第一篇：當前銀行柜面操作風險防范及措施

當前銀行柜面操作風險防范及措施

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近年來，各家銀行都在不斷加強和完善內部控制制度。建行的零售網點轉型已經推進了一段時間，通過學習、培訓，大家都能深刻地認識到網點轉型的必要性和緊迫性，但在業務發展的同時，在國內多家商業銀行發生了不同特點的風險案例，柜面操作風險的防范引起業界廣泛重視。如何在實際工作中有效防范風險是網點轉型后需要長期思考的一個問題，現僅結合我行的一些有效措施做些探討。

居安思危，高度重視個人業務風險防范工作。要進一步提高思想認識，繃緊個人業務風險這根弦。對于個人業務風險工作，網點負責人必須要有清醒地認識，決不能有絲毫的懈怠和放松，全行員工一定要遵章守紀、合規經營，要堅決向違章操作、違規經營說“不”。要加強員工思想教育，建立風險文化意識。要以人為本，建立和諧團隊，使大家在建行這個大家庭里都感到心情舒暢。要通過風險文化建設，達到使員工“不想、不愿、不能、不敢”作案的目的。教育使其不想違規激勵使其不愿去違規；排查使其不敢違規；制約使其不能違規。

嚴控內控措施，確保網點運營安全。主要有以下七項具體措施：

一是嚴守規章，預防風險。銀行要倡導依法合規文化，守法遵章光榮，違法違章可恥，使網點操作人員牢固樹立依法合規意識，遵章守法。

二是嚴格操作，防范風險。只有嚴格的操作規范，才能把好第一道防線。在日常的業務操作中員工很多知道規章制度和操作規程的要求，但在具體的執行中，一些員工隨意操作，造成事故或案件。如“克隆”匯票也貼現、更換印鑒審查不嚴資金被騙、錢箱在網點過夜、大額可疑交易不報告等等，這些都是不嚴格操作造成的風險或損失。

三是嚴格檢查，緩釋風險。要加大檢查力度，將檢查工作定位于“重在防范、力在治本”，依據每個階段暴露風險點的不同，有的放矢地開展重點檢查。去年“十一”、“春節”長假期間，我行采取節前通知提醒，節中突擊檢查，對提高長假期間前臺人員的警覺性、防止出現“真空”隱患起到了積極的作用。還可采取突擊檢查、錄像檢查等手段，監控網點日常真實狀態。自年初以來，我行采取隨機抽查的方式突擊尾箱檢查，這種事先不確定被檢查單位的檢查手段，不僅真實呈現了網點柜員現金尾箱的管理，還有效地起到了震懾的作用。我行還每月運用監控錄像資料對所屬機構柜員業務操作行為進行檢查，對日常不規范操作的監控錄像進行轉換編輯，回放給全體柜員觀看且對不規范內容一一講解，使柜面人員在日常工作中自覺堅持按章辦事。另外要明確網點柜員主管責任，把好個人業務風險第一道防線。網點柜員主管工作在一線，熟悉實際情況，掌握信息最及時，處于堅持規章制度、化解現實矛盾的位置，要求網點柜員主管一定要加強責任感，盡職去完成工作。要善于發現蛛絲馬跡，堅決抵制違規行為；要加強監督，檢查到位，積極舉報，發現問題及時上報、妥善處置。在工作中盡快熟悉自己的客戶經理、熟悉自己的客戶、熟悉客戶單位的經辦人、客戶單位的基本情況，從嚴控制柜面服務，嚴密關注大額資金走向。

四是嚴格整改，消除風險。不論是自行組織的檢查，還是上級的檢查以及審計和外部監管的檢查，都要充分利用其檢查結果，保證問題切實整改。在整改的時候，不但要認真整改存在的問題，還要舉一反三，從中吸取教訓，堵塞內控漏洞，嚴防相同錯誤重復出現。

五是嚴格問責，防再犯風險。對網點人員、主管部門和相關的檢查都必須建立問責制，對違規違章操作的責任人，要加大違規處罰力度，保證制度執行嚴肅性，警示全行、震懾違規人員，有效解決有章不循、違章操作、屢查屢犯的問題。

