)賬。

第二十條 財(cái)務(wù)部長(zhǎng)應(yīng)不定期地審查公司銀行存款余額與銀行存款相關(guān)賬目是否一致。第二十一條 審計(jì)人員負(fù)責(zé)審核銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù)，具體的審核內(nèi)容如下：

1、銀行存款業(yè)務(wù)的原始憑證、記賬憑證、結(jié)算憑證是否一致。

2、銀行存款業(yè)務(wù)的手續(xù)是否齊備。

3、銀行存款業(yè)務(wù)的相關(guān)憑證與相關(guān)賬目是否一致。

4、銀行存款總賬與企業(yè)的銀行存款相關(guān)賬目、銀行存款余額調(diào)節(jié)表是否一致。

第四章 網(wǎng)上銀行存款的管理

第二十二條 公司使用網(wǎng)上銀行服務(wù)，出納需要填寫網(wǎng)上銀行開戶申請(qǐng)表、客戶證書制作表、分支機(jī)構(gòu)信息表、網(wǎng)上銀行企業(yè)客戶服務(wù)協(xié)議書。以上材料均需財(cái)務(wù)部長(zhǎng)復(fù)核、主管財(cái)務(wù)的公司領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)總經(jīng)理審批，總經(jīng)辦根據(jù)審批加蓋公司公章并開具公司介紹信，然后出納提交網(wǎng)上銀行所在行。

第二十三條

在網(wǎng)上銀行系統(tǒng)進(jìn)行轉(zhuǎn)賬交易時(shí)，必須是雙人會(huì)同辦理，實(shí)行復(fù)核制度，出納制單，財(cái)務(wù)部長(zhǎng)審批。保證支付信息、賬號(hào)和戶名相符一致。

第二十四條 公司“客戶數(shù)字證書”是公司用于網(wǎng)上交易的身份標(biāo)識(shí)，是發(fā)送電子銀行信息進(jìn)行數(shù)字簽名的電子文件，財(cái)務(wù)人員必須妥善保管客戶證書及密碼，嚴(yán)防密碼遺失、被盜。一旦發(fā)現(xiàn)或懷疑客戶證書被盜用、遺失、損壞、密碼泄密等情況，應(yīng)立即通知開戶銀行辦理掛失手續(xù)。

第二十五條 客戶證書與密碼應(yīng)由雙人共同領(lǐng)取，領(lǐng)取后不得將證書與密碼交給其他非指定的任何人使用。

第二十六條 客戶證書與密碼由使用人員本人保管，除了工作調(diào)動(dòng)和出差等需要進(jìn)行工作交接外，使用人員不得將證書與密碼交給其他非指定的任何人使用。使用人員應(yīng)經(jīng)常更換密碼，防止泄密。

第二十七條 關(guān)于網(wǎng)上銀行的其他具體業(yè)務(wù)辦理參照第五章銀行存款管理的規(guī)定。

第五章 附則

第二十八條 本辦法由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第二十九條 本辦法自公司總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)之日起實(shí)施。

第四篇：商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)法律制度

商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)法律制度

存款業(yè)務(wù)法律制度

一、存款概述

（一）存款的概念

存款是商業(yè)銀行等具有存款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的金融機(jī)構(gòu)接受客戶存入資金，并在存款人支取存款時(shí)支付存款本息的一種信用業(yè)務(wù)。它是銀行最主要、最基本的負(fù)債業(yè)務(wù)。存款也指指客戶（存款人）在其商業(yè)銀行帳戶上存入的貨幣資金?？蛻粼谏虡I(yè)銀行的存款，事實(shí)上是與銀行形成一種存款合同關(guān)系。

（二）存款的種類

1、儲(chǔ)蓄存款、單位存款。

在中國(guó)的金融法律中，按照存款人身份的不同將存款劃分為儲(chǔ)蓄與單位存款（對(duì)公存款）兩大部分。單位存款是指企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)和社會(huì)團(tuán)體等單位在金融機(jī)構(gòu)辦理的人民幣存款。在單位存款業(yè)務(wù)中，允許存款人在銀行開立帳戶，并且可以申請(qǐng)使用支票，辦理托收等業(yè)務(wù)。這個(gè)帳戶一般被稱為往來(lái)帳戶。儲(chǔ)蓄存款主要針對(duì)的是個(gè)人，他們將貨幣存入銀行，銀行開具存折作為憑證，儲(chǔ)戶憑存折支取存款的本金和利息。儲(chǔ)蓄客戶一般不能開立支票。

2、本幣存款、外幣存款。

這是按存款幣種的不同所作的分類。

3、活期存款、定期存款、個(gè)人通知存款等。

這是按存款的穩(wěn)定性不同，所作的分類?；钇诖婵睿哼@是客戶可隨時(shí)存取，不限定存期的存款。定期存款：這是客戶事先約定有償還期的存款。定期存款中的定期儲(chǔ)蓄存款按存期細(xì)分，可分為三個(gè)月、六個(gè)月、一年、兩年、三年、五年等期限，利率根據(jù)期限長(zhǎng)短而高低不等。個(gè)人通知存款是一種不約定存期、支取時(shí)需提前通知銀行、約定支取日期和金額方能支取的存款。個(gè)人通知存款不論存期多長(zhǎng)，按存款人提前通知支取存款的期限長(zhǎng)短，分為一天通知和七天通知兩種，存款利息也僅按一天通知和七天通知兩種利率標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行結(jié)算。個(gè)人通知存款最低起存、支取金額均為5萬(wàn)元人民幣。存款人需一次存入，可一次或分次支取。通知存款利率一天0.88%；七天1.485%。

