第一篇：20101108 淺析基層網點柜面業務的操作風險

淺析基層網點柜面業務的操作風險

商業銀行基層網點的柜面業務是商業銀行日常經營和管理工作的重要組成部分，在商業銀行的網上銀行、電話銀行業務的普及程度還不夠高的情況下，柜面業務仍舊是聯系銀行和客戶的主要渠道和紐帶之一，因此，柜面業務操作風險的管理至今仍然是銀行內部管理的重中之重。

商業銀行柜面操作風險存在如下幾種分類：一是操作失誤型，員工在業務操作執行、傳遞和流程管理中,由于責任心不強、專業技術不過關以及偶然失誤等原因導致的前臺業務操作風險事件。二是主觀違規型，員工在熟知流程或制度規定的前提下，隨意簡化操作流程等違規行為。這類風險事件數量不多，但也帶來了一定的風險。三是內部欺詐型，員工在其自身需要得不到有效滿足，受其思想狀況、道德修養、價值取向的影響和左右，放棄有關法規制度、職業道德，以滿足自己的需要。四是外部欺詐型，員工在辦理業務的過程中被客戶用欺詐的手段利用，給銀行帶來潛在的風險。如由于柜面把關不嚴，對客戶提供的證件、資料審查不嚴，造成虛假開戶而引發的案件，及隨著網上銀行業務的逐步推廣，呈現出利用高科技犯罪的趨勢。又如近年來出現的大量假銀行承兌匯票、假存單等。欺詐是我國商業銀行中最突出的前臺業務操作風險表現，造成的損失也十分巨大。五是技術風險型，設備配置不完備、操作系統不穩定、業務流程不嚴密而引起的風險。

柜面操作風險產生的原因如下：一是員工數量與業務量不匹配，導致“操作疲勞”，對風險事項的識別能力下降。二是職業道德教育開展不夠，員工缺乏必要的職業道德規范培訓，自我保護意識不強。三是管理崗位人員經常變動，內部管理者輪崗時間偏短，致使崗位制約難以有效落實。四是激勵約束機制不健全，柜面員工考核激勵辦法不科學。五是流程頻繁整合，風險較大的業務，系統控制程度不高。

加強柜面操作風險的防范需要做到如下幾個方面：

一是加強人員管理，建立一支穩定的員工隊伍。要強化操作風險意識，營造良好的內控氛圍，讓所有員工都具有風險治理意識。同時，發揮員工在操作風險治理上的主觀能動性，尊重并聽取員工在風險治理上的意見和建議；構建布滿活力的機制，做到人盡其才，形成奮發向上的氛圍。

二是加強風險意識教育。注重員工思想道德的培育、法律意識的培養及工作技能的培訓，使其自覺遵守各項規章制度和操作規程，杜絕麻痹大意的思想，不給任何犯罪分子留可乘之機；把學習教育同創建學習型銀行、爭做知識型員工緊密結合起來，通過制度、培訓、交流相結合，不斷提高員工的綜合素質

三是完善操作風險內控體系。對柜面業務操作風險反映出的管理漏洞、薄弱環節和隱患進行查遺補漏和制度建設。再造柜面交易操作風險控制流程，強化事前控制，優化事中控制，合理進行事后控制，建立科學有效、防患于未然的能覆蓋所有柜面業務和崗位的事前、事中、事后檢查監督防范體系，既要對違章違規行為進行嚴厲處罰，也要進一步落實和強化監督崗位責任制。

第二篇：柜面業務操作風險培訓心得

柜面業務操作風險培訓心得

在銀行這個具有經營風險的特殊行業里，柜面業務的好壞顯得尤為重要，因為它是一個風險高發環節，一旦出現差錯，小則帶來柜員個人損失，大則會直接影響到銀行的聲譽。因此，必須不斷加強柜面操作的管理和風險的控制。

