第一篇：銀行防范操作風險自查報告

銀行防范操作風險自查報告

為貫徹落實合行總部工作，本人認真學習和領會了《關于落實案件專項治理采取有效措施防范銀行案件風險的通知》、《關于加大防范操作風險工作力度的通知》和《商業銀行和農村信用社案件專項治理工作》方案精神以及省協會《關于防范操作風險做好案件專項治理工作的實施意見》等文件。通過學習討論，充分了解了本次專項治理工作的重要意義，明確了執行規章制度和操作規程的重要性、必要性，進一步認識違反規章制度和操作規程的危害性，并根據自身情況展開自查。現將自查情況匯報如下：

一、牢固思想防線。本人能夠自覺主動地學習國家的各項金融政策法規與聯社下發的文件精神，加強政治理論學習，牢固思想防線

1、提高政治意識。能夠深入學習“三個代表”重要思想，樹立正確的政治方向和堅定的政治立場，時刻保持清醒的頭腦，在大是大非面前站穩腳跟，經受得起大風大浪的考驗。二是能夠顧全大局，不為眼前利益所動，站在單位的角度去想問題、做工作，堅決不說不利于全局的話，不做不利于全局的事，堅決完成社里安排的工作任務。三是不計較個人得失，當個人利益和集體利益發生矛盾時，以集體為重，個人利益要無條件地服從。四是能夠加強自身愛崗敬業意識的培養，進一步增強服務意識，做到“干一行、愛一行、專一行”，自覺接受廣大客戶監督，定期開展批評與自我批評，做一名合格的信合人。

2、恪守規章制度。一是能夠按照國家金融法令，有關法規制度和現金管理條例，具體辦理現金、有價單證的收付和調撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴格庫存限額，及時調撥和上解現金。二是能夠自覺加強柜面監督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，準確及時編制各種現金報表、調撥計劃。三是能夠堅持軋帳制度，正確使用有關登記簿，做到帳、簿、款相符；嚴格按規定處理長、短款，發現差錯能及時匯報。四是能夠加強庫房管理，堅持鑰匙分管，明確分工，同進同出，做到“六無”標準；遵守錢帳分管和“四雙”制度，按要求做好庫房的管理工作。五是能夠嚴格按照我省農村信用社綜合業務系統柜員權限卡管理辦法的有關規定，妥善保管好柜員卡和密碼，做到保管嚴密，操作合規。六是能夠不斷增強防范意識，落實“三防一保”；認真熟記防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種防范器械，時刻保持清醒的頭腦，保護信用社的財產安全。

二、嚴謹工作、生活作風 在工作作風上，主要做到了以下四點：一是突出一個“實”字。工作不搞形式主義，不作表面文章；上報數字以實為本，不搞憑空捏造，無中生有；匯報工作敢說真話實話，不夸夸其談，弄虛作假，做到說話讓人相信，辦事讓人放心。二是牢記一個“細”字。細心做好大小票幣、損傷幣的兌換整理工作，做到點準、墩齊、挑凈、捆緊，及時上解；嚴格按照金庫保管制度，細心做好庫房的保管工作，確保工作無疏漏。三是做到一個“快”。完成任務不拖泥帶水，辦理業務快而不急，在保證質量的前提下，提高工作效率。四是做到一個“嚴”。嚴格執行各項規章制度，對違反紀律的事情敢于糾正，自覺維護單位利益。生活作風上，能夠牢記“自重、自省、自警、自勵”的教導，用工作紀律嚴格約束自己，在思想上筑起拒腐防變的堅固防線。反對拜金主義、享樂主義和極端個人主義，牢固樹立“平凡”意識，忠于“平凡”崗位，保持“平靜”心態，甘于“平淡”生活，勤勤懇懇辦事，堂堂正正做人。

三、存在問題 一是學習不夠深入，如政治理論學習只側重單位里組織的學習，對許多政策、法律、法規只知其表，不知內含；業務上只注重鉆研出納工作，對其它的經濟知識學習不夠主動，不愿意去學。二是工作還不夠積極主動，有時候只求過得去，不求過得硬。除出納工作較為重視，對其它工作不愿主動插手。三是工作缺乏創新，按部就班；許多工作只是照著別人學，不去鉆研，不去研究，不去歸納，辦事憑經驗，憑主觀。四是內控制度的落實存在薄弱環節，同事間相互信任，“四雙”制度落實不夠全面等。

四、今后的努力方向 一是始終堅持抓學習，不斷為自己“充電”，重點加強政治理論學習，在思想上筑起拒腐防變的堅固防線，警惕各種腐敗思想的侵蝕。二是要加強對金融機構詐騙、盜竊、搶劫、涉槍等案件案例深入分析，汲取經驗教訓，時刻為自己敲響警鐘，進一步提高安全防范意識和自我防范能力。三是要進一步深化對福建省農村信用社工作人員違反規章制度處理實施細則的學習，真正把內控制度落到實處。

第二篇：銀行風險防范自查報告

銀行風險防范自查報告

根據我行文件《關于進一步做好有關風險防范的通知》的通知，我分理處主任為排查第一責任人，于2011年11月10日至2011年11月11日進行了一次認真自查，確保我分理處各項業務安全穩健運行。現就自查情況匯報如下：

一、我分理處通過自查方式，確定我處員工未有參與民間借貸、非法集資、高利貸行為。通過員工行為排查，我處員工均未參與民間高息借貸、非法集資、未從事冒名貸款以及當民間借貸的“掮客”參與民間借貸行為。

二、我分理處一直以來加強貸后管理，嚴格執行貸款“三個辦法、一個指引”，確保我處貸款資金未流入民間借貸、涉農企業未參與民間借貸，通過貸款用途自查，確保了貸款使用的真實性、合法性。我處員工未有為親屬、朋友等關系人，違規辦理貸款、投保、擔保、融資、結算等業務。

三、我分理處積極配合地方政府做好非法集資處置工作，發揮銀行業宣傳優勢，通過正面的金融知識普及，提高社會公眾的風險意識和辨別能力，特別對大額支取和賬戶進行監測，關注民間借貸、非法集資線索，防范民間借貸風險向銀行業傳遞。

通過我分理處的排查，未發現存在民間借貸、非法集資行為。排查結束后，我處員工簽訂《承諾書》，承諾沒有參與民間借貸、非法集資和高利貸等活動，并自愿接受單位審查和群眾監督，并主動接受單位的管理。

第三篇：淺議銀行基層機構操作風險防范

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淺議銀行基層機構操作風險防范

近年來，一系列由于操作風險所導致的銀行案件震驚了國際金融界，也對金融機構的操作風險管理提出了嚴峻的挑戰。根據建設銀行2004年—2006年發生的案件數量和涉案金額分析，85%的案件和80%的涉案金額在基層機構，每一案件的發生無一例外都是有章不循、違規操作造成的。因此，如何強化基層機構操作風險管理，有效防范案件是我們需要認真思考和研究的。

一、基層機構強化操作風險管理的必要性

1、操作風險是我們實現安全性急需控制的日常風險近年來，國際國內金融領域發生了一系列因操作風險導致金融機構陷入困境甚至倒閉破產的事件，例如：國際上的巴林銀行、日本大和銀行，國內的中農信、銀廣夏等，相繼因嚴重的操作風險釀成大禍而帶來巨大損失。與此同時日趨增多的訴訟、更為復雜的交易工具以及交易量的提高等，都增大了我們面臨操作風險的可能性。因此，基層機構防范操作風險有助于進一步防范案件發生。

2、加強操作風險防范是我行發展戰略規劃的要求銀行是經營風險的行業，內部控制能力的強弱、風險管理水平的高低，是關系銀行生存和發展的根本問題。我行在發展戰略中明確提出，要對照新巴塞爾協議和國際先進做法，爭取用3-5年時間，基本

www.tmdps.cn 建成具有國際水平、覆蓋信用風險、市場風險和操作風險的系統化的風險管理體系，逐步實現以風險管理促進客戶營銷與價值增長的目標。

二、基層機構操作風險產生的主要原因

1、思想認識不到位

一方面管理人員思想認識不到位，對操作風險缺乏全面、系統的認識，重業務發展輕風險管理的思想還存在。另一方面業務操作人員思想麻痹、僥幸心理依然存在。每天面對大量的客戶，有的柜員就只顧低頭辦理業務而防范風險的意識就有所放松，導致了柜面業務操作風險的漏洞。這種認識上的局限性不但造成對操作風險理解上的誤區，也制約了我們對操作風險的具體實踐。

2、風險管理機制有待增強

國外商業銀行在風險管理機制方面已經形成了一整套完善的系統，其中包括風險甄別系統、風險報險系統、風險決策系統、風險避險系統、全程監控系統。健全有效的風險管理機制是國外商業銀行經營運作的堅實基礎，也是銀行安全性原則的重要體現。這一點正是我國商業銀行的薄弱環節。

3、操作風險內控機制還需進一步健全

如：業務偏重事后監督，事前、事中風險控制不力，還未形成全過程、立體化有效防控體系；內部崗位、業務的制約、制衡機制亟需加強，一些相對重要的業務僅靠

www.tmdps.cn 柜員間授權審查易形成隱患，微機操作程序還不盡完善；新業務、新產品推廣前風險評估不足；一些規章制度已不適應業務發展的需要、應急事件處理機制尚未真正建立等等。

三、加強基層機構操作風險防范的幾點建議

操作風險涉及面廣，危害性大，始終貫穿在業務操作的每一個環節。對于基層機構來講，防控操作風險任務重，責任大，必須堅持以人為本，把治理違規操作當做案件防控工作的一項重中之重，常抓不懈。

1、強化基層機構管理人員的風險防范意識

作為基層機構的管理人員，要結合實施的組織架構、業務流程以及信息系統，促進內部溝通，不斷將操作風險管理新理念傳遞給員工。還要對構成操作風險的內容全面、足夠的了解，并高度重視，帶頭防范，充分認識各類違法違規活動的嚴重性和危害性，真正從內心深處提高警惕，把防范措施落到實處，切實防患于未然。

2、加強對員工的風險意識教育

基層機構作為操作風險的最前端，要注重員工思想道德的培育、法律意識的培養及工作技能的培訓，使其自覺遵守各項規章制度和操作規程，杜絕麻痹大意的思想，不給任何犯罪分子留可乘之機。通過制度、培訓、交流相結合，不斷提高員工的綜合素質；抓好整肅各類案件的警示教育，有針對性地解決員工在思想作風、經營作風和

www.tmdps.cn 工作作風方面存在的突出問題。進一步落實對員工行為排查制度，對已發現的有經商辦企業、從事第二職業、賭博、不正常交友等問題和現象的員工要予以密切關注，力求將各種隱患消滅在萌芽狀態。