（三）存款法律規(guī)范

我國(guó)目前沒有統(tǒng)一的存款管理法。有關(guān)存款的法律規(guī)范有：《民法通則》、《商業(yè)銀行法》、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》（1992年12月11日國(guó)務(wù)院令第107號(hào)發(fā)布）、《關(guān)于執(zhí)行〈儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定》（1993年1月12日中國(guó)人民銀行發(fā)布）、《人民幣利率管理規(guī)定》（1999年3月2日中國(guó)人民銀行發(fā)布）、《人民幣單位存款管理辦法》（1997年11月15日中國(guó)人民銀行發(fā)布）、《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》（2000年3月20日國(guó)務(wù)院發(fā)布）、《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》（法釋［1997］8號(hào)）等。

二、存款合同

（一）存款合同特征

1、存款合同屬于格式合同。

2、存款合同一旦成立，存款所有權(quán)就不屬于存款人，而是屬于銀行。

3、銀行無(wú)主動(dòng)還債的義務(wù)。

4、銀行根據(jù)存款人的書面命令，在營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)還款。

5、存款合同是實(shí)踐合同。

6、存款合同是有償合同。

7、銀行以自己的信用作為還款保證。

8、存款合同是無(wú)名合同。

（二）存款合同中銀行的義務(wù)

存款合同中銀行的義務(wù)包括法定義務(wù)和附隨義務(wù)。附隨義務(wù)是指當(dāng)事人依誠(chéng)實(shí)信用原則，為保護(hù)契約雙方人身、財(cái)產(chǎn)安全所應(yīng)負(fù)擔(dān)的通知、協(xié)助、保護(hù)、保密、忠實(shí)等義務(wù)。一些學(xué)者則認(rèn)為，附隨義務(wù)是法律無(wú)明文規(guī)定，當(dāng)事人亦無(wú)明確約定，但為維護(hù)對(duì)方當(dāng)事人的利益，并依社會(huì)的一般交易觀念，當(dāng)事人應(yīng)負(fù)擔(dān)的義務(wù)?！逗贤ā返诹畻l第二款規(guī)定“當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，根據(jù)合同的性質(zhì)、目的和交易習(xí)慣履行通知、協(xié)助、保密等義務(wù)?！?/p>

1、對(duì)存款人身份的審查義務(wù)。

2、對(duì)存單、存折的審查義務(wù)。

3、銀行對(duì)存款人的安全保障義務(wù)。就銀行存款合同而言，銀行應(yīng)注重對(duì)存款人人身、財(cái)產(chǎn)的安全保障?！肚謾?quán)責(zé)任法》第三十七條：賓館、商場(chǎng)、銀行、車站、娛樂(lè)場(chǎng)所等公共場(chǎng)所的管理人或者群眾性活動(dòng)的組織者，未盡到安全保障義務(wù)，造成他人損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。

4、銀行的告知義務(wù)。告知義務(wù)又稱通知義務(wù)，是指銀行負(fù)有對(duì)涉及存款人利益的重大事項(xiàng)的通知義務(wù)。按照我國(guó)《合同法》、《商業(yè)銀行法》及《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》等的規(guī)定，銀行的告知義務(wù)的具體情形應(yīng)包括以下幾種：（1）存款合同締約時(shí)，應(yīng)就存款合同有關(guān)條款的具體含義告知存款人。銀行作為專業(yè)金融機(jī)構(gòu)，對(duì)于關(guān)乎儲(chǔ)戶切身利益的內(nèi)部業(yè)務(wù)規(guī)定，負(fù)有告知儲(chǔ)戶的義務(wù)。如銀行未向儲(chǔ)戶履行告知義務(wù)，當(dāng)雙方對(duì)于儲(chǔ)蓄合同相關(guān)內(nèi)容的理解產(chǎn)生分歧時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照一般社會(huì)生活常識(shí)和普遍認(rèn)知對(duì)合同相關(guān)內(nèi)容作出解釋，不能片面依照銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)規(guī)定解釋合同內(nèi)容。（2）銀行應(yīng)告知存款人營(yíng)業(yè)時(shí)間。（3）銀行應(yīng)告知存款人存款利率的變動(dòng)情況。（4）其他依據(jù)誠(chéng)實(shí)信用原則應(yīng)當(dāng)履行的附隨義務(wù)。

5、銀行對(duì)存款人的保密義務(wù)。

《商業(yè)銀行法》第二十九條第一款：“商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則?！?《商業(yè)銀行法》第二十九條第二款：對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。第三十條：對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。

6、銀行對(duì)存款人的保證支付義務(wù)

《商業(yè)銀行法》第三十三條規(guī)定：“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。”

（三）銀行違反存款合同的歸責(zé)原則

《合同法》第107條規(guī)定：“當(dāng)事人一方不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)繼續(xù)履行、采取補(bǔ)救措施或者賠償損失等違約責(zé)任”。在我國(guó)《合同法》中，嚴(yán)格責(zé)任規(guī)定在總則中，過(guò)錯(cuò)責(zé)任規(guī)定在分則中。嚴(yán)格責(zé)任是一般規(guī)定，過(guò)錯(cuò)責(zé)任是對(duì)于例外情況的補(bǔ)充。只有在法律有特別規(guī)定的時(shí)候，才可以適用過(guò)錯(cuò)責(zé)任，其他情況下一律適用于嚴(yán)格責(zé)任。存款合同為無(wú)名合同，沒有具體規(guī)定在《合同法》分則中。

