第一篇：中小企業授信業務風險評價報告

中小企業授信業務風險評價報告

申報單位：

申請企業：

申請授信方案:

風險經理：

一、我行歷史授信情況審查（若為新授信客戶，則本項為非必填項）

1.原有授信方案歷史合作情況，授信使用情況及合作期間的綜合收益

2.前次審批意見突出提出的管理要求的落實情況；對于審批提出的關注事項的說明

3.本次申請授信方案與原授信條件之間的差異

4.分行資產監控部續授信監控意見

5、關聯授信情況

二、對授信申請人現場調查情況

三、對授信調查報告的補充說明：

1、經營情況

2、財務分析

3、信用分析

4、抵押物情況

5、保證企業情況

6、營運資金量測算

四、對授信項目的風險分析及授信方案綜合評價

1、政策風險評價

2、行業及市場風險評價

3、經營及財務風險評價

4、擔保方式的風險評價

5、操作風險評價

6、其他需說明的事項

7、對授信方案的綜合評價

五、審查結論

第二篇：應加強中小企業授信業務風險管理

應加強中小企業授信業務風險管理

周鋒榮2012年07月06日

加強中小企業授信業務的風險管理，也是增加效益的重要途徑之

一。筆者經調研發現，商業銀行在中小企業授信業務風險管理工作中存在著一些問題。例如，客戶等級評定所用信息全部由客戶提供，真實性難以保證，致使銀行對客戶整體經營風險防范不足；此外，由于銀企信息不對稱問題嚴重，也使得銀行貸后管理的難度加大。那么，如何有效控制中小企業授信業務風險呢?筆者認為，應從以下幾個方面著手：

一是嚴把信貸準入關。銀行應增強防范關聯企業信貸風險的意識，制定合理的信貸準入條件，重點發展有產業支撐并且主營業務突出、經營穩健、符合國家產業政策和銀行信貸政策的生產企業或龍頭企業的信貸關系，謹慎介入通過資本運作快速擴張、主營業務不突出、關聯關系復雜的企業，并嚴格控制家族式關聯企業、主要從事資本運作和對外股本權益性投資超過凈資產的企業的融資規模。

二是加強貸前調查和貸后管理。銀行客戶經理應加強對中小企業基本情況的現場檢查和實地詢問，對企業報表中的主要資產進行實地盤查，掌握客戶的準確財務數據。必要時，還應指定專業會計師事務所對企業會計資料進行真實性審計，防范由于虛假會計資料造成信用等級評定虛高的風險。在貸后管理過程中，要嚴格控制企業信貸資金使用情況，嚴防資金挪用，為此，客戶經理應經常深入企業實地調查經營情況，關注關聯交易、資本投資、股權變更等異常動態，及早發現各類風險隱患，及時采取相應保全措施。

三是不斷創新信貸業務品種。在加強銀行承兌匯票等表外授信業務發展的同時，努力研發更適合中小企業融資特點的金融產品，為中小企業做大做強提供資金支持，還可適時推出貸款期限較短的信貸產品，為生產周轉時間較短的流通型中小企業提供流動資金貸款。此外，應適當給予經營行一定額度的中小企業貸款審批權限，使經營行對于權限內的中小企業貸款能夠直接受理審批，在盡量短的時間內發放貸款。

四是加強授信業務合規性操作的檢查。為杜絕授信業務過程中違規問題的發生，檢查人員應到轄內中小企業進行現場檢查，重點對貸款發放條件落實、貸款用途監管、貸款檔案管理、落實授信服務方案等方面進行檢查。注重查找業務風險隱患，實現檢查與輔導相結合。

第三篇：中小企業支票授信業務管理暫行辦法（推薦）

中小企業支票授信業務管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為提高對中小企業的支付結算服務水平和業務創新，改善支票流通環境，降低存款人非惡意簽發空頭支票對其自身和持票人千萬不良影響，根據《中華人民共和國票據法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《中國人民銀行關于推廣支票授信業務的指導意見》和《金融機構貸款業務管理暫行辦法》等有關規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所指的中小企業支票授信業務是指xxxxxx銀行（以下簡稱貸款人）根據中小企業的申請，以專門彌補其票據結算過程中（無法兌付支票或商業承兌匯票）出現臨時性存款賬戶余額不足，在一定期限、提供一定額度以滿足企業墊付資金缺口，確保資金周轉的一種授信支持。

