第一篇：宛寧：擔保行業風控工作調研報告

宛寧：擔保行業風控工作調研報告2011-9-13

來源:宛寧律師

擔保業是世界公認的高風險行業，而風險控制工作則是擔保業的重中之重。在近兩年的工作時間里，本人基本熟悉和掌握了整個風控部門的業務流程和工作重點，積累了感性的認識。我認為，對于風控工作，拋開對其嚴謹的書面表述不談，可以將其抽象劃分為三個階段（個人觀點）：

第一、“防狼”階段。在我國，源于中小企業普遍融資難的客觀事實而誕生的擔保業，從一開始就是在和銀行業“與狼共舞”。針對銀行要求自身風險全覆蓋而沒有與擔保公司建立風險分擔機制這樣的階段性事實，銀行業與擔保業無論如何也不會成為金融市場里一對風險共擔、利益共享的親密戰友，而更多的卻像是港片里的“大佬帶小弟”：大佬吃肉、小弟喝湯；大佬犯罪，小弟頂牢。所以，風控工作的很大一部分精力被用在“防狼”上。這在我們日常的工作中處處可見：對銀行制式合同的嚴格審查、對具體條款的竭力細摳、對保證合同份數的嚴格控制等等。

第二、“家長看孩子”和提防“小概率事件”階段。在為企業擔保放款后，風控的工作則轉向了對在保企業的風險監控上，這就類似于“家長看孩子”。“孩子”成千，“家長”卻只有一雙，當爹的銀行忙著掙錢去了，對“孩子”不管不問，剩下的也只有當媽的擔保為“孩子”操心了。擔心孩子的健康（企業的法人治理、生產運營狀況）、怕孩子惹是生非（企業涉訴問題）、怕孩子把上學報名錢用來買玩具了（企業資金用途監管）等等。

提防“小概率”事件，主要指對個別項目經理可能出現的道德失守與職業失范的監控上。當然，這其實是另一個部門——稽核審計部的份內事，而風控的審查重點更多的則是項目經理的責任心——即審查由其填寫的相關委保合同、保證合同、反擔保抵押合同的完整度與準確度、其依照評審會決議的嚴格度與契合度、合同本身的效力認定（主要是簽字蓋章問題、諸合同之間的法律邏輯關系問題）等等。

第三、“要債”階段。企業出現違約，發生代償，便是風控部運用法律手段進行司法追償的階段。客觀評價以上三階段的集團風控工作，我個人認為：

1、做的最好、也最努力的階段應是“防狼”階段以及對項目經理責任心的審核上（即提防“小概率事件”階段），這也是整個風控部日常投入人力、物力、精力最多的一個階段；整日的與各種各樣的合同打交道，和銀行PK,和項目經理的責任心PK，可以說風控工作是嚴謹中彰顯偉大，細致中體現價值。我本人也在項目合規性審查中得到了鍛煉，錘煉了自己原本欠缺而又必須具備的精細度和耐心度。

對于此，我想說的是，就現階段而言，銀行業與擔保業的力量對比還是有顯著差距的，擔保行業單就融資業務本身來講，其實際上對銀行還是一種依附關系，這也造就了諸多不對等、甚至匪夷所思的條款，如保證合同中的“從合同獨立于主合同，從合同效力不應主合同無效而無效”條款。（也許法律的語言是中性的，但細究起來，這近乎是令人憤怒的條款，意思是，銀行即使和企業合伙起來圖謀不軌、違法犯罪或是惡意坑騙擔保公司，擔保公司仍然要老老實實為其“買單”），為什么？實力對抗的結果。對于與銀行的PK，是需要時間去重新確立價值位階的，它不是某一家擔保公司或某幾家擔保公司說了算的，它需要的是整個擔保行業在金融領域的影響力及作用力的不斷提高、話語權的不斷擴張、以及政策的制度性安排才能解決的。所以，與銀行的PK，是一個任重而道遠的過程。

至于審核項目經理辦理合同的精確度，我想說的是（可能有些發牢騷），憑心而論，該項工作就是低水平、低智商的，是在“改作業”（而且是在改小學生的作業）。就現行出臺的放款審核意見單的1——19項內容，有哪一項是業務經理知識結構不能涵蓋或在自身能力范圍內無法解決的？在項目A角負責填寫、項目B角初審、部門領導二審、風控部出臺項目填寫指引，并隨時接受合同填寫咨詢的情況下，如果投以

基本的責任心和認真度，難道還會不斷出錯嗎？如果說對銀行制式合同的審查及提出修改意見是風控部專業人士的專業范疇，難道整天復查身份證號碼、復查房產證號碼、復查土地證號碼、復查有沒有打鉤、有沒有蓋章、有沒有簽字、復查委保合同填寫日期有沒有填在保證合同之前等等等等也是風控部專業人士的專業范疇嗎？“風控是永恒的主題，風控是重中之重”，為什么要在如此重要的部門、如此重要的崗位重臵這樣一道業務部門僅履行一般注意義務即可解決的程序？這難道不是一種人力資源的浪費嗎？所以我認為，在相關銀行制式合同具體條款全部核定后（這項工作已在開展，并接近尾聲），業務部門領導的“二審終審制”才應是其合理程序設臵。這本身并不是對業務部門工作的加重，而應是責任心的添附，使其具有更加精進與審慎的工作態度。

2、至于項目風險的中程控制，即“看孩子”階段，說實話，風控部是沒有注入精力或鮮少注入精力的，主要依賴的仍是業務經理的項目風險自查，風控部僅是在項目經理發現問題后予以法律上的咨詢和行動上的配合（如近期出現的反擔保企業土地他項權證造假事項），而每年年底的風險排查，更多體現的是其形式意義，而非實質價值。當然，這本身絕不是我們風控部的責任心不到位，而根本原因就是精力不夠（都審合同、審放款去了）

