第一篇：律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則

律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）

第一章總則

第一條 為了規(guī)范律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，保障執(zhí)業(yè)質(zhì)量，維護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第41號），制定本規(guī)則。

第二條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)開展核查和驗(yàn)證（以下簡稱查驗(yàn)）、制作和出具法律意見書等執(zhí)業(yè)活動(dòng)，適用本規(guī)則。

第三條 律師事務(wù)所及其指派的律師，應(yīng)當(dāng)按照《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）和本規(guī)則的規(guī)定，進(jìn)行盡職調(diào)查和審慎查驗(yàn)，對受托事項(xiàng)的合法性出具法律意見，并留存工作底稿。

第四條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)運(yùn)用自己的專業(yè)知識(shí)和能力，依據(jù)自己的查驗(yàn)行為，獨(dú)立作出查驗(yàn)結(jié)論，出具法律意見。對于收集證據(jù)材料等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)親自辦理，不得交由委托人代為辦理；使用委托人提供材料的，應(yīng)當(dāng)對其內(nèi)容、性質(zhì)和效力等進(jìn)行必要的查驗(yàn)、分析和判斷。

第五條 律師事務(wù)所及其指派的律師對有關(guān)事實(shí)、法律問題作出認(rèn)定和判斷，應(yīng)當(dāng)有適當(dāng)?shù)淖C據(jù)和理由。

第六條 律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)就業(yè)務(wù)事項(xiàng)是否與法律相關(guān)、是否應(yīng)當(dāng)履行法律專業(yè)人士特別注意義務(wù)作出分析、判斷。需要履行法律專業(yè)人士特別注意義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)擬訂履行特別注意義務(wù)的具體方式、手段、措施，并予以落實(shí)。

第七條 律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立、健全內(nèi)部業(yè)務(wù)質(zhì)量和執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，確保出具的法律意見書內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，邏輯嚴(yán)密、論證充分。

第二章 查驗(yàn)規(guī)則

第八條 律師事務(wù)所及其指派的律師對受托事項(xiàng)進(jìn)行查驗(yàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、客觀、公正，遵循審慎性及重要性原則。

第九條 律師事務(wù)所及其指派的律師應(yīng)當(dāng)按照《管理辦法》編制查驗(yàn)計(jì)劃。查驗(yàn)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)列明需要查驗(yàn)的具體事項(xiàng)、查驗(yàn)工作程序、查驗(yàn)方法等。

查驗(yàn)工作結(jié)束后，律師事務(wù)所及其指派的律師應(yīng)當(dāng)對查驗(yàn)計(jì)劃的落實(shí)情況進(jìn)行評估和總結(jié)；查驗(yàn)計(jì)劃未完全落實(shí)的，應(yīng)當(dāng)說明原因或者采取其他查驗(yàn)措施。

第十條 律師應(yīng)當(dāng)合理、充分地運(yùn)用查驗(yàn)方法，除按本規(guī)則和有關(guān)細(xì)則規(guī)定必須采取的查驗(yàn)方法外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況予以補(bǔ)充。在有關(guān)查驗(yàn)方法不能實(shí)現(xiàn)驗(yàn)證目的時(shí)，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)情況進(jìn)行評判，以確定是否采取替代的查驗(yàn)方法。

第十一條 待查驗(yàn)事項(xiàng)只需書面憑證便可證明的，在無法獲得憑證原件加以對照查驗(yàn)的情況下，律師應(yīng)當(dāng)采用查詢、復(fù)核等方式予以確認(rèn)；待查驗(yàn)事項(xiàng)沒有書面憑證或者僅有書面憑證不足以證明的，律師應(yīng)當(dāng)采用實(shí)地調(diào)查、面談等方式進(jìn)行查驗(yàn)。

第十二條 律師進(jìn)行查驗(yàn)，向有關(guān)國家機(jī)關(guān)、具有管理公共事務(wù)職能的組織、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資信評級機(jī)構(gòu)、公證機(jī)構(gòu)等查證、確認(rèn)有關(guān)事實(shí)的，應(yīng)當(dāng)將查證、確認(rèn)工作情況做成書面記錄，并由經(jīng)辦律師簽名。

第十三條 律師采用面談方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)制作面談筆錄。談話對象和律師應(yīng)當(dāng)在筆錄上簽名。談話對象拒絕簽名的，應(yīng)當(dāng)在筆錄中注明。

第十四條 律師采用書面審查方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)分析相關(guān)書面信息的可靠性，對文件記載的事實(shí)內(nèi)容進(jìn)行審查，并對其法律性質(zhì)、后果進(jìn)行分析判斷。

第十五條 律師采用實(shí)地調(diào)查方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)將實(shí)地調(diào)查情況作成筆錄，由調(diào)查律師、被調(diào)查事項(xiàng)相關(guān)的自然人或者單位負(fù)責(zé)人簽名。該自然人或者單位負(fù)責(zé)人拒絕簽名的，應(yīng)當(dāng)在筆錄中注明。

第十六條 律師采用查詢方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)核查公告、網(wǎng)頁或者其他載體相關(guān)信息，并就查詢的信息內(nèi)容、時(shí)間、地點(diǎn)、載體等有關(guān)事項(xiàng)制作查詢筆錄。

第十七條 律師采用函證方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)以掛號信函或者特快專遞的形式寄出，郵件回執(zhí)、查詢信函底稿和對方回函應(yīng)當(dāng)由經(jīng)辦律師簽名。函證對方未簽署回執(zhí)、未予簽收或者在函證規(guī)定的最后期限屆滿時(shí)未回復(fù)的，由經(jīng)辦律師對相關(guān)情況作出書面說明。第十八條 除本規(guī)則規(guī)定的查驗(yàn)方法之外，律師可以按照《管理辦法》的規(guī)定，根據(jù)需要采用其他合理手段，以獲取適當(dāng)?shù)淖C據(jù)材料，對被查驗(yàn)事項(xiàng)作出認(rèn)定和判斷。

第十九條 律師查驗(yàn)法人或者其分支機(jī)構(gòu)有關(guān)主體資格以及業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的，應(yīng)當(dāng)就相關(guān)主管機(jī)關(guān)頒發(fā)的批準(zhǔn)文件、營業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證及其他證照的原件進(jìn)行查驗(yàn)。對上述原件的真實(shí)性、合法性存在疑問的，應(yīng)當(dāng)依法向該法人的設(shè)立登記機(jī)關(guān)、其他有關(guān)許可證頒發(fā)機(jī)關(guān)及相關(guān)登記機(jī)關(guān)進(jìn)行查證、確認(rèn)。

第二十條 對自然人有關(guān)資格或者一定期限內(nèi)職業(yè)經(jīng)歷的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)向其在相關(guān)期間工作過的單位人事等部門進(jìn)行查詢、函證。

第二十一條 對不動(dòng)產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等依法需要登記的財(cái)產(chǎn)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)取得登記機(jī)關(guān)制作的財(cái)產(chǎn)權(quán)利證書原件，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)方式，就該財(cái)產(chǎn)權(quán)利證書的真實(shí)性以及是否存在權(quán)利糾紛等，向該財(cái)產(chǎn)的登記機(jī)關(guān)進(jìn)行查證、確認(rèn)。

第二十二條 對生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備、大宗產(chǎn)品或者重要原材料的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)其購買合同和發(fā)票原件。購買合同和發(fā)票原件已經(jīng)遺失的，應(yīng)當(dāng)由財(cái)產(chǎn)權(quán)利人或者其代表簽字確認(rèn)，并在工作底稿中注明；相關(guān)供應(yīng)商尚存在的，應(yīng)當(dāng)向供應(yīng)商進(jìn)行查詢和函證。必要時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行現(xiàn)場查驗(yàn)，制作現(xiàn)場查驗(yàn)筆錄，并由財(cái)產(chǎn)權(quán)利人或者其代表簽字；財(cái)產(chǎn)權(quán)利人或者其代表拒絕簽字的，應(yīng)當(dāng)在查驗(yàn)筆錄中注明。

第二十三條 對依法需要評估才能確定財(cái)產(chǎn)價(jià)值的財(cái)產(chǎn)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)取得有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)評估資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)（以下簡稱有資格的評估機(jī)構(gòu)）出具的有效評估文書；未進(jìn)行有效評估的，應(yīng)當(dāng)要求委托人委托有資格的評估機(jī)構(gòu)出具有效評估文書予以確認(rèn)。第二十四條 對銀行存款的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)銀行出具的存款證明原件；不能提供委托查驗(yàn)期銀行存款證明的，應(yīng)當(dāng)會(huì)同委托人（存款人）向委托人的開戶銀行進(jìn)行書面查詢、函證。

第二十五條 對財(cái)產(chǎn)的查驗(yàn)，難以確定其是否存在被設(shè)定擔(dān)保等權(quán)利負(fù)擔(dān)的，律師應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)方式向有關(guān)財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押登記部門進(jìn)行查證、確認(rèn)。