六是建立典型案例庫，進行警示教育。我行在日常工作中，注意收集典型正反兩方面案例資料，配以點評、說明，建立起案例庫。以業務培訓或經驗交流的形式，組織網點柜員主管及一線柜員學習、討論，使各級管理和操作人員對違章操作的危害有更為直觀與清晰的認識，柜員們紛紛自我對照，自覺糾正違章操作行為，達到警示教育、強化風險意識、提高風險防范能力的目的，取得了事半功倍的顯著效果。

七是注重員工行為，做好風險排查。要抓好全體員工的思想教育，提高遵紀守法意識，定期組織重要崗位人員進行風險排查，分析他們的思想動態，發現問題和不良苗頭及時制止，把風險控制在萌芽狀態。只要人員的風險控制了，那么我們的風險防范工作就完成一大半了。

激勵與約束并重，充分調動個人業務條線人員積極性。為促進個人業務工作協調有序開展，我行實行考核、評比、獎罰相結合，建立起一套相互聯系、有效的激勵約束機制，充分發揮個人業務人員的主觀能動性。樹立典型，發揮示范作用，不斷激發員工的積極性和創造性，形成團結向上、積極進取的高素質個人業務團隊。對風險防控的先進柜員在全行范圍內進行表彰、獎勵，以激勵個人業務人員強化風險意識，盡職盡責，自覺提高自身業務素質和風險防范能力，為我們各項業務穩健發展把好關口，牢筑防線。

綜上所述，風險之重在于防范，前臺的風險防范更是是一件長期的工作，需要我們勤于思考、善于觀察，找出解決問題的好方法，不斷的總結經驗、推陳出新，集眾人所長、補己之短，共同努力，才能將風險防范工作落到實處，才能確保建行的各項業務持續、健康的發展。

第二篇：銀行柜面操作風險

銀行柜面操作風險

1風險:人員，系統，流程，外部事件導致銀行和客戶資金財產損失（內部，外部）2類型:操作失誤，主觀違規，內部案件，外部欺詐，技術風險

3操作風險:聲譽影響，管理影響，發展影響

4任何崗位都應該有崗位責任制的訂立

5“三清原則”：客戶認清，鈔券點清，一筆一清

6禁止：假作廢，假遺失憑證，私留廢紙的憑證，違規跳號使用，先在憑證上加蓋印章私自將憑證帶離營業場所，不按規定運送憑證。

7賬戶違規：銷戶后不銷毀憑證，違規辦理查詢凍結解凍扣劃，虛增存款調劑庫存擅自墊款

壓款無理退票，長款私拿，短款自補，以長補短。違規攬存，虛假宣傳，8三先三后：先卡大數，后點細數先點主幣，后點輔幣先點大面額票幣，后點小面額 9會計印章：專匣保管，固定存放，臨時離崗，人離章收。錯用，串用，提前過期使用。10柜員短暫離柜5分鐘之內，可不簽退，但必須將現金抽屜，票夾門上鎖。

11受理票據業務：一聽，二看（雙色底紋印刷，滲透性油墨），三摸（紙張挺括感，水印凹

凸感，下排流水號凹凸感），四測（看顏色，規格，暗記，填寫規范）

12裝現取鈔：同裝同取同清點，錢箱啟閉符合:同開同閉同加鎖。

13柜面業務規范:一核（三見面三核對，賬折，賬款，憑證款項）二平，三定，四準卡點卡，五清，六發現差錯三立一定（立即清點，立即分析原因立即采取措施，定期總結經驗）14嚴格執行，印，押，證分管。

1票據行為:產生票據權利和義務的法律事實。

2票據特征：金錢有價完全證券（誰占有歸誰），要式證券（類型和格式，內容有法律規定），無因證券（無條件支付），流通證券（背書轉讓），文意證券（由出票人定大小），設權證券（權利可以創設），融資證券工具（可以貼現）