在這次柜面業務操作風險的培訓過程當中，講師通過大量的案例分析，形象生動得向我們展示了柜面風險控制的重要性，大致上就是講了需要從以下兩個層面著手。

首先就是從最基本的柜員本身入手，不管是剛剛起步的新柜員還是有工作經驗的老柜員都必須深刻意識到柜面業務在整個工作中的重要性，在有這樣的理念之后不斷加強自身技能的學習和素質的提高，具體可以分為以下幾點，第一，在工作的過程中一定不能一味追求效率，疏忽大意，將金額弄錯；第二，妥善保管好原始憑證，不能丟失，嚴格保守客戶的信息，不能泄露；第三，不能擅自代辦業務比如簽字等。總之就是要嚴于律已，從態度和工作內容上都要引起極大地重視。

再者就是從銀行的管理和引導方面著手了，對于銀行本身而言，必須能夠很好得做到以下幾點，第一，要不斷完善和改進相關規章制度，使柜員在辦理業務時有章可循、有章可依；第二，明確分工，建立職責分離制度并能合理得相互制約，爭取做到工作效率最大化；第三，就是要加大對柜員工作流程的監督，包括事前事中和事后，一旦要發現問題立馬糾正。

相信只要我們都能做到以上的要求，一定能將風險降到最低。

第三篇：淺析基層商業銀行柜面操作風險管理

淺析基層商業銀行柜面操作風險管理

多年來，柜面業務一直是商業銀行經營和管理工作的重要組成部分，它不僅面向客戶提供資產、負債及中間業務收入和產品服務，同時還是銀行營銷產品，聯系銀行和客戶的主要渠道和紐帶之一，由于目前我國商業銀行對電子銀行、自助設備等業務的普及程度還不夠高，因此，基層網點柜面運營是商業銀行經營活動的基礎，而基層網點柜面操作則是商業銀行風險防范的重要關口。如何有效地防范柜面業務操作風險成為擺在我們面前重要的課題。筆者結合會計崗位的工作實踐，從柜面業務操作風險表現與存在的問題出發，淺談一下對構筑柜面業務風險防范機制的幾點認識。

一、基層網點柜面操作風險的主要表現及成因

(一)服務風險。在商業銀行競爭日趨激烈的環境下, 一線柜面作為商業銀行的服務窗口, 既代表著銀行的品牌、形象, 同時也被置于公眾、媒體和輿論的監督之中, 一方面, 各商業銀行采取各種措施加大對柜員服務質量的考核,對服務不當造成客戶投訴的予以重罰;另一方面,客戶對銀行的服務要求也越來越高,在這種格局下,柜員在服務過程中承受著巨大的壓力,面對部分客戶的無理要求,由于擔心與客戶發生沖突,采取息事寧人的態度, 放棄原則,屈從于客戶的要求, 很可能埋下了風險隱患。

(二)發展風險。一方面，健全的會計制度是規范、保障和促進銀行業務健康發展的前提，制度不健全會直接形成會計管理上的真空，加大銀行經營風險。原則上新業務品種的開辦必須有相應的會計制度來保證，但往往新業務在試辦過程中，由于對其認識不足，在制度制定時很難考慮周全，有時甚至就沒有相關制度來規范，使得一些新業務品種在試辦過程中面臨著較大風險。并且由于柜面業務品種的不斷增多，新業務的普及，但其相應的各項業務規章制度分散在各類業務條線的管理辦法、操作規程和會計核算制度當中，制度過多、過散，查找困難，柜員學習和執行這些制度有一定的難度，在實際操作中極不規范，潛伏著很大風險。另一方面，商業銀行的基層網點均承擔著上級行下達的指標任務, 其中存款規模指標在業績考核中占較大的權重。考慮到柜面工作的特殊性, 基層行往往將儲蓄存款任務分解下達到客戶經理、柜員名下。客戶經理、柜員為完成目標任務,在客戶營銷過程中,常會做一些有違原則的“承諾”, 作為一個利益共同體的柜員很難拒絕配合,在實際操作中，存在風險隱患。