《合同法》124條規(guī)定：本法分則或者其他法律沒有明文規(guī)定的合同，適用本法總則的規(guī)定，并可以參照本法分則或者其他法律最相類似的規(guī)定。因此對(duì)于違反存款合同義務(wù)的歸責(zé)原則，如果適用合同法總則的規(guī)定，應(yīng)適用嚴(yán)格責(zé)任原則。既使參照與其最為相似的借款合同的相關(guān)規(guī)定，也應(yīng)適用嚴(yán)格責(zé)任原則。

2000年10月，最高人民法院副院長(zhǎng)李國(guó)光在《當(dāng)前民事審判工作中亟待明確的法律政策問(wèn)題——在全國(guó)民事審判工作會(huì)議上的講話》中指出：“人民法院應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持依法維護(hù)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)信用，保護(hù)存款人合法權(quán)益，按照嚴(yán)格責(zé)任原則，準(zhǔn)確認(rèn)定儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的責(zé)任承擔(dān)。”

《合同法》第120條規(guī)定：當(dāng)事人雙方都違反合同的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

王永勝訴中國(guó)銀行股份有限公司南京河西支行儲(chǔ)蓄存款合同糾紛案

【裁判摘要】

犯罪分子利用商業(yè)銀行對(duì)其自助柜員機(jī)管理、維護(hù)上的疏漏，通過(guò)在自助銀行網(wǎng)點(diǎn)門口刷卡處安裝讀卡器、在柜員機(jī)上部安裝攝像裝置的方式，竊取儲(chǔ)戶借記卡的卡號(hào)、信息及密碼，復(fù)制假的借記卡，將儲(chǔ)戶借記卡賬戶內(nèi)的錢款支取、消費(fèi)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定商業(yè)銀行沒有為在其自助柜員機(jī)辦理交易的儲(chǔ)戶提供必要的安全、保密的環(huán)境，構(gòu)成違約。儲(chǔ)戶訴訟請(qǐng)求商業(yè)銀行按照儲(chǔ)蓄存款合同承擔(dān)支付責(zé)任，商業(yè)銀行以儲(chǔ)戶借記卡內(nèi)的資金短少是由于犯罪行為所致，不應(yīng)由其承擔(dān)民事責(zé)任為由進(jìn)行抗辯的，對(duì)其抗辯主張人民法院不予支持。

三、金融實(shí)名制研究

（一）金融實(shí)名制的概念

金融實(shí)名制就是要求個(gè)人或法人在與金融機(jī)構(gòu)的金融往來(lái)中，使用真實(shí)姓名進(jìn)行金融活動(dòng)的一項(xiàng)制度。

（二）實(shí)行金融實(shí)名制的意義

1、有利于從源頭上遏制貪污受賄、偷逃騙稅、金融詐騙、洗錢等違法犯罪活動(dòng)，促進(jìn)社會(huì)信用體系建設(shè)和反洗錢工作開展，維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)金融秩序。

2、是有利于金融機(jī)構(gòu)健全內(nèi)部控制機(jī)制，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

3、是有利于切實(shí)保護(hù)存款人利益。

（三）國(guó)際經(jīng)驗(yàn)

目前全世界有91個(gè)國(guó)家和地區(qū)都已實(shí)施金融實(shí)名制。國(guó)外金融實(shí)名制在要求存款人使用真實(shí)姓名的同時(shí)，還賦予每個(gè)人一個(gè)獨(dú)一無(wú)二的號(hào)碼。歐洲國(guó)家稱之為社會(huì)信用號(hào)，美國(guó)稱之為社會(huì)保障號(hào)。美國(guó)在20世紀(jì)二三十年代開始實(shí)行實(shí)名制。每個(gè)美國(guó)公民都有一個(gè)社會(huì)保障號(hào)。個(gè)人在銀行開戶、申請(qǐng)工作、支取工資、租房、納稅等，都要出示和登記這個(gè)社會(huì)保障號(hào)。根據(jù)美國(guó)《銀行保密法》，金融機(jī)構(gòu)對(duì)超過(guò)1萬(wàn)美元的現(xiàn)金交易必須報(bào)告。在亞洲，韓國(guó)、日本、新加坡等國(guó)及我國(guó)香港、臺(tái)灣地區(qū)均已實(shí)行金融實(shí)名制。1993年8月12日，韓國(guó)總統(tǒng)金泳三以總統(tǒng)緊急命令的方式，突然宣布實(shí)行金融實(shí)名制。其內(nèi)容包括：從總統(tǒng)緊急命令發(fā)布之日起，一切金融交易、存取款必須以實(shí)名進(jìn)行。沒有按實(shí)名開戶的金融財(cái)產(chǎn)必須在“命令”發(fā)布之日起的兩個(gè)月內(nèi)更改為實(shí)名，更改的同時(shí)對(duì)過(guò)去偷稅部分要補(bǔ)繳；改為實(shí)名的金融達(dá)到一定數(shù)額，要接受資金來(lái)源調(diào)查。超過(guò)兩個(gè)月改為實(shí)名的假名、借名存款60%要交公，并視其超過(guò)的時(shí)間長(zhǎng)短課以不同比例的滯納金稅。金大中繼任總統(tǒng)之后，繼續(xù)推行了這一制度，并授權(quán)金融監(jiān)督委員會(huì)在對(duì)銀行監(jiān)督檢查過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)假名、借名賬戶時(shí)，無(wú)論數(shù)量多少，可在3年之內(nèi)進(jìn)行追查，除交罰金外，還要追究法律責(zé)任。超過(guò)3年無(wú)人認(rèn)領(lǐng)的假名、借名賬戶一律上繳國(guó)庫(kù)。金融實(shí)名制對(duì)韓國(guó)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響。