3、“要債”階段，實際上這是一個外包項目，其核心技術部分是交給專業人士——律師來做的，風控部更多的則是陪同和協助。

對于此，我想說的是，風控部應持續不斷的加強、維護和融洽與法院特別是與法院執行部門的關系。項目代償后，追償問題即成為工作重點。從實踐操作角度看，追償案件的審判環節并不是重點環節（這有賴于前期集團相關制式合同的權利義務鎖定），而執行環節才是重點，這牽涉到究竟是代償還是代損的問題。執行的效率及執行的力度直接關系到集團的終極利益。

綜上，風控工作是異常艱辛和繁瑣的，是一項需要投入恒心和耐心的工作，是一項需要綜合運用多項知識的工作，也是一項需要高屋建瓴、宏觀審視的工作。

同時我認為，風控人員要做“思想家”。應將注意力投入到項目風險防范的創新上。例如，對反擔保措施進行思路創新。當前，擔保行業的反擔保措施都是有形的，諸如房產、土地、林權、設備抵押；股權、倉單、專利、應收賬款質押等，其擔保物權的設定僅僅是為了代償后相關資產的優先受償，應該說這些手段是有局限性的。換個角度，對于企業來說，其僅僅是依托自己的或有形或無形的資產獲取了資金上的融通，而對于整個企業肌體的治理，經營的完善卻沒有多大幫助，這本身也與政策性擔保公司所應擔負的深入扶持中小企業發展壯大義務不符。企業的訴求本身就是多元的。所以，依托擔保公司的信用平臺，與相關中介機構合作，創造一個無形的反擔保措施（即要求在保企業接受指定中介機構的中介服務），就有其存在的價值和必要（銀監會《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》中第29條就明確提到了這一點）。如與專業的律師事務所合作，讓律師事務所深入企業內部，對其法人治理結構進行建議及規劃；對其人力資源管理、合同管理進行輔導和規范；對其稅務進行建議及籌劃；對其重大商務談判進行全程參與、對其重大投資決策出具法律意見書等，這樣既為企業送去了資金，也為企業提供了深入的服務，提高了企業的綜合實力和抗風險能力。同時，律師事務所在整個服務過程中，可以時時把控企業的及時動態和環境變化，作為擔保公司無形反擔保措施的輸入者，可以建立一個制度性報告，如《中介機構服務企業季度報告》，以季度報告的形式向擔保公司進行詳細的信息輸出，諸如法定代表人最新出行、消費動態、重要股東或財務總監的更迭、企業的資金使用狀況、重大合同簽訂及履行、內部員工勞資糾紛、工傷事故、原材料采購的價格變化、產成品的銷售行情等。而這些都是僅僅依靠擔保公司業務部門自查、風控部門排查所無法獲取的重要信息。這樣，通過信息的輸入及輸出就可以部分化解和消融擔保公司與在保企業的終極矛盾

————信息不對稱的問題。這本身也與溫家寶總理在今年的政府工作報告中所強調的推動信息化與工業化深度融合，大力發展生產性服務業的提法不謀而合。（本人的這個想法也得到了省律師協會某副會長的私下贊賞與認同，正努力將其形成專業論文）

再者，能不能創造性的制定一個較長期限的“融資擔保綜合授信合同”（如五年期），針對不同企業

客戶確定其總的擔保授信額度，而針對這個“融資擔保綜合授信合同”，再由企業向集團落實與該額度相充實的“最高額抵押合同”。這樣，企業在該期限內的一系列融資行為只要總額度不超過該授信合同，擔保公司就可以為其出具保證合同或最高額保證合同，而對哪家銀行在所不論。這其實就是擔保公司在與銀行的PK中一種話語權的改變，是一種反客為主的姿態。（當然擔保公司的這樣一種“融資擔保綜合授信合同”并不是對銀行主合同地位的一種篡奪，其具體項下的一系列保證合同和最高額保證合同仍是銀行主合同的從合同）

對該“融資擔保綜合授信合同”而言，從法律上講應是沒有障礙的：

首先，相關法律法規（《擔保法》第4條；《擔保法解釋》第2條）對于反擔保合同的規定并沒有硬性指定反擔保的措施必須與銀行對企業的主貸款合同以及擔保公司對銀行的從保證合同一一對應，在實際操作中，也確實并不對應。（如一年期流動資金貸款的主合同項下辦理的三年期的最高額反擔保抵押合同，這其實就是反擔保合同對主合同及從合同的不對應）

其次，受“合同相對性”原則保護，該合同本身就是由專業擔保公司和在保企業之間基于意思表示一致而簽訂的，其與第三方銀行應是無關的。（正如銀行在由專業擔保公司出具保證后，壓根不管作為保證人的擔保公司和誰落實、落實什么、落實多少反擔保措施一樣）。

啟用該“融資擔保綜合授信合同”，將大大加強在保企業對擔保公司的依附力，將其優質資產集中在某一家擔保公司用于抵押（質押）融資，對于企業來講，不但可以減少相應精力，也有利于降低相關的融資成本；而對于擔保公司而言，則充實了抵（質）押物，將代償后的終極風險（代損）鎖定在極低比例（該“融資擔保綜合授信合同”項下的任何一筆項目代償，就可對其全部抵質押資產進行優先受償）。同時，也將大大減少擔保公司業務人員辦理抵（質）押的次數（五年辦一次），為業務經理騰出精力。并且擔保公司做為企業綜合資產的抵押權人，將是其常態地位。將企業抓的更牢的擔保公司也會在與銀行的PK中發生悄然變化，最終使得話語權得以擴張。（本人的這個想法咨詢過其他有經驗的律師及法院法官，他們在有無法律障礙上給予了肯定答案，但實際難點可能會出現在辦理相關抵質押登記部門人員的相關法律意識水平上）

風控人員要做“行動派”，風控員工的手機應該是“發燙”的，應該在不斷的接聽和撥打中，接聽業務電話咨詢，撥打企業風險核查??；風控員工的板凳應該是“冰涼”的，而農業企業的田間地頭、鄉鎮企業的羊腸小道，大型企業的廠房車間、商貿企業的豪華CBD，都應有你我的身影??行動產生價值，交流降低風險。