第三條 支票授信業務，應立足實際，借貸雙方應遵循誠實守信，自愿、平等、互利的原則，同時貸款人應遵循“安全性、流動性、效益性”的基本原則。

第二章授信對象、適用條件

第四條 授信對象

申請支票授信業務的客戶主要為日常經營活動中支票使用較為頻繁、資信狀況良好、歷史結算交易正常，但有臨時性資金周轉需求的中小企業。

第五條 適用條件

貸款人對客戶的支票授信應納入對該客戶的統一授信額度

內，但對辦理支票授信業務的賬戶個數不做限制。

支票授信的使用僅限于支票持票人提示付款時，存款人在其開戶銀行的存款余額不足以支付其簽發的支票金額，且在退票截止時間內未能及時補足相應資金的情形。

第三章操作程序、授信額度、期限和利率

第六條 中小企業支票授信納入本行社對其統一授信業務進行管理，操作流程參照相關管理辦法。

第七條 授信額度每次預借現金不超過5萬元。

第八條 給中小企業支票授信使用期次為一年4次，每季度1次，每次授信最長期限為10天，不得展期。

第九條 發生預借資金時，一般按短期貸款利率進行定價，具體的執行利率標準按各行社規定執行。

第四章其它

第十條 簽訂合同

《授信業務合同》作為其他主合同的從合同，并現場監督簽字、蓋章。

第十一條 貸后管理

授信業務是減少非惡意支票空頭的補救措施，不是常規手段，要做好支票審核責任，防范偽造、變造支票的風險；按要求貸款人應將存款人的支票授信業務相關信息報送人民銀行征信系統。

應加強對存款人財務狀況的分析，支票授信使用是否合理，是否經常開立空頭支票、濫用支票授信業務，進行惡意透支、占用銀行資金等分析。

第十二條 貸款檔案管理

組合擔保貸款業務檔案按《xxx金融機構信貸檔案管理暫行辦法》進行管理。

第五章 附則

第十三條 本辦法由xxx負責解釋和修改。

第十四條 本管理辦法自印發之日起施行。

附件：支票授信業務合同

第四篇：中小企業授信思考

對蕪湖市XX商業銀行中小企業授信情況的調查報告

（湯志斌）

前言

我國經濟目前處于高速發展的時期，許多中小企業不斷地誕生、發展崛起，對國民經濟的發展起到了巨大的推動作用，在“長三角”和“珠三角”地帶體現非常明顯，因此各地將推動中小企業發展作為整體經濟發展的主要手段之一。但由于中小企業自身的局限性，很難獲得銀行融資，“融資難”、“難融資”成為制約中小企業發展的瓶頸。在此，本人通過電大學習知識的積累，結合這一課題，對蕪湖市XX商業銀行中小企業貸款問題做了一些調查，并在思考的基礎上提出了一些不成熟的建議。一方面進行一些理論探討，以改進我們的工作；另一方面將學習到的知識結合實踐，不斷提高自身的知識水平。因水平有限，不妥之處敬請指正。

一、XX銀行中小企業授信政策及業務發展情況

近年來，蕪湖市經濟發展速度很快，目前已形成了建材、汽車、電子三大支柱產業群，這其中廣大中小企業功不可沒，據了解，目前該市圍繞三大支柱產業及生物醫藥、紡織服裝等優勢產業而形成的中小企業有上千家，其中規模以上355家，占全市規模以上企業總數98.6%，工業產值占全市63.69%，實現利稅占66.7%。中小企業的快速發展為銀行的存貸款業務提供了廣闊的空間，XX銀行緊緊抓住地方經濟發展的脈搏，針對蕪湖區域的經濟特點，在授信業務上提出了“抓大不放小”的政策，即加大對大戶研究和營銷的同時，用發展的眼光，加大對民營經濟及中小企業的市場調研，選擇一批信譽良好、管理規范、產品有市場、有一定技術含量及良好發展前景的中小企業作為我行未來的潛在客戶培養，在具體操作中重點關注國企改制后的新體、關注各園區落戶的優秀民營企業、關注招商引資的成果，為我行業務的可持續發展奠定基礎。