第二十六條 對委托人是否存在對外重大擔(dān)保事項(xiàng)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)與委托人的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等相關(guān)人員及委托人聘請的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的會(huì)計(jì)師面談，并根據(jù)需要向該委托人的開戶銀行、公司登記機(jī)關(guān)、證券登記機(jī)構(gòu)和委托人不動(dòng)產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)的登記部門等進(jìn)行查證、確認(rèn)。

向銀行進(jìn)行查證、確認(rèn)，采取查詢、函證等方式；向財(cái)產(chǎn)登記部門進(jìn)行查證、確認(rèn)，采取查詢、函證或者查閱登記機(jī)關(guān)公告、網(wǎng)站等方式。

第二十七條 對有關(guān)自然人或者法人是否存在重大違法行為、是否受到有關(guān)部門調(diào)查、是否受到行政處罰或者刑事處罰、是否存在重大訴訟或者仲裁等事實(shí)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)與有關(guān)自然人、法人的主要負(fù)責(zé)人及有關(guān)法人的合規(guī)管理等部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行面談，并根據(jù)情況選取可能涉及的有關(guān)行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、仲裁機(jī)構(gòu)等公共機(jī)構(gòu)進(jìn)行查證、確認(rèn)。

向有關(guān)公共機(jī)構(gòu)查證、確認(rèn)，可以采取查詢、函證或者查閱其公告、網(wǎng)站等方式。第二十八條 從不同來源獲取的證據(jù)材料或者通過不同查驗(yàn)方式獲取的證據(jù)材料，對同一事項(xiàng)所證明的結(jié)論不一致的，律師應(yīng)當(dāng)追加必要的程序，作進(jìn)一步查證。

第三章 法律意見書

第二十九條 律師應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，在查驗(yàn)相關(guān)材料和事實(shí)的基礎(chǔ)上，以書面形式對受托事項(xiàng)的合法性發(fā)表明確、審慎的結(jié)論性意見。

第三十條 法律意見書應(yīng)當(dāng)列明以下基本內(nèi)容：

（一）標(biāo)題；

（二）收件人；

（三）法律依據(jù)；

（四）聲明事項(xiàng)；

（五）法律意見書正文；

（六）承辦律師、律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名及律師事務(wù)所蓋章；

（七）律師事務(wù)所地址；

（八）法律意見書簽署日期。

第三十一條 法律意見書的標(biāo)題為《××律師事務(wù)所關(guān)于××的法律意見》。

第三十二條 法律意見書收件人為法律意見書的委托人。法律意見書應(yīng)當(dāng)載明收件人的全稱。

第三十三條 法律意見書的法律依據(jù)是指出具此項(xiàng)法律意見書所依據(jù)的法律、行政法規(guī)、規(guī)章和相關(guān)規(guī)定。

第三十四條 法律意見書聲明事項(xiàng)段應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容：“本所及經(jīng)辦律師依據(jù)《證券法》、《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則》等規(guī)定及本法律意見書出具日以前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)，嚴(yán)格履行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠實(shí)信用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證本法律意見所認(rèn)定的事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所發(fā)表的結(jié)論性意見合法、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。”

第三十五條 法律意見書正文應(yīng)當(dāng)載明相關(guān)事實(shí)材料、查驗(yàn)原則、查驗(yàn)方式、查驗(yàn)內(nèi)容、查驗(yàn)過程、查驗(yàn)結(jié)果、國家有關(guān)規(guī)定、結(jié)論性意見以及所涉及的必要文件資料等。

第三十六條 法律意見書發(fā)表的所有結(jié)論性意見，都應(yīng)當(dāng)對所查驗(yàn)事項(xiàng)是否合法合規(guī)、是否真實(shí)有效給予明確說明，并應(yīng)當(dāng)對結(jié)論性意見進(jìn)行充分論證、分析。

第三十七條 律師事務(wù)所對法律意見書進(jìn)行討論復(fù)核時(shí)，應(yīng)當(dāng)制作相關(guān)記錄存入工作底稿，參與討論復(fù)核的律師應(yīng)當(dāng)簽名確認(rèn)。

第三十八條 法律意見書隨相關(guān)申請文件報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)后，律師事務(wù)所不得對法律意見書進(jìn)行修改，但應(yīng)當(dāng)關(guān)注申請文件的修改和中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的反饋意見。申請文件的修改和反饋意見對法律意見書有影響的，律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按規(guī)定出具補(bǔ)充法律意見書。

第四章 工作底稿

第三十九條 律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)完整保存在出具法律意見書過程中形成的工作記錄，以及在工作中獲取的所有文件、資料，及時(shí)制作工作底稿。

工作底稿是判斷律師是否勤勉盡責(zé)的重要證據(jù)。中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可根據(jù)監(jiān)管工作需要調(diào)閱、檢查工作底稿。

第四十條 工作底稿應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）律師接受委托事項(xiàng)的基本情況，包括委托人名稱、事項(xiàng)的名稱；

（二）與委托人簽訂的委托協(xié)議；

（三）查驗(yàn)計(jì)劃及其操作程序的記錄；

（四）與查驗(yàn)相關(guān)的文件，如設(shè)立批準(zhǔn)證書、營業(yè)執(zhí)照、合同、章程等文件、變更文件或者上述文件的復(fù)印件；

（五）與查驗(yàn)相關(guān)的重大合同、協(xié)議及其他重要文件和會(huì)議記錄的摘要或者副本；

（六）與政府有關(guān)部門、司法機(jī)關(guān)、中介機(jī)構(gòu)、委托人等單位及相關(guān)人員相互溝通情況的記錄，對委托人提供資料進(jìn)行調(diào)查的訪問記錄、往來函件、現(xiàn)場查驗(yàn)記錄、查閱文件清單等相關(guān)的資料及詳細(xì)說明；

（七）委托人及相關(guān)人員的書面保證或者聲明書的復(fù)印件；

（八）法律意見書草稿；

（九）內(nèi)部討論、復(fù)核的記錄；

（十）其他與出具法律意見書相關(guān)的重要資料。

上述資料應(yīng)當(dāng)注明來源，按照本規(guī)則的規(guī)定簽名、蓋章，或者對未簽名、蓋章的情形予以注明。

第四十一條 工作底稿內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整，記錄清晰，標(biāo)明目錄索引和頁碼，由律師事務(wù)所指派的律師簽名，并加蓋律師事務(wù)所公章。

第五章附則

第四十二條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事期貨法律業(yè)務(wù)，參照適用本規(guī)則。第四十三條 本規(guī)則自2011年1月1日起施行。

第二篇：律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則

律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）

第一章總則

第一條為了規(guī)范律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，保障執(zhí)業(yè)質(zhì)量，維護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第41號），制定本規(guī)則。

第二條律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)開展核查和驗(yàn)證（以下簡稱查驗(yàn)）、制作和出具法律意見書等執(zhí)業(yè)活動(dòng)，適用本規(guī)則。

第三條律師事務(wù)所及其指派的律師，應(yīng)當(dāng)按照《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）和本規(guī)則的規(guī)定，進(jìn)行盡職調(diào)查和審慎查驗(yàn)，對受托事項(xiàng)的合法性出具法律意見，并留存工作底稿。

第四條律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)運(yùn)用自己的專業(yè)知識(shí)和能力，依據(jù)自己的查驗(yàn)行為，獨(dú)立作出查驗(yàn)結(jié)論，出具法律意見。對于收集證據(jù)材料等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)親自辦理，不得交由委托人代為辦理；使用委托人提供材料的，應(yīng)當(dāng)對其內(nèi)容、性質(zhì)和效力等進(jìn)行必要的查驗(yàn)、分析和判斷。

第五條律師事務(wù)所及其指派的律師對有關(guān)事實(shí)、法律問題作出認(rèn)定和判斷，應(yīng)當(dāng)有適當(dāng)?shù)淖C據(jù)和理由。

第六條律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)就業(yè)務(wù)事項(xiàng)是否與法律相關(guān)、是否應(yīng)當(dāng)履行法律專業(yè)人士特別注意義務(wù)作出分析、判斷。需要履行法律專業(yè)人士特別注意義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)擬訂履行特別注意義務(wù)的具體方式、手段、措施，并予以落實(shí)。

第七條律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立、健全內(nèi)部業(yè)務(wù)質(zhì)量和執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，確保出具的法律意見書內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，邏輯嚴(yán)密、論證充分。

第二章查驗(yàn)規(guī)則

第八條律師事務(wù)所及其指派的律師對受托事項(xiàng)進(jìn)行查驗(yàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、客觀、公正，遵循審慎性及重要性原則。

第九條律師事務(wù)所及其指派的律師應(yīng)當(dāng)按照《管理辦法》編制查驗(yàn)計(jì)劃。查驗(yàn)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)列明需要查驗(yàn)的具體事項(xiàng)、查驗(yàn)工作程序、查驗(yàn)方法等。

查驗(yàn)工作結(jié)束后，律師事務(wù)所及其指派的律師應(yīng)當(dāng)對查驗(yàn)計(jì)劃的落實(shí)情況進(jìn)行評估和總結(jié)；查驗(yàn)計(jì)劃未完全落實(shí)的，應(yīng)當(dāng)說明原因或者采取的其他查驗(yàn)措施。