(三)人員風險。由于會計工作政策性強，特別是隨著新品種、新業務的不斷推出，制度及操作變化較大，對柜員的綜合業務素質要求越來越高，要求柜員必須熟悉有關制度并及時補充新的制度。一是在綜合柜員制下，柜員單人為客戶提供金融服務，業務品種增加、業務

量增大、勞動強度也不斷增大，在高強壓力下，稍有放松便可能出現差錯形成風險，而對基層行而言,新員工培訓存在壓力,略有疏忽就會出現新員工由于對制度、操作規章等掌握不到位而造成的操作風險。二是控制壓縮一線柜面人員的數量,甚至不惜采取減少服務窗口辦法,抽調人員進一步充實營銷隊伍以適應同行業競爭的需要,這樣在一線柜員趨緊的情況下,如果遇到柜員參加培訓或病休必然會導致兼崗、混崗情況發生, “章、證、押”三分管、三級授權等內控制度勢必出現真空。三是部分網點對柜員的制度教育、法規教育和警示教育流于形式，對柜員的思想教育抓得不深、不實，致使個別柜員沒有責任感，沒有上進心。有的柜員即便不懂業務，也不主動學習文件和研究操作規程，學習積極性普遍不高，業務工作隨意性大，風險防范意識、合規操作意識、法律制度觀念極其淡薄。人情大于制度，關系高于制度，信任代替監督的現象，在個別營業網點仍然存在，對違規問題習以為常、不以為然，不抓整改落實，不做后續跟蹤，內控管理松懈，容易引發風險。

二、基層網點柜面操作風險的防范對策

（一）強化風險防范意識，養成良好工作習慣

首先，要建立良好的風險防控文化氛圍，加強人員管理。高層人員要以身作則，積極使柜員養成主動合規的思想習慣，提高柜面員工風險防范意識，審慎地對待每一筆業務，從思想上形成合力，在行動上付諸實施。強化合規辦事意識，牢固樹立“合規創造價值，安全就是效益”的理念，堅決剔除憑感覺辦事、憑經驗辦事、憑習慣辦事的陋習。工作中要引導柜面員工合規從自身做起，從每一項工作做起，讓每一位員工都形成“合法合規經營、嚴格按章辦事”的共識，使警惕風險、正視風險、管理風險、防范風險的意識深入員工的心中，從而養成良好的工作習慣。其次，要樹立相互監督意識。同事之間的信任必須建立在遵章守紀、按章辦事的基礎上，發現違反規章制度的行為要主動提示、制止，并視情況向所在機構報告，這是銀行業從業人員與同事相處的基本原則。

對柜臺的業務操作要進行全流程的監督控制。對柜面業務辦理的全過程要實行事

前、事中、事后監督，即：事前監督——受理業務時，臨柜人員要對業務的合法性、真實性、手續完整性及數據準確性進行認真審查；事中監督——對會計處理的憑證、帳表內容和數據進行復核，對經辦的一切帳、簿、證、據、表要進行逐筆審查和復核，未經復核的支款憑證不得付款，報表不得上報、單證不得簽發。事后監督——對已經處理過的會計帳務實行再核對，必須保證所有柜員的業務操作均須有人在事后進行序時的不間斷審查，檢查中對重要業務的處理過程包括柜員流水中的授權授信特殊業務進行重點監督，發現問題及時糾正。