在上述政策的引導下，XX銀行公司授信業務由2003年初的122454萬元上升到2005年的246607萬元，業務總量增加了1倍，剔除貼現貸款余額為226924萬元，其中中小企業貸款余額51292萬元，增加9312萬元，占新增貸款余額的19.12%；零售授信業務由2003年初的14100萬元上升到46494萬元，其中中小企業貸款余額為3300萬元，增加1820萬元，占零售新增貸款的10.14%，雖然XX銀行中小企業授信取得了一定的進展，但總體占比仍不高，業務量有待進一步提高。

二、XX銀行中小企業授信業務介紹

1、對中小企業授信服務部門。XX銀行目前對中小企業授信部門主要有公司業務部和零售業務部，其中零售業務部對小型企業法人（注冊資本500萬元或銷售收入3000萬元）和汽車經銷商提供授信服務、公司業務部對中型企業提供服務，目前小型企業我行有一定的授權，對中型企業暫時權限上收至省分行。

2、XX銀行中小企業授信準入介紹。在XX銀行辦理具體授信業務須通過我行授信準入，我行授信準入標準主要有行業、資信和經營規模三個方面。XX銀行將行業分為鼓勵類、一般類、限制類、禁止類，優先支持鼓勵類行業，其次為一般類，對禁止類一般不予準入；資信狀況主要根據企業的償償債能力、獲利能力、經營管理水平、履約狀況、發展潛力等因素對企業資信作出的綜合評價（我行對企業企業信用等級分為A、B、C、D四類十個等級）；規模是企業的注冊資本、資產規模、銷售收入、在行業中的地位和競爭力等方面綜合評價，將上述三個方面綜合后判斷是否符合XX銀行準入標準。

三、XX銀行中小企業授信存在的難點

近年來蕪湖市的中小企業雖然有了長足發展，但與大企業相比，其本身仍有許多不利于融資的因素，主要表現在：

1、金融體系不完善是中小企業貸款難的直接原因

在我國現行的金融體制中處于主導地位的四大國有商業銀行，長期以來一直是為國有企業服務的，近年來，我國強調“抓大放小”、“扶優限劣”，實行主辦銀行制度，使這種關系又得到了進一步強化。當我國的經濟成份呈現出多元化態勢時，經濟結構與金融結構、信貸結構與需求結構的不對稱性就日益顯露出來，以民營經濟為主體的中小企業在融資體制中自然處于不利地位，近年來，盡管國

家開始重視中小企業金融服務問題，不少銀行也都成立了中小企業信貸部，但收效甚微，矛盾的焦點主要集中在信貸的風險、成本和效率上。

第二、企業財務制度不健全，信息透明度及真實性差。據調查，我國中小企業50％以上的財務管理不健全甚至沒有規范的財務報表，許多中小企業缺乏足夠的財務審計部門承認的財務報表和良好的連續經營記錄。在實際操作中我們接觸的許多中小企業聽其領導人介紹，其收入和利潤狀況良好，資產規模和質量尚可，待拿到其提供的資料，與其介紹大相徑庭，究其因企業為逃稅而隱藏收入和利潤，為規避債權人的追償而轉移公司資產，對其提供的資料根據我行的評估體系評價后，其資信狀況不高，很難符合我行的準入門檻；另外一些企業財務人員素質不高，財務處理隨意性較大，其真實的財務狀況如霧里看花，很難對其企業財務及經營作出一合理的評價而放棄與其合作。