以上便是本人較為感性的思考與認知。

對于一個注重精神歷程和人性思考的人來說，再美的風景也無需做過久停留，是該整理行裝，重新啟程了。

第二篇：融資性擔保行業調研報告

融資性擔保行業調研報告

一、我市中小企業信用擔保行業總體情況

截至2010年12月31日，廣州市納入統計范圍的32家經省、市中小企業主管部門登記備案的中小企業信用擔保公司，在2010年為廣東省3941家中小企業提供了219.7億元擔保貸款，為有效緩解我省中小企業融資難問題做出了積極貢獻，目前我市中小企業信用擔保機構的發展呈現如下特點：

1、民營商業性擔保占主導地位。廣州市獲取融資性擔保經營許可證融資性擔保機構90余家，其中政府絕對控股的僅有2家，政府參股的有2家，外資參股的有4家，民營商業擔保機構近90家，占比達到95%以上，其所占擔保市場的份額也達到95%。它們的生存與發展基本上不靠政府投資，而是自覺自愿地開展信用擔保業務，服務于中小企業。這種情況主要是由于廣東省市場經濟高度發達，民營經濟充滿活力造成的，充分的市場競爭使得各種市場經濟主體都得到了長足發展。

2、資本實力不斷增強，業務空間得到進一步拓展。截至去年12月31日，在32家擔保機構中，納入統計的32家中小企業信用擔保機構平均注冊資本金2.09億元，僅有1家擔保機構注冊資金總額在1億元以下，遠高于全國平均水平，彰顯我市中小企業信用擔保公司的業務拓展空間和抗風險能力亦居全國前列。

3、業務創新能力較強，為中小企業融資服務的水平進一步提升。一是以集合中期票據為切入點，拓寬中小企業中長期融資渠道。按照 “政府牽頭、財政補助、企業自愿、集合發行、分別負債、統一擔保、市場運作”

1的模式組織了國家、省、市三級擔保機構為5家中小企業集合中期票據提供信用擔保，確保了華南地區首期中小企業集合中期票據于2010年5月25日成功發行，合計發行規模1.5億元，期限3年，債項等級為AAA，發行利率創國內集合票據最低水平（3.55%）。二是以集合信托為切入點，拓寬我市中小企業短期融資渠道。2010年5月份，廣州高清環保科技有限公司等7家中小企業成功發行第一只集合信托產品。三是凱得擔保有限公司與建設銀行共同研究推出了擔保貸款品種“創業易貸”，為無抵押物的創業期中小企業提供單筆不超過300萬的貸款，有效突破了無抵押物貸款的瓶頸。

4、擔保貸款比重仍偏低，市場發展空間較大。根據我們的研究，擔保機構為中小企業提供的擔保貸款金額目前僅占整個融資擔保市場的5%左右，市場潛力仍然很大。由于我市服務于中小企業的金融機構偏少，如村鎮銀行、小額貸款公司的獲批數量在沿海發達省份均屬于較落后水平，因此廣大中小企業從這些新型民間金融獲取的融資能力非常一般。從已有十余年發展歷史的擔保行業來說，目前仍遠不能滿足我市經濟社會發展的需要。因此，作為我國現有金融體系的補充與補位，在今后相當一段時間內，信用擔保機構仍有很大的生存、發展空間。

二、我市融資擔保行業發展的困境

1、宏觀經濟環境復雜，中小企業生存困難加劇，中小企業信用擔保機構生存壓力加大。由于通脹加劇，原材料、勞動力成本大幅上升，境外市場規模明顯萎縮，稅負偏重等因素的多重擠壓，中小企業的營商環境整體趨于惡化。在生產制造領域，由于自身經營困難，給付能力下降，導致貿

易鏈違約風險上升，三角債風險存在頻發可能。同時，融資渠道依然單一，民間投資活躍度明顯下降，加之貨幣政策趨緊，中小企業從銀行貸款困難度明顯增加，貸款成本上升幅度遠超出中小企業預期，中小企業經營風險加劇，使得主要依靠銀行授信為中小企業提供融資擔保的商業擔保機構的經營風險加大，業務增長受阻，部分業內經營歷史較為悠久的擔保機構也出現較為明顯的生存壓力，風險出現頻率明顯高過往年，直接導致其為中小企業服務的能力進一步受到限制。

2、由于全國各地擔保行業市場化水平及監管措施不盡相同，外省市出現眾多擔保機構的負面新聞，影響我市擔保機構的社會形象，使得其認可度和美譽度有所下降，開展業務難度有所上升。

三、加大對融資性擔保機構的風險補償力度，開拓多種補償方式

1、建立以政府財政為主導的外部補償機制，推行政府貼息與擔保補貼相互補充的風險彌補體系。擔保機構的風險來自于中小企業的經營風險，因此從源頭上降低其承保的中小企業風險能夠有效化解擔保機構的風險。對中小企業擔保貸款進行貼息或者進行擔保費補貼能夠有效降低中小企業融資成本，提高其通過擔保貸款的方式進行融資的積極性，能夠最大程度的發揮財政風險補償資金的經濟杠桿效益。另外，對于提供融資擔保服務的擔保機構設立擔保費補償機制，能夠有效彌補擔保機構通過較低收費提供較高風險業務的投資收益比失衡現象，有利于維護整個擔保行業的穩定和發展的動力。

2、建立基于風險自留的內部補償機制。由于擔保機構業務發生的時限性和業務風險的滯后性，需要擔保機構設立內部風險自留資金。在2010年

出臺的管理辦法對此有了明確的規定。此外，還可嘗試設立代位代償準備金、呆賬準備金等創新型風險補償機制。

四、促進擔保行業發展的一些建議

1、相關政府主管部門要不斷優化擔保機構的發展環境，引導和鼓勵金融機構加大對中小企業的信貸支持。一是積極落實國家支持民營中小企業發展的金融政策，引導國有商業銀行和股份制銀行建立小企業金融服務專營機構，完善中小企業授信業務制度，逐步提高中小企業中長期貸款的規模和比重。二是積極推進中小企業投融資平臺服務功能建設，構建網絡金融服務體系。三是大力推進再擔保體系建設，推動中小企業擔保機構健康發展。