3票據權利（付款請求權，票據追索權），請求權對象（付款人或代理），追索權對象（承兌

人，前手，連帶債務人），權利補救（申請止付，公示催告）

1存款經濟概念:銀行的貨幣信用行為，法律概念：契約行為。

2管理部門，銀監會，人民銀行，外管局。管理制度：準備金，基準利率，利率公告 賬戶管理，實名存款，分類開戶，大額預約。反洗錢管理,大額現金，可疑現金。

3金融犯罪，指行為人違反國家金融法，根據刑法應受刑事懲罰的行為。社會危害性，刑事

違法性，應受懲罰性。

第三篇：銀行柜面內控風險防范

銀行柜面內控風險防范

柜面業務是銀行最基礎的業務，但也最容易發生內控風險。可以說內控風險貫穿于柜臺業務操作風險的各個環節。目前銀行的內控管理分為事前、事中和事后三個層次。從銀行所面臨的風險現實和管理趨勢來看，柜面業務風險管理的目標越來越傾向于事前管理，將風險管理的控制點前移，以最大程度的降低風險帶來的損失。

目前柜面內控風險存在的問題:(一)、由于柜面業務量日趨增多，柜員勞動強度和精神壓力大，多數柜員都是被動地執行相關內控規定和制度，主觀上沒有牢固樹立起“自我保護”的風險意識、不明白執行相關規定和制度的原因以及缺乏責任意識。比如業務憑證需客戶簽字，單位業務出錢需驗印或者日常會計交接等事項，柜員只是機械的執行，為了做而去做，而不去思考為何這樣做，由此也就造成了相應差錯的發生，引發了內控風險。

（二）、隨著本行新業務的不斷出現及新員工的加入，銀行業務數據、業務流程管理的復雜程度也不斷提高，柜員難以把握業務操作中風險控制的重點、難點，難以識別風險控制的重點和難點，即無法有針對性的預防內控風險。

（三）、本行員工大都以年輕員工為主，缺乏銀行從業經驗，對相應的法律知識和合規知識缺乏認識。這也是引發內控風險的一個重要因素。

相應的我從以下四個方面的措施來防范柜面內控風險防范，從員工風險意識、風險態度和風險判斷能力這三個角度改善風險控制的效

能。

一是培育良好積極向上的風險文化氛圍，讓風險意識根植于柜員的心里。利用晨會不斷的進行思想強化和教育，強調風險帶來的巨大的危害性，提高員工對風險的敏感性。將內控風險與柜員長遠的人生規劃和發展聯系起來，使員工不但從表象上更應從思想和情感上真正認同內控風險制度和規定。

二是以業務差錯為切入點，結合業務差錯對相應的內控制度進行深入講解，分析制度執行原因，執行制度的目的，而不是一味的只強調制度，以達到讓柜員知其然也知其所以然。

三是將業務流程中的關鍵風險節點在眾多業務制度之中進行標識和區分，梳理關鍵風險點，明確風險控制措施。以業務操作流程為線索，梳理排查易導致風險損失，或對造成損失有顯著影響的關鍵業務環節中的重要風險點，以顯而易見的方式對員工進行講解，提高員工風險判斷和處理能力。有效引導員工去主動學習，將“工作學習化，學習工作化”落實成日常管理中的常態。

四是加強銀行柜面人員在法律知識和監管合規方面知識的儲備。為有效防范現時和以后可能發生的法律風險和合規風險，加強銀行柜面人員在法律法規和監管合規方面知識的學習和培訓，已是時之所需、勢之使然。在日常管理中將常用的法律法規與日常業務操作相結合，××銀行××支行

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第四篇：從幾個案例看銀行柜面操作風險防范

1從幾個案例看柜面操作風險防范

從幾個案例看柜面操作風險防范從幾個案例看柜面操作風險防范 從幾個案例看柜面操作風險防范1、、、、柜員挪用現金案件

柜員挪用現金案件柜員挪用現金案件 柜員挪用現金案件（（（（2006））））

建行德州平原支行一名年僅23歲的營業室綜合柜員，在49天內從容盜用銀行資金2180 萬元而未被察覺

如果不是建行山東德州分行對所轄的德州市平原縣支行（下稱平原支行）進行突擊檢查，營業室綜合柜員刁娜挪用、盜用銀行資金逾2000萬元一案，也許根本無人知曉。

涉案人員為年僅23歲的普通臨柜人員。她繞開銀行內部各監管環節，從容盜取銀行資 金，前后49天，歷經例行檢查未被發現。

日前，中國銀監會對此案件進行了業內通報和警示。

據銀監會案件專項治理督導組（下稱督導組）的調查，2006年8月23日至10月10日 期間，時為建行平原支行短期合同工的刁娜共挪用、盜用銀行資金2180萬元，用于購買體 育彩票，并中得彩票獎金500萬元。