第三、企業經營風險較大。企業貸款難，中小企業貸款更難。亞洲開發銀行駐中國代表處副代表兼首席經濟學家湯敏認為，中小企業因信譽不足和抵押不足，所以融資渠道有限。他指出，中小企業的存活率很低，即便在發達的美國，5年后依然存活的比例僅為32%，8年后為19%，10年后為13%。“要賠全賠，要賺卻只賺利息”，風險與收益如此不成比例，將風險放在首位的國有銀行當然不愿將資金貸給中小企業。

第四、企業規模相對不大，整體抗風險能力不強。蕪湖市民營經濟起步相對較晚，多數處在資本原始積累及創業階段，資本總量不大，規模較小，在行業中處的地位較低，產品技術含量不高，整體抗風險能力不足。

第五、中小企業擔保較難落實。中小企業特別是小企業規模相對不大，可用于抵押的財產不多，也很難尋找到有實力公司為其提供保證，故中小企業擔保較難落實。

第六、一些中小企業企業管理水平和經營者素質不高，信用意識淡薄。部分中小企業公司治理機制不夠健全，人的權利凌駕于制度之上，決策往往較為偏面，當經營出現困難時，不是在改變產品結構、加強經營管理、開辟市場上下功夫，而是想方設法拖欠貸款利息，這不僅給金融機構信貸資金安全造成很大的威脅，而且極大地降低了企業的信譽度，加劇了中小企業貸款難度。

第七、XX銀行方面的原因。首先受XX銀行的市場定位影響。從總行看XX銀

行的市場定位為國際化、都市化的發展戰略，從授信政策的制定和評價體系上對大客戶相對有利一些，對中小客戶很難有一良好的評價結果，很多中小戶被我行拒之與準入門檻之外；其次從近期看銀行對中小企業貸款的風險和成本不成比例。中小企業整體抗風險能力不足，且銀行很難全面掌握中小企業的資信狀況及預測企業的市場風險，授信風險相對較大，另一方面中小企業資產規模不大，單戶貸款數額相對較小，但銀行從貸前調查、貸時審查、貸后檢查投入的人力、物力和大客戶差不多，銀行的眼前利益不大；再次XX銀行實行了貸款第一責任人制，由于信貸人員的風險承擔與利益回報不相稱，致使信貸人員缺乏放貸的積極性，出現了寧可不放貸，也不愿承擔風險的現象。

四、央行宏觀調控對中小企業融資的影響

從121號文控規范房地產市場和融資開始，央行采取了對過熱行業（鋼鐵、水泥、電解鋁）、關注行業的規范審批和融資門檻，兩次調高存款準備金率，提高利率浮動范圍，嚴格資產負債比例管理等一系列宏觀調控政策，目前固定資產投資已得到了一定的抑制、貸款投放速度已得到了控制、信貸結構已得到了調整，宏觀調控已初見成效。在宏觀調控的指引下我行采取了提高過熱行業準入門檻、提高貸款利率水平、上收貸款審批權限、加強貸后管理等一系列措施，上述措施的采取，進一步加大了中小企業在XX銀行的融資難度和成本。首先由于提高存款準備金率和資產負債比例管理，社會資金越趨緊張，資金價格逐步上漲，從風險和收益角度，XX銀行有限的資金資源進一步向大企業傾斜，即使一些業績良好的中小企業在獲得了支持，但其承受的資金成本較往年都有較大幅度的上升；其次XX銀行貸款權限上收，由于省行盡職調查人員沒有增加，貸款審批效率有所下降，對客戶特別是對中小客戶的服務效率暫時受到了較大的影響。

五、對中小企業融資的建議

要改變中小企業融資的現狀，加快中小企業的發展，認為可以從以下幾個方面著手：

一、銀行方面

（一）提高認識，中小企業是未來業務發展的基石，也是分散貸款集中度風險的必由之路。中小企業在蕪湖市經濟總量中所占比重越來越高，中小企業快速發展的同時為銀行創造了大量的業務機遇，并且今天的中小企業會逐步發展為明

天的大型企業，今天選擇具備良好發展前景的中小企業即為日后培育優質潛在客戶，同時蕪湖市大型企業畢竟有限，向大客戶投的越多，則貸款集中度就越高，發展中小企業是解決XX銀行貸款集中性風險的必由之路。