（四）我國(guó)的金融實(shí)名制

1、有關(guān)立法

2000年3月20日國(guó)務(wù)院發(fā)布《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》（下稱《規(guī)定》），以行政法規(guī)的形式正式確立個(gè)人銀行賬戶實(shí)名制度。該規(guī)定共十二條，自2000年4月1日起施行。2003年，中國(guó)人民銀行發(fā)布《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，以部門規(guī)章形式進(jìn)一步明確單位銀行賬戶實(shí)名制。2006年10月31日第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十四次會(huì)議通過(guò)《反洗錢法》，以國(guó)家法律形式確立了金融實(shí)名制。第十六條規(guī)定：“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識(shí)別制度。金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記。客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時(shí)對(duì)代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記。與客戶建立人身保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)關(guān)系，合同的受益人不是客戶本人的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)對(duì)受益人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記。金融機(jī)構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶?！?/p>

2、《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》有關(guān)內(nèi)容

（1）實(shí)名的概念

《規(guī)定》第五條第一款：本規(guī)定所稱實(shí)名，是指符合法律、行政法規(guī)和國(guó)家有關(guān)規(guī)定的身份證件上使用的姓名。

（2）實(shí)名證件

《規(guī)定》第五條第二款：“下列身份證件為實(shí)名證件：

（一）居住在境內(nèi)的中國(guó)公民，為居民身份證或者臨時(shí)居民身份證；

（二）居住在境內(nèi)的16周歲以下的中國(guó)公民，為戶口簿；

（三）中國(guó)人民解放軍軍人，為軍人身份證件；中國(guó)人民武裝警察，為武裝警察身份證件；

（四）香港、澳門居民，為港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證；臺(tái)灣居民，為臺(tái)灣居民來(lái)往大陸通行證或者其他有效旅行證件；

（五）外國(guó)公民，為護(hù)照?！?/p>

《關(guān)于〈個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定〉施行后有關(guān)問(wèn)題處置意見的通知》（銀發(fā)［2000］126號(hào)）

一、關(guān)于實(shí)名身份證件

（一）居住在境內(nèi)的16周歲以上的中國(guó)公民，在有關(guān)金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶或在原賬戶上辦理第一筆存款時(shí)，其實(shí)名身份證件除居民身份證或者臨時(shí)居民身份證外，還包括戶口簿、護(hù)照?！?/p>

三、其他有關(guān)問(wèn)題的說(shuō)明

（一）學(xué)生證、機(jī)動(dòng)車駕駛證、介紹信以及法定身份證件的復(fù)印件不能作為實(shí)名證件使用。

（3）在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶的法定要求

《規(guī)定》第七條：在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其出示本人身份證件，進(jìn)行核對(duì)，并登記其身份證件上的姓名和號(hào)碼。代理他人在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其出示被代理人和代理人的身份證件，進(jìn)行核對(duì)，并登記被代理人和代理人的身份證件上的姓名和號(hào)碼。不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上的姓名的，金融機(jī)構(gòu)不得為其開立個(gè)人存款賬戶。

（4）《規(guī)定》的不足

《規(guī)定》第十條：本規(guī)定施行前，已經(jīng)在金融機(jī)構(gòu)開立的個(gè)人存款賬戶，按照本規(guī)定施行前國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；本規(guī)定施行后，在原賬戶辦理第一筆個(gè)人存款時(shí)，原賬戶沒有使用實(shí)名的，應(yīng)當(dāng)依照本規(guī)定使用實(shí)名。

3、完善我國(guó)金融實(shí)名制的思考

（1）落實(shí)金融賬戶實(shí)名制、建立統(tǒng)一的社會(huì)信用代碼制度。中國(guó)擬2015年啟用公民社會(huì)信用統(tǒng)一代碼制：每人有唯一信用統(tǒng)一代碼。

（2）限制現(xiàn)金的使用，實(shí)現(xiàn)支付手段的票據(jù)化、電子化。

（3）制定《金融機(jī)構(gòu)保密法》。

（4）借鑒國(guó)外的相關(guān)制度，建立、健全公職人員的家庭財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度。家庭財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度結(jié)合金融實(shí)名制，形成預(yù)防經(jīng)濟(jì)犯罪的兩道防火墻，有效阻斷非法收入通過(guò)銀行轉(zhuǎn)為合法收入的途徑。

四、儲(chǔ)蓄存款合同研究

（一）儲(chǔ)蓄存款合同的概念

儲(chǔ)蓄存款合同是指?jìng)€(gè)人將人民幣或外幣存入儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)根據(jù)存款人的請(qǐng)求支付本金和利息的合同。實(shí)務(wù)中，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)開具的存單、存折或其他儲(chǔ)蓄憑證均為儲(chǔ)蓄存款合同的表現(xiàn)形式。

（二）銀行對(duì)存單、存折的審查義務(wù)

銀行對(duì)存單、存折的審查是其合同默示義務(wù)。問(wèn)題的關(guān)鍵是，銀行對(duì)此應(yīng)盡到何種審查義務(wù)?形式審查還是實(shí)質(zhì)審查?形式審查，即從存單、存折表面形式上來(lái)判斷真假。實(shí)質(zhì)審查即實(shí)質(zhì)判斷存單、存折的真假?，F(xiàn)行的法律法規(guī)及中國(guó)人民銀行的規(guī)章對(duì)此問(wèn)題均無(wú)涉及。實(shí)踐中，銀行方面認(rèn)為其對(duì)存折或存單的審查僅僅是形式審查。我認(rèn)為，銀行對(duì)存折存單真實(shí)性的審查應(yīng)是一種實(shí)質(zhì)審查，而不是形式審查，銀行應(yīng)對(duì)自己簽發(fā)的存單或存折應(yīng)盡到絕對(duì)的審查義務(wù)。以假存單或存折對(duì)外付款的行為不應(yīng)該消滅銀行依據(jù)真實(shí)的存款合同關(guān)系所應(yīng)負(fù)的付款付息義務(wù)。

