第一篇：關于合同欺詐及防范的法律思考

關于合同欺詐及防范的法律思考

隨著我國社會主義市場經濟體系的建立與完善，合同已成為處理民事和經濟關系的最基本方式。但在合同的實際運行過程中，卻常有欺詐現象發生，使受欺詐的一方遭受極大的損失，甚至禍及第三人、集體和國家。如何防范此類欺詐現象，避免不必要的損失，應引起我們的高度重視。

一、合同欺詐的形式分析

合同欺詐，顧名思義，是發生在合同領域中，利用合同這一法律形式所進行的欺詐。合同欺詐的形式，即是合同欺詐的手段和形態，是識別合同欺詐的前提，在實際生活中，合同欺詐表現形式多種多樣，歸納起來，大致有如下種類：

1、偽造單位業執照、各種許可證、海關和商檢證明、銀行票據等，利用偽造的證明，簽訂合同，騙取錢財。

2、利用聯營、合伙等形式進行欺詐。有的小單位到處與大企業簽訂聯營合同，打著優勢互補、共同盈利的幌子，取得對方信任，建立聯營企業，再以聯營企業名義來招搖撞騙，把財產責任轉嫁到聯營另一方身上。

3、利用假注冊商標進行欺詐。這種情形是指欺詐人在同一種商品或類似商品上使用完全相同或近似的知名商標，誘使對方對自己的商品產生信任感，促成合同的成立。

4、以包銷為誘餌，利用假專利、假專有技術進行欺詐。這種情形是指根據不存在的偽造的專利或專有技術對外轉讓，合同雖有包銷條款，但規定了苛刻的質量要求，而受讓方依據轉讓方提供的專利或技術根本生產不出符合要求的產品，都要承擔違約責任。

5、利用盜竊或拾得的介紹信或已蓋了章的空白合同書，盜用他人名義與第三人簽訂合同進行欺詐。受騙的一方即使在知道上當以后也無法找到欺詐的一方，只能以丟失合同的一方為被告訴至法院，但很有可能該合同已被聲明作廢。

6、冒用已注銷企業的名義進行欺詐。企業經工商行政管理機關注銷后，主體資格已不復存在，如果原企業的合同書、公章沒有及時銷毀，流失在外，很容易被別有用心的人利用，進行合同欺詐。

7、采購員、供銷員利用職務之便，盜用本單位名義與他人簽訂合同謀取私利，但在貨

款到后卻沒有如期組織起貨源，造成欺詐。如果盜用名義的一方按期履行了合同，則合同的欺詐性很難被發現。

8、與第三人惡意串通，推銷自己的滯銷產品。例如，某企業生產的石棉瓦供大于求，大量積壓，該企業指使第三人冒充某公司采購員以優惠的價格向某商行購買石棉瓦，商行雖無貨但見有生意可做，就與第三人簽訂合同，并即刻向該企業訂購大量石棉瓦，等發出貨款并收到貨后，第三人卻再也不出現了。

9、利用虛假廣告、偽造產品質量證明書或提供虛假說明書進行欺詐。這種情況是指利用上述手段，夸大產品性能，以不合格產品冒充合格產品，以甲產地的產品冒充乙產地的產品，以此達到推銷自己的偽劣產品或滯銷產品的目的。

10、雙方當事人為規避法律，簽訂假標的合同。一方假戲真唱，借機推銷劣質或滯銷商品，騙取對方貨款；而被騙方只得自認倒霉。

11、在建筑工程承包合同中，一方利用種種手段，將工程承攬到手，然后，轉手倒賣，從中牟取暴利。

12、以高利潤為誘餌，簽訂加工承攬合同，合同中設置陷阱，造成對方違約，騙取保證金、抵押金、中介費等。

13、在涉外合同中，中方企業考察不慎，盲目簽訂合同，外方詐騙者則采用種種手段，設置騙局，誘惑中方企業上鉤，詐騙錢財。

以上是常見的合同欺詐情形，現實中的情況千差萬別，發生合同欺詐的原因也各不相同。從受害者的角度來看，有的是貪圖眼前利益，被優惠的條件所迷惑；有的是在簽訂合同的過程中疏忽大意，不注意審查對方履行合同的能力；有的是直接責任人接受了對方的小恩小惠，把本單位的利益放在一邊。從欺詐一方來說，有的人自認為很精通法律，鉆法律的空子可以不負責任；有的利欲熏心，膽大妄為，根本置國家利益于不顧；有的欺詐者原來也是受害者，但他不是用法律武器來保護自己的合法權益，而是依法炮制，把自己的損失轉嫁到別人的身上。

二、對合同欺詐的防范措施

合同欺詐形式多樣，涉及面廣，而且其危害是難以估算的，有的合同欺許會綿延數省，甚至涉及全國，給受欺許人帶來巨大的經濟損失及情感傷害，而且破壞社會主義市場經濟秩序，販壞社會風氣，甚至引發關聯犯罪，增加社會不安定因素。它已構成對合同當事人以及

社會經濟的一個嚴重威脅，必須對之采取有效的防范措施。

首先，在宏觀領域應采取以下防范措施。

1、應提高市場主體的締約能力，防詐騙能力，加強自我防范。市場主體對締約對手資信狀況的了解和保持謹慎注意，是防止合同詐騙的第一步。針對當前單位受騙多于個人受騙，國有資產受騙多于私人資產受騙的現象，及受騙方工作人員與詐騙方內外勾結進行詐騙的現象，國有企、事業單位應進一步完善崗位責任制、項目責任制等多種形式的經濟責任制，加強內部控制管理，在企業內部建立健全的財務管理制度，嚴格執行國家的財政、會計制度，對于簽訂合同的預付款、定金，實行會計監督，經濟往來堅持錢貨兩清原則，使財會工作規范化、制度化，以防止犯罪分子利用預付款、定金進行詐騙犯罪。加強企業內部的人事管理制度，建立必要的人事檔案，對于有前科、劣跡的人應審慎錄用。同時做好私法與公法的協調，在民法、公司法中應增加和完善從業人員對業主的忠實誠信的有關規定，完善有關職務代理法律責任的規定。市場主體應通過學習，掌握運用抵押、質押、留置、不安抗辯，同時履行抗辯及行使合同撤銷權等途徑，防止受騙、減少損失。市場主體在簽訂合同前應對締約對手進行選擇與調查。調查對方的資信狀況，主要包括：第一，對方的經濟狀況、經營內容、經營水平、生產能力和技術設備等；第二，對方的商業信譽，如產品質量、履約能力及以往的履約率等。對資信狀況的調查，一般可通過下列途徑進行：

1、通過銀行調查，這是在國內貿易和國際貿易中常用的方法；

2、通過工商行政管理機關或專業性咨詢機構進行調查；

3、通過當地的律師事務所進行調查；

4、在國際貿易中，可通過駐外機構進行調查；

5、通過與具有貿易關系的第三方進行調查。

2、應作好與市場主體有關信息的公開。現代企業信用的核心是資本信用，為保證交易安全，我國具有較系統的工商登記管理制度；公司法規定了法定最低注冊資本金制度，規定了上市公司的信息披露制度；規定了關聯企業、關聯交易的特定會計準則，其目的在于盡量公開與市場主體資信狀況相關的信息，并通過廣告法規定了廣告應當具有的真實性，防止通過廣告發布虛假信息。然而，現實中企業虛假出資、注冊資金不實、發面虛假信息、中介服務機構出具虛假證明文件的情況屢有發生。企業多立帳戶、納稅帳戶與管理帳戶、存款帳戶與支付帳戶之間不統一的情況嚴重，有關部門之間缺乏信息溝通，極大地阻礙了市場信息的公開。為交易安全計，上述領域應進一步整頓，使之規范化，如嚴格執行公司的成立條件。必要時可“揭開公司的面紗”，直接追究公司設立人的責任等。