（二）建議上級行制定中小企業評價體系、適當下放審批權限，提高服務效率。目前XX銀行對企業的信用等級評定指標的設定是參照上市公司標準設置的，設定的標準值很高，對大型企業和中型偏大的企業有利，不適于對中小型企業的評價，在實踐操作中在他行為A類客戶在XX銀行甚至為B類、C類客戶，建議上級行根據中小戶特點設置中小戶信用等級評價標準和準入體系，合理分析和判斷中小客戶資信狀況，為授信決策提供依據。適當下放對中小戶的審批權限，在控制風險的前提下為中小戶提供快速高效的服務。

（三）加大對中小企業調研力度，選擇XX銀行目標客戶。由于蕪湖市國退民進較早，政府為民營經濟創造了寬松的政策平臺，民營經濟發展很快，要支持民營企業，首先要根據現有的授信政策，結合民營企業狀況，選擇一批目標客戶。選擇民營客戶的總體標準為：資產和經營規模相對較大、經營者素質較高、產品有市場、技術含量較高、綜合效益較好、對我行有一定的貢獻率、有較好成長性的企業，具體地說主要有：從事高新技術及獨特技術和生產工藝的中小企業、為大企業提供零配件的企業、股東有良好背景的企業、在蕪湖市綜合實力較強的企業。

（四）提高授信人員數量和素質。中小企業由于數量多且貸后管理工作量大，只有投入較多的人力才能滿足中小企業的授信需求，才能提高對其服務效率，另外中小企業授信風險較難判別，要做到既不能因錯誤判斷而喪失業務機會，也不能因判斷失誤而讓授信產生風險，唯一途徑只有提高授信人員的素質，提高授信人員的判斷分析能力。

二、企業自身

（一）中小企業要提高自身素質，增強其內在融資能力。中小企業能否融資的關鍵在于其自身的實力和經營管理水平，中小企業要建立良好的公司治理機制，健全各項規章制度，做到有章可循、有章必循；要注重產品創新、機制創新，要尊重人才、善待人才，創造良好的經營業績，完成資本的原始積累，將公司盡可能做大做強；

（二）中小企業要遵循誠信原則，強化財務管理，保證會計信息的真實性和合法性。誠信是生存之本，中小企業自身要講究誠信，特別是已走過原始積累的中小企業，要進一步將企業做大做強，就離不開與金融部門的合作，誠信是合作的前提，中小企業不能只顧眼前利益，為逃稅而隱藏收入和利潤，為規避債權人的追償而轉移公司資產，應將其真實的財務和經營狀況反映出來，讓銀行能夠按其真實情況對其作一客觀評價，判斷能否有合作空間。

三、政府或社會方面

（一）由政府牽頭培育和建立多元化的信用擔保體系。目前蕪湖市已成立了一些中小企業擔保公司，特別是由政府出資成立了蕪湖市最大的中小企業擔保中心，其擔保能力大大增強，這為中小企業融資擔保提供了強有力的保障。政府還可牽頭成立中小企業貸款擔保基金，其資金來源主要靠中央和地方政府財政預算撥款注入資金和向社會發行債券，同時也可吸收中小企業出資和社會捐資，實行市場化運作，其擔保行為接受政府機構的監管。

（二）盡可能建立中小企業征信體系。可通過建立專業化機構，開展聯合征信業務，從企業、金融、經貿、財政、稅務、工商、質量技術監督等有關部門全方位地收集企業的生產經營、誠實守信、遵紀守法情況等綜合信息，建立企業檔案，形成客戶信用調查報告。并逐步建立信息發布、信息共享和網絡化的信用監督體系，實現中小企業信用資料的查詢、交流及共享的社會化。