（二）嚴格執行操作流程，嚴厲禁止違規操作

嚴格按業務操作程序辦理每一項經濟業務，嚴守操作規程，嚴密核算手續，減少操作錯誤帶來的風險，是各項業務活動的有效內控。從監管檢查發現的各類違規問題看，絕大多數情況下不是沒有相關制度制約，而是因為操作中有章不循、有令不行、有禁不止的現象依然存在，未按照相關業務及管理規定操作或辦理業務，基本制度的執行力缺乏，制度得不到有效落實所致。嚴格遵守業務操作流程，既是對客戶的一種負責，也是對于自身和銀行的一種負責。這就要求基層網點在對柜面員工加強業務培訓的同時，要及時傳達上級行的有關文件精神，認真學習《風險提示》、《操作指引》等規范業務操作、防范操作風險的文件，時時警示，常常提醒，不厭其煩，舉一反三，讓員工明確哪些該做哪些不該做，確保在工作中嚴格執行操作流程、崗位制度、合規守法工作標準及紀律懲處規則，同時加大懲處力度，提高違規代價，避免違規操作現象的發生。

對各項業務規章制度、操作流程進行要系統、全面的學習，讓員工人人明白、人人清楚內控制度及各項業務操作程序，從而提高員工執行制度的自覺性，在思想上筑起防范案件的一道防線，確保前臺柜員的每一筆業務，每次操作都符合制度和流程。加大對新業務的培訓力度，防范業務操作風險，在新業務通知上線前都要組織員工進行學習，對相關文件進行傳閱并由閱讀人員進行簽字確認，對風險點進行總結，作為重點告知員工，晨會上進行鞏固學習，工作中隨時發現的問題都要及時解決，及時對員工進行再培訓。進行交流分享，不懂就問，互幫互學，這不僅激發了員工學習業務知識、探討業務難題的熱情，也增強了員工的團隊精神，同時更提升了全體人員的綜合業務素質，有效降低了核算差錯率。

（三）加強崗位制約，提高內控制度的執行力

隨著各類監督、防控系統的不斷改進和完善，風險控制能力不斷增強，制定規范科學、嚴密完善的內控機制，如崗位責任制、復核制度、審批授權制度等，將內部崗位進行職責細分，不同崗位職責分配要合理、科學，體現相互制約的目標，使每個員工在其崗，明其責，每一崗位必須對內控措施的落實承擔責任，從而形成完善的崗位責任體系。管理人員要加強關鍵風險點的監督檢查，督促柜員按規定每日日終核對現金和單證，同時對一些現金類、掛帳類等重要科目和數據經常查看，分析數據情況，防止一些重要業務環節管理失控。尤其是對授權、查庫、開戶、內部帳管理等關鍵風險點的控制方面，要認真把關核對，決不流于形式。在授權時仔細核對業務憑證，確保業務的真實性。合法、合規操作；要做到初審到位，主管復審把關，非常規業務多請示，不輕率處理，有效提高內控制度的執行力。

（四）加強合規文化建設，培育良好的職業素養

堅持以人為本，營造良好的風險防范氛圍。既要強化工作紀律，端正工作態度，營造嚴肅認真的工作環境，又要加大對員工的關懷程度，制定科學合理的勞動時間和勞動強度，使員工時刻保持充沛的精力和振奮的精神，充分發揮員工在操作風險治理上的主觀能動性，尊重并聽取員工在風險治理上的意見和建議；構建布滿活力的機制，做到人盡其才，形成奮發向上的氛圍；制定風險治理所要實現的目標和發展戰略，讓員工有一個明確和良好的預期，以振奮精神，凝聚人心；關心員工思想動態，經常與柜員談心交流，幫助員工化解思想問題，舒緩工作壓力，讓員工懂得感恩，珍惜工作，培育敬業愛崗的良好職業素養，為防范柜面風險、特別是柜面人員風險夯實基礎。

應加強對柜員規章制度的學習和輔導工作，提高員工的業務素質，特別是新入行的員工，對他們要多指導、多監督。在開戶環節、預留印鑒卡環節、核算要素（印、押、證）、現金、員工自辦業務、沖正、反交易、逆流程、自助設備、電子銀行、對帳、票據審查等操作風險諸環節上，加強管理。幫助員工提高執行制度自覺性，做到對相關業務資料認真審查、準確錄入信息、正確使用交易、憑證，加強與客戶溝通，準確掌握客戶業務辦理需求或對客戶進行必要的提示等。針對制度、業務、流程特點開展培訓，保證柜面人員熟悉制度要求、業務操作和風險要點。