2012年8月7日，廣東省高級(jí)人民法院民二庭有關(guān)負(fù)責(zé)人專門就當(dāng)前社會(huì)關(guān)注的克隆卡民事糾紛中涉及的熱點(diǎn)問(wèn)題回答了記者的提問(wèn)。

記者：法院是如何確定克隆卡民事案件中的責(zé)任的 ? 答：銀行未識(shí)別克隆卡，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)不少于50％的責(zé)任，當(dāng)然，如果持卡人對(duì)卡被偽造有過(guò)錯(cuò)的，銀行可以減輕責(zé)任。

（三）銀行對(duì)身份證件的審查義務(wù)

在我國(guó)，除了密碼之外，身份證件代替簽名成為銀行鑒別存款人身份的主要方式。而對(duì)身份證件的審查又有形式審查、實(shí)質(zhì)審查兩種方式。

1、形式審查、實(shí)質(zhì)審查的概念

形式審查，即審查身份證件所用材料和記載的內(nèi)容在表面上是否符合身份證件管理部門的規(guī)定及身份證件的姓名與存單存折上的姓名是否一致。實(shí)質(zhì)審查即審查身份證件的真假以及是否與持證人一致。銀行對(duì)身份證件的審查應(yīng)是形式審查還是實(shí)質(zhì)審查 ?

2、有關(guān)規(guī)定

中國(guó)人民銀行《支付結(jié)算辦法》第十七條規(guī)定“銀行以善意且符合規(guī)定和正常操作程序?qū)彶椋瑢?duì)偽造、變?cè)斓钠睋?jù)和結(jié)算憑證上的簽章以及需要交驗(yàn)的個(gè)人有效身份證件，未發(fā)現(xiàn)異常而支付金額的，對(duì)出票人或付款人不再承擔(dān)受委托付款的責(zé)任，對(duì)持票人或收款人不再承擔(dān)付款的責(zé)任?！?/p>

中國(guó)人民銀行《關(guān)于儲(chǔ)蓄存單、存折更換手續(xù)有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)》

銀復(fù)（1999）44號(hào)（1999年3月2日）

中國(guó)人民銀行上海分行：

“……儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)對(duì)儲(chǔ)戶提供的身份證明只進(jìn)行形式審查，即審查身份證明所用材料和記載的內(nèi)容在表面上是否符合身份證明管理部門的規(guī)定。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)有鑒別身份證明真?zhèn)蔚呢?zé)任。”

根據(jù)上述規(guī)定，銀行沒有向發(fā)證機(jī)關(guān)查對(duì)身份證明的權(quán)利和義務(wù)，國(guó)內(nèi)的發(fā)證機(jī)關(guān)亦沒有期限答復(fù)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)查詢身份證件信函的義務(wù)，因此銀行在辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)履行的是形式上的審查義務(wù)。

2000年11月14日頒布的《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第69條規(guī)定：“付款人或者代理付款人未能識(shí)別出偽造、變?cè)斓钠睋?jù)或者身份證件而錯(cuò)誤付款，屬于票據(jù)法第五十七條規(guī)定的重大過(guò)失，給持票人造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)民事責(zé)任。付款人或者代理付款人承擔(dān)責(zé)任后有權(quán)向偽造者、變?cè)煺咭婪ㄗ穬敗！备鶕?jù)上述司法解釋，商業(yè)銀行在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)，對(duì)身份證件、票據(jù)、以及印章的審核負(fù)有實(shí)質(zhì)性審核的義務(wù)，即負(fù)有審查真假的義務(wù)。

3、銀行對(duì)身份證件的審查義務(wù)取決于身份證件的種類

在儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)中銀行應(yīng)對(duì)身份證件進(jìn)行形式審查還是實(shí)質(zhì)審查一直以來(lái)都頗有爭(zhēng)議。我認(rèn)為銀行對(duì)身份證件的審查義務(wù)取決于身份證件的種類：

（1）銀行對(duì)第二代居民身份證負(fù)有實(shí)質(zhì)審查義務(wù)。

在2007年6月29日，聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)建成運(yùn)行，全國(guó)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都加入到了這個(gè)系統(tǒng)。銀行機(jī)構(gòu)可以通過(guò)登錄聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，做到方便、快捷地驗(yàn)證客戶出示的居民身份證信息的真實(shí)性。修訂后的《居民身份證法》于2012年1月1日開始實(shí)施。修訂后的《居民身份證法》規(guī)定，依照《中華人民共和國(guó)居民身份證條例》領(lǐng)取的居民身份證（即一代證），自2013年1月1日起停止使用。

第二代身份證在技術(shù)上有了質(zhì)的飛躍，內(nèi)置數(shù)字防偽系統(tǒng)，采用密碼技術(shù)防止身份證芯片內(nèi)存的數(shù)據(jù)信息非法寫入或篡改，從而有效防止身份證件被偽造、變?cè)?。通過(guò)專用的第二代身份證讀卡機(jī)具，銀行等金融機(jī)構(gòu)可以直接讀取存儲(chǔ)在芯片中的居民身份信息，從而驗(yàn)證身份證的真?zhèn)巍?/p>

（2）銀行對(duì)其他身份證件的審查只負(fù)有有形式審查義務(wù)