2、推進擔保機構不斷探索創新擔保產品，完善銀擔合作模式。一是探索推行“四位一體”的產業園金融模式，充分調動產業園區管委會、銀行、擔保機構的積極性，為園區企業提供“一站式”金融服務。二是繼續推進中小企業集合債券、集合信托、集合票據擔保等直接融資擔保品種發展，以及銀行承兌匯票擔保、關稅融資擔保等間接融資擔保品種。同時，加快商業銀行與擔保機構的風險分擔機制建設，完善再擔保體系建設，推動銀行業對擔保行業發展的支持，打造對等業務協作和風險分擔關系等。

3、加大財政和稅收扶持力度。為充分調動擔保機構開展業務的積極性，提高擔保機構風險防范能力，積極應對復雜經濟環境對中小企業的影響，相關部門應加大對擔保機構的財政扶持力度，進一步完善省、市、區三級財政補給制度，提高補償金額。在稅收支持方面，除了營業稅減免以外，希望有關主管部門能在所得稅征收方面給予擔保機構一定的減免優惠政

策。

4、對擔保機構的設立和擴張松弛有度。在擔保機構設置上，希望主管部門確立準入門檻，防止一哄而上，杜絕缺乏資金實力和管理能力低下、風險控制水平差、信用記錄不良的企業或個人進入擔保行業。在擔保機構設立、變更的審批方面，希望主管部門能提高效率，尤其是對于有利于擔保機構長遠發展的增資、設立分支機構等事項，應該予以鼓勵、加快審批速度。同時，扶持行業領導企業進軍資本市場，使得行業社會認知度得到一個全面的提升。

第三篇：市融資擔保行業調研報告

擔保行業調研報告

摘要：市擔保行業的行業現狀窘境突出，為促進目前市擔保行業的狀況，利用市場廣大、前景可期、政策有利、便于發展的有利條件，擺脫小額貸行業競爭、市銀行業的制約、市級政策環境相對不足等不利因素，結合實際就本市擔保行業發展做出了利用信用信息共享平臺建設，理順政府、銀行、擔保公司、企業之間的關系；盡快設立中小企業信用擔保機構貸款風險補償專項資金等配套資金等建議。

關鍵詞：擔保，調研報告

多年來，為切實改善金融生態環境，優化信貸結構和資源配置，解決中小企業貸款難的問題，國家積極鼓勵擔保業發展，使擔保行業迅猛的發展起來，并在金融市場上發揮出自己的重要作用。各地政府重視中小企業信用擔保體系建設，積極推進各自擔保企業發展，并不斷加大政策扶持和資金支持力度，促使擔保行業發展壯大，并利用之較好地化解了部分中小企業融資難的問題，為有力推動中小企業的快速健康發展，提供了良好的融資環境。為切實解決我市中小企業在發展中遇到資金難題，改善本市金融環境，就本市的擔保行業做了一次調查，現將對調研情況報告如下：

一、我市擔保行業現狀

我市原有擔保機構11家，2010年以來，根據國家和省的有關要求，對擔保行業進行了整頓，現存擔保機構僅有3家，其三家擔保公司分別為A中小企業信用擔保中心、B中小企業信用擔保有限公司、C中小型企業信用擔保中心。A中小企業信用擔保中心注冊資本金1000萬元，多年前就因運營不利累計代償827萬元，2005年以來只收不保。B中小企業信用擔保有限公司注冊資金5000萬元，但目前因無合作銀行，無法正常運營。C中小企業信用擔保中心為本級財政出資建立的擔保機構，是縣財政局屬事業單位，注冊資本金1萬元，不收保費無盈利目的，只對本域內的企業擔保，其組織結構不健全，經營模式也不符合商業模式，不但不放大，貸款擔保時，還需在合作銀行存放貸款額度的110～120%的存單。

二、我市擔保行業發展有利因素

1、市場廣大，前景可期

基于目前我市擔保行業的現狀，可以說擔保行業在我市還是白紙一張。依據工信部下發的調查問卷統計，全地區29462戶中小企業中，資金需求滿足度（資金需求得到滿足的中小企業戶數/中小企業總戶數）僅為0.91%，資金缺口在190億元以上，上半年，全市9家金融機構本外幣貸款余額668.04億元，同比增長18.63%，比年初增長72.8億元；其中對中小企業貸款余額347.44億元，新增貸款33.7億元，比去年同期減少8.5億元。相對于現存的三家擔保公司，可以說沒有，也就是說，**的擔保市場是一塊處女地，具有巨大的開發價值。據估算，僅是建設銀行一家今年就有14億元左右的融資需求因為企業自身的資質不足無法獲得貸款的入門資格，也就是說銀行根本不給于考慮，可見市場需求。目前的**經濟狀況與發達地區、發達國家的經濟狀況相比較，然后從發達地區、發達國家的經濟發展過程中，從經濟規律角度分析不難發現，在**的下一步經濟發展過程中，迫切需要金融市場的發展繁榮，進而可以得到**擔保行業的發展走向與趨勢。截止2010年底，成都市備案中小企業信用擔保機構83家，注冊資本總額110.29億元，實現新增擔保貸款額111.34億元，在保企業14091戶，中小企業在保余額372.34億元。通過此數據不難發現擔保機構在金融市場中的作用。在省內，**市是在擔保方面工作成績領先，近幾年**市的經濟實力增長在省內也是有目共睹，雖不能說是擔保方面工作領先造就**市的經濟實力增長，但可說擔保方面工作是盤錦市的經濟實力增長提供了的有力支撐點之一。隨著我市經濟發展的需求和領導的關注，**市的擔保行業前景可期。今年，***投資擔保有限公司、***擔保投資有限公司在我市分別成立了機構，這也代表了投資人對于我市市場的認可。