3、發揮員工在操作風險管理上的主觀能動性

努力培養員工與單位同呼吸、共命運的價值觀，增強員工在風險管理上的主人翁意識，尊重并聽取員工在風險管理上的意見和建議。制定風險管理所要實現的目標和發展戰略，讓員工有一個明確和良好的預期，以振奮精神，凝聚人心。建立全面、科學、可操作的風險管理激勵約束機制，充分調動員工加強風險管理的積極性和主動性。

4、加大自查和檢查力度

制度執行如何，要靠監督檢查來檢驗。一是要嚴格落實履職要求。各級檢查人員、特派員、會計主管、專職監控人員、安全員要嚴格履行職責，切實發揮監督檢查的作用。二是要加強自查工作力度。要適時組織有關人員對員工制度執行情況進行定期、不定期的檢查，自查要深、細、實。三是要切實做好非現場檢查。非現場檢查威懾力大，對防控操作風險特別是柜面業務操作風險起著巨大的作用。同時，利用審計模型，定期提取數據，查找風險。四是要嚴肅檢查紀律。對應檢查未檢查、應查出未查出的，要嚴格追究檢查人員及管理者的責任，同時對檢查出來的問題要嚴格落實整改。

5、認真落實問題整改

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對在各級檢查中發現的問題，要認真做好整改工作。檢查不是目的，關鍵是對發現的問題如何進行整改，如何防范和控制此類問題的重復發生。要定期分析問題庫中的問題，實事求是查找問題存在的原因，找出問題的癥結所在，制定切實可行的整改措施，確保整改落到實處，并做好舉一反三，真正杜絕屢查屢犯的情況。

6、提高業務及管理人員綜合素質

目前國外商業銀行職員中本科學歷以上人員的比例已經超過80%，而我國商業銀行的這一比例與國外相比還相差甚遠。另外，由于商業銀行計算機及網絡系統的普遍使用對防止計算機犯罪和網絡風險提出了更高的技術要求和人員要求。因此，提高業務及管理人員素質是降低商業銀行操作風險的一個重要途徑。

第四篇：電子銀行操作風險與防范

電子銀行操作風險與防范

一、內部控制風險

風險點1：操作人員崗位配備沒有落實到位。

主要表現：一是網銀內管系統錄入員、審核員與實際操作人員不符，崗位變動后沒有及時更新系統操作員信息，仍使用原崗位人員用戶名；二是營業網點人員變動未及時辦理交接登記手續

風險提示：沒有按照崗位設臵要求配備操作人員，或操作人員配備流于形式，導致內部制約環節難以落實到位，存在著內部管理風險隱患。

防控措施：

1.各級會計管理部門應設臵會計錄入崗、會計審核崗，負責業務參數設臵、機構管理、柜員管理等工作；

2.各級電子銀行業務管理部門應設臵業務管理崗、業務審核崗，負責留言管理、公告管理、業務統計等工作；

3.各營業網點應設臵業務錄入崗、業務審核崗，負責簽約、數字證書管理等業務操作。（企業網銀）

風險點2：非客戶本人簽約電子銀行業務。

風險提示：如果網點柜員對客戶（個人和企業）身份審核和驗證不嚴格，一旦有不法分子惡意使用他人身份證件（或企業資料）簽約電子銀行業務，掌握客戶銀行賬戶賬號和密碼，就有可 能發生盜取客戶資金案件。

嚴格把好客戶簽約注冊關 防控措施：

1.簽約個人網銀、手機銀行、網上支付、電話銀行、短信通，需遵循“本人辦理、本人簽字、本人簽收”原則，由客戶本人攜帶銀行卡及有效身份證件到柜面簽約。柜員在辦理簽約業務時，須核實開戶人本人及所持身份證件與公民身份聯網核查系統中公安部門原錄入身份證照片是否一致，驗證身份證件是否真實有效，以確保客戶本人簽約。

2.簽約企業網銀，應重點審核客戶提交的營業執照副本等證件是否真實有效；通過公民身份聯網核查系統驗證法定代表人、授權代理人的身份證件是否真實有效，對有疑點的客戶及時電話聯系企業負責人，核實經辦人員身份；通過折角驗印等方式核對客戶預留印鑒，確保各項資料審核無誤。

風險點3：代客戶保管USBKEY、手機銀行貼膜芯片、動態令牌等。

風險提示：如果員工持有客戶USBKEY、手機銀行貼膜芯片、動態令牌等，存在員工違規劃撥客戶資金的風險。

按重要空白憑證的要求規范化管理 防控措施：

1.加強USBKEY、手機銀行貼膜芯片、動態令牌等重要空白 憑證的管理，規范其領用、出庫、入庫、調撥和日常使用管理。每日營業終了，營業網點要按照會計部門關于重要空白憑證管理的要求進行賬實核對。

2.嚴格落實內部控制制約機制，要求員工及時將USBKEY、貼膜芯片、動態令牌等發放到客戶手中，禁止代客戶保管。

風險點4：客戶資料審核環節把關不嚴。

風險提示：如果柜員辦理簽約、變更、注銷等業務時，沒有認真審核客戶資料的完整性和真實性，一旦發生經濟糾紛和案件，就無法對相應操作免責，將會給農村信用社帶來法律風險。

嚴格按照操作規程辦理 防控措施：

1.柜員應認真審核客戶提供資料的完整性、授權委托書的規范性（使用財務會計部確定的格式憑證），以及填寫的各項要素是否完整、各類簽章是否齊全。

2.在辦理個人網銀業務時，應核對客戶提供的賬戶信息與系統登記的客戶身份信息是否相符，銀行卡狀態是否正常。

3.在辦理企業網銀業務時，應審核客戶提供的單位活期存款賬戶是否符合簽約企業網銀的條件，核對客戶提供的企業相關信息與核心業務系統登記信息是否相符。

4.辦理企業網銀簽約業務要堅持雙人操作，嚴格執行業務審核制度，避免擅自為企業客戶開通網銀的行為，以免造成客戶資 金風險。

風險點5：開通網上銀行、手機銀行（WAP）沒有按照操作規程要求進行操作。

風險提示：沒有按照流程操作，浪費操作時間，影響其他客戶辦理業務，甚至導致客戶不滿或投訴。

主要表現：先出售USBKEY或動態令牌，導致已簽約客戶無法進行簽約，這時必須對出售的USBKEY或動態令牌進行沖正，并將工本費返還給客戶。

規范操作可以有效避免此類問題的發生

防控措施：客戶申請開通網上銀行或手機銀行（WAP）時，柜員須按照“先簽約，后出售USBKEY或動態令牌，最后綁定客戶數字證書或動態令牌”的流程辦理，嚴禁在未簽約狀態下出售USBKEY或動態令牌給客戶。

風險點6：沒有在客戶簽約電子銀行時進行必要的安全提示。風險提示：在辦理開通電子銀行業務時，應重點提醒客戶防范欺詐風險，防止在不知情的情況下，被犯罪分子欺騙簽約電子銀行，進而造成客戶資金損失。

主動提示 盡職免責

防控措施：對主動要求簽約電子銀行的客戶，柜員首先詢問客戶開通電子銀行的用途，判斷客戶是否有被詐騙的可能。對有 被詐騙嫌疑且經提醒，客戶仍執意辦理電子銀行業務的，柜員應向客戶進行風險提示，履行風險告知義務，提醒客戶切勿按照陌生人提示簽約電子銀行或通過電子銀行辦理相關業務，對接收到的陌生郵件及短信提高警惕，不要輕易相信各種套取客戶資料的信息，以防上當受騙。

風險點7：客戶安全操作提示不到位。

風險提示：如果客戶操作提示不到位，不僅影響客戶正常使用，而且有可能給客戶帶來經濟損失。

防控措施：

1.提示客戶通過正確網址登陸，防范各種欺詐。應提示客戶直接登錄山東省聯社官方網址（www.tmdps.cn或www.tmdps.cn）或手機銀行（WAP）網址（https：//wap.sdrcu.com），切勿通過其他網站鏈接方式登錄。

2.提示客戶在登錄網銀或手機銀行（WAP）系統后，及時核對自己設定的“預留信息”，切實防范“釣魚網站”等欺詐。3.提示客戶設臵安全性較高的密碼，不要采用生日、電話號碼、身份證號碼中的連續幾位以及簡單規則排列的數字等作為網銀或手機銀行（WAP）的登錄密碼。

4.提示客戶修改USBKEY初始密碼，具備條件的營業網點應由大堂經理指導客戶完成初始密碼修改工作。

5.提醒客戶妥善保管身份證件、銀行卡、USBKEY及動態令 牌等重要物品；勿將賬戶信息、證件號碼及密碼信息等透漏、告知包括自稱銀行工作人員在內的任何人。

6.提醒客戶不要在網吧等公共場所使用網上銀行。

7.提醒客戶使用USBKEY完成業務操作后，退出網銀系統并拔下USBKEY，不要在本人離開的情況下，長時間將USBKEY插在計算機上。

風險點8：新簽約電子銀行客戶，沒有引導其通過網銀體驗機進行首次使用操作。

風險提示：客戶沒有對我們的電子銀行首次登錄或初始密碼修改等進行操作，加大了客戶操作失敗的次數，客戶體驗較差。

防控措施：

1.營業網點要明確網銀體驗機的日常維護和管理職責，定期對網銀體驗機進行巡檢，確保機具正常使用。

2.安裝指定的殺毒軟件，防止使用人員非法安裝木馬程序，采取技術措施限制客戶只能登陸網銀系統相關頁面，并定期進行系統升級。

3.營業網點要安排相關人員通過網銀體驗機，教會客戶首次登錄網銀進行相關密碼變更、使用網銀、安全退出等操作，有效防范資金風險。

風險點9：營業網點在客戶提供的電子回單上加蓋印章。風險提示：客戶提供的電子回單，不符合操作規范，不作為客戶的入賬依據。

防控措施：按照相關操作規程要求，通過網銀或手機銀行內管系統查詢出客戶交易信息后，為其打印客戶回單并加蓋業務公章。

風險點10：企業年服務費扣繳，沒有按照企業操作員領用的USBKEY分別扣繳。

風險提示：企業客戶到柜臺主動繳納年服務費時，柜員沒有對該企業全部操作員領用的USBKEY分別扣繳年服務費，導致其中一個操作員不能操作，或者其中一個USBKEY扣繳了兩年的年服務費，容易造成糾紛。