夢斷彩票

彩票中特等獎的概率大約在千萬分之一。以“七星彩”為例，購買全部排列組合（1000 萬種）需要2000萬元，必然包含可以中得500萬元的特等獎號碼。

這個概率，與刁娜“投資”彩票的成本收益比剛好吻合。

督導組的調查表明，刁娜的手法有二：一為空存現金，二為直接盜取現金。所謂“空存 現金”，即在沒有資金進入銀行的情況下，通過更改賬戶信息，虛增存款。由于存單本身是 真實的，所以盡管事實上并沒有資金入賬，但還是可以將虛增的“存款”提取或者轉賬出來，成為自己可以支配的資金。

為了獲取資金購買彩票，刁娜向李順剛（刁娜男友李順峰之兄）、周會玲（德州衛校體 彩投注站業主）、馮麗麗（德州保龍倉體彩投注站業主）三人開立的四個賬戶虛存資金52 筆，共計2126萬元。

在實際操作中，刁娜將其中的1954萬元分54次轉入體彩中心賬戶，提現的172萬元也 均用于購買彩票。

相對而言，直接盜取銀行現金更為困難。因為銀行每天下班前都要軋賬。但由于管理漏 洞重重，刁娜得意輕易得手。調查表明，刁娜在作案期間，多次直接拿出現金，或在中午閑 暇時直接交給柜臺外的男友李順峰，或下班后自行夾帶現金離開，或將現金交其他柜員存入 李順剛賬戶；如此這般，盜取現金總計54萬元。

2006年9月17日，在刁娜購買彩票中得500萬獎金時，她選擇以“空取現金”（與空 存現金相反）的方式歸還了部分庫款，但最終留給建行1680萬元的現金空庫；扣除公安部 門追繳凍結的資金74萬元之后，建行涉案風險資金為1606萬元。目前，刁娜、李順峰已被正式批捕。周會玲、馮麗麗等其他人員是否直接涉案，公安機 關還在偵察之中。

預警失效

刁娜案事發前躲避了多次內部核查程序，但最終在第50天時露了馬腳。

2006年10月13日，建行德州分行計劃財務部監控資金頭寸時，發現平原支行現金庫 存達2152萬元（大部分為空存現金，即有賬無款），超過上級行核定現金庫存200萬元近10倍。經突擊檢查，刁娜的案件才浮出水面。

此前的近50天里，該行每天的現金庫存都嚴重超標。調查顯示，刁娜作案期間，營業 2室日均庫存現金達

1540萬元（最高時達2988萬元），相當于正常現金備付率近8倍（最高 時近15倍）。但如此嚴重的超標，并沒有在當時引發銀行的注意。

如果不是10月13日德州分行需要進行季度考核而監控到這一問題，可能刁娜的作案時 間會更久，造成的損失也會更大。

調查結果表明，由于建行德州分行、平原支行和營業室相關管理人員不認真履職甚至嚴 重失職，使得刁娜輕松越過授權、查庫、事后監督檢查、庫存現金限額管理控制和安全管理 等“五道關口”和至少十二個業務環節的風險控制閘門，從容作案。

例如，營業室副主任尹光輝在刁娜作案期間查庫六次，但每次都不實際盤查庫款，只是 登記《現金單證核查登記簿》，結論是“賬實相符”。同樣是刁娜作案期間的9月12日，德 州分行會計業務檢查組對平原支行營業室進行檢查，刁娜僅以生病為由就逃避了庫存的檢 查。