2、政策有利，便于發展

近幾年，國家、省陸續出臺多個政策，鼓勵民間資本運營，其中就擔保方面有《中華人民共和國中小企業促進法》（于2002年6月29日通過，自2003年1月1日起施行）、《財政部關于加強地方財政部門對中小企業信用擔保機構財務管理和政策支持若干問題的意見》（財金〔2003〕88號）、《國務院關于鼓勵支持和引導個體私營等非公有制經濟發展的若干意見》(國發〔2005〕3號)、《國務院關于加強中小企業信用擔保體系建設意見》（國辦發〔2006〕90號）、（幾個省內文件），等文件，從中不難看出如今的政策導向。有利的政策扶持條件，將極大地便利于企業的發展壯大。

三、我市擔保行業發展不利因素

1、小額貸的競爭

隨國家金融政策的進一步改進，對待民營資本的靈活運用，在擔保行業放開后，又放開了小額貸款的限制。小額貸的出現無論在投資資源上還是在市場上都對擔保行業形成了有力的競爭。

由于國家在鼓勵擔保行業的同時也對擔保機構的運營進行了一些規定，使得擔保機構的盈利水平遠不如小額貸機構的盈利水平。盡管據小額貸款公司業內人士計算，按照目前5%的營業稅和25%的企業所得稅的稅負計算，一家注冊資本為2億元的小額貸款公司，在獲得銀行貸款支持并能充分用足貸款規模、確保資金安全的前提下，其年盈利水平約為1500萬元左右，而稅負總額則將達到800萬元。廣東省一家小額貸款公司負責人表示，“小額貸款公司稅負利比偏高，一般超過一般企業的50%。但是目前的中小企業管理現狀使得很多企業利用假賬漏稅。**目前的中小企業財務制度狀況據國家統計局**調查隊的調查結果顯示：近三成的小企業沒有財務賬，有財務賬的企業中部分還準備了內實、外虛兩套賬。此類情況，做假賬大部分企業應該不愿透露此信息，所以可見此類現象的嚴重。而對于擔保公司由于前三年的免征營業稅，以及因開展業務需要與銀行合作，使之基本上不存在假賬、更不用說無帳的現象。

并且，擔保需要與銀行合作，放大倍數還受銀行制約，開展業務的繁瑣程度也大于小額貸。同樣出自國家統計局**調查隊的調查結果顯示：43.35%的中小企業認為銀行的審批流程復雜，手續繁瑣。并在一定程度上打擊了企業貸款的積極性。所以，前期放大倍數的制約，加之審批手續相對小額貸的繁瑣，使得擔保行業的發展受到一定影響。

2、**銀行業的制約

目前，**市的各個銀行包括**市商業銀行、農村信合在內，由于內部系統、內部管理和體制等原因一直未與擔保公司開展合作，并且沒有對擔保公司進行評級授信，對于擔保機構的支持從態度到政策上都遠遠不夠。首先，**市擔保行業的現狀使得**銀行業對于此行業沒有什么重視。其次，**銀行業為了規避風險對于合作的擔保機構資格要求較高，很難符合**的現實。盡管各銀行對擔保公司的準入條件不一，但大部分要求注冊資本要在1億元、甚至2億元以上（貨幣出資要占注冊資本的80%以上），對公司管理、風險管理、財務制度、資產結構都有嚴格要求。另外，各自不同的個別要求。如擔保公司與本銀行員工不存在關聯關系；原則上優先考慮地市級（含）以上政府投資組建并控股的專業擔保公司；擔保企業必須提供金融類財務報表（而擔保公司大多是一般企業財務報表）；技術人才不低于從業人員的30%；要通過內部評級達到AA級以上；要取得備案管理機關發放的《備案證》；等等。還有的本市銀行根本沒有考慮此類問題，對于擔保機構資格的準入條件沒有明確的標準。

并且各行都有自己的信用評定標準和條件，沒有專門統一的信用等級評定機構對擔保公司的信用狀況進行評估，無形中加大了擔保公司的經營難度，更不用提銀行分擔代償發生的責任方面了。北鎮市中小企業信用擔保有限公司就是一個擺在面前的例子。

3、市級政策環境相對不足

盡管國家、省有多個關于鼓勵、支持擔保行業發展的政策，但是，**市目前對于此方面的政策支持遠遠不夠，特別是對于擔保公司最關心的中小企業信用擔保機構貸款風險補償專項資金未設立，而市本級的中小企業信用擔保機構貸款風險補償專項資金沒有，國家和省級的配套資金支持就不考慮，對于民間投資人的投資意向阻礙尤為嚴重。

目前，**市對于擔保行業的政策支持少，資金扶持沒有。所以，**尤為需要本級政府的政策支持與資金扶持，以改變擔保行業相對不良的政策環境。

四、建議

1、盡快設立中小企業信用擔保機構貸款風險補償專項資金等配套資金

為了加快本地區擔保行業的發展進程，為擔保公司發展提供充足的動力，迅速落實中小企業信用擔保機構貸款風險補償專項資金等配套資金的設立，出臺相應的管理辦法。

同時，相應的政策環境可以增強行業的招商引資資本。

2、建立金融機構工業企業信貸獎勵資金

銀行等金融機構作為特殊的商業運行企業，地方政府沒有管理權限，但是，為了觸動銀行金融機構，激發其本身的能動性，建議依據《中共**市委、**市人民政府關于進一步加快工業發展的若干意見》文件要求，克服財政困難，建立金融機構工業企業信貸獎勵資金。

3、利用信用信息共享平臺建設，理順政府、銀行、擔保公司、企業之間的關系 與人民銀行協調，加強征信體系建設，建立以中小企業為主要對象，以信用記錄、信用調查、信用評估、信用發布為主要內容的社會信用管理系統，并積極向上爭取有關政策使擔保公司能夠共享該信息，充分掌握受保企業的信用情況，以利于開展擔保業務。理順銀行與擔保公司的關系。