3、應通過提高刑罰的確定性和及時性，加大法律制裁的威懾力。我國新刑法將合同詐

騙從作為侵犯財產罪之一的詐騙罪分離出來，單列罪名，歸入破壞社會主義市場經濟秩序罪中的擾亂市場秩序罪中。新刑法第224條關于合同詐騙罪的規定，與舊刑法第151、152條相比，法定刑下限由“五年以下有期徒刑、拘役、管制”變為“三年以下有期徒刑、拘役”；上限為“無期徒刑”，沒有變化；增加了“罰金”刑，反映了對經濟犯罪加強財產處罰的現代刑罰趨勢。在刑罰嚴厲性既定的的情況下，刑罰的確定性和及時性對于刑罰的威懾力至關重要。就合同詐騙而言，發現犯罪和確定犯罪分子并不難，難點在于犯罪分子大多潛逃而使刑罰難以及時實施，而當刑罰最終確定實施的時候，犯罪分子通常已將贓款藏匿或揮霍，致使受害人的損失無法彌補。正因為如此，刑罰的確定性和及時性對于合同詐騙犯罪的征治和預防而言，意義尤為重大。提高刑罰的確定性和及時性關鍵在于司法隊伍提高素質，提高工作效率，嚴格執法。否則受害人將由于追究犯罪曠日持久、費用高昂，而喪失對公力救濟的信賴，不愿配合而使追究打擊犯罪更加困難。因此，公安、檢察機關不斷提高偵察破案的效率，提高調查取證的能力，審判機關及時作出判決，各地司法部門應克服地方保護主義，配合協作，解決執行難的問題，使罪犯盡可能快地受到刑罰的制裁。

4、應推動社會改革，為合法經營創造良好的法制環境。社會的制度、經濟、文化等結構的建設和完善，是社會自我克服犯罪的物質基礎和精神基礎。較長一段時間以來，亂收費、亂罰款、亂推派、腐敗和吃拿卡要及低工作效率、官僚主義作風、“不行賄辦不成事”等問題，不但使合法經營得不到應有的保護，而且使其負責加重，合法經營的預期收益大大下降，從而激發了一些人鋌而走險進行經濟犯罪活動。這是經濟犯罪較為深刻的社會根源之一，是靠刑罰所無法根本克服的社會問題。必須深化改革政治體制改革，在當前的政府機構改革過程中，要進一步轉換政府職能，規范約束政府管理行為，政府機構各項收入透明化、公開化，加強廉政建設。另外，由于公權力的介入所形成的企業之間的不公平競爭及行政壟斷等都不利于企業的合法經營。總之，要通過改善投資的法制環境，使合法經營者有利可圖。

5、應提高商業道德，重建市場信用。預防犯罪的歷史和現實一再表明優良道德對預防犯罪的作用是必不可少的。合同欺詐不僅是信用危機，也是道德危機。中華民族是一個具有良好道德傳統的優秀民族，然而在經濟轉軌、社會轉型的歷史大變革時期，各種思想觀念，各種道德規范正在激烈的爭斗和較量。我們既不能不切實際的鼓吹小農經濟下“恥于言利”的道德準則，因為它已為歷史所淘汰而不能適應市場經濟的需要，也不能提倡“人不為己天洙地滅”的極端個人主義、拜金主義思想。新刑的社會主義商業道德，其基本目標是促使市場主體理性的追求自身利益，其核心是在市場經濟活動中尋求義與利的平衡、個人利益與他

人利益的協調、局部利益與整體利益的協調。符合全社會個人利益的誠實信用原則，其確立和深入人心，既需要法制的保護，也需要漫長的市場碰撞、磨擦、沖突、選擇和沉淀。堅持不懈地進行法制教育，進行社會主義道德教育，進行精神文明建設，保障經濟與社會協調發展，正確引導社會文化變革，實現社會價值的重整，對于預防合同欺詐具有深遠的意義。其次，在微觀領域應加強對《合同法》分則的研究，對其中容易發生欺詐的環節采取針對性的防范措施。

第二篇：如何防范合同欺詐的心得體會

如何防范合同欺詐的心得體會

企業在正常的生產經營過程中，往往與對方簽訂合同，從而約束雙方的權利和義務。但近幾年來，合同詐騙案高發且追贓難度加大。對于合同詐騙被害的風險預防應該抓根本、抓源頭，抓自身，實行綜合治理，從而維護穩定、健康、有序的市場經濟秩序。對于企業如何自身加強管理，以下是個人的幾點心得體會：

一、注重對經營管理人員的選任

在市場交易中，能否避免被騙，單位負責人和其他經營人員起著至關重要的作用。選任經營管理人員時，既要考察其經營管理能力，又要考察其道德素質和法律意識。

二、項目運作的法律論證審查

1.對主體資格的審查。審查的內容應當包括：對方是否實際存在；對方的經濟狀況，如注冊資本、資產負債、經濟效益、經營內容和經營水平、生產能力和技術設備；對方的商譽情況，如履約能力、以往的履約率、訴訟狀況等。

2.對法律文件的審查。內容包括：證照、報表、信用證明、契證、假文件、假票據、匯款回單等。

三、合規、合同的管理 1.公章、合同專用單日管理

公章、合同專用章要專人、專柜，并負責專人審批蓋章手續，避免帶出單位，絕不允許空白紙加蓋公章及外借公章。2．建立合同管理職能部門，配備專職合同管理員。

設立合同管理人員，形成統一領導，分口負責的合同管理網絡體系，使合同管理工作更加規范、科學、合理。3．標準合同文本管理

標準合同文本由相關業務部門起草，經與財務部、信用管理部、法律室等部門共同討確定后，報公司制度管理部門通過執行。如原有標準合同文本不再適用時，由業務部門及時提出，相關部門參改調整。并報公司制度管理部門通過后執行。

4．合同主要條款齊全明確，擔保條款真實，能夠切實履行。實踐中，故意使合同條款不齊或詞語含糊是合同詐騙犯罪人慣用的伎倆，如：質量條款不明確，騙取定金或保證金；履約期限過長，騙取貨物后低價拋售，攜款潛逃；使用偽造的票證或提供虛構的擔保人等。

5．嚴格執行會計制度。

掌握運用法律手段對合同的預付款、定金，實行會計監督，經濟往來堅持錢貨兩清，防止犯罪人騙取預付款、定金。6．建立企業合同評審制度

合同審批過程由合同經辦人負責合同的催辦，正常合同審批過程要限進完成；合同審批通過后，由法定代表人或其委托人簽字，并由辦公室加蓋公司公章交經辦人。

7.建立合同審查委員會和法律咨詢機構。

設立專職公司律師或聘請社會律師為常年法律顧問，不僅成功地保障了合同安全，而且在維護合同權益，追究違約責任方面取得顯著成效。

四、合同履行抗辯權

雙務合同中的抗辯權，在合同的履行中具有重要作用，包括同時履行抗辯權、先履行抗辯權和不安抗辯權。它們是債權保障的法律制度，在不同的合同中，運用各種抗辯權，有助于維護交易秩序，促進雙方當事人的協作，是誠實信用原則的體現。

總之，為有效預防、減少各種經營風險，企業應當把依法治企與建立現代企業制度，與加強企業管理、提高企業競爭力和維護企業自身合法權益有機的結合起來。加強經濟法制工作，不斷健全法律服務機構，優化人力資源配置；建立、完善重大經營活動法律審查機制，規范法律服務工作程序，提供優質高效的法律服務；強化合同管理，防范合同陷阱，預防、減少企業經營或決策風險，樹立“外講信用、依法經營；內講制度，依法管理”的企業形象，使企業獲得健康、持續、快速的發展。

第三篇：如何防范擔保合同的漏洞及欺詐

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如何防范擔保合同的漏洞及欺詐

一、擔保合同的概念

擔保合同是指合同義務人為保證債務人履行債務而向債權人提供一定財產擔保的合同。

二、擔保合同一般應規定的條款

根據我國《擔保法》規定，擔保合同是主合同的從合同，主合同無效，擔保合同無效。擔保方式為保證、抵押、質押、留置和定金。

(一)被擔保的主債權種類、數額;

(二)債務人履行債務的期限;

(三)擔保的方式;

(四)擔保的范圍;

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(五)擔保的期間;