該案的爆發，對銀行的制度設計和系統控制提出了更高的要求。督導組通過對刁娜案件 和建行北京分行的實地調研，發現建行目前的數據集中系統（DCC）沒有完全實現支持業 務運行和即時風險監控這兩項功能的同時在線控制。例如，是次刁娜案件的現金庫存近兩個 月超出正常水平近8倍，但該系統未實現預警，只能通過事后的稽核系統才能發現問題。對此，中國銀監會要求，銀行應構建“人控”與“機控”雙重防線，從制度層面和技術 層面加強異常業務預警，強化業務的即時監控，使違規行為無處可藏。2、、、、柜員盜用現金案件

柜員盜用現金案件柜員盜用現金案件 柜員盜用現金案件（（（（2009））））3、、、、東亞銀行成功防范假外幣案例 東亞銀行成功防范假外幣案例東亞銀行成功防范假外幣案例 東亞銀行成功防范假外幣案例（（（（2009））））44、、、、中國銀行內部欺詐案例

中國銀行內部欺詐案例中國銀行內部欺詐案例 中國銀行內部欺詐案例（（（（2006））））

近日，黑龍江省雙鴨山市警方破獲一起特大非法出具票證、票據詐騙案。此案中，中國 銀行雙鴨山四馬路支行的5名工作人員沆瀣一氣，非法出具大量的承兌匯票，造成重大損失。金融界人士認為，應當認真從該案吸取教訓，強化銀行內外監控體系建設，避免此類案件再 次發生。

據雙鴨山警方查明，中國銀行雙鴨山四馬路支行原行長胡偉東、原副行長王林以及業務 員沈洪澤、楊曉平、趙偉澤5人未經任何審批程序，從2005年8月至12月,先后為犯罪嫌 疑人黑龍江省集賢縣富強糧油貿易有限公司經理朱德權(又名朱德全)開具空白銀行承兌匯 票45張。朱德權在沒有足額保證金的情況下，在山東四家銀行陸續將45張承兌匯票貼現，票面金額合計4.325億元。

此案引起黑龍江省公安廳、雙鴨山市委市政府的高度重視。黑龍江警方輾轉北京、上海、大連等10多個城市調查取證。近日，6名涉案的犯罪嫌疑人已被批準逮捕。

雙鴨山市公安局副局長王杰和經偵支隊隊長鄧福才介紹，朱德權將承兌匯票貼現后，用 來做生意和炒作期貨。朱德權在北京、上海等地炒作棉花、豆粕、大豆、銅等期貨，賺少賠 多。他相繼在北京損失1.2億元，在其他城市損失8000萬，共計損失2億元左右。朱德權 采取拆東墻補西墻的辦法，后一筆承兌匯票貼現之后將前一筆還上。

目前，警方已在朱德權的期貨賬號、保證金賬號等處凍結8000余萬元，扣押汽車5輛，房產三處，尚有1億多元正在調查、追繳中。

據中國銀行雙鴨山分行有關人員介紹，這是一起銀行的“窩案”，有關銀行工作人員集 體“下水”，導致事中監督失效。

5銀行的有關制度規定，要章證分管、領導審批、會計復核。據了解，涉案的 5名銀行工

作人員，趙偉澤是憑證管理員、沈洪澤管章、楊曉平負責復核、胡偉東或者王林審批。從領 導到經辦員，都是“黑洞中人”，因為各環節都是一伙的，監督制約機制形同虛設。“這種情 況下，即使是一個大金庫，也早給端走了。”一銀行內部人士說。

內外勾結也是此案發生的原因之一。一銀行業內人士說，作為銀行的領導和工作人員，不可能不知道非法出具承兌匯票的后果，此案內外勾結的可能性很大，目前，關于內外勾結 的問題警方正在調查。

據了解，相關銀行的違法違規操作給承兌匯票“體外循環”可乘之機。四馬路支行的有 關工作人員在明知違法的情況下，大量非法出具承兌匯票，是導致此案發生的直接原因。四 馬路支行的工作人員沒有按照承兌匯票的管理規定和流程辦理，未經逐級審批，采取種種手 段，非法出具了承兌匯票。