同時，針對企業根據建立企業信用體系的需要；加強制度管控，減少經營制約的角度；以無錯不擾，有錯必糾的原則。建議由中小企業局出臺針對本區域的信用管理規定，引導企業良性發展，是非常必要的。中小企業局指導中小企業建立健全各種規章制度和財務制度（可參考金融機構的有關要求），促進企業規章制度的建立健全，特別是財務制度的規范化管理，采取措施提高企業信用意識，幫助企業拓寬融資渠道，促進全市中小企業規范有序運營。管理規定可以采取“罰獎平衡，政府補充”的方法，也就是錯的要罰，好的要獎，都好了政府從財政列出資金獎勵做的更好的。并將管理情況納入信用等級評定標準范圍，同時與人民銀行等聯手建立統一的評定體系。即可提高企業信用體系建設，又可理順企業與金融機構的關系。

4、國有出資，商業運行，引領行業發展

鑒于目前**擔保行業的窘境，以及加強本市工業發展的行業布局與產業引導，為**經濟的騰飛提供保障條件，建議由國有資產出資成立的擔保公司，引領**擔保行業的發展。但是，為防止政治干預，出現高代償的現象，國有資產盡量占少部分股份，控制在40%以下最佳，或出全資以托管等形式處理。保障擔保機構的商業化良好運行。

5、聯合分擔，促進發展

建立政府、銀行、擔保機構、企業四位一體的聯合分擔機制。如某企業欲貸款1000萬元，自身可抵押資產實際市值2000萬元，但銀行認證1000萬元，給予的貸款額度為600萬元，但其市場前景非常看好，運行可行性高，盈利幾率大，符合本市行業布局與產業發展，可以通過四位一體的方式給予貸款發放。發生代償時，企業負責所能擔負的全部責任，之外的代償部分，擔保機構負責75～80%，銀行負責10～15%，政府負責10%。并且為了保障代償資金充足，擔保機構與銀行從四位一體方式下的營業盈利部分拿出10%作為備用金，政府也從四位一體方式下的企業稅收中抽取5%，最高額不超過企業貸款額的2%作為政府代償備用金積累。

五、不足之處

本文由于作者的水平和資料掌握程度限制，存在很多不當或不到之處，敬請諒解。在此主要是因為**市的擔保行業現狀，對于擔保行業中的業務開展種類、運行有效方式、經營難點、市場開拓等問題沒有納入本文的調研之列。如業務開展種類不是只有貸款擔保，還有其它像票據承兌擔保、貿易擔保、項目擔保等擔保業務，如何促使擔保公司迅速展開此類業務等擔保公司運營后的問題。

同時，對于一些共性的問題，也只是簡單點出或沒有說明，因為此類研究已經多有對策，本人也沒有什么新意，故沒有在文中列出。

最后借用別人的幾句體會作為本文的結尾：“市委市政府高度重視是基礎；政策扶持和資金支持是關鍵；政府引導和市場化運作是保障；加快擔保體系建設是支撐；加快擔保模式創新是動力；加大人才培養和提高素質是根本。”我市還需加上：奮起直追是時勢需求，緊抓實落是解決手段。

參考文獻：

1、《關于成都、德陽擔保行業發展的考察報告》 源自德陽公共信息網，由德陽市經濟和信息化委員會審核公開

2、《關于擔保發展情況的調研報告》 137331003 百度文庫

3、《擔保業發展與盈利模式》 米險峰 北京大學中小企業促進中心

4、《中國小企業融資狀況調查》 黃孟復 中國財政經濟出版社

5、《**調查》2011年第十四期 國家統計局**調查隊

第四篇：擔保行業環境發展調研報告（模版）

以下提供一篇調研報告給大家參考！

一、非公擔保行業發展基本情況

國務院“非公經濟36條”和省政府“非公經濟32條”發布后，各級政府及部門都相繼出臺了許多鼓勵支持和引導非公經濟發展的意見和政策，同樣也出臺了一系列鼓勵和支持非公擔保行業發展的意見和政策。非公擔保行業得以快速發展，地位和作用日趨提升。

截止2012年底，全市共有擔保投資機構50余家，注冊資本金6.9億元。2012年為全市786家企業提供融資擔保總額達17.1億元。全市50余家擔保機構中90%以上為非公擔保機構，市直7家擔保機構除一家為國有外（注冊資本金1000萬元），其余全是非公擔保機構。可見非公擔保機構在我市擔保行業中占主導地位，為解決中小企業融資難、貸款難、擔保難問題發揮了積極作用。

二、非公擔保行業存在的問題

市非公擔保機構始建于2009年，總體看發展較快，運行良好，但與發達地區相比，存在起步晚、發展慢、業務規模小、經營業務單

一、抗風險能力弱等缺陷。全市50家擔保機構注冊資本金6.9億元，平均每家只有1380萬元，其中市直7家擔保機構，注冊資本金2.7億元，平均每家不到4000萬元。全市注冊資金超5000萬元的擔保機構只有5家，沒有一家超億元擔保機構。遠不能滿足中小企業快速發展對擔保市場發展的需求。盡管造成上述現狀的原因是多方面的，調研后發現政策不完善、政策不配套、政策執行不到位是影響擔保行業快速發展和壯大的主要原因之一。

1、政策不完善。盡管國務院和省政府都有大政策出臺，地方政府也相繼出臺了實施意見，但往往是生搬硬套，沒有制訂明確的可操作的政策措施，以致有關政策成為一紙空文。如浙政辦發[2010]93號《關于加強中小企業擔保體系建設的若干意見》明確規定：市、縣政府應當安排一定的專項扶持資金，通過參股、資助、補貼等方式，支持擔保機構的設立和發展。而我市及縣政府都沒有明確規定措施辦法，故我市沒有一家擔保機構得到政府的資金注入，加之自有的資本金不足，以致造成我市擔保機構普遍規模小、實力弱。又如浙政辦發[2010]93號文件還要求各地在繼續做好以企業房產、土地等為主的原有擔保物的同時，要努力挖掘各種合法有效的擔保資源。而各市、縣文件都未作明確規定，因此目前我市的實際情況是只有房產和土地才能作為擔保物。而且擔保行業要求同一抵押物在銀行抵押貸款的基礎上，余值部分經擔保機構（第二受益人）擔保再貸款時，相關部門應給予辦理二次余值抵押登記的問題也一直未能得到解決。