(六)雙方認為需要約定的其他事項。

三、擔保合同的漏洞及欺詐

1.法律禁止擔保的機構和單位進行擔保。根據《擔保法》，下列特殊主體不能進行擔保:

a.國家機關，但經國務院批準為使用外國政府或者國際經濟組織貸款進行轉貸的除外。

b.學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體。

c.企業法人的分支機構及職能部門。

d.銀行等金融機構。

2.設置虛假的抵押擔保，使對方簽訂正常情況下不可能簽訂的合同。

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合同欺詐人利用擔保合同使對方當事人放松警惕，簽訂正常情況下不可能簽訂的合同。合同欺詐人往往利用虛假的擔保合同獲取對方當事人的信任，從而獲得利益。

3.用擔保合同達到偷梁換柱的目的。

欺詐行為人利用擔保達到’偷梁換柱’的目的，這種欺詐中的主合同的內容是真的，擔保合同提供的財產也是真的，只是合同義務人欲通過抵押擔保合同將抵押的財產真正轉讓給債權人以折抵主合同中的債務。欺詐人雖沒有無償獲得或不平等地獲得他人的財產，但其目的實際是促成抵押財產的流通，事實上形成了對另一方的欺詐。

4.抵押人在一項財產上設置多個抵押權，重復抵押，使抵押財產的價值遠遠大于被擔保的財產價值從而使擔保落空。

法律規定一項價值較大的財產可以按次序分別設立不同的債務擔保，但設立的抵押其抵押權的價值不能超過抵押財產自身的價值。欺詐人正是利用價值較大的財產可以多次進行抵押，在財產上先后設立多個抵押權并對有關情況進行隱瞞，致使債權人的資產流失，抵押權落空。

5.欺詐人將無權抵押的財產設抵。

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一種情況是設置抵押的主體不合法，提供財產抵押的人并不是財產的所有權人或是對該財產不具有處分權，進行抵押后當財產的真正所有人提出權利要求，虛假抵押將不具有法律效力。另一種情況是，抵押的標的物不符合我國法律的有關規定，為禁止用于抵押的財產或標的物本身就是法律禁止流通物。

6.對擔保未履行法定的手續。

我國《擔保法》對以特定物進行擔保的形式要件進行了規定，要求必須履行向法定部門登記的手續，合同自登記之日起生效：

a.以地上定著物的土地使用權抵押的，由核發土地使用權證書的土地管理部門進行登記;

b.以城市房地產或者鄉(鎮)、村企業的廠房等建筑物抵押的，由縣級以上地方人民政府規定的部門進行登記;

c.以林木抵押的，由縣級以上林木主管部門進行登記;

d.以航空器、船舶、車輛抵押的，由運輸工具的登記部門進行登記;

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e.以企業的設備和其他動產抵押的，由財產所在地的工商行政管理部門進行登記。

7.其他合同陷阱

我國《擔保法》中對以保證形式進行擔保的情況作了一些特殊規定，應當注意：債權人與債務人協議變更主合同的，應當取得保證人書面同意，未經保證人書面同意的，保證人不再承擔保證責任;一般保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間為主債務履行期屆滿之日起六個月，在合同約定的保證期間和前款規定的保證期間，債權人未對債務人提起訴訟或者申請仲裁的，保證人免除保證責任。

四、擔保合同漏洞及欺詐的防范

1.充分注意抵押財產的合法性。

抵押財產應當可以進入民事流轉程序而又不違反法律禁止性規定，抵押物合法性應從以下方面進行考察，如，抵押物是否為法律禁止流通物，是否為根本不能變賣的物品，抵押人是否擁有抵押物的所有權。同時應對擔保人的身份進行考察，防止擔保人不符合法律規定，致使擔保合同無效。

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2.充分注意抵押財產的真實性。

抵押財產應是法律上沒有缺陷，真正為抵押人所控制及占有的財產。抵押財產沒有其它法律負擔，在此之前沒有設置過抵押，抵押的價值沒有超過抵押財產自身的價值，抵押財產沒有設置多重抵押。

3.充分考慮抵押財產的變現能力

對抵押財產要充分考慮其變賣的能力，即使真實合法的財產其變現能力也會因各種原因降低，從而使債權人的利益受到損失。另外應充分考慮到抵押財產不能變現的可能性，以免出現權利人無力接受該項財產又無法變賣的情況。另外對一些價值雖然很高，但專業性很強的設備等財產應特別注意，由于專業性很強這類財產一般很難進行變現，一般不要接受這樣的抵押。

4.對保證人的資格進行認真考察。

采用保證形式進行擔保的情況，對保證人的資信能力及信譽必須進行認真的考察，同時必須應當注意擔保人是否為法律限制進行擔保的主體，以免出現因擔保主體不符合法律規定而使擔保無效的情況。

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5.采用抵押擔保時應切實辦好法律規定的手續。

首先進行擔保應當與擔保人訂立擔保合同，合同必須是書面形式。其次，按法律規定應當辦理抵押登記的，應按法律規定到不同的登記部門去辦理抵押登記手續，抵押合同自登記之日起生效。第三，對法律沒有規定辦理抵押登記的，為防止合同欺詐，可以到當地的公證機關去辦理登記手續。辦理抵押登記的優點在于:登記后，抵押物可以對抗第三人的要求;在辦理登記的審查中可以發現不良苗頭，及時對可能出現的欺詐進行防范。

6.其他預防手段

在合同簽訂前，應當運用合法的各種調查手段通過不同渠道來核實擔保財產的真實性、合法性。抵押權人應當要求所接受抵押財產憑證應一律為原件。對數額較大的不動產要求抵押人提供有關機構所作的資產評估報告。

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第四篇：合同欺詐的識別與防范

合同欺詐的識別與防范

當前困擾與威脅我國經濟健康發展的一股濁流，就是市場經濟的無序和企業信用的危機，其原因固然是多方面的，但近些年來，利用合同進行欺詐的違法活動，屢禁不止，屢打不絕，合同欺詐不僅詭計多端，花樣百出，而且波及的領域地域日益廣泛，并呈高智能、專業化、群體化和輻射狀的蔓延趨勢。合同欺詐行為，侵犯國家、企業、個人的財產所有權，踐踏市場公平交易與誠實信用的法則，損害了經濟發展和社會穩定，成為市場經濟交易安全的心腹之患。因此，加強全社會對合同欺詐的預防識別與抵御能力，乃當務之急。

一、合同欺詐的特征

合同欺詐是以簽訂合同為幌子，以虛構事實或制造假象掩蓋真相為手段，以蓄意騙取公私財務占為己有為目的不法行為。根據其性質的不同，本文將合同欺詐劃分為合同民事欺詐與合同刑事詐騙兩類，來加以論述和剖析，以便于人們識別和防范。

1、合同民事欺詐，是指一方當事人故意供給對方虛假情況，或者故意制造假象隱瞞真實情況，誘騙或誤導對方陷于圈套并作出錯誤的意思表示，以簽訂合同實現非法目的的民事欺詐行為。合同民事欺詐有以下特點：

（1）欺詐人故意發出欺騙性或虛假性的邀請，以誘導對方向自己發出訂立合同的意思表示，采取欺詐手段得逞簽約目的，表現出行為的主觀性。

（2）欺詐人對訂立合同的主要條款及有關關鍵性事實作虛假介紹，或虛構事實、制造假象，隱瞞真相，其目的在于讓對方落入圈套而不覺悟，致使對方做出錯誤的承諾，以實現簽約目的，表現出欺詐行為的客觀性。

（3）欺詐人以卑劣手段利誘對方簽訂合同，其本質是使所簽合同產生法律上的效力，通過履行這種表面合法實際虛假的合同獲取不法利益。

（4）欺詐人一般具有合法的主體資格或具有一定的實際履約能力，同時可能還履行過合同或正在積極履行所簽合同條款的部分義務，誘使對方上當受騙，深陷其中難以自拔，從被欺詐方獲取更大的非法利益。

（5）合同民事欺詐的效力。采取欺詐手段所簽訂的合同確認無效后，從簽約時起就沒有法律約束力，當事人雙方已確立的權利義務關系隨之解除。合同無效或者被撤銷后，因該合同取得的財產，應當予以返還；不能返還或者沒有必要返還的，應當折價補償。如果雙方都有過錯，依責任大小承擔相應的損失。如果當事人故意損害國家利益或社會公共利益，作為一種懲罰手段，則將追繳當事人已經取得或者約定取得的財產收歸國庫所有。