風險管理是金融企業的生命，嚴格有效的內部管理是金融企業安全、高效、穩健進行的前提和基礎，是防范和化解金融風險，防止和杜絕案件發生的重要手段和有效途徑。一個人的力量是有限的，集體的力量是無窮的。一個網點要有團隊協作、同甘共苦的團隊精神。我們的工作是有程序，有步驟進行的，是互相協作的。俗話說“其身正，不令則行”，規范經營對我行各項經營活動的效益起到了很大的促進作用。也正因為是規范經營管理，使得商業銀行在客戶中樹立了良好的信譽，也為我們贏得了更多的客戶。

第四篇：淺析銀行柜面業務操作風險防控

淺析銀行柜面業務操作風險防控

銀行，從誕生那日起，便伴隨著風險存在。可以毫不夸張的說，管理銀行就是管理風險。按照屬性和性質，銀行的風險可以分為信用風險、市場風險和操作風險。而針對于柜面業務來說，最為常見的是操作性風險。

根據前面介紹的風險分析的方法，柜面業務的操作風險控制應依次依照下面程序來完成：風險辨識、風險估計、風險評價、風險對策。

首先是，柜面業務的操作風險辨識。柜面業務多而細，而造成柜面操作風險的類型主要有以下幾種：

一、操作失誤型，操作失誤是指員工在業務操作執、傳遞和流程管理中由于責任心不強、專業技術不過關以及偶然失誤等原因導致的前臺業務操作風險事件。如逆流成或未按流程辦理業務、錄入數據有誤等，此類風險事件會給銀行帶來一定損失。這類風險事件通過事中、事后控制能夠及時發現糾正。

二、主觀違規型，主觀違規是指員工在熟知流程或制度規定的前提下隨意簡化操作流程等違規行為。這類風險事件數量不多，但也帶來了一定的風險。如違反實名制的相關規定，為客戶辦理大額存款業務，以及在業務操作中當與服務存在矛盾時，一時無法解決而發生不合規的做法。

三、內部欺詐型，內部欺詐主要由于內部員工本身的道德缺失，價值取向失誤等原因放棄有關法規以滿足自己的需要。這類風險較之前兩者性質惡劣，影響力大，危害性強，損失較重。

四、外部欺詐型，顯而易見，外部欺詐就表示員工在辦理業務過程中被客戶利用，給銀行帶來風險。這類事件容易出現在會計崗位，并且一旦發生損失巨大。

五、技術風險型，技術風險主要指設備配置、操作系統等硬件軟件設施存在漏洞從而引發的風險事件。

銀行的風險和利潤是同一枚硬幣的正反兩面，彼此不能分離。所以在對柜面業務存在的操作風險進行辨別之后，就要對這類風險進行風險估計及評價。柜面業務操作風險，屬于銀行可控范圍內的內生風險。從有記錄的損失事件數目和金額分布地區來看，操作風險不一定只發生在經濟發達的分支機構所在地區，但肯定會發生在管理薄弱、風險控制意識不強的網點。

一、人員問題。首先，實際在崗員工數量與業務量不匹配，導致“操作疲勞”，對風險事項的識別能力下降。其次，人員流動頻繁，新員工素質不適應業務要求。

二、管理問題。若內部管理者短時間內頻繁輪崗，那么管理者與員工之間的溝通了解就會成為薄弱環節，難以達到良好的合作效果。又或者約束和鼓勵機制不健全，柜面員工考核辦法不科學。商業銀行在經過轉型后，更重視規模指標和進度指標，重心從服務轉移到營銷，這種導向必將造成柜員把主要精力用于營銷而忽視業務質量，潛在風險日漸積累。