2、政策不配套，以致造成有政策難落實。究其原因是相關部門政策不

一、要求不

一、認識不一所致。一是擔保機構與銀行合作的準入門檻較高，合作的前提是要求擔保機構成立并運行3年以上，經評審合格經省行批準授信后才準予介入貨款擔保。而我市非公擔保機構的建立2009年開始起步，因而在2011年以前均不具備合作條件，也就無法與銀行開展貨款擔保業務，相關優惠政策自然也不能惠及；二是，浙政辦發[2010]93號文件要求：支持銀行業金融機構與風險控制能力強、信用好的擔保機構建立風險比例分擔機制，促進中小企業信貸融資業務健康發展，而銀行出于自身風險和利益考慮，不愿意也不支持與擔保機構建立風險分擔機制，因此到目前所有擔保機構只有獨自承擔擔保貸款風險。三是擔保機構無法享受與銀行同等的債權待遇。如一旦被擔保的企業發生財產糾紛案件，其依法登記給擔保機構的抵押物將往往視為無效，就有可能喪失優先受償權，而同類案件發生在銀行身上，則將受到較大程度的保護；又如中小企業向銀行貸款發生失信行為時，銀行則可在征信系統中將該企業列入黑名單，從而喪失在任何銀行獲得信貸支持，而擔保機構發生同類事件就無法將該企業列入征信系統黑名單，對企業失信的震懾作用大大減弱，則擔保企業無法共享銀行的企業征信咨詢系統。四是部門間的配合度不夠，使政策落實大打折扣。如根據建設部《關于在建設工程項目中進一步推行工程擔保制度的意見》之精神，擔保行業應該準予進入招投標擔保和工程履約擔保的業務領域，由于建設和國土部門沒有參與有關文件的制定過程而造成認識上的偏差，使得上述業務一直未能開展；又如在省內發達地區，擔保業務已向訴訟財產保全擔保等非融資領域拓展，而我市未得到法院部門的認可而一直無法開展。因此我市擔保行業目前還只限于為中小企業向銀行貸款提供擔保的單一業務，經營業務空間受到極大的制約。

3、政策執行不到位，制約擔保行業的發展。擔保行業自產生起就帶有強烈的化解中小企業融資難題的政府背景，是中小企業服務體系的重要組成部分，是政府強力推動發展的行業，同時由于擔保行業收入低，風險高，因此為推動擔保行業的健康快速發展，各級政府相繼出臺了許多扶持政策，如我市出臺的麗政辦發[2010]47號《關于加強中小企業信用擔保體系建設的意見》，就明確規定了專項扶持資金資助和補貼、風險準備金資助、風險補償及稅收優惠等一系列扶持政策，而實際執行過程中，真正落實到位的卻寥寥無幾。扶持資金資助、補貼政策由于沒制定明確的可操作性辦法，故至今我市擔保行業沒有一家得到過政府的資金注入；而由于政府制訂的標準過高、條件苛刻和擔保機構自身管理存在的不足，使得年終評估考核時符合享受風險補償和稅收優惠等政策的擔保機構為數不多，使得上述扶持優惠政策可見不可得。

上述問題的存在與我市開展的國務院“非公經濟36條”和省政府“非公經濟32條”貫徹落實情況調查問卷統計結果是一致的，認為現有法律法規和政策不配套造成障礙的占52%，要求制訂配套的實施細則的占70%；與部門或地方有沖突，執行不力的占56%，要求對執行情況進行監督和檢查的占64%；認為市場準入條件苛刻、程序煩瑣的占52%。因此強化政策完善、配套和落實是進一步優化非公經濟發展環境的關鍵。

三、優化擔保行業發展環境的幾點建議

1、統一認識、政府引導、政策推動。擔保機構利用本身具有的放大與杠桿功能，并以低收入、高風險的代價為解決中小企業融資難盡了努力，同時為擴大就業、培植稅源、繁榮經濟和穩定社會作出了積極的貢獻，并且在一定程度上為政府承擔了服務企業的責任。因此為擔保行業創造良好的發展環境是政府義不容辭的責任。各級政府及相關部門要充分認識擔保行業的地位與作用，明確職責、協調配合，制訂和完善相關的扶持優惠政策，并強化服務、落實到位，以引導和推動擔保行業健康快速發展。

2、完善相關配套政策、確保扶持優惠政策落到實處。一是要注重政策實施的可操作性。通常情況國家和省級出臺政策往往講原則、講框框，要使扶持優惠政策具有可操作性、更需要地方各級政府及部門結合本地情況制訂切實可行的實施意見，明確扶持優惠政策的具體事項、享受對象、享受條件、享受額度和操作辦法。否則就會形成有政策，無法操作的狀況，使政策成為一紙空文。二是要注重政策實施的可行性。制訂享受條件和考核標準時，要符合當地擔保機構規模、實力、自身管理等實際情況，使企業經過努力多數能享受到扶持優惠政策。否則過高的標準，過嚴的考核，只能使扶持優惠政策可見不可得，本市絕大多數企業享受不到扶持優惠政策就屬此類情況。三是要注重政策實施的協調性。一個政策的實施往往需要多個部門的配合和支持才能完成，因此在制訂扶持優惠政策時，應有相關部門參與，充分聽取意見，統一認識、協調配合，只有這樣才能使出臺的政策能夠落到實處。

3、業務創新，為擔保機構開辟更加廣闊的業務空間。目前我市擔保機構還局限于為中小企業提供融資擔保的單一業務，業務空間十分狹小，而事實上進一步拓寬擔保機構的業務范圍還大有空間，而且也是十分必要和有意義的。如根據建設部《關于在建設工程項目中進一步推行工程擔保制度的意見》精神，全面推行工程招投標擔保和工程履約擔保制度，既能擴大擔保機構的業務空間，又可有效解決工資和工程款拖欠及出現爛尾樓問題；又如許多發達地區的擔保機構已介入財產保全擔保業務，這既解決了訴訟企業繳付保證金的問題，也拓寬了擔保機構的業務；銀行金融機構還可積極創新與中小企業信用擔保的合作方式，努力拓寬合作領域，推出更多適合中小企業融資需求的金融產品和服務項目等等。擔保機構業務空間的拓寬，必須得由政府牽頭，金融機構、城建、國土、法院等相關部門協調配合，制訂相應的配套政策，為擔保行業開拓更加廣闊的市場空間。