第十條律師應(yīng)當(dāng)合理、充分地運(yùn)用查驗(yàn)方法，除按本規(guī)則和有關(guān)細(xì)則規(guī)定必須采取的查驗(yàn)方法外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況予以補(bǔ)充。在有關(guān)查驗(yàn)方法不能實(shí)現(xiàn)驗(yàn)證目的時(shí)，應(yīng)當(dāng)對相關(guān)情況進(jìn)行評判，以確定是否采取替代的查驗(yàn)方法。

第十一條待查驗(yàn)事項(xiàng)只需書面憑證便可證明的，在無法獲得憑證原件加以對照查驗(yàn)的情況下，律師應(yīng)當(dāng)采用查詢、復(fù)核等方式予以確認(rèn)；待查驗(yàn)事項(xiàng)沒有書面憑證或者僅有書面憑證不足以證明的，律師應(yīng)當(dāng)采用實(shí)地調(diào)查、面談等方式進(jìn)行查驗(yàn)。

第十二條律師進(jìn)行查驗(yàn)，向有關(guān)國家機(jī)關(guān)、具有管理公共事務(wù)職能的組織、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資信評級機(jī)構(gòu)、公證機(jī)構(gòu)等查證、確認(rèn)有關(guān)事實(shí)的，應(yīng)當(dāng)將查證、確認(rèn)工作情況做成書面記錄，并由經(jīng)辦律師簽名。

第十三條律師采用面談方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)制作面談筆錄。談話對象和律師應(yīng)當(dāng)在筆錄上簽名。談話對象拒絕簽名的，應(yīng)當(dāng)在筆錄中注明。

第十四條律師采用書面審查方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)分析相關(guān)書面信息的可靠性，對文件記載的事實(shí)內(nèi)容進(jìn)行審查，并對其法律性質(zhì)、后果進(jìn)行分析判斷。

第十五條律師采用實(shí)地調(diào)查方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)將實(shí)地調(diào)查情況作成筆錄，由調(diào)查律師、被調(diào)查事項(xiàng)相關(guān)的自然人或者單位負(fù)責(zé)人簽名。該自然人或者單位負(fù)責(zé)人拒絕簽名的，應(yīng)當(dāng)在筆錄中注明。

第十六條律師采用查詢方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)核查公告、網(wǎng)頁或者其他載體相關(guān)信息，并就查詢的信息內(nèi)容、時(shí)間、地點(diǎn)、載體等有關(guān)事項(xiàng)制作查詢筆錄。

第十七條律師采用函證方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)以掛號信函或者特快專遞的形式寄出，郵件回執(zhí)、查詢信函底稿和對方回函應(yīng)當(dāng)由經(jīng)辦律師簽名。函證對方未簽署回執(zhí)、未予簽收或者在函證規(guī)定的最后期限屆滿時(shí)未回復(fù)的，由經(jīng)辦律師對相關(guān)情況作出書面說明。

第十八條除本規(guī)則規(guī)定的查驗(yàn)方法之外，律師可以按照《管理辦法》的規(guī)定，根據(jù)需要采用其他合理手段,以獲取適當(dāng)?shù)淖C據(jù)材料，對被查驗(yàn)事項(xiàng)作出認(rèn)定和判斷。

第十九條律師查驗(yàn)法人或者其分支機(jī)構(gòu)有關(guān)主體資格以及業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的，應(yīng)當(dāng)就相關(guān)主管機(jī)關(guān)頒發(fā)的批準(zhǔn)文件、營業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)經(jīng)營許可證及其他證照的原件進(jìn)行查驗(yàn)。對上述原件的真實(shí)性、合法性存在疑問的，應(yīng)當(dāng)依法向該法人的設(shè)立登記機(jī)關(guān)、其他有關(guān)許可證頒發(fā)機(jī)關(guān)及相關(guān)登記機(jī)關(guān)進(jìn)行查證、確認(rèn)。

第二十條對自然人有關(guān)資格或者一定期限內(nèi)職業(yè)經(jīng)歷的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)向其在相關(guān)期間工作過的單位人事等部門進(jìn)行查詢、函證。

第二十一條對不動(dòng)產(chǎn)、料識(shí)產(chǎn)權(quán)等依法需要登記的財(cái)產(chǎn)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)取得登記機(jī)關(guān)制作的財(cái)產(chǎn)權(quán)利證書原件，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)方式，就該財(cái)產(chǎn)權(quán)利證書的真實(shí)性以及是否存在權(quán)利糾紛等，向該財(cái)產(chǎn)的登記機(jī)關(guān)進(jìn)行查證、確認(rèn)。

第二十二條對生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備、大宗產(chǎn)品或者重要原材料的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)其購買合同和發(fā)票原件。購買合同和發(fā)票原件已經(jīng)遺失的，應(yīng)當(dāng)由財(cái)產(chǎn)權(quán)人或者其代表簽字確認(rèn)，并在工作底稿中注明；相關(guān)供應(yīng)商尚存在的，應(yīng)當(dāng)向供應(yīng)商進(jìn)行查詢和函證。必要時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行現(xiàn)場查驗(yàn)，制作現(xiàn)場查驗(yàn)筆錄，并由財(cái)產(chǎn)權(quán)利人或者其代表簽字；財(cái)產(chǎn)權(quán)利人或者其代表拒絕簽字的，應(yīng)當(dāng)在查驗(yàn)筆錄中注明。

第二十三條對依法需要評估才能確定財(cái)產(chǎn)價(jià)值的財(cái)產(chǎn)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)取得有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)評估資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)（以下簡稱有資格的評估機(jī)構(gòu)）出具的有效評估文書；未進(jìn)行有效評估的，應(yīng)當(dāng)要求委托人委托有資格的評估機(jī)構(gòu)出具有效評估文書予以確認(rèn)。

第二十四條對銀行存款的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)銀行出具的存款證明原件；不能提供委托查驗(yàn)期銀行存款證明的，應(yīng)當(dāng)會(huì)同委托人（存款人）向委托人的開戶銀行進(jìn)行書面查詢、函證。

第二十五條對財(cái)產(chǎn)的查驗(yàn)，難以確定其是否存在被設(shè)定擔(dān)保等權(quán)利負(fù)擔(dān)的，律師應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)方式向有關(guān)財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押登記部門進(jìn)行查證、確認(rèn)。

第二十六條對委托人是否存在對外重大擔(dān)保事項(xiàng)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)與委托人的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等相關(guān)人員及委托人聘請的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的會(huì)計(jì)師面談，并根據(jù)

需要向該委托人的開戶銀行、公司登記機(jī)關(guān)、證券登記機(jī)構(gòu)和委托人不動(dòng)產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)的登記部門等進(jìn)行查證、確認(rèn)。

向銀行進(jìn)行查證、確認(rèn)，采取查詢、函證等方式；向財(cái)產(chǎn)登記部門進(jìn)行查證、確認(rèn)，采取查詢、函證或者查閱登記機(jī)關(guān)公告、網(wǎng)站等方式。

第二十七條對有關(guān)自然人或者法人是否存在重大違法行為、是否受到有關(guān)部門調(diào)查、是否受到行政處罰或者刑事處罰、是否存在重大訴訟或者仲裁等事實(shí)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)與有關(guān)自然人、法人的主要負(fù)責(zé)人及有關(guān)法人的合規(guī)管理等部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行面談，并根據(jù)情況選取可能涉及的有關(guān)行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、仲裁機(jī)構(gòu)等公共機(jī)構(gòu)進(jìn)行查證、確認(rèn)。

向有關(guān)公共機(jī)構(gòu)查證、確認(rèn)，可以采取查詢、函證或者查閱其公告、網(wǎng)站等方式。

第二十八條從不同來源獲取的證據(jù)材料或者通過不同查驗(yàn)方式獲取的證據(jù)材料，對同一事項(xiàng)所證明的結(jié)論不一致的，律師應(yīng)當(dāng)追加必要的程序，作進(jìn)一步查證。

第三章法律意見書

第二十九條律師應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，在查驗(yàn)相關(guān)材料和事實(shí)的基礎(chǔ)上，以書面形式對受托事項(xiàng)的合法性發(fā)表明確、審慎的結(jié)論性意見。

第三十條法律意見書應(yīng)當(dāng)列明以下基本內(nèi)容：

（一）標(biāo)題；

（二）收件人；

（三）法律依據(jù)；

（四）聲明事項(xiàng)；

（五）法律意見書正文；

（六）承辦律師、律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名及律師事務(wù)所蓋章；

（七）律師事務(wù)所地址；

（八）法律意見書簽署日期。

第三十一條法律意見書的標(biāo)題為《××律師事務(wù)所關(guān)于××的法律意見》。

第三十二條法律意見書收件人為法律意見書的委托人。法律意見書應(yīng)當(dāng)載明收件人的全稱。

第三十三條法律意見書的法律依據(jù)是指出具此項(xiàng)法律意見書所依據(jù)的法律、行政法規(guī)、規(guī)章和相關(guān)規(guī)定。