其他身份證件包括：軍人身份證件；武裝警察身份證件；港澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證；臺(tái)灣居民來(lái)往大陸通行證或者其他有效旅行證件；外國(guó)公民的護(hù)照等。根據(jù)《中國(guó)人民銀行營(yíng)業(yè)管理部關(guān)于規(guī)范軍人和武裝警察開立個(gè)人銀行賬戶有關(guān)事項(xiàng)的通知》，從2013年7月1日起，軍人和武裝警察均應(yīng)使用居民身份證開立銀行賬戶。

4、銀行在以下儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中應(yīng)審查身份證件：

（1）開立賬戶。《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》第七條對(duì)此明確規(guī)定。

（2）提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性大額金融服務(wù)。

2007年6月21日，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)制定、發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》。《辦法》第七條：政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)和從事匯兌業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，在以開立賬戶等方式與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系，為不在本機(jī)構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬(wàn)元以上或者外幣等值1000 美元以上的，應(yīng)當(dāng)識(shí)別客戶身份，了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人，核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。

（3）大額現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)。

《辦法》第八條：商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬(wàn)元以上或者外幣等值1萬(wàn)美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。1997年9月1日，中國(guó)人民銀行發(fā)布《中國(guó)人民銀行關(guān)于加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)個(gè)人存取款業(yè)務(wù)管理的通知》（銀發(fā)[1997]363號(hào)）?！锻ㄖ芬?guī)定：辦理個(gè)人存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)一日一次性從儲(chǔ)蓄賬戶提取現(xiàn)金5萬(wàn)元(不含5萬(wàn)元)以上的，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)柜臺(tái)人員必須要求取款人提供有效身份證件，并經(jīng)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核后予以支付。其中一次性提取現(xiàn)金20萬(wàn)元(含20萬(wàn)元)以上的，要求取款人必須至少提前1天以電話等方式預(yù)約，以便銀行準(zhǔn)備現(xiàn)金。中國(guó)人民銀行在2000年12月14日作出銀辦函[2000]816號(hào)《關(guān)于個(gè)人存取款業(yè)務(wù)管理有關(guān)問(wèn)題的批復(fù)》，對(duì)銀發(fā)[1997]363號(hào)通知中關(guān)于審核含義不清的問(wèn)題予以了明確，即“審核是指取款人提供的身份證件姓名是否與存單、存折姓名一致”。

（4）提前支取

《關(guān)于執(zhí)行〈儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例〉的若干規(guī)定》（下稱《若干規(guī)定》）第三十四條：儲(chǔ)戶支取未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，必須持存單和本人居民身份證明（居民身份證、戶口簿、軍人證，外籍儲(chǔ)戶憑護(hù)照、居住證）辦理。代他人支取未到期定期存款的，代支取人還必須出具其居民身份證明。辦理提前支取手續(xù)，出具其它身份證明無(wú)效，特殊情況的處理，可由儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)主管部門自定。《若干規(guī)定》第三十五條：儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)對(duì)于儲(chǔ)戶要求提前支取定期存款，在具備上述第三十四條條件下，驗(yàn)證存單開戶人姓名與證件姓名一致后，即可支付該筆未到期定期存款。

（5）掛失 《若干規(guī)定》第三十七條：儲(chǔ)戶的存單、存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證明，并提供姓名、存款時(shí)間、種類、金額、帳號(hào)及住址等有關(guān)情況，書面向原儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)正式聲明掛失止付。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在確認(rèn)該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)。掛失七天后，儲(chǔ)戶需與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)約定時(shí)間，辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單（折）或支取存款手續(xù)。如儲(chǔ)戶本人不能前往辦理，可委托他人代為辦理掛失手續(xù)，但被委托人要出示其身份證明。如儲(chǔ)戶不能辦理書面掛失手續(xù)，而用電話、電報(bào)、信函掛失，則必須在掛失五天之內(nèi)補(bǔ)辦書面掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。若存款在掛失前或掛失失效后已被他人支取，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)責(zé)任。

《中國(guó)人民銀行關(guān)于辦理存單掛失手續(xù)有關(guān)問(wèn)題的復(fù)函》(1997年11月7日，銀函[1997]520號(hào))：儲(chǔ)戶遺失存單后，委托他人代為辦理掛失手續(xù)只限于代為辦理掛失申請(qǐng)手續(xù)。掛失申請(qǐng)手續(xù)辦理完畢后，儲(chǔ)戶必須親自到儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單(折)或支取存款手續(xù)。

（四）密碼

1、密碼的概念及特點(diǎn)

密碼是隨著電子商務(wù)的迅速發(fā)展而出現(xiàn)的新的交易手段。一般認(rèn)為，密碼相當(dāng)于紙面交易中的簽名，故名“電子簽名”，此種認(rèn)識(shí)系學(xué)術(shù)界之通說(shuō)?！峨娮雍灻ā罚?004年8月28日第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十一次會(huì)議通過(guò)）第二條規(guī)定：本法所稱電子簽名，是指數(shù)據(jù)電文中以電子形式所含、所附用于識(shí)別簽名人身份并表明簽名人認(rèn)可其中內(nèi)容的數(shù)據(jù)。本法所稱數(shù)據(jù)電文，是指以電子、光學(xué)、磁或者類似手段生成、發(fā)送、接收或者儲(chǔ)存的信息。密碼具有私有性、唯一性、秘密性等特點(diǎn)。