防控措施：按照相關操作規程要求，對于存在一個以上操作員的企業用戶要分別扣繳每個USBKEY的年服務費。

風險點11：網銀注銷時沒有按照操作流程直接做注銷操作，而是先對USBKEY解綁后再進行網銀解約。

風險提示：網銀解約流程不符合操作規范，導致客戶數字證書沒有進行吊銷，存在一定的風險隱患。

嚴格按照操作規程辦理 防控措施：

1.按照電子銀行注銷操作流程規范操作。2.做好對電子銀行客戶注銷時提供資料的審核。

3.客戶電子銀行注銷后，提示客戶及時銷毀USBKEY或動態令牌。

二、客戶操作風險

風險點12：客戶電子銀行業務自助注冊風險

風險提示：網銀、手機銀行、電話銀行等電子銀行業務有其便利性，同時也伴隨著風險性，客戶自助注冊電子支付前要具備一定的電子支付和計算機操作技能，具備一定的風險防范意識，并主動實施。

防控措施：

1.認真閱讀電子銀行簽約協議和風險提示，對于不明鏈接或短信提示要提高警惕；

2.對于人行“超級網銀”業務中“跨行收款”、“跨行賬戶信息查詢”和“第三方貸記”業務功能，不要輕易授權他人使用。3.網上有風險，操作需謹慎。

風險點13：客戶賬號及密碼資料被盜。

風險提示：客戶將存款賬戶賬號、密碼存入電腦，有可能被木馬病毒侵害，泄露賬號及密碼。

防控措施：銀行卡賬戶、密碼不能保存于接入互聯網的電腦中；對于不熟悉的網站，填寫個人信息要謹慎；客戶應設臵更高級別的單獨密碼，使用“數字+字母+符號”組合的高安全級別密 碼；網上銀行和手機銀行登錄密碼、USBKEY密碼、動態令牌開機密碼、銀行卡交易密碼應設臵為不同的密碼，且不定期修改

風險點14：客戶電腦中木馬病毒。

風險提示：客戶要定期查殺病毒，保證在一個干凈、安全的電腦里使用電子銀行。

防控措施：

1.陌生人發來的鏈接或者郵件，不要輕易接收甚至打開；對一些后綴名為exe的安裝文件，或者不常見后綴名，更要加以留心。

2.有些鏈接點一下，原本很清爽簡單的文字會變成很長一串，而且亂七八糟，這種網頁要馬上關閉。

3.假如對方要發圖片給你看，不要采取接收文件的形式。如果圖片數量很大，可讓對方上傳到QQ空間或者博客里。4.養成良好的安全上網習慣，不要打開垃圾網站或可疑網站，關閉或刪除系統中不需要的服務，及時給系統打補丁，安裝專業防毒軟件實時監控。

5.推薦使用二代USBKEY。客戶數字證書本身不存在安全風險，但由于網絡黑客、木馬病毒的存在，加之客戶操作不規范（USBKEY長時間放到電腦上）使之安全性受到威脅，建議采用二代USBKEY。由于USBKEY在客戶手中，不法分子不能進行按鍵確認，可以有效避免資金損失 風險點15：網上消費時，打開來源不明的郵件或異常鏈接。

風險提示：不明賣家發送的鏈接或電子郵件有可能攜帶木馬病毒，隨意進入可能會遭木馬攻擊，從而泄露支付賬號和密碼。

防控措施：網上購物時，要登錄正確的網址，按照購物流程直接在平臺內支付，不要輕易點擊賣家發送的不明鏈接，不要輕易接受來源不明的電子郵件。

風險點16：沒有辨別“釣魚網站”。

風險提示：不法分子通過設臵“釣魚網站”、以假亂真等手段，達到騙取客戶錢財的目的，要引起網購客戶的警惕。

防控措施：

1.網上購物應保持警惕，看網站是否具有合法的ICP證及工商部門頒發的營業執照，看網站有沒有公布詳細的經營地址和電話號碼。

2.網上購物時不能貪圖便宜，更要留意其支付方式，對不接受貨到付款或匯款的支付一定要慎重。

3.向賣家索要收據、發票或者其他憑證，妥善保管匯款單據等，同時保留與賣家的往來郵件，交易訂單的網頁等，以備不時之需。

風險點17：USBKEY、動態令牌或手機丟失。

風險提示：客戶USBKEY、動態令牌或手機等設備丟失，要 在第一時間撥打客服電話（96668）進行相關簽約、綁定賬戶的口頭掛失，首先確保賬戶資金安全，然后到營業網點辦理相關業務的具體處理工作。

防控措施：

1.USBKEY或動態令牌丟失后，客戶應憑有效身份證件到簽約網點辦理USBKEY或動態令牌掛失手續，并領取新的USBKEY或動態令牌。

2.手機如有遺失或被盜，客戶要及向運營商時報停機，憑有效身份證件到簽約網點辦理手機銀行掛失手續，并領取新的手機銀行貼膜芯片。

3.手機號碼更換后，客戶要及時更新短信通簽約手機號碼及網上銀行、手機銀行客戶信息資料，避免賬戶信息泄露。

風險點18：企業網銀客戶代發工資操作不當帶來的資金風險。

風險提示：客戶對企業網銀代發工資業務處理機制不了解，不清楚其入賬時間，多次提交，在賬戶余額充足的情況下造成重復發放工資。企業員工一旦離職，重復發放的工資難以追回。

防控措施：

1.客戶辦理簽約代發工資業務時，應告知客戶代發工資業務的入賬時間為日終系統批量后次日，避免客戶重復提交業務。2.若出現代發工資失敗的情況，企業操作人員要及時撥打客服中心（96668）或到營業網點咨詢。

風險點19：客戶未在網銀或手機銀行（WAP）中設臵預留信息。

風險提示：個人及企業客戶在網銀或手機銀行（WAP）中設臵預留信息，每次登錄時，首先驗證預留信息的正確性，可有效規避誤入釣魚網站。

防控措施：客戶開通網銀或手機銀行（WAP）業務后，應及時設臵并定期修改預留信息，且每次登錄時首先核對預留信息的正確性，避免進入釣魚網站，辦理完畢業務后應安全退出系統操縱界面。

風險點20：網上支付資金賬戶存放資金較多。

風險提示：由于網上支付方便快捷，個人身份認證環節相對寬松，客戶在網上支付綁定賬戶應盡量少存放資金，以免給自己帶來資金損失。

防控措施：網上支付綁定資金賬戶中不要存入過多資金，最好隨用隨轉。采用雙賬戶管理網上銀行支付交易，在直接支付賬戶中不留或少留資金，在進行支付交易時，方可將資金轉到支付賬戶中進行交易。風險點21：客戶未及時掌握網上支付賬戶資金變動情況。

風險提示：客戶要及時掌握自己賬戶資金變動，在賬戶被盜的情況下，能最大限度避免經濟損失。

防控措施：

1.客戶應經常關注網銀、手機銀行及網上支付相關加掛賬戶內資金變化和登錄次數，發現賬戶被他人操作、登錄密碼泄露或其他可疑情況，立即修改密碼。

2.網上銀行、手機銀行及網上支付客戶應開通短信通業務，以便及時掌握賬戶資金變動。手機號碼變更時，應及時維護個人短信通客戶信息，以防個人信息資料被他人盜取。

風險點22：客戶未設臵交易限額

風險提示：客戶要按照自身資金往來實際，及時合理設臵網銀、手機銀行等電子銀行渠道單筆和日累計交易限額，有效防范資金風險。

防控措施：

1.網上銀行、手機銀行、電話銀行簽約時，可在營業網點由柜員進行相關交易限額的設臵。

2.對于已簽約的網銀、手機銀行客戶，可登錄相關系統，自行設臵交易限額。

3.若由于臨時大額資金劃撥等原因，導致客戶當日單筆或累計交易限額超過自己設定的交易限額（在銀行控制的交易限額之 內），客戶可更改相關設定后再辦理相關資金劃撥。資金劃撥后，可再將交易限額調整至原設定值。

風險點23：企業客戶沒有按照企業網銀的交易規則，設臵操作員和交易審核機制。

風險提示：部分企業客戶風險意識不強，為了業務操作方便，將兩個USBKEY交由一個操作員使用和管理，企業內部業務審核環節形同虛設，不能發揮應有的作用。一旦企業操作員盜竊或惡意侵占企業資金，很容易通過網上銀行非法轉移企業資金，案件偵破難度也會大大增加。

防控措施：企業客戶應加強網銀操作員的管理，加強操作員應用管理，嚴格落實網銀內部審核流程，防止資金被惡意侵占。

風險點24：客戶不重視電話銀行操作風險。

風險提示：在辦理電話銀行業務時，客戶應采取切實有效措施，切實保護賬戶、密碼等個人關鍵信息，嚴格防止賬戶資金被盜情況的發生。

防控措施：

1.最好不要使用公用電話或他人手機撥打客服電話，以防賬戶信息、密碼等個人資料泄露。

2.嚴格核對客服電話號碼，以防誤撥與客戶電話相似的電話號碼，防范客戶賬戶信息、密碼等資料泄露。3.使用電話銀行時，不要開啟電話的免提功能。

三、系統安全風險

風險點25：業務差錯處臵不及時，如果涉及客戶交易手續費沒有及時進行沖正。

風險提示：因系統故障造成的業務差錯，若得不到及時處理，可能給客戶帶來經濟損失，甚至引發客戶投訴。由于客戶自身原因造成業務差錯，若不能及時協助客戶查明賬務差錯原因，有可能貽誤客戶追索資金的時機。

防控措施：

1.由于系統故障原因造成的錯記、重記、漏記、或少記客戶賬務差錯，要嚴格按照會計核算有關規定及時進行調賬，涉及手續費、資金匯劃費的同時進行沖正。

2.對客戶自身原因造成的業務差錯，要積極協助客戶查明原因，并向客戶解釋清楚；需要追索款項的，相關部門要盡量給客戶提供幫助，做好協調工作。

風險點26：系統服務中斷處臵不及時。

風險提示：系統服務中斷影響客戶正常辦理業務，如果不能及時處臵，影響客戶對我們的滿意度，甚至可能給客戶帶來經濟損失；一旦引發客戶投訴，可能帶來聲譽風險，損害農村信用社的信譽和服務形象。防控措施：