三、規定制度執行力度問題。有法不依，那么法規制度將形同虛設，執行力度不同也會帶來業務辦理上的困難。

在識別出柜面業務的風險點并進行了相關評估之后，我們就應采取相應的對策，以將該風險帶來的損失降到最低。

首先，健全風險管理機制，為防范操作風險提供保障。首先，要建立良好的風險防控文化氛圍，要求思想上認識到位。從學習文件、制度、規程入手，提高柜員遵章守紀意識、規范操作意識，以強化“賬務核算、內控管理”以無小事的思想為切入點，為做好柜面業務核算工作奠定了良好思想基礎。高層人員要以身作則，積極培育柜員養成主動合規的思想習慣，從思想上形成合力，在行動上付諸實施。

要以科學發展為指引，樹立健康經營理念。正確認識內控機制的重要性，加強員工職業道德培養和警示教育，提高內控與員工的價值關聯度，切實防范員工因道德風險引發的違規、違法行為。加強對員工綜合業務素質的培訓，加快知識更新，尤其要提高一線操作人員和重要崗位人員的業務技能和水平，使他們能熟練掌握柜面業務操作規范及流程。堅決杜絕精神不集中，辦理業務時候心不在焉、一邊錄入一邊打電話或是與同事聊天等工作中的陋習通過培育金融企業合規文化，營造良好的內控文化氛圍，并通過教育與管理、激勵與約束相結合，這不僅有助于提高員工的綜合素質，還使人的自覺行為與制度對人的約束有機結合，也有助于防范道德風險。同時正確處理業務發展與風險管理、眼前利益與長遠利益的關系，牢固樹立先規范、后發展的經營理念，嚴禁違規辦理業務。養成按照規章制度要求辦事的習慣，杜絕有章不循、違規操作的現象，對前臺柜員倡導“零錯率”操作文化。其次，對柜臺的業務操作要進行全流程的監督控制，要求檢查中整改到位。對各級行檢查發現的問題，明確專人及時進行落實整改。同時，利用晨會的形式點評上日工作情況，采取表揚與批評相結合、獎勵與處罰相結合的方法，達到減少差錯、提高柜面業務核算質量的目的，對柜面業務辦理的全過程要實行事前、事中、事后監督，即：事前監督——受理業務時，臨柜人員要對業務的合法性、真實性、手續完整性及數據準確性進行認真審查；事中監督——對會計處理的憑證、帳表內容和數據進行復核，對經辦的一切帳、簿、證、據、表要進行逐筆審查和復核，未經復核的支款憑證不得付款，報表不得上報、單證不得簽發。事后監督——對已經處理過的會計帳務實行再核對，必須保證所有柜員的業務操作均須有人在事后進行序時的不間斷審查，檢查中對重要業務的處理過程包括柜員流水中的授權授信特殊業務進行重點監督，發現問題及時糾正。加強監督檢查職責，使員工之間真正的做到自查互查有機結合，提高員工的自覺性。

最后，還要制定規范科學、嚴密完善的內控機制，要求制度上落實到位。從增強柜員制度意識、執行意識入手，細化分工，明確界定崗位分工與責任，強化柜員業務操作的準確性和規范性，促使柜員認真、有序辦理每筆業務，構筑起業務操作第一道防線，如崗位責任制、復核制度、審批授權制度等，將內部崗位進行職責細分，不同崗位職責分配要合理、科學，體現相互制約的目標，使每個員工在其崗，明其責，每一崗位必須對內控措施的落實承擔責任，從而形成完善的崗位責任體系。

柜面業務的操作風險是當前銀行面臨的主要風險之一，把它消滅在萌芽狀態，實現“零差錯，零違規”的目標，就要求每一個涉及柜面業務的員工必須對柜面業務的操作風險有一個整體上的認識，做好銀行柜面業務風險的事前、事中、事后控制,不僅僅是被動地接受銀行各項規章制度的約束，而是要積極主動地去認識該風險的危害性，從自身做起來防范該風險的發生，從而才能實現這一目標。