2、合同刑事詐騙，又名利用合同進行詐騙犯罪，以別于合同民事欺詐。合同刑事詐騙的含義是，欺詐行為人的簽約主觀就沒有履行合同的誠意或者根本就不具備履行合約的能力，以非法占有他人財物（俗稱“無本生意”）為目的，利用合同作為詐騙手段，利誘他人落入圈套而與之簽訂合同“情愿”按合同規定或雙方約定交出數額較大的財物為欺詐人占有的詐騙犯罪行為。合同刑事詐騙有以下特點：

主觀性。欺詐人必須有詐騙的直接故意，抱有非法占有他人財物的目的，其目的的實現與其采取的欺詐手段系因果關系，即非法取得他人財物正是利用所簽合同詐騙的必然結果。

客觀性。欺詐人采用虛構事實、制造假象、隱瞞真相或賄賂代理人等欺詐手段，利誘對方當事人違背自己的真實意愿，違心簽約。但詐騙人對所簽合同既無履行誠意，也不具有履行條件，只是利用所簽合同的“合法形式”，以使自己非法侵占對方大量錢財的目的得逞。

關聯性。欺詐人實施以合同行為詐騙手段的行為過程，包括以欺詐手段簽訂合同和以合同“約”定騙財騙款前后兩個過程，欺詐方施放煙幕彈，受騙方誤中連環計。

陰險性。欺詐人一般具有較高的智商、技能和作案手段，表現在詐騙人利用合同行騙前都要認真策劃，精心準備，一般要對行騙對象、市場行情、合同款項、逃避制裁等作可行性調查研究，在簽約形式、內容條款上作手腳，埋伏筆，置陷阱，設圈套，為達目的，不擇手段。

群體性。欺詐人可分為“公詐”、“私詐”。“公詐”是指單位集體行騙或指使當事人、代理人行騙，“私詐”是指個人行騙，一般以累犯慣犯居多，往往他們有犯罪前科，應對防范、打擊經驗較多，也有“公

私合營”的，危害深重。

專業性。欺詐人投其所好，常以合作、合伙、入股、代辦、代購、代銷的單位和“能人”面目出現，以合同欺詐為生。有的受同鄉、同學、同胞、同僚關系影響，有的受人利誘，見利忘義，有的曾是詐騙受害人，受損或破產后不惜孤注一擲，鋌而走險，變本加厲地謀害他人，有的成為職業慣犯。復雜性。指欺詐人詭計多端，隨機應變，手法變幻，花樣翻新。近年來，隨著我國市場經濟的發展，經濟往來的速度與額度不斷增加，騙子們除繼續使用傳統騙術外，不斷變換行騙區域、行騙行業、行騙手段，合同欺詐案件呈現出復雜性、隱蔽性、連鎖性，撲朔迷離。

二、合同欺詐的手段

當前，合同欺詐的方式五花八門，手段千奇百怪，既有慣常的民事欺詐方式，也有更為詭秘與險惡的刑事詐騙方式，手段無論怎樣翻新，大都是利用人們賺錢迫切的浮躁心理。因此，靜觀分析合同欺詐的主要表現，研究應對合同欺詐的各種措施，有利于識別形形色色的欺詐行為，采取有效防范措施，避免人們上當受騙，更好地制裁、治理這種違法行為，維護經濟生活的健康有序。

（一）合同民事欺詐的主要表現，是圍繞合同的主要內容條款耍花招、玩手段：如虛假的陳述或說明，或制造假象、隱瞞真相，目的旨在騙取對方信任，利誘對方簽訂合同，借履行合同獲取非法利益。因此，就個案來講，它的危害后果比合同刑事詐騙要小，就普遍性而言，它的危害程度比合同刑事詐騙要廣。一般來說，合同民事欺詐的手段有：

1、虛假的質量欺詐，在合同標示質量條款上作引人誤解的不真實表示。（1）貍貓換太子——出示真樣品，兌現合同時卻以雁品替代，愚弄對方；（2）割頭換相——，偽造或冒用產品的質量鑒定標志，促成合同簽訂，“誘奸”對方；（3）張冠李戴——提供虛假的產品說明書，欺騙對方；（4）狗皮膏藥——謊稱產品為專利產品名優產品，給人造成神秘或信任感，以售其奸。

2、虛假的商品標識欺詐：（1）假冒他人或虛構個人的注冊商標的商品為欲訂合同的標的物；（2）在商品或商品包裝上，印制虛假標志，標遲出廠期，延長有效期，擴大保質期，以推銷劣質、過期商品；

（3）仿冒他人商品標識。同類別產品、誰俏銷就仿冒誰，從外觀到包裝全仿真，借水行舟，大樹底下好乘涼。

3、虛假的合同主體欺詐：（1）欺世盜名，偽造證明文件公章公函，或通過不正當手段獲得其他單位的公章或合同專用章或空白合同書，而與對方當事人簽訂合同，詐騙錢財；（2）假單位欺詐法，社會上少數不法分子偽造公章、合同章和營業執照，設立無資金、無場地、無設施、無從業人員的“皮包公司”，利誘被欺詐方簽訂合同，待對方先行履約或預付錢款后逃之夭夭。

1、虛假的宣傳欺詐，是指當事人利用廣告或其他方法，對合同標的質量、成份、性能、用途、產地、生產者、有效期限、毒副作用等作令人誤解的虛假表示，誘惑他人與其簽訂合同的欺詐行為，包括虛偽的“有獎銷售”、“限量發行”、“買一贈一”等。

2、虛假的價格欺詐，是指當事人利用虛假或令人誤解的價格條款或條件誘騙對方與其簽訂合同，從中漁利，往往是通過“大削價”、“大甩賣”、“大清倉”、“季節降價”、“破產處理”、節日大酬賓活動實現的；

（1）虛假標注差額巨大的原價、現價，謊稱降價的促銷行為；（2）模糊標價，用模糊語言、計量單位誘人誤購；（3）虛實兩套價格，以低價成交、高價結算，先蒙人后坑人。

3、放長線釣大魚的誘餌欺詐，一是欺詐方在實施欺詐之前已先與被欺詐方履行了幾份小額合同，付小額定金，且履約積極、順利，制造本身履約能力強，重合同守信譽的假象，騙取對方充分信任。然后謊稱因生產生活或業務經營需要，簽訂大額訂單，騙取大量貨物和錢款。二是欺詐方經過精心踩點后鎖定欺詐對象，對其情況相當了解，而欺詐對象對欺詐方則了解膚淺，有計劃的誠實騙不設防的冤家，騙無不勝。三是欺詐目的得逞后，欺詐方往往隱匿遁形，杳無音訊。

4、虛構標的欺詐：編造子虛烏有的項目誘騙當事人上當。（1）偽造“破產拍賣”文件資料，多方騙取定金；（2）編造理由，侵吞定金：以大批量的加工業務為誘餌，簽訂加工承攬合同并收取定金，最后以加工質量不合格為“由”拒退定金；（3）詐騙者本身不具有專業資質，通過不正當手段獲得項目工程的資料，然后利用這些資料圖紙，以發包方的身份引誘其他單位承包工程，甚至搞“多角戀愛”，一女許嫁幾家，從而騙取對方的合同保證金等；（4）偽造政府批文，偽造抵押擔保，騙取信貸投資和其他“投資伙伴”。

5、非法傳銷欺詐：（1）組織網絡從事無店鋪經營，通過交納或變相交納入門費，上線吃下線，下線吃回扣，收益額度以加入先后為序；（2）從業人員以下線交納的入門費或認購商品回扣為生，通過發展成員，組織網絡或以高額回報為誘餌“招商引資”，極容易誘惑群眾誤入歧途，極具欺騙性、傳染性和危害性。

6、買賣雙方欺詐。一是欺詐方利用對方欲賺取購銷差價的心理，先以下家的身份與欺騙方訂立購銷合同，同時又串通第三方作為被騙方的上家，以提供被騙方下家所需相同的商品為誘餌，誘使被騙方訂立合同，騙取貨款；二是欺詐方先后以賣方和買方兩種身份出現，意欲出售某種商品，使受害方又產生有多人要買這種商品且價格較高的錯覺；三是受害方往往是一些開業時間不長，但又急于收回投資、躊躇滿志的企業，由于經驗不足，很容易成為冤大頭奉送學費；四是受欺詐方履約付款后，欺詐方攜款潛逃，打一槍換一地方。