承兌銀行也有違規嫌疑。據銀行有關人士介紹，出票行按照規定出具承兌匯票給相關企 業，企業到承兌行貼現，承兌行到期前進行查詢，到期結付時，由承兌行把票據托收給出票 行，出票行付款給承兌行，這是一個完整的資金鏈條。四馬路支行非法出具承兌匯票后，在 到期時朱德權向承兌行還款，打斷了正常的資金鏈條，形成了“體外循環”，脫離正常的監 督制約，導致案件長期不能被發現。

應當看到，因為銀行加強了交流的力度，才使得這起案件浮出水面。據了解，中國銀行 哈爾濱河松街支行發生巨額存款失竊案之后，黑龍江銀監部門和中國銀行黑龍江省分行要求 進行專項治理工作，銀監部門提出13條措施，中國銀行黑龍江省分行提出43條措施，進一 步加強管理。

據了解，從2003年3月開始，中國銀行雙鴨山四馬路支行就開始非法出具承兌匯票。

2005年初以來,中國銀行雙鴨山分行由監察和人事部門牽頭進行督促和檢查，在重要崗位工 作三年以上的，要求全部進行交流。2005年,四馬路支行行長胡偉東、副行長王林相繼交流 到雙鴨山分行，使得該案無法繼續隱瞞。(新華社)5、、、、近期偽造變造銀行承兌匯票案例

近期偽造變造銀行承兌匯票案例近期偽造變造銀行承兌匯票案例近期偽造變造銀行承兌匯票案例（（（（2009））））6、、、、虛假證明資料開戶事件

虛假證明資料開戶事件虛假證明資料開戶事件 虛假證明資料開戶事件（（（（2009））））7、、、、上海地區多起涉及銀行詐騙案件

上海地區多起涉及銀行詐騙案件上海地區多起涉及銀行詐騙案件 上海地區多起涉及銀行詐騙案件（（（（2009））））10 11 12

第五篇：銀行柜面業務差錯分析及風險防范

銀行柜面業務差錯分析及風險防范

本機構在2013年四季度發生柜面業務差錯三筆，分別為：

一、辦理銀行卡銷卡后誤將銷卡后的銀行卡歸還客戶，造成憑證缺失于次日找回。

二、辦理單位轉賬支票轉賬至個人賬戶時漏制進賬單。

三、開立個人銀行卡時誤將客戶姓輸錯。

分析以上三筆差錯形成原因，具體可分為以下三點：

一、由于該柜員于2013年七月開始獨立上柜，上柜時間較短，又因支行業務種類較總行相對單一，因此對部分生疏業務較少遇到，造成對某些業務的操作流程不熟悉，從而造成操作不熟練形成業務差錯。

二、日終勾對流水不全面，目前柜員日終勾對流水時普遍存在只對單張業務傳票進行勾對，對相應附憑證或附件不進行勾對，柜員的日終傳票勾對只是流于形式，對收回的傳票審閱不夠，未真正起到二次核對作用。

三、柜員在操作業務審核時粗心大意，未認真審核到位而未及時發現問題，風險意識不強，操作嚴謹性、細致性不夠。針對以上幾點原因，在日常工作我著重從以下幾點加強督導力度：

一、督促柜員培養工作責任心，改變粗心大意的個性，培養認真仔細審慎的個性，每一份職業都需要與之相呼應的職業個性，如廣告人需要創新的個性，老師需要愛心等，銀行柜員則需要強烈的工作責任心與認真仔細審慎的個性，這也是一名優秀柜員的基本特性。

二、加強柜員業務知識的學習，特別是業務操作流程的學習，督促嚴格按規章制度規范操作，注重細節，認真仔細辦理

每一筆業務，在辦理業務時多思考進行該項操作的原因、如果不按此流程操作將會產生怎樣的風險等問題，而不是一味教條主義，生搬硬套的辦理業務。

三、加強柜員錄入系統信息與原始憑證的審核，培養柜員事前審核憑證，操作業務時實行一筆一清的習慣，將每一個環節，每一個動作固定下來，養成辦理臨柜業務正確和規范操作流程的習慣，從而提高操作技能水平的準確性和培養自身的業務審核防范差錯的能力。