1.對于客戶反映的系統服務中斷事件，受理機構人員應立即排查原因，經確認，屬非客戶原因服務中斷導致客戶無法辦理網銀業務的，應立即向上級主管部門報告。

2.由于不可抗外力因素、系統程序缺陷等各種原因導致網銀系統服務中斷，省聯社相關部門應立即排查系統中斷原因，迅速啟動應急處臵預案，采取有效處臵措施，使網上銀行系統盡快恢復對外服務。

風險點27：電子銀行安全事件處臵不及時。

風險提示：如果電子銀行安全事件處臵不及時，造成客戶資金損失，勢必會引發客戶投訴；一旦被新聞媒體曝光，就會帶來聲譽風險，造成難以挽回的損失。

防控措施：

1.客戶反映賬戶或資金被異常使用時，受理機構人員要認真聽取并記錄有關情況，幫助客戶查詢、核對業務交易情況，認真查找分析原因，并及時向上級主管部門報告。

2.指導客戶立即辦理賬戶掛失或止付手續，及時修改相關登錄密碼、USBKEY密碼、動態令牌開機密碼，以及賬戶交易密碼等個人信息。

3.對交易確屬可疑的，要及時向省聯社報告，并詳細說明事件情況，主要包括：客戶姓名、賬號、事件經過、是否報案、采 取的措施等內容。

4.安全事件較為嚴重或有繼續發展趨勢的，需向公安機關報案的，要及時向公安機關報案并提供線索，配合公安部門偵破案件。

第五篇：規范操作風險 防范銀行案件(講課稿)

規范操作行為 防范案件風險

——解析銀行業案件監管依據及預防控制

湖州銀行嘉興分分 鄒 霞

（2011.08.12）

2005年以來，嘉興銀監分局和轄內銀行業金融機構根據銀監會、浙江銀監局的統一部署，堅持以科學發展觀為統領，不斷推進案件防控工作，有利地維護了嘉興銀行業的經營成果和社會聲譽。

六年多的實踐證明，案件防控是一項系統性工程，覆蓋銀行的所有業務層面，貫穿于銀行的每一個業務環節。有效的防控工作，必須堅持“標本兼治，重在治本；查防結合，重在預防”的原則，以完善內控機制為主線，以合規文化和制度執行為抓手，人防和技防結合，多方聯動，常抓不懈。這不僅是案防工作的要求，也是持續深入推進嘉興銀行業合規穩健經營發展的需要。

古人云：“明者見危于無形，智者見危于萌芽”，雖然轄內銀行業案防工作取得了積極成效，但是針對銀行的犯罪活動仍然十分猖獗，以往較少發案的存款、票據等領域近年來卻成為發案的重點領域，高科技作案明顯增加，授信領域的操作風險依然較大，團伙化作案取代個人作案，金額大、手段隱蔽、危害巨大。因此，我們的農村法人金融機構必須進一步練好內功，常抓不懈，不斷提高風險防范能力。

他山之石，可以攻玉。同行的沉痛教訓無疑是“有則改之，無則加勉”的最好范本。為此，今天我從銀行業案防工作回顧、省內案防形勢分析兩方面跟大家一起學習探討當前銀行業金融機構防范案件風險的主要政策要求及化解對策。

第一部分 案防工作回顧及最新監管要求

一、案防工作的監管職能演變

大家知道，金融機構（包括銀行、證券、保險）案件防范工作在2003年銀監會成立以前，一直是由地方公安和人行保衛部門負責進行指導、監督和檢查，當時叫做安全保衛工作。1997年人總行提出了“三防一保”的工作要求，即：防詐騙、防盜竊、防搶劫，確保銀行職工人身和資金安全。

2003年中央決定設立銀監會，行使對銀行業金融機構的監管職能，2006年10月31日全國人大通過《銀監法》，從2007年1月1日起施行。《銀監法》賦予銀監會的主要監管職責，通俗點講就是管機構、管風險、管法人，確保銀行業穩健較快發展。其主要工作目標是，通過審慎有效的監管,保護廣大存款人和消費者的利益;通過審慎有效的監管,增進市場信心;通過宣傳教育工作和相關信息披露,增進公眾對現代金融的了解;努力減少金融犯罪。

2004年底，國務院部際協調會議明確，銀行業的安全保衛、案件防范劃歸銀監會。在當時的背景情況下，銀監會提出要以“三防、兩提、一改”為重點。“三防”即：防信用風險、防市場風險、防操作風險；“兩提”即：提高資本充足率和撥備覆蓋率，“一改”即：做好國有商業銀行，包括農村合作金融機構的改革工作。

2008年7月底，銀行業案件稽查局獲得中央機構編制委員會批準成立。作為銀監會新增的內設機構之一，按照中央編制委員 會批復，銀行業案件稽查局職責有4項，一是擬定銀行業金融機構違法違規案件調查的規劃；二是組織銀行業金融機構違法違規案件的調查；三是督促派出機構稽查工作和案件查訪工作；四是指導、檢查銀行業金融機構的安全保衛工作。同時，案件稽查局將借助《銀監法》賦予銀監會的準司法權，整合有關稽查資源，不僅可以對銀行業機構進行稽查，更可以利用延伸檢查權，對有關企業和個人進行檢查。

二、案件專項治理開展背景及成效

2005年以來，全國銀行業金融機構共處理涉案人員1887人，追究其他有關人員責任6624人，其中追究領導責任2328人。累計發生各類案件1769件，涉案金額81.77億元，風險金額56.49億元，分別為：經濟案件和違規經營案件1337件，涉案金額20.14億元，風險金額12.45億元；盜竊案、搶竊案和詐騙案432件，涉案金額61.63億元，風險金額44.04億元。其中，百萬元以上案件461件，涉案金額77.41億元，風險金額53.91億元。

為此，銀監會從2005年2月開始，在全國范圍內開展銀行業案件專項治理工作，至今先后組織召開了10多次案件專項治理工作會議，下發了《關于加大防范操作風險工作力度的通知》，提出13條監管要求，建立了案件專項治理工作責任制和監督檢查制度，并與最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、審計署、中紀委建立了案件查防的部際協調機制。在銀監會的大力督導下，各銀行業金融機構加大了對陳案的查處力度，著力推進風險內控建設，積極從體制、機制、制度和管理上防范銀行業案件發生。經過各方的共同努力，銀行業案件堵截率明顯上升，發案數量明顯下降，銀行業案件高發勢頭得到了有效遏制。

通過六年的努力，到2010年底銀行業案防和安保工作取得明 顯成績，銀監會紀委書記王華慶同志用四句話進行了概括，即，制度建設有了重大突破，制度體系更加完整；工作安排有了重大轉變，思路更加清晰；工作水平有了明顯提升，功能監管更加有效；工作質效有了顯著進步，基礎更加扎實

三、案件專項治理目標、原則及政策措施

（一）案件專項治理目標。

案件專項治理以“降低案件發生率、提高案件成功堵截率”為工作目標，縱深推進治理工作。

（二）案件專項治理原則。

銀監會本著“堅持標本兼治、重在治本；堅持查防結合、重在防范；堅持改革管理并舉、重在加強內控”的原則。

（三）案件專項治理重點環節。

案件專項治理重點環節即“六個重點環節”：一是授權卡（柜員卡）；二是印鑒密押；三是空白憑證;四是金庫尾箱;五是查詢對賬；六是輪崗休假。

（四）案件專項治理重點領域。

即排查“九種人”,分別是：有“黃賭毒”行為的；個人或家庭經商辦企業的；大額資金炒股的；個人、家庭負債較大或銀行有貸款的；無故不能正常上班或經常曠工的；交友混亂、經常出入高檔消費場所的；在職工作超過強制休假、輪崗規定時限的；有不良記錄或犯罪前科的；已經出現違規操作的。

（五）案件專項治理問責追究。

案件專項治理問責追究概況為“一案四問，上追兩級”,一問案件的當事人；二問不嚴格執行規章制度的相關人員；三問與作案人交往過多的知情人；四問發案單位兩級領導之責。

（六）防范操作風險主要措施。2005年5月31日，銀監會發布了《關于加大防范操作風險工作力度的通知》(銀監發（2005）17號)，它被業界稱為強化銀行高管責任、遏制金融大案要案的“十三條”。這既是銀行業機構落實內控措施的指引，亦是監管部門督促銀行防范操作風險的依據。

提出背景：當時，銀行機構對操作風險的識別與控制能力不能適應業務發展的問題突出。一些銀行業機構由于相關制度不健全，或者對制度執行情況缺乏有效監督，對不執行制度規定者查處不力，風險管理和內部控制薄弱，大案、要案屢有發生，導致銀行大量資金損失。因此，各銀行業機構如何有效防范和控制操作風險迫在眉睫。

1.防范操作風險的“十三條意見”

⑴高度重視防范操作風險的規章制度建設。對無章可循或雖有規章但已不適應當前業務發展和基層行實際管理情況的，上級行應進行專門研究，及時制訂或修訂。對于基層行和有關部門就規章制度建設提出的問題，總行要認真研究，及時解決，不得延誤。對有章不循的，要將責任人調離原崗位，并嚴肅處理。

⑵切實加強稽核建設。要不斷完善稽核體制，充實稽核力量，加強對稽核隊伍的培訓，提高政治業務素質。業務主管部門和稽核部門應對業務單位，特別是基層業務單位組織實施獨立的、交叉的突擊檢查，同時，要建立對疑點和薄弱環節的持續跟蹤檢查制度；總行及相關上級行要對跟蹤檢查制度的執行情況進行監督和評價，要強調有效性、嚴肅性和獨立性。

⑶加強對基層行的合規性監督。對權力過大而監督管理又不到位的基層行，要重點加強監督，促其及時整改；要加強對權力的監管和監控，防止權力濫用和監督缺位。⑷訂立職責制，明確總行及各級分支機構的責任，形成明確的制度保障。各級管理人員特別是各行主要負責人和分管的高管人員，要認真履責，敢抓敢管，以身作則。對出現大案、要案，或措施不得力的，要從嚴追究高管人員和直接責任人責任，并相應追究稽核部門及人員對檢查發現的問題隱瞞不報、上報虛假情況或檢查監督整改不力的責任。反復發生大案要案，問題長期得不到有效解決的單位，要從嚴追究有關高管人員和責任人員的法律責任。

⑸堅持相關的行務管理公開制度。對薄弱環節要定期自我評估，并請外審機構進行獨立評估。要進一步擴大社會和新聞輿論對銀行的監督。對已發生的大案，可以披露的，要加強信息披露工作，及時詳細介紹整改規劃和具體措施，正確引導公眾輿論，爭取主動。通過公眾監督，防止銀行懈怠操作風險管理，防止管理人員玩忽職守和濫用權力。