第五篇：淺析銀行柜面業務操作風險防控

淺析銀行柜面業務操作風險防控

銀行，從誕生那日起，便伴隨著風險存在。可以毫不夸張的說，管理銀行就是管理風險。按照屬性和性質，銀行的風險可以分為信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險、法律風險、國家風險、聲譽風險以及犯罪風險。而針對于柜面業務來說，最為常見的是操作性風險。

關鍵詞：柜面業務 風險防控

柜面業務操作風險是指銀行柜臺為客戶辦理賬戶開銷、現金存取、支付結算等業務過程中，由于風險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風險。各銀行網點的柜面直接與總行的計算機終端進行數據交換，直接與客戶溝通，因此，如果銀行各網點的柜面出現重大操作差錯，如帳實不符，憑證丟失等，后果都是不可設想的，從這個意義上說，柜面業務是銀行的高風險業務之一，必須嚴格控制。下面我們運用經濟學中的風險分析法談談銀行柜面業務的操作風險該如何控制。運用風險分析法對銀行柜面業務的操作風險進行分析，將有助于從整體上把握銀行柜面業務的操作風險，做好柜面業務風險的事前、事中、事后控制,從而將該風險降至最低。

在經濟學中，風險是指一種動態行為，指對經濟主體的雙重影響，即蒙受損失和獲取收益的可能性。風險分析一般包括四個方面的內容，即風險辨識、風險估計、風險評價和風險對策，其中風險辨識屬于事前控制、風險估計和風險評價則屬于事中控制,而風險對策則涵蓋了這三個方面的內容。

風險辨識是首先找出風險所在，再進一步找出產生風險的根源。風險的產生雖然是隨機的，但是每個隨機的風險因素在概率統計上是服從一定分布，因此，在風險估計階段通常采用定性或定量的方法（使用概率統計的方法和計量模型）來研究總體風險的大小。在風險的評價階段根據計算出來的風險大小，然后結合決策者或評價者的偏好，作出風險是大或是小的結論。在完成以上工作后，就是風險的對策。對于高風險因素，其對策是要有相應的應急計劃，對于低風險的因素則可以給予關注。

根據前面介紹的風險分析的方法，柜面業務的操作風險控制應依次依照下面程序來完成：風險辨識、風險估計、風險評價、風險對策。

首先是，柜面業務的操作風險辨識。柜面業務多而細，而造成柜面操作風險的類型主要有以下幾種：

一、操作失誤型，操作失誤是指員工在業務操作執、傳遞和流程管理中由于責任心不強、專業技術不過關以及偶然失誤等原因導致的前臺業務操作風險事件。如逆流成或未按流程辦理業務、錄入數據有誤等，此類風險事件會給銀行帶來一定損失。這類風險事件通過事中、事后控制能夠及時發現糾正。

二、主觀違規型，主觀違規是指員工在熟知流程或制度規定的前提下隨意簡化操作流程等違規行為。這類風險事件數量不多，但也帶來了一定的風險。如違反實名制的相關規定，為客戶辦理大額存款業務，以及在業務操作中當與服務存在矛盾時，一時無法解決而發生不合規的做法。

三、內部欺詐型，內部欺詐主要由于內部員工本身的道德缺失，價值取向失誤等原因放棄有關法規以滿足自己的需要。這類風險較之前兩者性質惡劣，影響力大，危害性強，損失較重。