（二）合同刑事詐騙，比起合同民事欺詐，具有目的更險惡、手段更卑劣、方式更隱蔽，作案更狡猾，情節更復雜，后果更嚴重的特點，更應引起人們高度警惕，拭目以待，謹防上當受騙。由于合同詐騙犯罪方式林林總總，手段無奇不有，現僅就常見的幾種歸納如下：

1、投其所好。即利用一些單位或個人急需某種緊俏商品，或急于出手某種滯銷積壓商品，誘人簽訂購銷合同，騙取大量預付金和定金中飽私囊，這里欺詐方可以買方、賣方或中介方的不同身份在合同中出現。

2、誘敵深入。欺詐方與對方先做成數筆交易，甚至做成一些賠本買賣，騙取對方信任，爾后簽訂大宗買賣合同，套取大宗貨物或大筆貨款，大發不義之財，抑或置人于死地。

3、金蟬脫殼。為騙取對方當事人的信任，欺詐方采取拼造達官貴人、社會名流視察、題詞、合影圖片，讓對方參觀他人車間，看別人貨物的手法，虛構事實，制造假相引人上其賊船，一旦簽約后將對方貨款、定金騙到手，就溜之大吉，逃避法律制裁。

4、陷阱暗算。即欺詐方事先假冒機關事業單位、知名度高或信譽較好企業的名稱，發布大額度招標采購公告，被騙方一旦簽訂合同落入精心設計的圈套，欲罷不能，欲退不行，巨額商品打了水漂，這里欺詐方扮演的是訂購發包方身份，而且往往因人而異，一戶一策。

5、高額利誘。即欺詐方利用發布招商信息的方法，聲稱自己因業務急需加工一批產品，時間緊，要求高，加工費高出正常費用許多，引誘一些企業上當，但要求先簽訂加工承攬合同，并預付一定量的合同保證費或質量押金，但對方簽約付款后曲終人散，討債無主，告狀無門。

6、潛逃廢債。古往今來，案例很多，但較有代表性的是，在當地投資興業的外來戶蓄謀已久，精心策劃，營造一片紅火興旺的繁榮景象，大肆進行社會公關和感情投資，從企業的生產經營到供應銷售各個環節，簽訂大批賒欠合同，惡意拖欠地租、房租、水費、電費、稅金、貨款和員工工資，累積到巨大數額，突然一夜之間，人去樓空，所有動產從此蒸發，登記檔案里為警方留下一堆虛假資料。

7、互相并吞，又稱黑吃黑，是黑道上慣常的欺詐術。即欺詐方因嫖娼、賭博、走私、制假、販毒、盜竊、偷渡等犯罪需要與受騙方簽訂借債合同，或者由于意外原因賠得血本無歸，或者由于欠方惡意黃債，一走了之。有的為獨霸一方市場，以簽訂合同為誘餌，將黑道同伙及其贓款贓物誘出，挑起事斷，嫁禍于人，或交給黑惡勢力，或供給警方，借刀殺人。

8、傳真詐騙。即欺騙方通過電話，傳真、信函、電子郵件等方式先行發出訂貨要約，然后惡意利用外地匯款的時間差，先通過銀行向對方匯去少許款項，取得蓋有銀行印鑒的匯款單后，再用刀片或涂改液更改為大額匯款，用傳真機發往供方，或者與金融部門不法分子相勾結，偽造承兌匯票，供方收到傳真來的匯款單或寄來的匯票時即發貨，當發現受騙時，貨物被持假證件的人提走，提貨人下落不明，失主追悔莫及。

三、合同欺詐的防范

合同欺詐防范，是指合同當事人在合同訂立之前或履行過程中或遭遇欺詐時采取的各種防備、救濟預案中的應對措施。如上所言，由于合同欺詐手段的多樣性、行為的狡詐性，會導致程度、性質不同的后果，其謀害之劣，禍害之深，毒害之廣，危害之大，影響之壞，千夫所指，眾怒所犯，罄竹難書。因此，如何喚醒全社會的法律意識，有效防范和抵御合同欺詐，在理論研究中的探索和法律實踐中的創新，就顯

得尤為重要而迫切。

盡管合同欺詐詭計多端，花樣百出，但是，魔高一尺，道高一丈，只要認真做好宣傳、教育、預防、防范、整頓、治理、打擊、監管諸項工作，標本兼治，合同欺詐就失去偽裝，難有存身之地。

（一）加強對合同欺詐的宏觀控制

合同欺詐的宏觀控制，是指國家從宏觀角度出發，綜合動用宣傳教育、立法調整、行政執法、司法干預等手段進行有效地控制與預防的措施。其內容包括：

1、加強法律宣傳教育，提高全社會的法制觀念與合同意識，經常向廣大公民，重點是企業經營者宣傳有關經濟合同的法律法規，定期組織專業培訓與經驗交流，使合同法制觀念深入人心，構筑一道預防合同欺詐的思想防線。

2、與時俱進，開拓創新，適應國內外市場經濟發展的新形勢與市場交易中出現的新問題，通過立法程序及時調整和完善合同規范的法律法規。

3、發揮公、檢、法、司專門機關的職能作用，進一步完善舉報投訴中心網絡，堅持打防并舉、標本兼治原則，做好媒體揭露和重點曝光、集中打擊與群防群治工作，抓好偵查、起訴、審判和改造四個環節，對罪犯起到震憾作用，促其自制自拔，悔過自新。

4、發揮工商行政管理機關的執法功能。為維護公平交易和市場秩序，應發揮工商機關經濟戰線生力軍和輕騎兵的優勢，迅速便捷，主動出擊，對合同欺詐行為從重執法，嚴厲制裁，依法取締。同時，要在源頭上把好市場主體準入關，把好新開企業申請注冊和已開企業的年檢驗照的審核關，教育和引導企業規范經營，增強依法維權的自我保護意識；切實加強對企業的回訪檢查和經營行為的監管，加強對“三無”企業、掛靠的假集體企業和非法承包租賃企業的清理，消除法律監管的盲區與合同欺詐的隱患。

5、實施金信工程，建立健全企業信用監管體系。以工商牽頭，開發整合海關、商務、質檢、金融、稅務、勞動、公安、檢察、審判等部門信息資源，建立企業信用網絡監管體系。而金信工程的重點是完善企業信息網絡，設定目標是：按照企業信用監管指標體系和實施分類管理的要求，在全國范圍內，統一指揮體系，統一技術標準，統一監管平臺，通過聯網，實現資源共享，適時監控，進一步提高企業信用的自律功能。國內外任何經濟組織和個人，無論何時何地都可以上網查詢任何企業的信用等級、資信狀況和不良記錄，任何心存僥幸的不法經營企業，將無藏身之地，受到法律的懲罰，必將陷入人人喊打，個個唾棄的滅頂之災。

6、持久廣泛深入地開展“重合同、守信用”活動。大張旗鼓地表彰“重守”企業，幫助和促使企業完善自主經營、自我發展、自我約束、自我防范的自律機制，有目的、有計劃、有組織地采取措施提高合同從業人員的法律意識、管理水平和實際操作技能，同時，繼續開展經濟合同鑒證、動產抵押登記、公開拍賣監管、格式條款備案、合同示范文本發放等工作，防止合同欺詐發生，有效保護交易安全與合同當事人的合法權益。

（二）采取應對合同欺詐的防范措施

合同欺詐的防范，狹義上講就是從企業和生產經營者的角度，尋求預防合同欺詐的對策和方法。行之有效的措施包括：

1、提高警惕。就是要提高對受騙危害性和防騙重要性及合同風險性的認識，時刻保持清醒頭腦，對那些輕易而舉的上門“好事”，要多問幾個為什么，切忌“財迷心竅、利令智昏，酒亂人性，色淫方寸”，如果警惕性不高，稍有不慎，就可能吃虧上當受騙。