⑹建立和實施基層主管輪崗輪調和強制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機構的人事管理制度。要明確具體的操作程序和規定，并由人事部門按照規定就擬輪崗輪調和休假主管的頂替人員預先做好相應安排。稽核部門應對相關的制度安排和執行情況進行有效審計跟蹤。

⑺嚴格規范重要崗位和敏感環節工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監察制度。稽核部門應就這些崗位、環節工作人員的買賣股票行為建立內部報告制度，要明確具體操作程序和規定。發現有涉黃、涉賭、涉毒、以及未報告的股票買賣和經商辦企業等行為的，要即行調離原崗位，并對其進行審計。要及時、深入了解情況，對行為失范的員工要及時進行教育，情節嚴重的，要依法依規嚴肅處理。⑻對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅持規章制度、勇于斗爭而制止案件發生的，要有特別的激勵機制和規定。違法、違規、違紀的管理人員，一經查實，一律調離原工作單位，并嚴肅處理。

⑼加強和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內部業務臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規定。同時，要改善管理理念，改進技術手段。

⑽加強未達賬項和差錯處理的環節控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。要設立獨立的審核崗，建立責任復核制，必要時可由上一級行對指定崗位進行獨立審核，并責成原崗位適時做出說明。

⑾嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執行制度規定，并對此進行嚴格檢查，對違規者進行嚴厲懲處。

⑿加強對可能發生的賬外經營的監控。當日出單要核對，機器打印的出單要全部核對。要探索手工情況下的有效監控措施，以及網點通存通兌中多部門辦理業務等情況下向客戶驗證復檢的有效手段。

⒀迅速改進科技信息系統，提高通過技術手段防范操作風險的能力，支持各類管理信息的適時、準確生成，為業務操作復核和稽核部門的稽查提供堅實基礎。

2．銀監會力推陽光監管“十三條”規范操作風險的意義

銀行業掌控著90%的金融資產。金融安全對于整個國民經濟和十數萬億的百姓儲蓄具有絕對的重要性。正是基于當時金融形勢的嚴峻，更凸顯了防范操作風險“十三條”的特殊分量和意義。

首先，這是中國銀監會首次根據2004年6月巴塞爾《新資本協議》強化“操作風險”管理。它不僅突破了“內部控制”范疇而將“操作風險”提升為與信用風險和市場風險并列，更深刻之處在于它對整個銀行系統的風險與責任作出重新判斷：即由一直以來強調不良信貸等“信用風險”調整為強調銀行自身的“操作風險”，并確認信用風險只是銀行風險的主要“表現形式”，而操作風險才是銀行風險的“重要根源”。這種對銀行風險的重新判斷，意味著未來監管工作重點的轉移與銀行本身責任的強化。原來強調“信用風險”，多注重借款人或交易對手不能履約造成的風險；現在強調“操作風險”，則強化了銀行自身對內部治理結構、程序的不完善或員工失誤的責任。

其次，強化了銀行管理層特別是高管人員的責任。這是對銀行系統責任追究機制的重大突破。一直以來，只要發生問題——嚴格地說，只要問題被“暴露”出來，因為問題“發生”后往往是領導先“捂”住——受到查處的往往是當事人，而非管理人員或上級部門。這種機制不僅使得管理人員推卸管理責任，而且為管理層因自己暗示或有意安排造成的事故提供了尋找“替罪羊”的機會。相反，新的責任機制則有助于打擊高管人員的懈怠之風，消除其利用管理漏洞牟利之機。

再次，擴大社會和新聞輿論對銀行的監督是此次的管理創新。銀行管理層的盡職壓力可以來自上級機構，可以來自行政監管，但“陽光監督”是更有效的防腐機制。金融因建基于社會信用之上而具有特殊的敏感性，而借助公眾輿論監督防止管理層“玩忽職守和濫用權力”，無疑有助于減少一直以來銀行系統封閉運作的種種弊端。

然而，我們不得不警醒，欲要根治金融腐敗，需要超越監管 體制自身的局限，改革銀行系統的根本制度，這就是再造銀行的所有制基礎和公司治理結構。而此種再造的落腳點就在于，真正按照專業能力和職業操守來選擇銀行家、高管人員、基層主管和普通員工。按照金融專業的標準來管理銀行業，無疑是實施風險管理制度從“形似”到“神似”的前臵條件。

3.防范操作風險的“十項措施”。

⑴完善相關法律法規，加大對銀行業犯罪的打擊力度。研究并提請有關部門修訂《刑法》相關條款，明確有關司法解釋；研究修訂《金融違法行為處罰辦法》，加大對金融違法違規行為的行政處罰力度；在《企業破產法》中明確有關債權保護條款，充分保障債權機構的合法權益；研究有關延伸檢查權問題，增加有效監管手段。

⑵實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領導責任。銀監會配合有關部門制定《銀行業重大案件責任追究規定》。

⑶加強任職履職管理，對高管人員實行動態監管。進一步完善《銀行業金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》，盡快制定《銀行業金融機構高級管理人員履職監管辦法》。

⑷加強銀行業金融機構內部審計力量，增強自我糾錯能力。制定《銀行業金融機構內部審計指引》，幫助和督促銀行業金融機構解決現階段內部審計獨立性和權威性不夠等問題。

⑸加強銀行業金融機構信息科技系統建設監管，提高信息科技水平。

⑹完善會計統計相關制度，加強對中介機構管理。

⑺提高銀行業金融機構處臵突發事件能力，研究制定《案件損害控制辦法》，努力控制和減少銀行業案件可能造成的經濟與聲譽的損害，切實維護金融穩定。⑻積極推進國有商業銀行改革，完善公司治理結構。

⑼完善不良資產處臵辦法，做好資產管理公司案件治理工作。

⑽提高銀監會有效監管水平，發揮專業化監管優勢。4.防范操作風險的“十個聯動”。

⑴針對票據業務案件高發，實行按規定收取保證金和推行由他行托管保證金的聯動，禁止各銀行業金融機構自開、自貼和自管保證金的做法；

⑵一線業務的卡、證、章管理和基層機構行政章的管理聯動；

⑶基層行行長、營業網點主任定期進行交流輪崗與會計主管實行委派制的配套與聯動；

⑷重要崗位的強制性休假與崗位審計的配套與聯動；

⑸激勵基層員工揭發舉報與對員工保護制度的配套與聯動；

⑹貸款“三查”盡職調查與三查檔案（紙質或電子介質）妥善保管責任制的配套與聯動；

⑺完善審計體制、提升審計職能與加強對審計問責制度建設的配套與聯動；

⑻查案、破案同處分到位的雙向考核制度建設的配套與聯動；

⑼案件查處與信息披露制度建設的配套與聯動；

⑽對基層操作風險管控獎（表揚、獎勵）懲（懲戒、處分）并舉的激勵約束機制建設的配套聯動。

四、當前銀行業案防和安保工作中存在的主要問題及表現 案件防控是一項艱巨復雜的系統工程，形式嚴峻，滋生案件的體制機制、內控管理、合規文化等深層次問題仍未得到根本解決。特別是近年來一系列大要案充分暴露出銀行業金融機構在發 展理念、內控合規、內審稽查、違規處罰、安保落實等方面都存在相當程度的問題。

（一）存在的主要問題

1.過度追求發展速度和規模，粗放型經驗問題認識不深轉變不夠。一是案件防控和安全保衛工作投入與效益產出沒有明確的對應關系，一味追求發展速度，重規模輕質量；二是在考核激勵上重利潤輕內控；三是在業務發展上重營銷輕管理；四是在存貸款領域，熱衷于鋪攤子、搶份額、拉存款、拉客戶，違規提拔，帶病提拔等。

2.片面強調經營利潤和風控成本，內控制度的執行要求落實不足。當前，銀行業普遍存在一種傾向，比較注重建立制度，講要求，作規定，下文件，對制度的執行卻重視程度不足、工作力度不夠、有效對策不多、反饋評估機制不通暢，簡單化執行、表面化執行、遞減式執行、被動式執行、抵觸性執行和選擇性執行大量存在。

3.習慣性漠視內生動力建設，內審稽核檢查行動不少效果不佳。一是內審稽核隊伍建設相對滯后。二是內審稽核的管理模式不盡合理，妨礙了作用的充分發揮。三是內審稽核檢查缺乏必要的評價與監督。

4.不能正確理解案件統計工作，案件的報送數據不實、情況不足。一是錯報案件。二是遲報案件。三是瞞報案件。案件統計報送存在的問題不僅違反了銀監會相關規定，還嚴重干擾了對案件形勢的分析判斷。

5.僅僅關注案件的問責處罰，對違規的處理措施不少，力度不夠。一是內部處罰和責任追究不到位。二是糾偏工作不到位。

6.應付式部署安全保衛，銀行業安保工作想法很多辦法較 少。一是工作難定位。二是組織無保障。三是工作無目標。安保工作對內涉及各個相關部門，對外涉及不同單位，事先的安全防范和保衛等各項措施的落實均需要大量的內外協調工作，就目前安保部門的弱勢現狀，其作用難以發揮，嚴重制約工作的深入開展

（二）主要表現形式

1.員工的思想觀念滑坡。思想教育不到位，道德滑坡形成的案件風險在少數支行，案件警示教育說起來重要，抓起來熱鬧，往往停留在表面現象，沒有真正深入下去，對員工的思想教育缺乏針對性和有效性，導致員工的思想觀念滑坡，不能樹立正確的人生觀和價值觀。特別是對員工“八小時”以外的活動失去控制，不知道員工在想什么，有的明明知道有不良行為和表現，但卻不采取措施，也不向上級行報告，縱容其發展最終走向犯罪。

2.“一手硬，一手軟”。管理人員特別是機構負責人經營指導思想不端正導致案件風險隱患的形成，主要表現在管理上存在“一手硬，一手軟”，片面追求業務發展，忽視內部管理和風險防范，不能正確處理業務發展與風險控制的關系，把主要精力放在業務發展上，對自身存在的問題，視而不見，抱著僥幸心理或無所謂的態度，致使一些規章制度執行不力，形同虛設。