（三）建立和完善銀行、企業等社會信用方面的法律法規，維護市場秩序，打擊犯罪行為。一是依法維護銀行債權，要進一步完善相關法律、法規，政府要從金融穩定的角度站在銀行的一面，對缺乏誠信、惡意逃廢銀行債務的企業及其負責人應予以嚴肅懲處，讓賴債、逃債者無利可圖。同時依法維護中小企業的信用基礎，嚴格規范從事企業信用信息采集、使用及評估活動的中介機構和組織的行為，確保信用記錄和報告的真實性、公正性和嚴肅性。

第五篇：影響中小企業授信業務的主要問題和難點（本站推薦）

影響中小企業授信業務的主要問題和難點

一是中小企業整體管理水平不高，普遍缺乏良好的公司治理機制，許多企業生產技術相對落后，產品生命周期短，產品結構單一雷同，企業生存過度依靠低價競爭，一味拼價格、拼勞力、資源利用率低、環境污染重、安全隱患多，企業小而全，小而弱，知識產權觀念不強、保護不力，缺乏叫得響的品牌。加之財務報表未審計，財務信息不真實、不完整，容易出現人為的操控，影響銀行的評級指標。其次，中小企業大多受經營規模所限，自身資金實力不足，固定資產較少或專用性較強，產權證明文件不齊備，抵押物法律權屬關系不明晰，一般很難提供合乎銀行標準的抵押品，加之抵押評估、登記部門分散，收費高，手續繁瑣，尤其是政策環境不完善，中小企業擔保難，市場準入和退出機制不健全，在很大程度上制約了中小企業授信業務的發展。

二是中小企業投資行為較為短視，一般很重視眼前利益，缺乏可持續發展的觀念和長遠的戰略發展規劃，在行業的選擇上受到很大的限制。在產品銷售上，許多企業多采用現金交易方式，關聯關系復雜、隱蔽，關聯風險不易被銀行監控和管理，尤其是企業一旦出現經營風險，有些企業便借各種名義逃廢銀行債務，一些生產正常的企業也通過多頭開戶、資金不入帳等方式不履行還款協議。中小企業貸款的特點是時間緊、頻率高、數量少、管理成本高，經營的不確定性及高風險性使得安全性為前提的銀行在授信業務活動中難有作為，而且，不同地區間發展極不平衡。從銀行自身來說，考核企業靜態財務指標過多，深入了解和分析企業發展潛力不足，加之商業銀行內部管理和外部監管，強化風險責任的追究，獎勵機制缺乏，也在一定程度上影響了基層信貸人員的工作積極性。

提高金融服務的幾點務實思考 :

1、美國的《亞洲商業監察》前不久發布的消息顯示，中國大陸的中小企業在亞太地區最具競爭力。在當前銀行存差不斷加大的情況下，商業銀行傳統目標市場競爭日趨激烈，貸款集中度越來越高，利差收窄，信用風險不斷加大，因此，積極探索建立和完善適應中小企業貸款業務，加快經營戰略轉型已勢在必行。首先要根據不同地區、企業和客戶的特點確定不同的授信政策，本著“擇優扶持，風險定價”，合理確定客戶的授信總量、期限、利率等，盡量簡化審批流程，針對小企業資產規模較小的問題，建立適應中小型企業信用評級模版，不斷完善各產業、行業及企業的分類標準及評價尺度，采取分類授權管理，對發展潛力大、競爭力強的中小企業實行特別授權，依靠合理的產品定價覆蓋其相對較高的授信風險和經營成本。銀行經營的最終目標是生存和發展，銀行不盈利談不上生存，銀行不發展談不上盈利，“小客戶”、“大市場”，商業銀行為中小企業提供授信業務并不單純是使中小企業獲得融資的便利，而是關系到銀行自身的競爭力和差異化市場定位發展的戰略需要。