第三十四條法律意見書聲明事項(xiàng)段應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容：“本所及經(jīng)辦律師依據(jù)《證券法》、《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則》等規(guī)定及本法律意見書出具日以前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)，嚴(yán)格履行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠實(shí)信用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證本法律意見所認(rèn)定的事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所發(fā)表的結(jié)論性意見合法、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。”

第三十五條法律意見書正文應(yīng)當(dāng)載明相關(guān)事實(shí)材料、查驗(yàn)原則、查驗(yàn)方式、查驗(yàn)內(nèi)容、查驗(yàn)過程、查驗(yàn)結(jié)果、國家有關(guān)規(guī)定、結(jié)論性意見以及所涉及的必要文件資料等。

第三十六條法律意見書發(fā)表的所有結(jié)論性意見，都應(yīng)當(dāng)對所查驗(yàn)事項(xiàng)是否合法合規(guī)、是否真實(shí)有效給予明確說明，并應(yīng)當(dāng)對結(jié)論性意見進(jìn)行充分論證、分析。

第三十七條律師事務(wù)所對法律意見書進(jìn)行討論復(fù)核時(shí)，應(yīng)當(dāng)制作相關(guān)記錄存入工作底稿，參與討論復(fù)核的律師應(yīng)當(dāng)簽名確認(rèn)。

第三十八條法律意見書隨相關(guān)申請文件報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)后，律師事務(wù)所不得對法律意見書進(jìn)行修改，但應(yīng)當(dāng)關(guān)注申請文件的修改和中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的反饋意見。申請文件的修改和反饋意見對法律意見書有影響的，律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按規(guī)定出具補(bǔ)充法律意見。

第四章工作底稿

第三十九條律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)完整保存在出具法律意見書過程中形成的工作記錄，以及在工作中獲取的所有文件、資料及時(shí)制作工作底稿。

工作底稿是判斷律師是否勤勉盡責(zé)的重要證據(jù)。中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可根據(jù)監(jiān)管工作需要調(diào)閱、檢查工作底稿。

第四十條工作底稿應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：

（一）律師接受委托事項(xiàng)的基本清況，包括委托人名稱、事項(xiàng)的名稱；

（二）與委托人簽訂的委托協(xié)議；

（三）查驗(yàn)計(jì)劃及其操作翟序的記錄；

（四）與查驗(yàn)相關(guān)的文件，如設(shè)立批準(zhǔn)證書、營業(yè)執(zhí)照、合同、章程等文件、變更文件或者上述文件的復(fù)印件；

（五）與查驗(yàn)相關(guān)的重大合同、協(xié)議及其他重要文件和會(huì)議記錄的摘要或者副本；

（六）與政府有關(guān)部門、司法機(jī)關(guān)、中介機(jī)構(gòu)、委托人等單位及相關(guān)人員相互溝通情況的記錄，對委托人提供資料進(jìn)行調(diào)查的訪問記錄、往來函件、現(xiàn)場查驗(yàn)記錄、查閱文件清單等相關(guān)的資料及詳細(xì)說明；

（七）委托人及相關(guān)人員的書面保證或者聲明書的復(fù)印件；

（八）法律意見書草稿；

（九）內(nèi)部討論、復(fù)核的記錄；

（十）其他與出具法律意見書相關(guān)的重要資料。

上述資料應(yīng)當(dāng)注明來源，按照本規(guī)則的規(guī)定簽名、蓋章，或者對未簽名、蓋章的情形予以注明。

第四十一條工作底稿內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整，記錄清晰，標(biāo)明目錄索引和頁碼，由律師事務(wù)所指派的律師簽名，并加蓋律師事務(wù)所公章。

第五章附則

第四十二條律師事務(wù)所及其指派的律師從事期貨法律業(yè)務(wù)，參照適用本規(guī)則。

第四十三條本規(guī)則自2011 年1月1日起施行。

第三篇：律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則(試行)

律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）

2011-03-10 09:28:32 閱讀 次

中國證券監(jiān)督管理委員會(huì) 中華人民共和國司法部 公告[2010]34 號

現(xiàn)公布《律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）》，自2011年1月1日起施行。

中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

二○一○年十月二十日

附件：律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）.doc

律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）

第一章 總 則

第一條為了規(guī)范律師事務(wù)所從事證券投資基金法律業(yè)務(wù)，根據(jù)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第41號），制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則所稱證券投資基金法律業(yè)務(wù)（以下簡稱基金法律業(yè)務(wù)），是指律師事務(wù)所接受證券投資基金管理公司（以下簡稱基金管理公司）、證券投資基金（以下簡稱基金）銷售機(jī)構(gòu)、其他從事或者擬從事基金相關(guān)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的委托，指派本所律師對基金管理公司、基金、基金銷售機(jī)構(gòu)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核查和驗(yàn)證(以下簡稱查驗(yàn))，制作并出具法律意見書的法律服務(wù)業(yè)務(wù)。

第三條律師事務(wù)所及其指派的律師從事基金法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》（證監(jiān)會(huì)公告〔2010〕33號）的規(guī)定，對基金管理公司、基金、基金銷售機(jī)構(gòu)等相關(guān)行政許可事項(xiàng)是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)，確認(rèn)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，在確保獲得適當(dāng)、有效證據(jù)并對證據(jù)進(jìn)行綜合分析的基礎(chǔ)上，作出獨(dú)立判斷。

第二章 設(shè)立基金管理公司的查驗(yàn)內(nèi)容

第四條 對擬設(shè)立基金管理公司的主要股東的資格，律師應(yīng)當(dāng)對照《證券投資基金法》第十三條、《證券投資基金管理公司管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第22號，以下簡稱《公司管理辦法》）第七條規(guī)定的條件進(jìn)行查驗(yàn)，內(nèi)容主要包括：

（一）總體情況，具體包括：主要股東的名稱、住所、成立時(shí)間、批準(zhǔn)機(jī)關(guān)、法定代表人、股東構(gòu)成、高級管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等情況。

（二）經(jīng)營范圍和股權(quán)投資情況，具體包括：是否從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，參股基金管理公司等金融類企業(yè)、持有上市公司股份、控股其他企業(yè)等情況，持有基金管理公司的股權(quán)是否被出質(zhì)、被人民法院采取財(cái)產(chǎn)保全或者強(qiáng)制執(zhí)行措施，是否出讓過基金管理公司股權(quán)以及出讓股權(quán)是否已滿3年。

（三）注冊資本金額是否在3億元人民幣以上，具體包括：是否實(shí)繳出資，資金是否如數(shù)到賬，出資是否合法，是否存在出資不實(shí)、虛假出資、抽逃出資等情況。

（四）是否具有較好經(jīng)營業(yè)績和資產(chǎn)質(zhì)量情況，具體包括：股東資產(chǎn)情況、負(fù)債情況、稅收情況，特別是最近3年盈利情況、凈資本和凈資產(chǎn)情況、撥備覆蓋率和資本凈額情況。

（五）最近3年是否存在違法違規(guī)行為，是否受到行政處罰或者刑事處罰，具體包括：最近3年是否存在違法違規(guī)行為，違法違規(guī)行為的具體情況，是否受到行政處罰或者刑事處罰，違法違規(guī)行為的不良后果是否已經(jīng)消除。

（六）是否存在挪用客戶資產(chǎn)等損害客戶利益的行為，具體包括：是否存在挪用客戶交易結(jié)算資金和客戶信托財(cái)產(chǎn)行為，是否存在欺詐客戶的行為，是否存在其他損害客戶利益的行為。

（七）是否存在因違法違規(guī)行為被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查或者正處于整改期間；如被責(zé)令整改，整改完成情況。

（八）是否具有良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年是否在稅務(wù)、工商等行政機(jī)關(guān)，以及金融監(jiān)管、自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)存在不良記錄，具體包括：繳納相關(guān)稅費(fèi)及合同履約情況，在開立基本賬戶商業(yè)銀行等的信貸記錄，公司重大訴訟、仲裁案件，高級管理人員重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。

第五條 對擬設(shè)立基金管理公司的除主要股東外其他股東、境外股東的主體資格，律師應(yīng)當(dāng)對照《公司管理辦法》第八條、第九條規(guī)定的條件，參照前條規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。

第六條 對股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：確認(rèn)股東實(shí)際控制人或者最終權(quán)益持有人，股東股權(quán)結(jié)構(gòu)圖的完整性和準(zhǔn)確性，股東之間是否相互持股、是否同時(shí)持有第三方股權(quán)、是否同時(shí)被第三方控制，各股東的董事、主要管理人員是否有兼職現(xiàn)象，是否可能構(gòu)成一致行動(dòng)關(guān)系。

第七條對擬設(shè)立基金管理公司的章程草案，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：章程草案是否已履行法定程序，章程內(nèi)容是否符合法律、行政法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件等相關(guān)規(guī)定，必備條款是否已經(jīng)具備，規(guī)定任意性條款的具體情況和理由。

第八條 對擬設(shè)立基金管理公司的注冊資本，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：注冊資本金額是否在1億元人民幣以上，股東關(guān)于出資額的安排，出資時(shí)間的安排，是否承諾用自有資金出資和不代為持有出資。