四、外部欺詐型，顯而易見，外部欺詐就表示員工在辦理業務過程中被客戶利用，給銀行帶來風險。這類事件容易出現在會計崗位，并且一旦發生損失巨大。

五、技術風險型，技術風險主要指設備配置、操作系統等硬件軟件設施存在漏洞從而引發的風險事件。銀行的風險和利潤是同一枚硬幣的正反兩面，彼此不能分離。所以在對柜面業務存在的操作風險進行辨別之后，就要對這類風險進行風險估計及評價。柜面業務操作風險，屬于銀行可控范圍內的內生風險。從有記錄的損失事件數目和金額分布地區來看，操作風險不一定只發生在經濟發達的分支機構所在地區，但肯定會發生在管理薄弱、風險控制意識不強的網點。

一、人員問題。首先，實際在崗員工數量與業務量不匹配，導致“操作疲勞”，對風險事項的識別能力下降。其次，人員流動頻繁，新員工素質不適應業務要求。

二、管理問題。若內部管理者短時間內頻繁輪崗，那么管理者與員工之間的溝通了解就會成為薄弱環節，難以達到良好的合作效果。又或者約束和鼓勵機制不健全，柜面員工考核辦法不科學。商業銀行在經過轉型后，更重視規模指標和進度指標，重心從服務轉移到營銷，這種導向必將造成柜員把主要精力用于營銷而忽視業務質量，潛在風險日漸積累。

三、規定制度執行力度問題。有法不依，那么法規制度將形同虛設，執行力度不同也會帶來業務辦理上的困難。

在識別出柜面業務的風險點并進行了相關評估之后，我們就應采取相應的對策，以將該風險帶來的損失降到最低。

首先，健全風險管理機制，為防范操作風險提供保障。

1、通過建立健全柜面業務考核評價系統，對網點、柜員的柜面風險防控管理、風險防范措施和效果進行及時的跟蹤考核，把柜員的業務量、營銷業績與風險管理水平作為對柜員綜合考評的依據，并與柜員的個人獎勵和崗位提升掛鉤。

2、加大對差錯率搞網點的業務指導力度，有針對性的提出指導意見，并且通過網點之間的經驗交流互相學習，以逐步提高差錯率搞網點的核算質量。

3、強化柜面風險管理工作，對柜

面崗位設置和人員配置進行合理的安排，嚴格要求不相容崗位職責相互分離。

4、加強監督檢查職責，使員工之間真正的做到自查互查有機結合，提高員工的自覺性。

其次，提高重視程度、加強教育培訓，提升風險防控能力。

1、高度重視柜面業務風險的防范。基層網點負責人應該加強鋁制，在日常工作中藥嚴格管理，定期抽查錄像，是各項規章制度郵箱落實，是違規行為得到及時糾正和制止。

2、深入開展內控合規教育，提高員工風險防控意識。認真組織學習各項規章制度，堅決杜絕已習慣代替制度，以感情代替規章的，一心人代替紀律的陋習，嚴格按照規章制度辦理業務，不斷強化員工風險防控意識，從思想、經營理念、全面風險管理、職業道德和行為習慣上培育良好的風險控制文化，形成一種風險管理人人有責的內控氛圍。

3、積極關注外部風險欺詐事件，提高風險防控技能。積極關注外部風險事件新特征、新動向，總結防范經驗與措施，提出防范要點和手段。通過加強培訓、風險提示等方式，提高一線員工自我保護意識和防線防范技能，有效抵御外部欺詐風險。

最后，加大電子銀行退剛力度，轉移柜面操作風險。電子銀行產品的特性決定了其具有轉移柜面業務操作風險功能。加大電子銀行推廣力度，可以減少柜面業務操作風險的發生，自然，電子銀行的簽約也要注意風險防控。

柜面業務的操作風險是當前銀行面臨的主要風險之一，把它消滅在萌芽狀態，實現“零差錯，零違規”的目標，就要求每一個涉及柜面業務的員工必須對柜面業務的操作風險有一個整體上的認識，做好銀行柜面業務風險的事前、事中、事后控制,不僅僅是被動地接受銀行各項規章制度的約束，而是要積極主動地去認識該風險的危害性，從自身做起來防范該風險的發生，從而才能實現這一目標。