2、密碼基本功能及法律效力

由密碼私有性、唯一性、秘密性等特點(diǎn)決定，密碼的使用表明對(duì)交易者身份的鑒別及對(duì)交易內(nèi)容的確認(rèn)，從而起到數(shù)字簽名（電子簽名）的功能。密碼的使用效力規(guī)則——本人行為原則。所謂本人行為原則，是指只要客觀上在個(gè)人電子銀行交易中使用了私人密碼，如無(wú)免責(zé)事由，則視為交易者本人使用私人密碼從事了交易行為，本人對(duì)此交易應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。在使用密碼作為身份鑒別的場(chǎng)合，銀行的義務(wù)在于確認(rèn)臨柜客戶提供的密碼與存款人預(yù)設(shè)的密碼相符合，在密碼一致的情況下銀行遵從指示對(duì)外付款，視為銀行義務(wù)履行完畢。

《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》[銀發(fā)（1999）17號(hào)]第五十二條規(guī)定：“發(fā)卡銀行的義務(wù)：……

（六）發(fā)卡銀行應(yīng)當(dāng)在有關(guān)卡的章程或使用說(shuō)明中向持卡人說(shuō)明密碼的重要性及丟失的責(zé)任?！?/p>

《中國(guó)工商銀行借記卡章程》（2012年6月18日起正式施行）第七條第一款：申請(qǐng)借記卡必須設(shè)定密碼。持卡人使用借記卡辦理消費(fèi)結(jié)算、取款、轉(zhuǎn)賬匯款等業(yè)務(wù)須憑密碼進(jìn)行。凡使用密碼進(jìn)行的交易，發(fā)卡銀行均視為持卡人本人所為。依據(jù)密碼等電子信息辦理的各類交易所產(chǎn)生的電子信息記錄均為該項(xiàng)交易的有效憑據(jù)。第二款：持卡人須妥善保管借記卡和密碼。因持卡人保管不當(dāng)而造成的損失，發(fā)卡銀行不承擔(dān)責(zé)任。第三款：借記卡只限經(jīng)發(fā)卡銀行批準(zhǔn)的持卡人本人使用。持卡人委托他人代為辦理業(yè)務(wù)的，須符合發(fā)卡銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的代辦規(guī)定。但在下列情形下，本人行為原則不予適用：（1）私人密碼使用涉及的軟件密級(jí)程度過(guò)低；（2）失竊、失密后及時(shí)向銀行掛失。（3）操作系統(tǒng)受到黑客攻擊。

《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》(中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2006年第5號(hào))第八十九條第一款規(guī)定：“金融機(jī)構(gòu)在提供電子銀行服務(wù)時(shí)，因電子銀行系統(tǒng)存在安全隱患、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部違規(guī)操作和其他非客戶原因等造成損失的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。”第八十九條第二款規(guī)定：“因客戶有意泄漏交易密碼，或者未按照服務(wù)協(xié)議盡到應(yīng)盡的安全防范與保密義務(wù)造成損失的，金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)服務(wù)協(xié)議的約定免于承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，但法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。”

廣東省高級(jí)人民法院答記者問(wèn)

記者：社會(huì)上有種說(shuō)法稱“銀行卡不設(shè)置密碼反而更有利”，因?yàn)橐坏┰O(shè)置密碼，銀行就有可能把責(zé)任都推給持卡人。這種說(shuō)法準(zhǔn)確嗎 ?法院是如何確定克隆卡民事案件中的責(zé)任的 ? 答：對(duì)設(shè)置了密碼的銀行卡，持卡人對(duì)密碼的泄露沒有過(guò)錯(cuò)的，對(duì)銀行卡賬戶內(nèi)資金損失一般不承擔(dān)責(zé)任。持卡人用卡不規(guī)范足以導(dǎo)致密碼泄露的，一般應(yīng)當(dāng)在50%的范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任。對(duì)于未設(shè)密碼的銀行卡被偽造后交易的，發(fā)卡行如辦卡過(guò)程中履行了不設(shè)定密碼后果和風(fēng)險(xiǎn)的提示義務(wù)，持卡人在不超過(guò)卡內(nèi)資金損失50%的范圍內(nèi)承擔(dān)責(zé)任。

3、密碼掛失

所謂密碼掛失，是指儲(chǔ)戶因遺忘密碼而導(dǎo)致無(wú)法在銀行取款時(shí)，通過(guò)對(duì)密碼辦理掛失手續(xù)進(jìn)行確權(quán)的一種救濟(jì)方式。2011年3月，包括央行、銀監(jiān)會(huì)、發(fā)改委在內(nèi)的三部委聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)免除部分服務(wù)收費(fèi)的通知》，要求各大銀行自7月1日起免除人民幣個(gè)人賬戶的11類34項(xiàng)收費(fèi)，其中包括開戶、銷戶的手續(xù)費(fèi)，工資卡醫(yī)?？ǖ忍厥夥N類卡的年費(fèi)，密碼重置費(fèi)等。

（五）信用卡簽名

按照國(guó)際慣例，使用信用卡交易時(shí)僅需憑借簽名確認(rèn)就能完成消費(fèi)。這一方式在進(jìn)入我國(guó)時(shí)，由于消費(fèi)習(xí)慣的不同而受到了抵制，因此國(guó)內(nèi)的信用卡給持卡人提供了僅憑簽名、僅憑密碼和憑借密碼+簽名三種方式。在憑“簽名”進(jìn)行信用卡交易時(shí)，特約商戶對(duì)持卡人消費(fèi)的簽名審查義務(wù)是實(shí)質(zhì)審查還是一般形式審查 ? 中國(guó)人民銀行《銀行卡聯(lián)網(wǎng)聯(lián)合業(yè)務(wù)規(guī)范》【銀發(fā)(2001)76號(hào)】第三章3.3節(jié)c項(xiàng)規(guī)定：“持卡人將銀行卡交特約商戶收銀員；特約商戶收銀員在POS上刷卡，輸入交易金額，要求持卡人通過(guò)密碼鍵盤輸入6位個(gè)人密碼，如發(fā)卡行不要求輸入密碼的，由收銀員直接按確認(rèn)鍵。交易成功，打印交易單據(jù)，收銀員核對(duì)單據(jù)上打印交易賬號(hào)和卡號(hào)是否相符后交持卡人簽名確認(rèn)，并對(duì)信用卡交易核對(duì)簽名與卡片背面簽名是否一致后，將銀行卡、簽購(gòu)單回單聯(lián)等交持卡人；交易不成功，收銀員應(yīng)就提示向持卡人解釋。”