第九條 對高級管理人員和業(yè)務(wù)人員，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級管理人員是否符合規(guī)定的條件，是否已經(jīng)履行法律規(guī)則和公司章程規(guī)定的程序，是否已經(jīng)與主要業(yè)務(wù)人員簽訂勞動(dòng)合同，主要業(yè)務(wù)人員是否具有基金從業(yè)資格，擬任高級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員人數(shù)是否在15人以上，高級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員是否存在在其他機(jī)構(gòu)兼職的情形以及解決方案。

第十條對擬設(shè)立基金管理公司的內(nèi)部稽核監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否有符合中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的監(jiān)察稽核、風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)管理等內(nèi)部監(jiān)控制度。

第三章 基金管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的查驗(yàn)內(nèi)容

第十一條 對公司的治理內(nèi)控以及經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層等相關(guān)機(jī)構(gòu)之間是否分工明確、協(xié)調(diào)高效、相互制衡，股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議是否按照規(guī)定程序通知和召開；市場營銷、研究投資、后臺(tái)運(yùn)營、風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察稽核和內(nèi)部管理等內(nèi)部控制是否完善；公司經(jīng)營管理是否穩(wěn)定，是否有較強(qiáng)的持續(xù)經(jīng)營能力。

第十二條 對公司受處罰的記錄，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：在最近1年是否存在違法違規(guī)行為，違法違規(guī)行為的具體情況，是否受到行政處罰或者刑事處罰，違法違規(guī)行為的不良后果是否已經(jīng)消除。

第十三條 對公司被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查或者正處于整改期間的情況，律師應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則第四條第（七）項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。第十四條 對擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的名稱、場所、人員和設(shè)施等情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)名稱是否規(guī)范，辦公場所是否已經(jīng)購買或者租賃，辦公場所是否經(jīng)過消防驗(yàn)收，主要業(yè)務(wù)人員是否具有基金從業(yè)資格，公司是否已經(jīng)與主要業(yè)務(wù)人員簽訂勞動(dòng)合同。

第十五條 對擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)和管理制度，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的具體職責(zé)是否明確，是否已經(jīng)經(jīng)公司章程規(guī)定的組織機(jī)構(gòu)授權(quán)，公司是否已為該分支機(jī)構(gòu)制定了相關(guān)業(yè)務(wù)、行政管理制度。

第十六條 對擬設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的事宜是否已經(jīng)獲得公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：根據(jù)公司章程的規(guī)定，設(shè)立分支機(jī)構(gòu)在公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)、董事會(huì)還是經(jīng)理層決定，是否已經(jīng)經(jīng)過公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

第四章 基金管理公司修改章程的查驗(yàn)內(nèi)容

第十七條 對修改章程的內(nèi)容，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：修改章程的具體內(nèi)容，其中哪些部分是因?yàn)榕c法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定不相符而修改的，哪些部分是根據(jù)公司的具體情況修改的；章程修改的內(nèi)容是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，修改后的章程是否已經(jīng)對法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的必備條款作了規(guī)定。

第十八條 對修改章程的程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：修改章程的程序是否合法；修改章程提案提出的情況，公司股東會(huì)召開的情況，在股東會(huì)就修改章程進(jìn)行表決時(shí)是否存在股東反對或者棄權(quán)的情形。

第五章 基金管理公司變更股東的查驗(yàn)內(nèi)容

第十九條 對變更股東后新增股東的資格，根據(jù)新增股東屬于基金管理公司的主要股東、其他股東還是境外股東，律師應(yīng)當(dāng)分別對照《公司管理辦法》第七條、第八條、第九條規(guī)定的條件，參照本細(xì)則第四條、第五條規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。

第二十條 對新增股東是否以自有資金出資，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：新增股東是否以自有資金出資，是否存在為他人代為出資或者由他人代為出資的情況。

第二十一條對公司變更股東后股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，律師應(yīng)當(dāng)參照本細(xì)則第六條規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。

第六章 基金管理公司變更名稱、住所和注冊資本的查驗(yàn)內(nèi)容

第二十二條對變更名稱，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：根據(jù)公司章程的規(guī)定，變更名稱在公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)還是董事會(huì)決定；是否已經(jīng)經(jīng)過公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；擬變更的公司名稱是否已經(jīng)在工商行政管理機(jī)關(guān)辦理名稱預(yù)登記手續(xù)；對公司所管理基金的名稱的處理方案。

第二十三條對變更住所，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：根據(jù)公司章程的規(guī)定，變更住所在公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)還是董事會(huì)決定；變更住所是否已經(jīng)經(jīng)過公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；新的住所是否已經(jīng)購置或者租賃。

第二十四條對變更注冊資本，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：公司變更注冊資本的事宜是否已經(jīng)經(jīng)過公司股東會(huì)決議通過；各股東是否同比例變更注冊資本；公司股東不同比例變更的，對公司治理結(jié)構(gòu)可能產(chǎn)生的影響；股東承諾增資的，是否已經(jīng)到位并經(jīng)過法定機(jī)構(gòu)的驗(yàn)資，是否以自有資金出資。

第七章 基金管理公司高級管理人員任職資格的查驗(yàn)內(nèi)容

第二十五條對基金從業(yè)資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級管理人員是否已經(jīng)取得基金從業(yè)資格，何時(shí)取得基金從業(yè)資格，所取得的基金從業(yè)資格是否在有效期內(nèi)。

第二十六條對法律知識(shí)考試，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級管理人員是否已經(jīng)通過中國證監(jiān)會(huì)或者其授權(quán)機(jī)構(gòu)組織的高級管理人員證券投資法律知識(shí)考試。

第二十七條對相關(guān)工作經(jīng)歷和管理經(jīng)歷，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級管理人員是否具有3年以上金融相關(guān)領(lǐng)域的工作經(jīng)歷（督察長擬任人選是否具有會(huì)計(jì)、監(jiān)察、稽核等工作經(jīng)歷）；擬任高級管理人員此前所從事的主要管理經(jīng)歷的具體內(nèi)容，該具體工作內(nèi)容是否與擬任職務(wù)相適應(yīng)。

第二十八條對不得擔(dān)任高級管理人員的情形，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級管理人員是否有《公司法》、《證券投資基金法》等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的不得擔(dān)任高級管理人員的情形。

第二十九條對申請人受處罰的記錄，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級管理人員在最近3年是否存在違法違規(guī)行為，違法行為的具體情況，是否受到證券、銀行、工商和稅務(wù)等部門的行政處罰，違法行為的不良后果是否已經(jīng)消除。

第八章 募集基金的查驗(yàn)內(nèi)容

第三十條 對擬任基金管理人的主體資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：

（一）業(yè)務(wù)資格，即是否為依法設(shè)立的基金管理公司。

（二）人員配備，即是否具備符合規(guī)定并與管理擬募集基金相適應(yīng)的基金經(jīng)理等業(yè)務(wù)人員。

（三）合規(guī)情況，具體包括：最近1年是否受到行政處罰或者刑事處罰，是否正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查或者正處于整改期間。

（四）前只基金的募集情況，具體包括：是否募集成功；募集失敗的，投資人繳納的全部款項(xiàng)及利息是否全部返還完畢并已滿6個(gè)月。

第三十一條對擬任基金托管人的主體資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：

（一）業(yè)務(wù)資格，即是否為取得基金托管資格的商業(yè)銀行。

（二）人員配備，即是否具備符合規(guī)定并與托管擬募集基金相適應(yīng)的業(yè)務(wù)人員。

（三）合規(guī)情況，具體包括：最近1年是否受到行政處罰或者刑事處罰，是否正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查或者正處于整改期間。

第三十二條對擬募集基金的具體情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：

（一）投資方向是否明確、合法；

（二）運(yùn)作方式是否明確；

（三）基金品種是否符合規(guī)定；

（四）基金合同、招募說明書等法律文件是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定；

（五）基金名稱是否表明基金的類別和投資特征，是否存在損害國家利益、社會(huì)公共利益，欺詐、誤導(dǎo)投資人或者其他侵害他人合法權(quán)益的內(nèi)容。

第三十三條對授權(quán)程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任基金管理人申請募集基金是否依法按照公司章程履行了必要的程序。

第三十四條對基金管理人和基金托管人的關(guān)系，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：基金管理人和基金托管人是否為同一人、是否存在相互投資和持有股份。

第三十五條對合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者的基金的募集設(shè)立，律師應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定對擬任境外投資顧問、擬任境外資產(chǎn)托管人的主體資格進(jìn)行查驗(yàn)。

第九章 基金銷售業(yè)務(wù)資格的查驗(yàn)內(nèi)容

第三十六條對商業(yè)銀行申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，即是否設(shè)有專門負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門。

（二）合規(guī)情況，即最近3年是否因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰。

（三）制度建設(shè)情況，即是否制定了完善的業(yè)務(wù)流程等基金銷售業(yè)務(wù)管理制度，是否符合相關(guān)規(guī)定的要求。

（四）銷售適用性情況，即是否建立了銷售適用性管理制度。

（五）人員情況，即公司及其主要分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門取得基金從業(yè)資格人員的數(shù)量是否不低于該部門員工人數(shù)的1/2；部門的管理人員是否取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷售業(yè)務(wù)，并具備從事兩年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷。