4、強化落實，確保扶持優惠政策執行到位。首先要求政府及相關部門做到言必行行必果，將扶持優惠政策執行到位，讓擔保機構扶持優惠政策享受到位，杜絕出現虎頭蛇尾的現象；其次要以向擔保機構傾斜的原則處理享受扶持優惠政策中遇到爭議事項；最后要根據政策執行過程發現的問題，不斷完善政策和操作辦法，以保證政策更合理，更具有操作性。

第五篇：擔保公司風控要點淺談

風控要點

一、風控重點：請注意核對客戶身份真實性，交易真實性

（一）身份真實性：

●需認真核對買賣雙方、擔保人身份證明原件（包括身份證、戶口本、結婚證、資產證明、銀行流水等）。

●未能見證到的重要資料（如：身份證、戶口本、婚姻證明）原件的，在客戶補交資料時必須見證原件。

●客戶提供所有資料的復印件上必須有我司見證人的“與原件相符”章及見證人的簽名，該資料用于存檔。

（二）交易真實性：

●對于需要公司墊資或快放的業務，資信員要通過與客戶的正面及側面的問詢（如：家庭狀況及日常收支、工作環境、有無其他債務、買賣房屋的用途）來確認墊資的真實性、風險性。（詳細內容參見《資信調查操作說明》）

二、核實身份、簽名確認

客戶，代理人，受委托人簽名------●收供款存折需由買賣雙方親自提供并簽名確認。如由代理人收取樓款的應核對委托公證書中代收樓款內容，并核對受委托代理人的身份證原件。

●賣方為兩人或以上者，需親自見證全部業主簽名，不得由其他人或其配偶代簽。●買賣雙方有配偶的,雙方配偶必須在場簽署相關聲明書，如買賣雙方配偶確實不能到場的可在以下方式中進行選擇：（1）可以上門簽署

（2）由客戶提供地址我司直接快遞給其配偶簽署后回遞（3）其配偶辦理同意抵押（出售）的委托書。

●若為業主代理人簽名，需核對原業主授權委托公證書原件及代理人身份證原件，其委托書的內容上一定要注明受托人有權代簽署賣房的相關文件資料。●對于公司墊資贖樓、提前放款的業務，相關的“提放協議”、“墊資贖樓協議”、“資信調查表”、“買賣雙方委托書”必須根據資料的內容由客戶本人完整的填寫及簽名。我司工作人員現場檢查有無簽錯或漏簽，嚴禁模仿客戶簽名。

三、辦理墊資贖樓前準備工作：

（一）查征信

●查詢原業主的貸款余額、有無逾期或不良記錄等問題。

（二）查冊

●進行墊資還款的前一天由內務查詢該房屋最新狀態（或打印該房屋最新狀態的查冊表），顯示無查封及其他產權問題才可辦理還款。

（三）落實收取墊資費用、銀行供款責任

●收齊買賣雙方全部費用，如經協商賣方同意在放款中扣除相關費用的，需在墊資贖樓協議內詳細注明，賣方對此簽名確認，以作為在銀行放款后扣除費用的憑據。

●告知買賣雙方在我司未墊資還款前，原貸款必須按期供樓（確認究竟是誰負責還貸），并在《協議書》上的備注處進行補充注明。

●在我司墊資或快放前落實銀行是否已無后補資料及相關費用，并在財務進行結算，對于未按照公司要求收費的，需提前報總經辦審批通過。

●“提放協議”、“墊資贖樓協議”中應當對我司墊資逾期不能回款一項有明確約束。

（四）控制賬戶

●銀行贖樓：送銀行審批時將代收樓款等資料提供給現貸款銀行，在辦理還款手續前再次核實及確認銀行方面是由我司指定人員代收樓款，對于不認可代收樓款的銀行，提供業主身份證原件，由我司人員代開收款存折后，交由財務保管，同時需嚴格按照貸款銀行的要求簽署相關授權劃付的資料。

●收取供款存折：收齊買賣雙方相關資料，賣方的原供款存折（已開的銀行卡）、原貸款合同。

●確認客戶無法取錢：如需要將墊資款劃入賣方原供樓存折內扣除的，收取客戶身份證，賣方必須提供存折和卡的密碼并在存墊資款前由我司財務人員對密碼進行修改，并確認是否存在其它取錢手段，如電話銀行，網上銀行等。

●對于銀行不認同代理人辦理提前還款的或賣方已自行到原貸款銀行辦理了提前還款申請并已留下個人的聯系方式而原貸款銀行又不予更改聯系人的案件，公

司不予墊資。

（五）確定回款路徑

●確認新買家的貸款已批復并且提供銀行同意貸款通知書或已批復的借款合同。●買賣雙方必須簽署三方《協議書》，且在簽署時讓雙方了解協議書的內容及應該遵循的義務和責任。

●委托公證：辦理一次性交易墊資的買賣雙方均必須委托我司辦理，如出現一方不委托我司代辦的，公司不予墊資。

●買方必須辦理全權委托的公證書，賣方則須簽署委托我司代理人代收樓款及辦理提前還款申請與還款手續的公證書，以確保還款安全及墊資款的安全。（根據買方的貸款銀行的要求，賣方的委托書可分為：（1）直接顯示有代收樓款的事項；

（2）授權銀行將貸款劃付到賣方帳戶后在轉劃到我司指定的收款帳戶，委托書上必須有明確的戶名及帳戶顯示）

四、確認所有風控事項

●在我司墊資或快放前，風控部經理需確認所有風控措施的落實情況，財務部復核后，才能墊資。