3.存有僥幸心理。員工責任心不強形成的案件風險隱患，主要是員工合規風險意識淡薄，責任心不強，沒有真正樹立起“風險控制優先”的管理理念。工作中不認真細致，敷衍了事，麻痹大意，戒備心不強，不能完全按規章制度辦事。在辦理業務過程中，整個流程不夠嚴密和完善，存在缺陷或漏洞。有時為了圖省事，不按規章辦事，簡化業務流程，對業務中存在的風險存有僥幸心理。4.“吃老本，憑感覺”。業務不熟練形成的案件風險隱患，目前各機構雖然從提高員工綜合素質入手，不斷加大了對員工的業務培訓力度，也收到了一定的成效。但是，部分員工特別是新入行員工，由于對一些規章制度還不夠熟悉、不夠了解或者沒有正確的理解，業務水平沒有達到相應崗位的要求。主觀意識上愿意把工作做好，但在實際工作中，卻力不從心，對錯之間難以把握，辦理業務往往容易出現差錯，存在一定的風險隱患。有的員工平時不注意學習，干起工作來憑感覺、吃老本，對業務流程和文件學得不深、理解的不透，吃了“夾生飯”，違規辦理業務后形成了風險還不知錯在哪里。

5.明知故犯，形成風險。近年來，在激烈的競爭中，為了發展業務，留住客戶，給客戶提供方便，最大限度地滿足客戶的要求，有的就簡化業務程序，或者顛倒流程先辦后補。雖然主觀意識是好的，是為了所在單位的業務發展。但是由于沒有擺正業務發展與防范風險的關系，把防范風險放在了次要地位，甚至出現集體違規或指使或默許，應該說這類違規行為大部分是善意的。如：開戶資料不全為企業開立結算賬戶；利用員工賬戶為客戶購買基金、協助客戶過渡補償款；違反實名制有關規定為個人開立儲蓄賬戶等。

6.檢查走過場，監督不力。各級監管機構在各項監管活動中，多數存在對監督檢查的事項不深不細，檢查流于形式等問題，造成該發現的問題沒能及時發現，該糾正的錯誤沒能及時糾正，往往是問題和隱患得不到徹底根治，有章不循、違規操作和屢查屢犯等問題久治不逾。如，雖然各級行每年都要開展一系列違法違規專項治理活動，并在各階段都要組織多次檢查，應該說檢查比較頻繁。但是從檢查的內容方式、操作程序、整改處理等都很不 規范，存在很大的隨意性。加之檢查人員整體素質、業務水平參差不齊，有的原則性也不強，檢查沒有權威性，無法真正達到檢查的目的。

五、銀監會、省局、嘉興分局案防工作要求及重點 2011年案防工作的總體思路：繼續深入推進案件防控長效機制建設，加強案件處臵和案件風險監測分析力度，優化案件工作考核機制，強制性建設銀行業金融機構內生動力，強化法人負責，強化責任追究，強力推進合規建設和內控執行力落實，通過創新、調整和完善各項制度，全面調動各級監管機構和銀行業金融機構的積極性和創造性，力爭年內事項案防安保工作力度、質量和效果的全面提升。

（一）銀監會案防工作要求及重點

1.進一步提高認識，端正態度，把案防工作抓緊抓實抓出實效。一是要加強組織領導，制定目標責任，落實定人定崗定責。二是加強考核督促，保證工作質量。三是加強問責，包括案件問責，違規問責和案件信息報送問責。

2.進一步完善案防工作體系建設，將“管內控“落實到硬約束。一是案防工作與資本監管掛鉤。二是案件整改驗收實行兩級復準。三是內審稽核檢查要有深度、頻度和廣度。

3.進一步加大工作力度，真正實現案件有效防控。一是加強內控執行力的突查。二是深挖陳案，堵截新案，做好案件移送工作，擺脫被動局面。三是有針對性的檢查薄弱環節，狠抓案件高發環節防控工作。四是努力夯實銀行業安保工作基礎。

4.進一步深化執行年活動，落實操作風險管控執行力。通過去年“銀行業內控和安防制度執行年”的開展，各銀行業金融機構加強內控與安防建設的意識有所增強，內控與安防制度進一步 健全與規范，有章不循、違規操作等問題得到一定程度的遏制。今后一段時期內，我們要繼續圍繞“制度執行力建設”這個核心，持續深化開展“執行年”活動。秉承“差別監管、突出重點、局部突破”的監管策略，強化“防范操作風險13條”的落實。要求銀行業金融機構根據自身實際，在監管部門指導下，對有關制度強化落實。

（二）浙江銀監局案防工作要求及重點

1.持續推進案件防控長效機制建設。浙江銀監局楊小蘋局長2011年年中工作會議上指出，要清醒認識當前案件防控形勢的極端嚴峻性，在銀行流動性緊張形勢下，信用風險、操作風險和道德風險的發生概率都會加大。

⑴密切關注并深入排查涉及貸款詐騙、票據業務違規、內部人員行為不當和銀行卡、ATM機、網上銀行和信息科技等領域的案件隱患，以及因大額不良貸款誘發的重大惡性案件。

⑵根據銀行業案件防控工作現場檢查方案，認真組織五大類案防檢查，并要注重發揮銀行內審稽核的作用，強化推動銀行業案防內生機制和執行力建設。

⑶嚴格執行銀監會案件風險信息報送制度，嚴肅問責瞞報、漏報和遲報案件行為，對金額大而非真實自查發現的案件從重問責并與市場準入嚴格掛鉤。

⑷加強與地方政府溝通協作，健全地方法人銀行業金融機構的案件防控和風險化解機制。

⑸根據中央開展對國有及國有控股銀行業金融機構“小金庫”專項治理要求，建立健全財務內外部監督機制，推進全轄“小金庫”治理的長效機制建設。

2.嚴密筑牢其他重點風險防線。一方面，要繼續做好“影子 銀行”和集中度等風險防控，規范銀行業金融機構的合作與創新，繼續推動做好銀信合作業務轉表監管；督促銀行業金融機構堅守授信集中度紅線，認真抓好集團客戶授信業務監測系統的分析預警，實行客戶風險統計零起點報數試點，評估試點效果，適時進行推廣。另一方面，對近期“擔保亂象”、網絡借貸、小額貸款公司風險、民間借貸以及非法集資等領域凸顯的風險，也要密切關注、高度警惕。據省公安廳統計，今年上半年全省立案偵查非法集資類案件71起，涉案總金額17.58億元，其中杭州、寧波、溫州是案件高發地，臺州和舟山呈現上升趨勢，雖然總的立案數和涉案金額比去年同期有所下降，但我省非法集資案件在一定時期內處于高位運行的態勢不會改變，而且延伸出其他金融犯罪的風險也在加大。要認真開展信貸資金流入民間借貸市場專項調查，督促銀行業金融機構舉一反

三、主動應對，看好門、管好人、建好防火墻，防止民間融資風險蔓延和轉嫁。

（三）嘉興銀監分局案防工作要求及重點

按銀監會、省局要求，繼續保持案件防控高壓態勢。各銀行業金融機構要充分認識到案防工作的艱巨性、復雜性和長期性，在總結經驗基礎上，進一步有效加強案防工作。

1.進一步提升內控執行力。進一步建立健全各項管理制度及防范措施，特別要重點完善貸款管理、票據審查、賬戶管理、輪崗輪調、強制休假及離任審計等制度約束，及時糾正網銀詐騙、電信詐騙、ATM機和銀行卡等新型案件所暴露出的內控管理偏差，加快建立內控制度的后評價機制。

2.進一步加大風險排查力度。按照銀監會深化“銀行業內控和案防制度執行年”活動要求，完善風險排查機制，尤其要做好對柜臺、結算、憑證管理等案件多發領域的風險排查，重點把握 員工行為，常態化、有崗有責地在內部開展員工有無賭博以及超個人經濟承受能力的大額高風險投資、消費等行為的專項排查，對重要和關鍵崗位人員必須做到全覆蓋。

3.進一步嚴格問責制度。通過加大日常經營績效及薪酬與風險、內控、案件的掛鉤權重，重新梳理合規、審慎經營導向，防止因考核壓力扭曲經營行為形成案件。嚴格落實“上追兩級”、“雙線問責”、“一案四問責”等機制，對金額大而非真實自查發現的案件從重問責并與市場準入嚴格掛鉤；該移送司法處理的，不能手軟，要堅決移送。對銀行員工參與民間借貸行為要嚴密監測，一經發現，要一律開除。

4.進一步規范報送案件信息。嚴格執行銀監會新的案件風險信息報送制度，不得瞞報、漏報和遲報案件。

第二部分 我省銀行員工犯罪分析及防范措施 商業銀行員工犯罪問題一直是誘發銀行業案件的主要因素之一，曾經接連暴露的銀行高管巨額腐敗案及內部員工集體挪用資金案等大案要案給我國銀行業健康發展及社會聲譽帶來極大危害。近年來，隨著銀行業改革的不斷深入和銀監會案件防控工作的不斷推進，類似大案要案逐漸減少，但是內部單體作案及內外勾結作案仍屢見不鮮，屢查屢犯。據不完全統計：浙江轄內銀行業從2006年至今年共發生銀行業案件29起，由內部員工犯罪引發的案件23起，占79%左右。其中，2006年13起，占當年案件總數80%左右；2007年全部為內部員工犯罪；2008年及2009年一半左右的案件屬于內部員工犯罪。從涉案金額看，2006年至2009年，員工犯罪涉案總金額高達1億多元。因此，銀行業內部員工犯罪問題仍需引起高度重視。

一、省內銀行業金融機構案例分析

（一）龍泉市農村信用聯社水南信用社巖樟分社信貸員挪用信貸資金案件

2009年3月29日，龍泉聯社水南信用社巖樟分社在落實聯社組織的案件專項治理深度排查中，發現信貸員潘新元有擅自違規發放貸款的嫌疑。當晚，該分社主任谷小東找潘新元談話，要求說明辦理貸款的原由及過程。潘新元交代了在任分社主任、信貸員期間，存在隱瞞其他人一手經辦借冒名貸款供自己使用的違法行為。3月30日，龍泉聯社在接到谷小東關于潘新元有大量借冒名貸款嫌疑的報告后，通知潘新元到聯社說明情況，但潘新元未去聯社且去向不明。該聯社立即向龍泉市公安局報案。4月2日，龍泉市公安局對潘新元事件以“職務侵占案”立案偵查。4月19日，潘新元迫于壓力在其朋友的勸說下，從江西上饒回到龍泉，向市公安局投案自首。經市公安局偵查和聯社審計，自2001年開始，潘新元以借名、假名等手段發放借（假）冒名貸款，至案發日涉案82戶、88筆、金額181萬元。貸款資金用于購買彩票以及支付貸款利息等。8月19日，龍泉市人民法院公開審理了潘新元挪用資金案，以潘新元挪用資金罪，判處有期徒刑8年6個月。