2、現代銀行的競爭歸根結底是人才的競爭，這就需要在各個層次上高度重視人力資源的開發，不斷提高信貸人員的業務素質，逐步建立一支專門的中小企業貸款營銷隊伍，以客戶為中心，以市場為導向，對授信業務的拓展必須加快從“控制”風險到“經營”風險的轉變，靈活運用各種金融工具為中小企業提供結匯、匯兌、轉帳及財務管理、咨詢評估、資產核算和電子銀行網上服務等一攬子服務。授信業務的拓展要上下配合，做好聯動營銷，定期公布行業信貸風險等級，堅持注重素質，不重外表；注重實績，不注重帳表；注重現金流量，不注重大小，按照風險與收益優化的原則進行資本配置，不斷提高對市場變化的靈敏度。由于大多數中小企業沒有經過審計合格的財務報表，因此，銀行不能單純依賴財務報表等“硬”信息，必須逐步加大對非財務信息的了解去判斷企業的經營情況，如通過稅務、行業協會、工商等部門了解中小企業的經營、納稅情況，通過了解企業員工的收入情況等來分析企業經營者的個人素質、企業經營狀況，幫助企業完善融資方案及相關授信條件，不斷增強客戶對

銀行的歸屬感和認同感，培植一批忠誠客戶。

3、改變過去主要依賴資產抵押、企業互保的貸款經營和風險管理模式，在已有的存貨抵押、倉單抵押、應收帳款質押貸款業務的基礎上，建議開辦浮動抵押（借款人以現有的和將來取得的全部資產，為貸款人的利益而設定的一種物權擔保），如專利技術、品牌、變現能力強的流動資產、法人代表的個人財產等。積極探索開辦中小企業保理業務，在貸款方式上可以逐步實行整貸分期還款或零貸整還授信方式，這比較適合中小企業生產經營和現金回流特點。也可以通過試辦“三包一掛”貸款，即信貸人員包貸款發放、包貸款管理、包貸款本息按期收回；并制定專門的業績考核和獎懲機制，將小企業信貸人員的收入、效益和貸款質量等綜合績效指標掛鉤，充分發揮信貸人員在有效控制風險的前提下對中小企業貸款工作的主觀能動性，把為中小企業服務打造成銀行的一個特色，一個經營品牌。環顧當今世界知名的金融企業，無不擁有業務專長：美國花旗銀行的“花旗”服務，運通銀行的運通支票，摩根士丹的投行業務等。只有能夠為客戶提供個性化的金融服務，按照有利于客戶價值創造和內部風險控制的原則不斷完善業務流程，從而樹立以長期收益最大化為目標的業績觀，銀行才能在競爭中得到發展。

從中信銀行抓大不放小看中小企業授信發展

截至2006年6月末，中信銀行行中小企業客戶數量近6000戶，占該行企業貸款總戶數的53%；貸款總額近400億元，占該行貸款總額的11.7%。從地區分布來看，該行中小企業客戶主要分布于杭州、南京、廣州、深圳、東莞、福州、寧波等地區經濟發達、信用環境相對較好的分行，上述分行中小企業貸款合計占全行中小企業貸款總額的74%。

中信銀行通過建立和實施七項創新機制，使一大批優質的中小企業茁壯成長，有力地促進了中信銀行各項業務的穩健快速發展。如廣東志高空調，已由最初與該行合作時的中小企業，發展成為國內外知名的空調生產商；浙江華通控股有限公司、浙江三星皮業有限公司等眾多企業，經過多年與該行的良性合作，已成為當地甚至全國范圍內該企業所從事行業的龍頭企業。這些優質客戶群的形成，就像一個果園，不斷地種植，不斷地收獲，從而使這片果園充滿生機和希望，為企業和銀行同時帶來收獲和喜悅，實現了中信銀行與中小企業客戶共發展同成長的多贏格局。

對公業務歷來是中信銀行的傳統優勢業務。以中信銀行廣州分行為例，擁有一批對公優質大客戶是該行的傳統優勢，但在貫徹總行雙優大客戶戰略的同時，他們并沒有放棄中小客戶。對于區內主流行業的中小客戶，該行的策略是抓大不放小。