第三十七條對證券公司申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，除了對本細(xì)則第三十六條所列內(nèi)容進(jìn)行查驗(yàn)外，律師還應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)：是否因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查，或者正處于整改期間；是否發(fā)生已經(jīng)影響或者可能影響公司正常運(yùn)行的訴訟、仲裁等重大事項(xiàng)。

第三十八條對證券投資咨詢機(jī)構(gòu)申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，除了對本細(xì)則第三十六條、第三十七條所列內(nèi)容進(jìn)行查驗(yàn)外，律師還應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：

（一）注冊資本符合規(guī)定，不低于2000萬元人民幣，且為實(shí)繳貨幣資本；

（二）高級管理人員已經(jīng)取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷售業(yè)務(wù)，并具備從事兩年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷；

（三）最近3年沒有代理投資人從事證券買賣的行為。

第三十九條對專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，除了對本細(xì)則第三十六條至第三十八條所列內(nèi)容進(jìn)行查驗(yàn)外，律師還應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：主要出資人最近3年是否因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰；取得基金從業(yè)資格的人員是否不少于30人，且不低于員工人數(shù)的1/2。

第十章 基金份額持有人大會(huì)決議的查驗(yàn)內(nèi)容

第四十條 對審議事項(xiàng)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否屬于必須召開基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)；議案內(nèi)容屬于一般事項(xiàng)還是特別事項(xiàng)；議案內(nèi)容是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及基金合同的約定。

第四十一條對召集人主體資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否為基金管理人、基金托管人或者代表基金份額10%以上的基金份額持有人。

第四十二條對召集程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：召集人為基金托管人、代表基金份額10%以上的基金份額持有人的，是否已經(jīng)履行相關(guān)前置程序；是否依法公告基金份額持有人大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式。

第四十三條對參會(huì)人員情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：參加基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人及其代理人的數(shù)量是否符合法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和基金合同約定的比例；親自或者委托他人參會(huì)的基金份額持有人是否為權(quán)益登記日持有基金份額的基金份額持有人。

第四十四條對會(huì)議形式和議事程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及基金合同的約定。

第四十五條對表決情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：表決程序、表決方式和表決結(jié)果是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及基金合同的約定。

第十一章 附 則

第四十六條律師事務(wù)所為基金管理公司、基金的非行政許可事項(xiàng)出具法律意見書的，參照本細(xì)則執(zhí)行。

第四十七條本細(xì)則自2011年1月1日起施行。

第四篇：律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法

《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》已經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)主席辦公會(huì)議和司法部部務(wù)會(huì)議審議通過，現(xiàn)予公布，自2007年5月1日起施行。中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)主席：尚福林

中 華 人 民 共和國 司 法 部 部 長：吳愛英二○○七年三月九日

律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總則

第一條 為了加強(qiáng)對律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理，規(guī)范律師在證券發(fā)行、上市和交易等活動(dòng)中的執(zhí)業(yè)行為，完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，維護(hù)證券市場秩序，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《證券法》和《律師法》，制定本辦法。

第二條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，適用本辦法。前款所稱證券法律業(yè)務(wù)，是指律師事務(wù)所接受當(dāng)事人委托，為其證券發(fā)行、上市和交易等證券業(yè)務(wù)活動(dòng)，提供的制作、出具法律意見書等文件的法律服務(wù)。

第三條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，遵循誠實(shí)、守信、獨(dú)立、勤勉、盡責(zé)的原則，恪守律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律，嚴(yán)格履行法定職責(zé)，保證其所出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。

第四條 律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制制度，加強(qiáng)對律師從事證券法律業(yè)務(wù)的管理，提高律師證券法律業(yè)務(wù)水平。

第五條 中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱中國證監(jiān)會(huì)）及其派出機(jī)構(gòu)、司法部及地方司法行政機(jī)關(guān)依法對律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。律師協(xié)會(huì)依照章程和律師行業(yè)規(guī)范對律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)進(jìn)行自律管理。

第二章 業(yè)務(wù)范圍

第六條 律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，可以為下列事項(xiàng)出具法律意見：

（一）首次公開發(fā)行股票及上市；

（二）上市公司發(fā)行證券及上市；

（三）上市公司的收購、重大資產(chǎn)重組及股份回購；

（四）上市公司實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；

（五）上市公司召開股東大會(huì)；

（六）境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券、將其證券在境外上市交易；

（七）證券公司、證券投資基金管理公司及其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、解散、終止；

（八）證券投資基金的募集、證券公司集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的設(shè)立；

（九）證券衍生品種的發(fā)行及上市；

（十）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第七條 律師事務(wù)所可以接受當(dāng)事人的委托，組織制作與證券業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的法律文件。

第八條 鼓勵(lì)具備下列條件的律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)：

（一）內(nèi)部管理規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)高，社會(huì)信譽(yù)良好；

（二）有20名以上執(zhí)業(yè)律師, 其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務(wù)；

（三）已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)；

（四）最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰。

第九條 鼓勵(lì)具備下列條件之一，并且最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰的律師從事證券法律業(yè)務(wù)：

（一）最近3年從事過證券法律業(yè)務(wù)；

（二）最近3年連續(xù)執(zhí)業(yè)，且擬與其共同承辦業(yè)務(wù)的律師最近3年從事過證券法律業(yè)務(wù)；

（三）最近3年連續(xù)從事證券法律領(lǐng)域的教學(xué)、研究工作，或者接受過證券法律業(yè)務(wù)的行業(yè)培訓(xùn)。

第十條 律師被吊銷執(zhí)業(yè)證書的，不得再從事證券法律業(yè)務(wù)。

律師被中國證監(jiān)會(huì)采取證券市場禁入措施或者被司法行政機(jī)關(guān)給予停止執(zhí)業(yè)處罰的，在規(guī)定禁入或者停止執(zhí)業(yè)的期間不得從事證券法律業(yè)務(wù)。

第十一條 同一律師事務(wù)所不得同時(shí)為同一證券發(fā)行的發(fā)行人和保薦人、承銷的證券公司出具法律意見，不得同時(shí)為同一收購行為的收購人和被收購的上市公司出具法律意見，不得在其他同一證券業(yè)務(wù)活動(dòng)中為具有利害關(guān)系的不同當(dāng)事人出具法律意見。

律師擔(dān)任公司及其關(guān)聯(lián)方董事、監(jiān)事、高級管理人員，或者存在其他影響律師獨(dú)立性的情形的，該律師所在律師事務(wù)所不得接受所任職公司的委托，為該公司提供證券法律服務(wù)。

第三章 業(yè)務(wù)規(guī)則

第十二條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則，勤勉盡責(zé)，審慎履行核查和驗(yàn)證義務(wù)。

律師進(jìn)行核查和驗(yàn)證，可以采用面談、書面審查、實(shí)地調(diào)查、查詢和函證、計(jì)算、復(fù)核等方法。

第十三條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依法對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證；在進(jìn)行核查和驗(yàn)證前，應(yīng)當(dāng)編制核查和驗(yàn)證計(jì)劃，明確需要核查和驗(yàn)證的事項(xiàng)，并根據(jù)業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況，對其予以適當(dāng)調(diào)整。

第十四條 律師在出具法律意見時(shí)，對與法律相關(guān)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)履行法律專業(yè)人士特別的注意義務(wù)，對其他業(yè)務(wù)事項(xiàng)履行普通人一般的注意義務(wù)，其制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

第十五條 律師從國家機(jī)關(guān)、具有管理公共事務(wù)職能的組織、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、資信評級機(jī)構(gòu)、公證機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱公共機(jī)構(gòu)）直接取得的文書，可以作為出具法律意見的依據(jù)，但律師應(yīng)當(dāng)履行本辦法第十四條規(guī)定的注意義務(wù)并加以說明；對于不是從公共機(jī)構(gòu)直接取得的文書，經(jīng)核查和驗(yàn)證后方可作為出具法律意見的依據(jù)。

律師從公共機(jī)構(gòu)抄錄、復(fù)制的材料，經(jīng)該機(jī)構(gòu)確認(rèn)后，可以作為出具法律意見的依據(jù)，但律師應(yīng)當(dāng)履行本辦法第十四條規(guī)定的注意義務(wù)并加以說明；未取得公共機(jī)構(gòu)確認(rèn)的，對相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行核查和驗(yàn)證后方可作為出具法律意見的依據(jù)。

第十六條 律師進(jìn)行核查和驗(yàn)證，需要會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)作出判斷的，應(yīng)當(dāng)直接委托或者要求委托人委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具意見。

第十七條 律師在從事證券法律業(yè)務(wù)時(shí)，委托人應(yīng)當(dāng)向其提供真實(shí)、完整的有關(guān)材料，不得拒絕、隱匿、謊報(bào)。