2、得道多助。“得道”指借助法律武器和科學方法規范企業經營行為，“多助”即尋求多方幫助，包括自助和求助。具體來說首先提高自身素質，不僅要懂得市場經濟知識，還要懂得法律法規知識，不僅要懂得國內法，還要懂得國際法，既要熟悉和掌握從事市場購銷的知識和業務能力，又要熟悉與本行業、本部門有關的法律法規，運用知識與法律，保護和發展自己。其次要加強企業內部的業務、財務、倉庫管理、監督部門的協作配合與信息溝通，實施動態管理，以便及早發現問題及時采取防保措施。其三要加強與銀行、工商、公安、檢察、海關、審判等部門的聯系，主動爭取幫助，規避和減免經營風險。

3、完善制度。“蒼蠅不叮無縫的蛋”，“黃鼠狼好咬有病的雞”。經驗告訴我們，合同欺詐往往利用企業管理制度上的漏洞，凡是制度不健全、防范不嚴密的企業往往是詐騙屢屢得手的地方。因此，企業應根據實際，從合同簽訂到履行結束的全過程，制訂一套比較完善而嚴密的合同管理制度，如合同簽訂程

序和審批制度，合同專用章與合同文本管理使用制度，合同鑒證制度，合同履行監督制度，合同中止備案制度等等，尤其是對合同履行過程中的適時監控最為必要，可隨時掌握合同履行進程，對有問題不能履行的合同及時采取補救措施，區別情況分別處理。

4、核審資信。為了有效防范合同欺詐，簽訂合同前務必認真審查對方的主體資格和履約能力，查清其身份及履約守信狀況，簽約前首先要求對方提供：（1）法人代表身份證明；（2）營業執照副本；（3）法人資格證書；（4）法人授權委托書；（5）合同經辦人身份證以及擔保書等，切忌和防止僅憑對方提供的銀行帳戶、合同專用章、工作證、介紹信、名片等不全面、不規范的證明文件簽訂合同。同時也應杜絕憑老關系、老朋友、老熟人或領導、部下、親友的推薦介紹等草率簽訂合同。查履約能力就是查清對方經營現狀，簽約前應通過信函、電報、電話、中介或派員等方式調查對方資金和信譽，以防意外。重大經營活動應舉行聽證，集體討論決策，給對方特殊優惠的業務要慎之又慎，可制定預案，以防不測。

5、慎簽合同。為預防合同行為人在合同條款內容上暗作手腳預埋陰謀，應按照合同示范文本的格式，嚴格審查合同條款，包括合同的主體、要約、承諾、權利、義務、標的、質量、數量、價款或酬金、結算方式、履行期限、地點和方式、違約責任、爭議解決方式等，都要字斟句酌，反復推敲，力求表述清楚明確，具體完整，不能含糊不清或易產生歧義理解授人以柄，留下隱患，必要時請律師把關，履行合同擔保、鑒證程序。

6、供貨反詐。供方在履行買賣合同中反欺詐的第一要務，就是確保供方能在交付貨物后順利獲取需方支付的價款，為安全起見應注意：

（1）采取托收承付方式結算，需方拒付貨款的，應當按照人民銀行規定的結算辦法拒付輸。如需方無理拒付貨款，供方可申請對方開戶銀行進行說服。經銀行說服無效，應申請銀行強制扣款。

（2）在交貨時，根據合同約定，供方要求需方提供擔保。需方不提供擔保的，供方拒絕交付貨物。因為一旦交付貨物、就喪失了控制權。發貨、提貨時更要把好出庫、出廠、處境關，防止和減少受騙案件的發生。

（3）申請仲裁或者法院起訴。當事人在合同中約定仲裁的，供方不得先向法院起訴，而必須先申請仲裁；當事人在合同中約定向法院起訴的，供方可在供方所在地、需方所在地、標的所在地、合同簽訂地、合同履行地法院之中選擇一個法院，提起訴訟。

7、購貨反詐。購貨方在履行合同中反欺詐的首要任務就是確保取得依照合同約定供方交付的貨物，為了交易安全，應當做到：

（1）依合同規定，供方交付貨物后購方支付貨款，若供方未先行交付貨物，購方則不必支付貨款。若供方延遲或拒絕交貨，購方可依合同規定，要求供方承擔違約責任。

（2）依合同規定，在需方支付貨款后，供方才履行交貨義務的情況下，如果供方在簽訂合同后履行合同前，其財務狀況惡化，有可能在將來需方支付貨款之后仍不能交付貨物，需方有權要求供方先交貨或提供擔保，否則，需方拒絕履行自己支付貨款的義務。如果供方提供擔保，則購方就應先支付貨款。供方提供擔保在貨物的交付期限屆滿仍不能履行交貨義務的，需方可就供方提供的擔保執行，要求供方承擔違約責任。需方還可以依據情勢變更規則要求解除雙方的買賣合同。

（3）根據合同規定，在供方先行交付貨物爾后需方才支付貨款的情況下，如果供方提供的貨物質量有缺陷，需方可視不同情況采取相應措施，以維護其合法權益。如同意利用，降低貨物價格；交付替代貨物；拒收或退貨，并要求承擔違約責任等。

（4）合同中沒有質量約定或約定不明確的，按照國家法律、行業標準履行，尚無上述標準的，按照通常標準或符合合同目的特定標準履行。交貨驗收時，購貨方一定要親臨現場，依據有關法律根據資料、協議、樣品等質量標準逐項逐批進行驗收。也可聘請專家質檢人員代檢。卻不可礙于情面免檢留下后遺癥。

（5）付款時要嚴格資金管理制度，切不可義氣用事，輕易兌付。大額資金流動要商請銀行把關，萬萬不可違背財經制度，鑄成大錯。

（6）如果供方無履約能力或根本不準備履約，以欺詐手段引誘需方簽訂買賣合同，從而騙取定金或預付款的，需方應及時向人民法院起訴，并適時申請財產保全。供方騙款后出逃的，需方應及時向公安機

關報案，收集提供供方實施欺詐的線索和證據。

8、項目反詐。對經濟技術信息包括種植、養殖、加工、貿易、施工項目，要進行綜合考察，重點是信息來源，提供人身份、項目的可能性與可行性，斷定真偽、評估價值后再支付相關合理費用。

9、引資反詐。在中外合資合作經營合同簽訂中，引資方往往急于求成，外方借機欺詐，簽訂不平等合同，先發制人。因此，雙方在簽約時，出資方式中既要考慮贏利性，又要考慮對等性，出資應當公平合理，對外方的出資應當要求至少提供部分資金，外方如以物化形式進行部分投資，引資方也應要求以場地、廠房、設備等進行投資。對外方以無形資產作為入資形式的，要選擇資質、信譽良好的機構進行科學評估。對外方以設備、產品進行投資的，必須堅持用原始憑證計算價格，并通過國家商檢部門的檢驗，借以有效防范國際合同欺詐的發生。

10、租賃反詐。對出租人不按期交付租賃物致使承租人無法實現合同預期的目的，承租人有權要求解除合同、支付違約金或賠償損失。租賃物存在權利瑕疵，第三人對租賃物主張權利致使承租人不能使用收益的，承租人可要求減免租金。承租人無正當理由延遲或拒付租金，出租人應在法定訴訟時效內討債。承租人如征得出租人同意為經營需要而增加的租賃物價值，應留下書證，充抵租金或返還租賃物時要求出租人出資贖回。

11、擔保防詐。企業在借貸、買賣、貨運、租賃、加工承攬等經濟活動中，債權人需要以擔保方式保障其債權實現的，應依照《擔保法》的規定設定擔保。經濟交往中，合同雙方當事人都應盡量避免風險。債權人一般希望擔保金額不低于債款，債務人一般希望擔保金額不高于債務，以防止合同欺詐的發生。雙方都應對對方的身份、地位、聲譽、履約能力等進行綜合考察，視其情況決定交易額度、交易方法、擔保類別、押金多少，以減免風險。

（三）遭遇合同欺詐時的應急預案

經濟活動中遭遇合同欺詐時，既要沉著應對，臨危不懼，又要急中生智，當機立斷，學會掌握利用法律武器保護自己合法權益，制裁打擊經濟違法犯罪。根據我國民法和刑法關于合同欺詐應承擔的責任規定，在遭遇欺詐侵害行為時，應采取以下救濟措施：