近年來，該行通過一系列業務創新，為中小企業客戶提供優質服務。如該行開發出存貨質押貸款業務，專門適應中小型商業和貿易企業的融資需要；2004年以來通過大力發展汽車金融業務，該行已迅速成為廣州地區汽車金融簽約廠商最多、經銷商覆蓋網絡最全、業務規模最大的商業銀行。知名汽車經銷商都說:“想發展、找中信”。現在，廣州絕大部分主流品牌和暢銷車型，以及超過一半經銷商都與該行建立了合作關系。除此之外，該行近年來專門用于服務于中小企業的創新產品中，影響較大的還有“銀行-生產商-經銷商”三方合作模式的保兌倉業務、國內綜合保理、“關稅e點通”——稅費在線支付、遠期結售匯、出口非證打包貸款、空運提單擔保、出口應收款融資等業務。目前，中信銀行廣州分行的客戶中，80%以上都是中小企業。

為促進和發展小企業的金融服務，逐步調整和優化信貸資產結構，規范中小企業授信業務，有效防范風險，2006年初，中信銀行制定并下發了《關于開展小企業授信業務的指導意見》、《中信銀行小企業授信業務管理辦法(試行)》、《小型生產企業授信審查要點》等文件，為各分支行開展支持中小企業發展提供了政策指導。同時，為了進一步適應監管要求和業務發展需要，根據分行試點情況，該行對《中信銀行小企業授信業務管理辦法(試行)》進行了修訂、補充和完善，并下發執行《中信銀行小企業授信業務管理辦法(修訂)》。

與此同時，根據專業化管理的要求，該行在公司銀行部內專門成立了“小企業授信發展”重點項目執行小組，負責全行中小企業授信業務工作的推進和管理。通過明確杭州、寧波分行為該行首批開辦小企業授信業務的試點分行，并要求試點分行設立小企業客戶部門，其下屬開展小企業授信業務的重點支行設立小企業客戶科室或小組，實現專業化經營和管理。

銀聯信分析：

中信銀行中小企業授信的快速發展，與其有針對性制定的七項機制是密不可分的，這些舉措和機制，都是值得各銀行借鑒的。

建立中小企業信用風險評價管理機制。

為有效識別和衡量中小企業信貸業務風險，保障信貸資產質量，提高中信銀行服務中小企業信貸業務的競爭力，該行研究制定了“小型企業信用風險評價指引”，從定性和定量兩方面，對中小企業信用風險進行評級，并根據評級結果確定該行重點支持、審慎介入和禁止支持的中小企業類型。同時，該指引也為中信銀行貸款定價和客戶結構管理提供重要參考依據。

建立利率風險定價機制。

根據中小企業的風險定價遵循風險收益匹配的定價原則，用利率覆蓋風險。具體來講，在基準利率的基礎上，根據客戶的風險評價等級，確定合理的中小企業貸款利率上浮幅度，實行差別利率。

建立高效貸款審批機制。

一方面，適度擴大中小企業授信審批權限，同時，簡化中小企業授信操作流程。對于中小企業授信審批權限內的項目，由行內信審部審核和有權審批人審批后即可放款；實行授信額度管理，額度內用款，相關業務部門負責人審核同意后即可放款，無需再報信審部門審核，通過上述一系列手段，建立了一套高效的中小企業貸款審批機制，提高了該行對中小企業授信業務的審批效率。

建立中小企業貸款的獨立核算機制。

通過單獨設立中小企業存、貸款相關科目，探討建立中小企業貸款單獨核算體制。對中小企業的短期貸款、中長期貸款、不良貸款設立了專門科目單獨核算。

建立中小企業激勵約束機制。

以核算機制為基礎，對中小企業授信業務重點行實行單獨考核，并提出考核指導意見。其中，杭州分行主要從收益、資產質量、工作質量、業務發展四方面開展；寧波分行根據獨立核算機制的建設情況，按照風險收益平衡原則，構建針對小企業授信業務特點的激勵約束機制。

建立專業化的人員培訓機制。

該行試點分行均在公司銀行部內成立了中小企業客戶管理部，在中小企業重點支行組建了專業化的小企業貸款客戶經理隊伍，并通過組織開展小企業授信從業人員的系統培訓，進一步提升專業化服務水平。

建立客戶違約信息通報機制。

通過建立行內“特別關注客戶系統”，該行可以查詢客戶違約信息，以有效防范授信風險。