案發后，浙江省農信聯社和龍泉聯社對此案有關的33名責任人作出了紀律處分和經濟處罰。按照案件責任上追二級的要求，對7名負有領導責任的龍泉聯社新老班子理事長、主任、副主任和監事長，分別給予行政記過或行政警告處分；對5名負有管理責任的聯社監察、保衛、內審、業務和風險合規等職能部門負責人，分別給予行政記過或行政警告處分；對10名因工作失職的水南信用社和巖樟分社主任、會計主管、信貸員、柜員、出 納員，分別給予行政記過和罰款；對11名歷次信貸檢查或風險排查工作失職的檢查人員，給予行政警告處分。

（二）農行武義支行客戶經理挪用應付未付利息案件 2010年4月15日，農行浙江省分行通過內部審計，發現農行金華分行轄屬武義支行客戶經理鄭春青涉嫌挪用應付未付利息39.8萬元。

鄭春青，男，1974年出生，1995年8月進入農行工作。先后在武義支行轄屬柳城營業所、東干分理處、營業中心、桐琴分理處任柜員、主任、會計主管，2009年1月調任支行公司業務部客戶經理。

經查，鄭春青利用擔任桐琴分理處會計主管之便，于2009年1月12日虛列應付未付利息，通過91過渡賬戶，采取銷毀、偽造和套打傳票等手段，挪用應付未付利息款項39.8萬元。

案發后，農行浙江省分行黨委高度重視鄭春青違法違規事件暴露出來的內控管理問題，嚴肅處理金華分行和武義支行責任人共29人，涉及市分行和縣支行高管5人，市分行和縣支行中層管理人員6人，支行其它人員18人，其中：開除1人，撤職1人，辭退2人，記大過4人，記過17人，警告2人，通報批評2人。

(三)發案原因分析：

一是案件查防工作不深入、不細致。2006年7月，龍泉聯社曾發生過安仁信用社信貸員嚴重違法發放貸款案件，該聯社本應吸取教訓、舉一反三，切實加強對信貸業務的風險排查工作，但該聯社及其下屬機構沒有按照銀監會案件專項治理的工作要求，切實做好案件查防工作。潘新元仍可以在權限內“一手清”（即違反信貸管理規定，信貸員限額內貸款由同一人調查、審查 和審批），違規辦理貸款業務審批、發放、記賬。潘新元在《自白書》中表露“在2006年安仁案件發生時，也曾想到過投案自首”。但龍泉聯社及其下屬機構案件排查工作不深、不細，給了潘新元繼續作案的機會。

二是內控制度不完善，執行力不強。一是制度存在缺陷。龍泉聯社及其下屬機構對部分制度規程照抄照轉、脫離實際，沒有制度后評價機制，導致一些重要業務崗位或操作環節出現漏洞，誘發案件。二是制度落實不到位。潘新元從2001年到2008年，在巖樟分社任主任長達8年，反映出該聯社沒有落實輪崗制度。

三是檢查監督人員責任心不強，內控防線失守。一是貸款審批雙簽制度未落實。二是會計臨柜監督形同虛設，貸款資金入賬本應由借款人親自辦理，臨柜核對身份后入賬，但實際中未執行。三是近3年來，尤其是安仁案件發生后，該聯社組織過“2006年借冒名貸款專項檢查”、“2007年上半年新發放貸款合規性檢查”和“2008年全市信貸大檢查”，但由于檢查缺乏針對性和檢查人員責任心不強，均未能發現潘新元“一手清”的借冒名貸款。

四是用人機制不健全，選人用人不慎。該聯社沒有建立科學的選人用人機制，沒有形成客觀、公正的高管人員和重要崗位人員使用、考核、評價、監督機制。缺乏對高管人員和重要崗位人員有效考核和履職評價，對其異常行為嚴重失察。潘新元2001年4月從龍南分社調任巖樟分社主任后，2001年5月就開始作案，相關部門一直沒有察覺。

五是風險防范意識淡漠，思想教育工作不實。龍泉聯社缺少對員工思想品德、法律法規教育和相關業務知識、技能的培訓，從業人員責任意識、風險防范意識淡漠。部分員工原則性差，人 情大于制度，關系高于規章，盲目屈從領導意見，對內部管理存在的問題習以為常，缺乏監督制約。

二、員工犯罪主要形態及特點分析

目前，轄內銀行業員工犯罪案件主要有四類，分別是職務侵占、挪用資金、詐騙和受賄類經濟犯罪，其中挪用資金和詐騙類犯罪占比最高。總體而言，轄內內部犯罪人員作案手段較外部犯罪復雜、作案隱蔽性強。

（一）職務侵占。犯罪分子利用自己職務之便實施犯罪活動，犯罪目的是將銀行資金占為已有。主要的侵占方式有，銀行柜員侵占尾箱現金、金庫管理員竊取金庫現金、押運員在押運過程中侵占銀行資金等。這類案件的案發環節主要集中在運輸、交接和清點環節，由于相關人員違背雙人運輸、雙人解款、按時清點等內控要求引發。2006年至2009年，轄內共發生該類案件3起，占內部員工犯罪案件總數的13%，其中2006年2起，2008年1起。

（二）挪用資金。該類犯罪區別于職務侵占的地方在于犯罪目的不同，挪用資金并非是將銀行資金占為已有，而是將銀行資金暫時挪作他用，等待資金到位后再還。常見的犯罪動機是將資金用于買彩票、賭博、炒股等。該類案件作案手段多樣，往往與詐騙行為相聯系，主要挪用行為有將客戶準備歸還的款項或發放給客戶的貸款轉入自己的借記卡上以及直接支取客戶定期存款。發案環節包括存貸款辦理環節、章證管理環節、授權卡及密碼管理環節等。犯罪分子通過偽造身份證、私刻或竊取重要印章、偽造收款憑證等實施犯罪。2006年至2009年轄內共發生該類案件10起。

（三）詐騙。這類犯罪手段較前兩種更為復雜，以內外勾結 作案為主，實施對象包括存款、貸款、票據等。發案環節有印鑒卡管理環節、印章管理環節、網銀開戶環節等，犯罪分子通過內外勾結調換企業印鑒、竊取印章、私開網銀等手段詐騙銀行和客戶資金。2006年至2009年共發生該類案件5起，其中2006年1起，2007年1起，2009年3起。該類案件近年來呈現上升趨勢，與犯罪分子日益滲透銀行系統密切相關，同時也與銀行業務范圍不斷擴大、業務量不斷增加伴隨的銀行業內控有效性相對下降也有很大關系。

（四）受賄等經濟犯罪。由于在銀行工作涉及“錢權力”的方面較多，內部員工的商業賄賂犯罪行為較為嚴重。2006年至2009年轄內共發生該類案件4起，主要集中于2006年左右，受賄原因涉及基建、信貸方面的違規操作。

三、員工犯罪趨勢分析

通過縱向比較2006年至今的內部員工犯罪案件發現，轄內銀行業員工犯罪主要呈現以下發展趨勢：

（一）作案手段日趨復雜。早期犯罪分子的作案手段較為直接，以盜竊和直接挪用手段為主，涉案環節較少。近兩年來，犯罪分子的作案手段日趨復雜，更具迷惑性和隱蔽性。犯罪手段的日趨復雜使得銀行業案件的發現更為困難。目前，多數案件都是潛伏一年以上的陳案，甚至有案件潛伏時間長達八年之久。

（二）涉案金額日益加大。隨著銀行業內控機制的不斷完善、銀行業收入水平的提高以及案件懲處力度的加大，員工犯罪成本隨之加大。因此，引誘犯罪分子鋌而走險的犯罪收益必然日益加大，主要表現為內部犯罪案件的平均涉案金額呈增長態勢。2006年內部案件平均涉案金額在百萬元左右，2009年達到千萬元。

（三）團伙化作案態勢明顯。近年來，內外勾結作案成為銀 行系統犯罪的新形態。早期轄內銀行員工內部作案，集中在個體職務侵占和挪用資金方面，團伙作案較少。但是近年來，隨著資金掮客這種中介形式的出現，這些人當中的不法分子與銀行內部人員互相勾結，引誘銀行員工犯案。團伙作案的涉案金額比單體作案危害性更大，涉案金額也更大。如，2009年發生的2起資金掮客與內部人員內外勾結作案涉案達7000余萬元，超過2006年至2008年發生的所有案件金額總額。

（四）作案對象日益廣泛。以往內部犯罪基本集中于授權卡、金庫、現金尾箱等傳統易發案環節，或針對銀行卡、票據等傳統的高風險業務。如今，犯罪分子在存款、貸款、銀行卡等各個領域都廣泛涉及。并且以往內部人作案集中于內控較薄弱的小法人銀行和管理鏈條較長的大型銀行，但隨著銀行內部人員流動性的加大以及犯罪集團采用“打一槍換一個地方”的策略，案件波及范圍日益廣泛。

四、員工犯罪原因分析

（一）內因。從這些犯罪人的自身角度看，主要有以下五方面原因：

一是貪財。大多數銀行機構的發案原因最終都可以歸結到這一點。犯罪分子為滿足個人貪欲，不惜鋌而走險。

二是有不良嗜好。包括賭博、個人生活腐化。事實上，銀行員工中有賭博等不良嗜好的人為滿足個人不良嗜好更易違法違規。

三是心理失衡。由于工作或者家庭等原因，導致內心失衡，積怨較深。出于發泄不滿或者報復心理而進行犯罪。轄內曾有一起犯罪案件導火線正是由于犯罪人在競聘落選后，處于報復心理而引發的。四是法制意識欠缺。這類案件集中在剛進入銀行的年輕犯罪人身上，或者出于好奇或者出于出風頭的想法，針對銀行網絡系統或者管理漏洞犯罪，以身試法。

五是性格缺陷。性格孤僻或者偏執，不善或不喜與人交流，缺乏正確的人生觀和價值觀。這類性格缺陷使之遇到事情不能正確對待，繼而引發犯罪。

（二）外因。

一是合規文化缺失、員工行為失范是直接原因。由于重視不夠，或者方法不當，銀行機構內部未真正建立符合自身發展的合規文化，合規建設說起來重要，做起來不重要的情況普遍存在。在人情、利益等多重因素影響下，員工行為失范，給內外犯罪分子作案留下可乘之機。

二是銀行管理混亂，內部控制失效是間接原因。一個具備完善內控體系的銀行，應當具有自查自糾功能。一旦犯罪分子做出不法之舉，在完善的內控監督體系下，會被及時發現并制止。但是從以往的案件情況看，發案原因往往涉及多個環節的內控失效。雖然各項業務，特別是“敏感”部門的崗位都有相應的管理制度和措施。然而，這些措施的落實卻存在不到位，斷檔和錯位現象。