律師發(fā)現(xiàn)委托人提供的材料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏，或者委托人有重大違法行為的，應(yīng)當(dāng)要求委托人糾正、補(bǔ)充；委托人拒不糾正、補(bǔ)充的，律師可以拒絕繼續(xù)接受委托，同時(shí)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向有關(guān)方面履行報(bào)告義務(wù)。第十八條 律師應(yīng)當(dāng)歸類整理核查和驗(yàn)證中形成的工作記錄和獲取的材料，并對法律意見書等文件中各具體意見所依據(jù)的事實(shí)、國家相關(guān)規(guī)定以及律師的分析判斷作出說明，形成記錄清晰的工作底稿。

第十九條 工作底稿由出具法律意見的律師事務(wù)所保存，保存期限不得少于7年；中國證監(jiān)會(huì)對保存期限另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第四章 法律意見

第二十條 法律意見是律師事務(wù)所及其指派的律師針對委托人委托事項(xiàng)的合法性，出具的明確結(jié)論性意見，是委托人、投資者和中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)確認(rèn)相關(guān)事項(xiàng)是否合法的重要依據(jù)。法律意見應(yīng)當(dāng)由律師在核查和驗(yàn)證所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性的基礎(chǔ)上，依據(jù)法律、行政法規(guī)及相關(guān)規(guī)定作出。

第二十一條 法律意見書應(yīng)當(dāng)列明相關(guān)材料、事實(shí)、具體核查和驗(yàn)證結(jié)果、國家有關(guān)規(guī)定和結(jié)論性意見。

法律意見不得使用“基本符合”、“未發(fā)現(xiàn)”等含糊措辭。

第二十二條 有下列情形之一的，律師應(yīng)當(dāng)在法律意見中予以說明，并充分揭示其對相關(guān)事項(xiàng)的影響程度及其風(fēng)險(xiǎn)：

（一）委托人的全部或者部分事項(xiàng)不符合中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定；

（二）事實(shí)不清楚，材料不充分，不能全面反映委托人情況；

（三）核查和驗(yàn)證范圍受到客觀條件的限制，無法取得應(yīng)有證據(jù)；

（四）律師已要求委托人糾正、補(bǔ)充而委托人未予糾正、補(bǔ)充；

（五）律師已依法履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，仍不能對全部或者部分事項(xiàng)作出準(zhǔn)確判斷；

（六）律師認(rèn)為應(yīng)當(dāng)予以說明的其他情形。

第二十三條 律師從事本辦法第六條規(guī)定的證券法律業(yè)務(wù)，其所出具的法律意見應(yīng)當(dāng)經(jīng)所在律師事務(wù)所討論復(fù)核，并制作相關(guān)記錄作為工作底稿留存。第二十四條 律師從事本辦法第六條規(guī)定的證券法律業(yè)務(wù)，其所出具的法律意見應(yīng)當(dāng)由2名執(zhí)業(yè)律師和所在律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名，加蓋該律師事務(wù)所印章，并簽署日期。

第二十五條 法律意見書的具體內(nèi)容和格式，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。

第二十六條 法律意見書等文件在報(bào)送中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)后，發(fā)生重大事項(xiàng)或者律師發(fā)現(xiàn)需要補(bǔ)充意見的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出補(bǔ)充意見。

第五章 監(jiān)督管理

第二十七條 律師從事證券法律業(yè)務(wù)期間，律師或者其所在律師事務(wù)所因涉嫌違法被有關(guān)機(jī)關(guān)立案調(diào)查的，該律師、律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)及時(shí)如實(shí)告知委托人，并明確提示可能的法律后果。

第二十八條 律師、律師事務(wù)所在向委托人出具法律意見時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定同時(shí)提交其已從事證券法律業(yè)務(wù)的有關(guān)情況；委托人向中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送含有法律意見的文件時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定同時(shí)提交律師、律師事務(wù)所已從事證券法律業(yè)務(wù)的有關(guān)情況。

第二十九條 中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、司法行政機(jī)關(guān)及律師協(xié)會(huì)建立律師從事證券法律業(yè)務(wù)的資料庫和誠信檔案，記載律師、律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)所受處理處罰等情況，并按照規(guī)定予以公開。

第三十條 中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)在審核律師出具的法律意見時(shí)，對其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性有疑義的，可以要求律師作出解釋、補(bǔ)充，或者調(diào)閱其工作底稿。律師和律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)配合。

第三十一條 律師、律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)有下列情形之一的，中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等措施：

（一）未按照本辦法第十二條的規(guī)定勤勉盡責(zé)，對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證；

（二）未按照本辦法第十三條的規(guī)定編制核查和驗(yàn)證計(jì)劃；

（三）未按照本辦法第十七條的規(guī)定要求委托人予以糾正、補(bǔ)充，或者履行報(bào)告義務(wù)；

（四）未按照本辦法第二十二條的規(guī)定在法律意見中作出說明；

（五）未按照本辦法第二十三條的規(guī)定討論復(fù)核法律意見；

（六）未按照本辦法第二十七條的規(guī)定履行告知義務(wù)；

（七）法律意見的依據(jù)不適當(dāng)或者不充分，法律分析有明顯失誤；

（八）法律意見的結(jié)論不明確或者與核查和驗(yàn)證的結(jié)果不對應(yīng)；

（九）未按照本辦法第十八條的規(guī)定制作工作底稿；

（十）未按照本辦法第十九條的規(guī)定保存工作底稿；

（十一）法律意見書不符合規(guī)定內(nèi)容或者格式；

（十二）法律意見書等文件存在嚴(yán)重文字錯(cuò)誤等文書質(zhì)量問題；

（十三）違反業(yè)務(wù)規(guī)則的其他情形。

第三十二條 中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)作出監(jiān)管談話決定的，應(yīng)當(dāng)將監(jiān)管談話的對象、原因、時(shí)間、地點(diǎn)等以書面形式通知律師或者律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人。律師或者律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)按照通知要求，接受監(jiān)管談話。

中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對律師或者律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人監(jiān)管談話，可以會(huì)同或者委托司法行政機(jī)關(guān)進(jìn)行。

進(jìn)行監(jiān)管談話，應(yīng)當(dāng)有2名以上工作人員在場，并對監(jiān)管談話的內(nèi)容作出書面記錄。

第三十三條 中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)或者司法行政機(jī)關(guān)對律師、律師事務(wù)所采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函等措施的，律師、律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按照要求改正所存在的問題，提高證券法律業(yè)務(wù)水平。

第三十四條 律師、律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人未按照規(guī)定接受監(jiān)管談話，或者未按照要求改正所存在問題的，中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)或者司法行政機(jī)關(guān)可以責(zé)令其限期整改。

第三十五條 律師、律師事務(wù)所被中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、司法行政機(jī)關(guān)

立案調(diào)查或者責(zé)令整改的，在調(diào)查、整改期間，中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)暫不受理和審核該律師、律師事務(wù)所出具的法律意見書等文件。

第六章 法律責(zé)任

第三十六條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，違反《證券法》和有關(guān)證券管理的行政法規(guī)，應(yīng)當(dāng)給予行政處罰的，由中國證監(jiān)會(huì)依據(jù)《證券法》和有關(guān)證券管理的行政法規(guī)實(shí)施處罰；需要對律師事務(wù)所給予停業(yè)整頓處罰、對律師給予停止執(zhí)業(yè)或者吊銷律師執(zhí)業(yè)證書處罰的，由司法行政機(jī)關(guān)依法實(shí)施處罰。

第三十七條 律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，未勤勉盡責(zé)，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，由中國證監(jiān)會(huì)依照《證券法》第二百二十三條的規(guī)定實(shí)施處罰。

第三十八條 律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，未按照本辦法第十九條的規(guī)定保存工作底稿的，由中國證監(jiān)會(huì)依照《證券法》第二百二十五條的規(guī)定實(shí)施處罰。第三十九條 律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，有本辦法第三十一條第（一）項(xiàng)至第（八）項(xiàng)規(guī)定情形之一的，由中國證監(jiān)會(huì)依照《證券法》第二百二十六條

第三款的規(guī)定實(shí)施處罰。

第四十條 律師從事證券法律業(yè)務(wù)，違反《證券法》、有關(guān)行政法規(guī)和本辦法規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，中國證監(jiān)會(huì)可以依照《證券法》第二百三十三條的規(guī)定，對其采取證券市場禁入的措施。

第四十一條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，違反《律師法》和有關(guān)律師執(zhí)業(yè)管理規(guī)定的，由司法行政機(jī)關(guān)給予相應(yīng)的行政處罰。

律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，違反律師行業(yè)規(guī)范的，由律師協(xié)會(huì)給予相應(yīng)的行業(yè)懲戒。

第四十二條 律師事務(wù)所及其指派的律師違反規(guī)定從事證券法律業(yè)務(wù)，涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。

第四十三條 中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、司法行政機(jī)關(guān)在查處律師事務(wù)所、律師從事證券法律業(yè)務(wù)的違法行為的工作中，應(yīng)當(dāng)相互配合，互通情況，建立協(xié)調(diào)協(xié)商機(jī)制。對于依法應(yīng)當(dāng)由對方實(shí)施處罰的，及時(shí)移送對方處理；一方實(shí)施處罰后，應(yīng)當(dāng)將處罰結(jié)果書面告知另一方，并抄送律師協(xié)會(huì)。

第七章 附則

第四十四條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事期貨法律業(yè)務(wù)，參照本辦法執(zhí)行。