問(wèn)題在于，對(duì)于這個(gè)“一致”的理解，目前不同的法院有不同的判斷。代表性的觀點(diǎn)：成都市中級(jí)人民法院在示范案例說(shuō)明中指出：特約商戶收銀員對(duì)持信用卡消費(fèi)者的刷卡消費(fèi)簽名筆跡負(fù)有形式上的一般審查核對(duì)義務(wù)，只需核對(duì)持卡人在POS機(jī)消費(fèi)憑證上的簽名與信用卡背面預(yù)留的簽名是否一致，其核對(duì)的內(nèi)容僅為漢字拼音是否相同，文字是否相同，書寫形態(tài)是否大致相符。

五、關(guān)于審理存單糾紛案件的司法解釋

（一）存單糾紛案件法律適用的學(xué)說(shuō)

關(guān)于存單糾紛案件的法律適用，我國(guó)有適用適用票據(jù)法說(shuō)，合同法說(shuō)，銀行法說(shuō)等學(xué)說(shuō)。票據(jù)法說(shuō)：《美國(guó)統(tǒng)一商法典—商業(yè)票據(jù)》中規(guī)定存單為存款證，是流通票據(jù)的一種。由于存單在性質(zhì)上屬于合同憑證，其是表明存款人與金融機(jī)構(gòu)之間存款關(guān)系的重要證據(jù)，因此，我國(guó)司法解釋一方面采用了合同法說(shuō)觀點(diǎn)。由于存款業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)，所以對(duì)該類案件的審理也應(yīng)適用《商業(yè)銀行法》等的相關(guān)規(guī)定，因此，我國(guó)司法解釋另一方面也采用了銀行法說(shuō)觀點(diǎn)。

（二）關(guān)于審理存單糾紛案件的司法解釋

1997年11月25日，最高人民法院審判委員會(huì)第946次會(huì)議通過(guò)《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》（法釋［1997］8號(hào)）。《若干規(guī)定》第一條：“存單糾紛案件的范圍

（一）存單持有人以存單為重要證據(jù)向人民法院提起訴訟的糾紛案件；

（二）當(dāng)事人以進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證為主要證據(jù)向人民法院提起訴訟的糾紛案件；

（三）金融機(jī)構(gòu)向人民法院起訴要求確認(rèn)存單、進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證無(wú)效的糾紛案件；

（四）以存單為表現(xiàn)形式的借貸糾紛案件?！?/p>

《若干規(guī)定》第五條：對(duì)一般存單糾紛案件的認(rèn)定和處理

“

（一）認(rèn)定。當(dāng)事人以存單或進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證為主要證據(jù)向人民法院提起訴訟的存單糾紛案件和金融機(jī)構(gòu)向人民法院提起的確認(rèn)存單或進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證無(wú)效的存單糾紛案件，為一般存單糾紛案件?！?/p>

“

（二）處理。人民法院在審理一般存單糾紛案件中，除應(yīng)審查存單、進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證的真實(shí)性外，還應(yīng)審查持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系的真實(shí)性，并以存單、進(jìn)帳單、對(duì)帳單、存款合同等憑證的真實(shí)性以及存款關(guān)系的真實(shí)性為依據(jù)，作出正確處理?！?/p>

“

1、持有人以上述真實(shí)憑證為證據(jù)提起訴訟的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)持有人與金融機(jī)構(gòu)間是否存在存款關(guān)系負(fù)舉證責(zé)任。如金融機(jī)構(gòu)有充分證據(jù)證明持有人未向金融機(jī)構(gòu)交付上述憑證所記載的款項(xiàng)的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間不存在存款關(guān)系，并判決駁回原告的訴訟請(qǐng)求?！?/p>

“

2、持有人以上述真實(shí)憑證為證據(jù)提起訴訟的，如金融機(jī)構(gòu)不能提供證明存款關(guān)系不真實(shí)的證據(jù)，或僅以金融機(jī)構(gòu)底單的記載內(nèi)容與上述憑證記載內(nèi)容不符為由進(jìn)行抗辯的，人民法院應(yīng)認(rèn)定持有人與金融機(jī)構(gòu)間存款關(guān)系成立，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)兌付款項(xiàng)的義務(wù)?！?/p>

第五篇：銀行存款質(zhì)押業(yè)務(wù)申請(qǐng)書

附件3

《銀行存款質(zhì)押申請(qǐng)書》

致：

我自愿參加****通信有限公司分公司辦理“銀行存款質(zhì)押租用WCDMA手機(jī)業(yè)務(wù)”活動(dòng)并簽訂了《銀行存款質(zhì)押租用WCDMA手機(jī)業(yè)務(wù)客戶入網(wǎng)協(xié)議》，根據(jù)協(xié)議內(nèi)容我自愿于年月日將客戶名稱為：，賬號(hào)為：（存單／憑證號(hào)：），金額￥元，存款期限為個(gè)月的存單在貴行做質(zhì)押。

請(qǐng)辦理。

申請(qǐng)人：

年月日