三是社會競爭加劇、考核指標扭曲是根本原因。隨著銀行業跨區域展業的步伐加快，銀行業競爭加劇，銀行業普遍面臨更加劇大的生存和發展壓力，各銀行的考核壓力也更大。考核指標就是一根指揮棒，在巨大的考核壓力下，銀行員工爭先恐后的拉存款，壘大戶，導致內部管理弱化，內控執行不到位，積累了大量風險。

五、預防和控制員工犯罪的思考及對策 預防和控制案件風險是當前金融機構業務發展過程中的一項重要工作，也是新形勢下研究和探討的重要課題。分析近年來案件發生的原因及特點，基層機構主要負責人及一線業務崗位是案件防控的重點部位和重要環節，應引起各家銀行業金融機構，特別是法人銀行機構的高度重視和關注。面對違法違規問題頻發的嚴峻形勢，如何抓好案防工作，增強防范意識，強化內部管理，實現案防關口前移是當前防范和遏制案件的重中之重。

（一）提高對預防和控制案件風險的認識。

1.提高認識是基礎。十案十違章已成為不爭的事實，但從發案的深層次原因分析，大部分違法違紀人員都在作案前具有一定的故意性或僥幸因素，雖然發案原因是多方面的，但員工對案件風險的危害性認識不足，思想脫變、心理扭曲、鋌而走險、僥幸心理故意作案成為一種突出的現象，特別是當前隨著銀行股份制改革和業務發展步伐的加快，員工工作生活壓力加大，生存理念發生了深刻的變化，加強員工教育，提高思想認識，刻不容緩，非常必要。一定要突出以人為本，教育員工把個人的生存發展與銀行的生存發展緊密結合起來，建立銀行與員工之間雙向、互動的主人意識和責任意識。通過教育，使員工從思想上牢固樹立職業道德防線。

2.各級領導班子重視是關鍵。從目前基層機構的現狀看，可以說是任務繁重、工作繁忙、事務繁多，千頭萬緒。面對繁多事宜，把案件防控工作放在什么樣的位臵上來對待、來考慮，是一個必須正確理解、認真面對的問題。近年來，雖然案件風險防范意識有了明顯的增強，但從現狀表現來看，對案件防范工作講起來重要、做起來次要、忙起來不要，僥幸因素時有存在。要想抓好案件防控，各級領導要切實負起責任，真正理解和認識案件防 控工作在銀行工作中的位臵和作用；真正做到把案件防控工作同業務工作一樣同布臵、同要求、同檢查、同考核。在學習教育和工作檢查上要給予大力支持，切實發揮各級管理人員的作用，強化責任，增強全員案件風險防控意識。

（二）抓實預防和控制案件風險不懈怠

1.強化教育培訓，樹立合規經營理念。一要加強職業道德教育，使全員牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，真正過好權力關、金錢關、親朋關、同事關。二要加大合規培訓力度，使員工牢固樹立合規經營理念。要加強對前臺一線人員的培訓，使其熟悉崗位要求和相關的規章制度，提高風險意識，把規章制度和各項要求真正落到實處，對一些違規行為要及時加以糾正和制止。要加強對后臺監督和檢查人員的培訓，努力提高發現問題的能力，建立一支具有較高業務素質的專業監督檢查隊伍。基層機構負責人要把風險防控放在重要位臵，始終貫穿到整個經營活動之中，絕不能掉以輕心。

2.強化監督檢查，切實抓好制度落實。切實抓好對制度落實情況的監督檢查。檢查是檢驗內部規章和業務操作流程貫徹執行情況，是發現問題和弱點的主要途徑。要充分發揮風險、審計、紀檢監察三道防線的作用，采取靜態檢查和動態檢查、現場監督和非現場監督相結合的方法，注重操作過程控制，變被動管理為主動管理，增強監督的及時性和有效性。要通過檢查把各項制度的執行體現到工作中，落實到行動上，使員工不能違規，切實前移風險防范關口。

3.明確要害崗位，抓實崗位行為排查。目前，各銀行業金融機構都有定期對員工進行行為排查的要求，但是案件發生后，總結案件經驗教訓時，往往發現犯罪員工行為排查不到位，對其 不良嗜好、不正常交往未曾發現或者已發現但未及時采取措施制止，可見排查的效果值得反思。銀行業金融機構一要深入挖掘各方信息，綜合運用家訪、社區訪談、問卷調查、個別談話、主動申報等手段，創新方式方法，提高員工行為排查效果。二是要在日常管理中做到關注你的員工，高度重視員工的反常行為，注重其行為變化，及早發現，盡早防范。三是要為發現問題的員工指定專門幫教人員，明確幫教要求，做好轉化工作。

4.把握思想脈絡，注重心理行為疏導。從犯罪心理學角度看，犯罪人員在作案前均有一定的征兆，如果能正確解析他們的心理及行為，將有助于預防案件發生。因此，必須高度重視員工的思想教育。一是要切實改變傳統的說教式教育，通過具體的教育活動，培養員工的主人翁意識，增強員工對銀行的歸屬感。有了對銀行的歸屬感，內部員工愛崗敬業，作案動機必將減少甚至被抵消。二是要增加員工的法制意識教育，降低法盲的犯罪機率。尤其是在新員工培訓中要加大法制教育力度。三是要建立有效的心理干預機制，例如在內部建立“職工小家”這樣的心理疏導部門，或者與外部合作共建心理疏導渠道，盡量減少由于心理問題引發的犯罪案件。

5.改革考核機制，合規穩健經營發展。近年來，銀行業金融機構在考核方面，日益突出經濟資本和經濟增加值在績效考核中的核心作用，普遍引入案件防控和內控合規類等指標，突出強調依法合規經營，績效考核體系更為全面。但是仍有一些問題需要解決，以更有效地發揮其“指揮棒”作用。一是減少規模指標的絕對權重，加大對風險控制以及利潤率的考核權重。規模指標占絕對權重，容易導致各行弱化風險防控意識，重發展、輕管理，甚至出現不惜采取“以貸增存”，放松對票據業務貿易背景真實 性審查，虛增貼現和表外業務等違規行為。二是考核設臵要注重長期性和動態性。目前各行考核指標值所反映的基本是一個時點的經營情況，缺乏對考核期內指標值變化過程的關注，導致各級機構和員工以完成當期任務和實現短期業績為主，缺乏全局意識和持續發展意識。三是注重培養中間業務發展，規范中間業務的考核方式。近年來頻繁出現多家行為增加中間業務收入，大力發展信用卡業務，放松審核和出現“一人多卡”等情況，給中間業務帶來很大風險。因此，單純計算發卡量的考核方式必須予以改變。

6.改革人事體制，完善任用薪酬體系。要進一步健全銀行人事管理體制。一是在干部任用上要建立起能者上、平者讓、庸者下的機制,使干部任用由一次定終身、單向選擇逐步向雙向選擇過渡。積極掃除影響人們進取心、主動性、積極性的障礙。二是要切實改變過分重視業務拓展而將人才放在一線的做法，平衡三道防線的人才設臵，真正發揮三道防線的作用。三是要限制基層機構一把手的絕對權力，避免客戶經理開展貸款“三查”受制于支行行長意見而流于形式。同時，根據《商業銀行穩健薪酬監管指引》要求，各銀行機構應將薪酬的支付期限與相應業務的風險持續時期保持一致，以解決銀行經營行為短期化的問題。

7.加大查處力度，嚴格處罰責任追究。近年來，各家金融機構都在加大查處力度、落實責任追究方面有了很大的提高，但是在處理違規違紀責任人時，瞻前顧后、遷就照顧、好人主義時有發生，處理起來顯得軟弱無力，失去了應有的警示、威懾作用，所以造成有些違規違紀行為屢查屢犯、前查后犯，導致案件隱患。為此，凡發生違規違紀行為，不僅要追究當事人的責任，還要追究管理人員的責任；對員工不認真履行職責、監督檢查不力或有 違規行為等問題，不能造就照顧，要嚴格按照有關規定進行處理，讓違規者感覺到制度高壓線就是碰不得！

8.加大科技投入，提高技術防范含量。農村法人銀行金融機構要進一步加大管理的技術含量。一是提高業務電子化水平。通過實現業務流程智能化、操作手段現代化，使業務流、信息流、資金流、物資流等在IT系統中有序流動和集中控制，盡量減少人為干預因素。二是強化“技術防線”。加強對業務的非現場監控和流程控制，實現對經營風險的持續監控與預警，使計算機系統可以自動拒絕違反程序的業務操作。三是加大力度培養和引進科技人員。這是實現前兩項要求的基礎保障，同時也是應對內外部計算機犯罪的有效手段。對科技人員的培養和引進，不僅要重技術能力也要重人品操守，并注重給予其合適的發展空間，以確保其技術得到正確使用。

由于時間關系，收集掌握的數據不夠詳實，準備不夠充分，有不當之處，請大家批評指正。

謝謝大家！文件制度參考

1.中國銀監會關于加大防范操作風險工作力度的通知（銀監發?2005?17號）

2.細化內控“十個聯動”抓好銀行案件防控（銀監會案件專項治理工作第十次會議參閱材料摘要）

3.中國銀監會辦公廳關于防范銀行業金融機構內部員工挪用資金購買彩票案件的通知（銀監辦發?2007?63號）

4.中國銀監會辦公廳關于加強銀行金庫業務風險管理的通知（銀監辦發?2007?107號）

5.商業銀行操作風險管理指引

6.中國銀監會辦公廳關于防范不法分子利用克隆銀行卡存折或信用卡盜取客戶資金的通知（銀監辦發?2007?246號）

7.中國銀監會辦公廳關于不法分子利用ATM機具盜取銀行卡資金風險提示的通知（銀監辦發?2009?228號）

8.中國銀監會辦公廳關于銀行業金融機構自查發現案件責任追究實行區別對待政策有關問題的通知（銀監辦發?2009?148號）

9.中國銀監會關于促進銀行業金融機構進一步加強案件防控工作的通知（銀監發?2009?83號）

10.中國銀監會辦公廳關于進一步防范偽造或變造銀行承兌匯票詐騙犯罪提示的通知（銀監辦發?2010?22號）

11.中國銀監會關于閻慶民同志在中小商業銀行流動性風險和案件防控專題座談會上講話的通知（銀監發?2011?78號）