1、協商變更和解除合同。協商變更，包括對合同的內容進行修改、完善或補充。協商解除，是合同當事人通過蹉商，在合同關系有效期限尚未屆滿提前終止合同。協商變更和協商解除這種補救措施，往往會遭到欺詐方不予理會或干脆拒絕，在這種情況下，被欺詐方應不失時機地采取其它措施。

2、依法廢約。該措施適用于被欺詐方發現已簽訂的合同不符合法律的規定，對方有欺詐嫌疑，雙方簽訂的合同有可能成為欺詐性的無效合同的特定場合。在這種場合，被欺詐方應暫不履行合同規定的內容，如不予發貨，不予付款，對于尚未履行或部分未履行的合同，要立即中止；對于應入帳而未進帳的貨款，要派員督促查辦，采取一切必要手段和措施保證應收盡收。對已被騙出的商品和貨款，要及時報案，請求有關部門圍追堵截和依法討還。

3、請求工商行政管理部門和司法機關及時介入查處。如果被欺詐方在合同訂立后或正在履行中覺察意識到合同可能為欺詐性合同，應及時提請工商行政管理部門予以審查，確認該合同無效。如雙方沒有訂立書面仲裁協議，又發現對方有欺詐嫌疑的，要注意收集證據，寫好訴狀，及時向人民法院起訴。如果發現欺詐方可能處分或轉移已經履行的財物、貨款的，要及時向人民法院依法申請財產保全，凍結賬戶。如果發現欺詐方隱匿財產或攜款潛逃，不能履行合同的，被欺詐方要及時向司法機關報案，并積極提供各種線索，采集合同欺詐有關證據，協助司法機關快偵快破，追還款物，并追償因遭受合同欺詐帶來的經濟損失。

由于經濟活動領域、行業無限擴展，合同欺詐行為無孔不入，無隙不鉆，欺詐與反欺詐的斗爭將是長期的，“此恨綿綿無絕期”。本文僅就合同欺詐的典型特征、常見類型、常用手段、防范措施和應急對策，向企業經營人員提個醒，市場經濟是契約經濟，現代社會是法制社會，守法經營、依法維權和科學管理是企業的命脈，萬萬不可粗心大意。

第五篇：信用證欺詐及其防范

信用證欺詐及其防范

【摘要】：信用證是一種常見的結算工具，它既可以用于國內貿易，更廣泛地用于國際貿易，素有“國際貿易的血液”之美譽。信用證的最大特點就是銀行通過為買方開立信用證的方式，將銀行信用介入到買賣雙方中，以銀行信用代替了商業信用，從而解決了買賣雙方互不信任的問題。但由于信用證體制不完善，也使信用證欺詐情況很嚴重。研究信用證支付方式的漏洞，總結信用證欺詐的表現形式，分析信用證欺詐存在的原因，制定不同的防范對策，使這種支付方式更好地維護當事人的利益，促進國際貿易和世界經濟的發展。【關鍵詞】：信用證、欺詐、防范

一、信用證欺詐的成因及其特點

（一）信用證欺詐的成因

1、信用證自身存在的問題

信用證的獨立性原則和嚴格相符原則是產生信用證欺詐的主要原因。信用證的獨立性原則和嚴格相符原則是長久以來以UCP為代表的國際慣例所確立的兩條基本原則。基于信用證的獨立性原則，信用證獨立于買賣雙方的貨物買賣合同，銀行只對單據本身的合格承擔責任，而對于國際貨物買賣合同履行中的事情，如貨物的品質、數量、價值以及發貨人、承運人、保險人等的誠信與否、清償能力、資信情況等概不負責。

基于信用證的嚴格相符原則，銀行有義務合理小心地審核一切單據，以確定單據表面上是否符合信用證條款，但嚴格，符原則僅要求而且也只能要求單據在表面上與信用證相符。顯然，這種規定給一些不法外商提供了利用假單據進行欺詐的可乘之機，他們可以偽造有關單據使其與信用證表面相符，從而取得貨款。開證行因受信用證這一規定的約束而不去追查出口商是否真的提供了貨物或者貨物是否與買賣合同相符。1

2、打擊信用證欺詐行為的國際立法薄弱

關于信用證欺詐問題，目前國際立法相當薄弱。國際貿易公約至今還沒有出現關于信用證欺詐方面的條款。國際貿易慣例雖然涉及到一些，但已有的規定相當的軟弱無力，沒有強力的約束作用，遠遠不足以打擊信用證欺詐。國際商會作為一個民間非政府組織又無法對銀行做出強制性的規定，雖然其制定的“跟單信用證統一慣例”在解決國際貿易爭議中起著重大的作用。但多次的更新仍然不能改變信用證的本質特征，讓不法分子仍然有機可乘。2

3、高科技的發展使得信用證欺詐更加容易發生

參見陳洋：《信用證中的欺詐形式及防范措施研究》安徽農業大學經濟管理學院畢業論文

參見狄俊峰,劉鳳蘭：《淺談信用證欺詐及其防范》金融經濟,2008,(08)國際貿易的程序復雜繁多，涉及到銀行、海關、保險、港口、商檢等方方面面。現代高新技術的發展，使得偽造單據及信用證非常容易和逼真。國際貿易中買賣雙方相隔較遠，難以了解交易對方的履約能力和信譽，再加上國際買賣合同的履約時間長，這些都給不法分子偽造單據提供了有利的條件。

4、當事人缺乏防范意識和有效的防范措施

相當一部分信用證欺詐的發生源于受害的當事人自身的問題，他們對信用證缺乏深刻地理解，認為信用證交易就是絕對安全的，沒有防范意識。還有一部分受害者對信用證欺詐有防范意識，對信用證交易也有一定深刻的認識，但是對于一些手段高明、隱蔽性極強的欺詐無法防范。3

5、信用證的軟條款問題

信用證的軟條款，是指在開立信用證時附帶的限制性條款，這種條款可以使得開證行隨時免除其付款責任或者將開證行的獨立的、第一性的付款責任歸于申請人的控制下。所以這些軟條款的存在使受益人很可能會遭遇拒付貨款的風險。這種軟條款產生的初衷是為了維護申請人和開證行利益的，但后來也成為了不法分子詐騙受益人的最好工具之一。目前，中國的銀行界和貿易界部分人士亦將軟條款信用證視為一種信用證欺詐行為。

（二）信用證欺詐的特點

1、國際性

信用證支付是國際貿易支付的主要方式之一。國際貿易是在世界各國間進行的,跨洋越界,涉及的范圍極為廣泛,一般都涉及兩個以上國家。由此發生的信用證詐騙案件自然也會涉及兩個或兩個以上國家,而且行騙者和受害者往往處于不同國度,訴訟必然帶有涉外因素,涉及到國家間法律沖突與司法協助問題。

2、復雜性

信用證業務不僅涉及到眾多處于不同國家的當事人,而且涉及到眾多的環節以及國際慣例、法律和復雜的專業技術知識。而且隨著電訊技術的飛速發展,詐騙手段也不斷更換翻新,且時常各種手段交織在一起,更具隱蔽性、多樣性和復雜性,給防范和偵查增加了難度,調查處理更為艱難。

3、多重非法性

通常,信用證詐騙都具有一定的貿易背景,發生在國際貿易過程中。信用證詐騙不僅具有犯 3參見鄭麗娜：《信用證詐騙的原因、危害及防范》.法制與社會,2009,(1).罪性質,而且具有民商法意義上的違約和侵權性質,構成多重的非法性。4

二、信用證欺詐的類型

（一）適用偽造、變造的信用證或者附隨的單據、文件。5

該種行為最重要的特征就是虛假性。也就是說其信用證和單據是假的。假冒的信用證一般有以下特點：無密押電開信用證;電開證使用第三家銀行密押,而第三家銀行確認沒有加押;信用證的簽字無從核對;信用證隨付印鑒式樣是假冒的;開證行名稱、地點不明;單據要求寄往第三家銀行,而第三家收單行是不存在的。6這是進口商引誘出口商發貨騙取貨物的方式，即對出口商不利。

而偽造的單據作為信用證詐騙中最常見的一種方式，是因為銀行處理的只是單據，與合同、貨物無關，沒有保證單據真實性的責任，導致中間環節出現錯誤。進口商向銀行付款后才發現無貨可提或提取的是假貨。這種欺詐侵害的是進口商的利益。

（二）使用作廢的信用證

信用證存在自身的時效性，一旦過了相應的期限，那么信用正就不再具有有效性，行為人適用已經過期或者無效的信用證來騙取財物，是不符合信用證要求的，這是一種欺詐行為，不具有法律效力。

（三）托運人和承運人相互勾結的共同欺詐

如果賣方發運的貨物有重大缺陷,有可能已被船長批注,提單成為不清潔提單。一般情況下除非信用證明確規定可接受不清潔提單,否則是不可能議付的。賣方為了避免損失,便與承運人互相勾結,以保函形式換取承運人的清潔提單,詐騙收貨人。

（四）以其他方法進行信用證詐騙活動的

主要是指利用“軟條款”信用證進行金融詐騙的行為。軟條款就是指開證申請人在申請開立信用證時，故意設置一些隱蔽性的“陷阱”條款，以便在交易中將受益人處于不能主動解決意外的境地，而開證申請人或開證行就可以以這種隱蔽性的條款為由，拒付款項。

三、如何防范信用證欺詐

（一）欺詐例外

信用證欺詐一直是困擾信用證業務的一大世界性難題。為了遏制和應對信用證欺詐，美國法院首先確立了欺詐例外原則。其后很快就被世界各國法院所普遍接受和遵循。4

57參見顧民：《國際貿易詐騙與防范(案例啟示)》中國對外經濟貿易出版社1993年12月 參見謝嵐平：《國際貿易中信用證詐騙與防范》.時代經貿,2006年11月.6參見顧民：《國際貿易詐騙與防范(案例啟示)》中國對外經濟貿易出版社1993年12月 7參見張芳：《論國際貿易中的信用證詐騙》商業文化 2012年6月 所謂“欺詐例外”，是指在肯定獨立抽象性原則的前提下，允許銀行在存在欺詐的情況下，不予付款或承兌匯票，法院亦可頒發禁止支付令對銀行的付款或承兌予以禁止。欺詐例外即是對獨立抽象性原則的一種限制或修正，即在出現受益人欺詐的情況下，該一般性原則不再適用。欺詐例外之“欺詐”的構成要件如下：

1、欺詐一般應是受益人的行為。它包括受益人本人實施的行為，也包括受益人之受托人或受雇人實施的行為，還包括受益人與其他人的共謀行為。受益人進行欺詐主要有偽造單據或在單據中作虛假陳述或記載。

2、欺詐應達到實質性的程度。在給予欺詐例外的救濟時應從嚴掌握，不能以“只要虛假即構成欺詐”為依據，而應視單據上的虛假陳述是否會剝奪申請人的基本合同利益。

3、欺詐必須是有充分證據證明已經實際發生的行為，即欺詐已經成立并被證實，而不僅僅是懷疑或聲稱。8

（二）當事人的防范對策

1、開證申請人的防范對策

在交易之前要仔細做好對交易對象的資信、信譽等方面的調查，盡量掌握對方的信息，特別是對對方的信譽問題要認真的調查。

選擇安全、合適的貿易術語。貿易術語規定了買賣雙方的權利和義務，選擇何種貿易術語對自己來說是最安全、最合適的，要看具體的情況，若對出口商沒有安全感，則需要盡量使用F組貿易術語，這樣對船公司、銀行和保險公司的選擇權就可以歸于自己的控制之下。

明確訂立信用證條款，付款前嚴格審核相關單據，仔細鑒別單據的真偽，防止出口商惡意欺詐。此外，如果可能的話，可以親自或委托可靠的代理人到裝運港當場驗貨并監督裝船，這樣同樣可以避免出口方用所謂的“貨物”進行欺詐。9

2、受益人的防范對策

受益人要仔細審核貨物買賣合同中的信用證條款。收到信用證后，要認真審核，嚴格遵守“單單一致，單證一致”，發現不對的地方時要及時修改，在修改信用證條款式應當慎重，仔細斟酌，最大程度避免潛在的風險。

選擇安全、合適的貿易術語。根據實際情況，出于自身利益和安全的考慮，可以使用CIF術語，力爭自己對船公司、銀行和保險公司的選擇權。

使用保兌信用證。保兌行充當和承擔第一付款人的責任，受益人便可不用擔心遭拒付的 89參見陳安：《國際經濟法學（第四版）》北京大學出版社 2009年5月 參見鄭麗娜：《信用證詐騙的原因、危害及防范》法制與社會,2009, 風險。

3、銀行的防范對策

銀行在處理信用證業務時，要明確自身的責任和義務，為客戶提供有效、周到的服務；樹立付款責任的風險意識，提高內部員工的業務素質；加強對開證環節的審核，加強對企業客戶資信的調查；選擇資信良好的銀行作為業務伙伴等。

（二）完善信用證體制

信用證應該具有統一格式并和紙幣一樣具有有效的防偽措施，其他的相關單據也要有可靠的防偽措施，避免不法分子偽造單據；審貨是信用證流程缺失的一點，所以銀行有必要拓寬服務范圍，讓審單和審貨都成為自己的義務，進口方可以將貨物的規格、樣品圖片等資料提供給銀行，銀行代其行使審查權。

（三）完善信用證的相關法規，加強國際合作

信用證業務具有國際性和復雜性，不僅涉及不同國家的不同當事人，而且還涉及到眾多的環節及國際慣例、法律和復雜的專業知識，各國法律對信用證欺詐的態度也不統一，解決這一問題需要各國的密切合作、團結一致，這涉及到每個國家的利益。各國的法律由于法系和各自文化的不同，而國際慣例雖然受到各國的廣泛認可，但缺乏強制力和約束力。鑒于這一點，國際慣例的效力有必要上升到法律效力的高度，同時各國協調各自不同的利益需要，在現有的法律、公約、慣例基礎上制定出一套相對完善的、適合各國的國際貿易法律。

（四）規避信用證軟條款導致的欺詐

首先，要認真審證。國際商會有一套標準的信用證范本，可以要求開征申請人據此標準開立信用證，對信用證中的各項條款仔細審閱，盡量拒絕使用軟條款信用證。其次，對開證申請人的資質進行深入的調查，對開證行的選擇做出限定，這主要是防止申請人和開證行的合謀欺詐。最后，尋求專業人士幫助。信用證軟條款欺詐本來就十分隱蔽、防不勝防，千慮難免一失，有經驗的專業人士參與審證，不法分子的欺詐很難成功。10

（五）司法保全要保證度

目前世界各國基本上是把對信用證的司法保全作為遏制和消除信用證欺詐的主要手段。盡管司法保全是遏制信用證欺詐的一種有效手段，但必須掌握一個適當的度。保持度所需要的條件有：

1、必須有充分證據證明實質性欺詐成立。

2、必須有可能造成難以挽回的損害。申請人必須證明，由于缺乏其它合適的法律救濟手段，10狄俊峰，劉鳳蘭：《淺談信用證欺詐及其防范》 金融經濟 2008 如果不頒發禁付令將給其造成難以挽回的損失。

3、必須只能針對實施欺詐或對欺詐負有責任的人采取司法保全。1

1參考文獻

書籍：

[1]吳百福：《進出口貿易實務教程》 上海人民出版社 2006年1月

[2]顧民：《國際貿易詐騙與防范（案例啟示）》 中對外經濟貿易出版社 1993年12月 [3]金賽波：《中國信用證法律和重要案例點評》 對外經濟貿易大學出版社 2002年第一版 [4]黎孝先：《國際貿易實務》北京對外經濟貿易出版社 2007年 [5]陳治東：《國際貿易法》北京高等教育出版社 2009年 [6]梁琦：《國際結算》北京高等教育出版社 2009年 期刊

[1]余皓潔：.《信用證“欺詐例外”原則適用的局限性及改進》商業時代,2008 [2]鄭麗娜：《信用證欺騙的原因、危害及防范》法制與社會 2009 [3]狄俊峰，劉鳳蘭：《淺談信用證欺詐及其防范》 金融經濟 2008 [4]石冬蓮：《信用證欺詐及出口企業的風險防范》 商業現代化 2005 [5]薛靜：《信用證欺詐及其防范》 中國期刊網 1008-5645（2007）-0028-04

11參見陳安：《國際經濟法學（第四版）》北京大學出版社 2009年5月