第四十五條 本辦法自2007年5月1日起施行。《中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)律師從事證券法律業(yè)務(wù)管理的通知》(證監(jiān)法字〔1998〕1號)同時(shí)廢止。

第五篇：律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則(試行)

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? ? ? ? ? ? ? 【法規(guī)標(biāo)題】律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）【頒布單位】中國證券監(jiān)督管理委員會(huì) 司法部 【發(fā)文字號】〔2010〕34 號 【頒布時(shí)間】2010-10-20 【失效時(shí)間】

【法規(guī)來源】http://?keywords=資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì) 【全文】

律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)

細(xì)則（試行）

中國證券監(jiān)督管理委員會(huì) 司法部

中國證券監(jiān)督管理委員會(huì) 中華人民共和國司法部 公告[2010]34 號——律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）

〔2010〕34 號

現(xiàn)公布《律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）》，自2011年1月1日起施行。

中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

二○一○年十月二十日

附件：律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）.doc http://www.tmdps.cn/pub/zjhpublic/G00306201/201012/P***258767.doc

律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）

第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范律師事務(wù)所從事證券投資基金法律業(yè)務(wù)，根據(jù)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第41號），制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則所稱證券投資基金法律業(yè)務(wù)（以下簡稱基金法律業(yè)務(wù)），是指律師事務(wù)所接受證券投資基金管理公司（以下簡稱基金管理公司）、證券投資基金（以下簡稱基金）銷售機(jī)構(gòu)、其他從事或者擬從事基金相關(guān)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的委托，指派本所律師對基金管理公司、基金、基金銷售機(jī)構(gòu)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核查和驗(yàn)證(以下簡稱查驗(yàn))，制作并出具法律意見書的法律服務(wù)業(yè)務(wù)。

第三條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事基金法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》（證監(jiān)會(huì)公告〔2010〕33號）的規(guī)定，對基金管理公司、基金、基金銷售機(jī)構(gòu)等相關(guān)行政許可事項(xiàng)是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)，確認(rèn)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，在確保獲得適當(dāng)、有效證據(jù)并對證據(jù)進(jìn)行綜合分析的基礎(chǔ)上，作出獨(dú)立判斷。

第二章 設(shè)立基金管理公司的查驗(yàn)內(nèi)容

第四條 對擬設(shè)立基金管理公司的主要股東的資格，律師應(yīng)當(dāng)對照《證券投資基金法》第十三條、《證券投資基金管理公司管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第22號，以下簡稱《公司管理辦法》）第七條規(guī)定的條件進(jìn)行查驗(yàn)，內(nèi)容主要包括：

（一）總體情況，具體包括：主要股東的名稱、住所、成立時(shí)間、批準(zhǔn)機(jī)關(guān)、法定代表人、股東構(gòu)成、高級管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等情況。

（二）經(jīng)營范圍和股權(quán)投資情況，具體包括：是否從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，參股基金管理公司等金融類企業(yè)、持有上市公司股份、控股其他企業(yè)等情況，持有基金管理公司的股權(quán)是否被出質(zhì)、被人民法院采取財(cái)產(chǎn)保全或者強(qiáng)制執(zhí)行措施，是否出讓過基金管理公司股權(quán)以及出讓股權(quán)是否已滿3年。

（三）注冊資本金額是否在3億元人民幣以上，具體包括：是否實(shí)繳出資，資金是否如數(shù)到賬，出資是否合法，是否存在出資不實(shí)、虛假出資、抽逃出資等情況。

（四）是否具有較好經(jīng)營業(yè)績和資產(chǎn)質(zhì)量情況，具體包括：股東資產(chǎn)情況、負(fù)債情況、稅收情況，特別是最近3年盈利情況、凈資本和凈資產(chǎn)情況、撥備覆蓋率和資本凈額情況。

（五）最近3年是否存在違法違規(guī)行為，是否受到行政處罰或者刑事處罰，具體包括：最近3年是否存在違法違規(guī)行為，違法違規(guī)行為的具體情況，是否受到行政處罰或者刑事處罰，違法違規(guī)行為的不良后果是否已經(jīng)消除。

（六）是否存在挪用客戶資產(chǎn)等損害客戶利益的行為，具體包括：是否存在挪用客戶交易結(jié)算資金和客戶信托財(cái)產(chǎn)行為，是否存在欺詐客戶的行為，是否存在其他損害客戶利益的行為。

（七）是否存在因違法違規(guī)行為被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查或者正處于整改期間；如被責(zé)令整改，整改完成情況。

（八）是否具有良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年是否在稅務(wù)、工商等行政機(jī)關(guān)，以及金融監(jiān)管、自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)存在不良記錄，具體包括：繳納相關(guān)稅費(fèi)及合同履約情況，在開立基本賬戶商業(yè)銀行等的信貸記錄，公司重大訴訟、仲裁案件，高級管理人員重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。第五條 對擬設(shè)立基金管理公司的除主要股東外其他股東、境外股東的主體資格，律師應(yīng)當(dāng)對照《公司管理辦法》第八條、第九條規(guī)定的條件，參照前條規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。

第六條 對股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：確認(rèn)股東實(shí)際控制人或者最終權(quán)益持有人，股東股權(quán)結(jié)構(gòu)圖的完整性和準(zhǔn)確性，股東之間是否相互持股、是否同時(shí)持有第三方股權(quán)、是否同時(shí)被第三方控制，各股東的董事、主要管理人員是否有兼職現(xiàn)象，是否可能構(gòu)成一致行動(dòng)關(guān)系。

第七條 對擬設(shè)立基金管理公司的章程草案，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：章程草案是否已履行法定程序，章程內(nèi)容是否符合法律、行政法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件等相關(guān)規(guī)定，必備條款是否已經(jīng)具備，規(guī)定任意性條款的具體情況和理由。第八條 對擬設(shè)立基金管理公司的注冊資本，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：注冊資本金額是否在1億元人民幣以上，股東關(guān)于出資額的安排，出資時(shí)間的安排，是否承諾用自有資金出資和不代為持有出資。

第九條 對高級管理人員和業(yè)務(wù)人員，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級管理人員是否符合規(guī)定的條件，是否已經(jīng)履行法律規(guī)則和公司章程規(guī)定的程序，是否已經(jīng)與主要業(yè)務(wù)人員簽訂勞動(dòng)合同，主要業(yè)務(wù)人員是否具有基金從業(yè)資格，擬任高級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員人數(shù)是否在15人以上，高級管理人員和主要業(yè)務(wù)人員是否存在在其他機(jī)構(gòu)兼職的情形以及解決方案。

第十條 對擬設(shè)立基金管理公司的內(nèi)部稽核監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否有符合中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的監(jiān)察稽核、風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)管理等內(nèi)部監(jiān)控制度。

第三章 基金管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的查驗(yàn)內(nèi)容

第十一條 對公司的治理內(nèi)控以及經(jīng)營財(cái)務(wù)狀況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層等相關(guān)機(jī)構(gòu)之間是否分工明確、協(xié)調(diào)高效、相互制衡，股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議是否按照規(guī)定程序通知和召開；市場營銷、研究投資、后臺(tái)運(yùn)營、風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察稽核和內(nèi)部管理等內(nèi)部控制是否完善；公司經(jīng)營管理是否穩(wěn)定，是否有較強(qiáng)的持續(xù)經(jīng)營能力。第十二條 對公司受處罰的記錄，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：在最近1年是否存在違法違規(guī)行為，違法違規(guī)行為的具體情況，是否受到行政處罰或者刑事處罰，違法違規(guī)行為的不良后果是否已經(jīng)消除。

第十三條 對公司被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查或者正處于整改期間的情況，律師應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則第四條第（七）項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。

第十四條 對擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的名稱、場所、人員和設(shè)施等情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)名稱是否規(guī)范，辦公場所是否已經(jīng)購買或者租賃，辦公場所是否經(jīng)過消防驗(yàn)收，主要業(yè)務(wù)人員是否具有基金從業(yè)資格，公司是否已經(jīng)與主要業(yè)務(wù)人員簽訂勞動(dòng)合同。

第十五條 對擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)和管理制度，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的具體職責(zé)是否明確，是否已經(jīng)經(jīng)公司章程規(guī)定的組織機(jī)構(gòu)授權(quán)，公司是否已為該分支機(jī)構(gòu)制定了相關(guān)業(yè)務(wù)、行政管理制度。

第十六條 對擬設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的事宜是否已經(jīng)獲得公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：根據(jù)公司章程的規(guī)定，設(shè)立分支機(jī)構(gòu)在公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)、董事會(huì)還是經(jīng)理層決定，是否已經(jīng)經(jīng)過公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

第四章 基金管理公司修改章程的查驗(yàn)內(nèi)容

第十七條 對修改章程的內(nèi)容，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：修改章程的具體內(nèi)容，其中哪些部分是因?yàn)榕c法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定不相符而修改的，哪些部分是根據(jù)公司的具體情況修改的；章程修改的內(nèi)容是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，修改后的章程是否已經(jīng)對法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的必備條款作了規(guī)定。

第十八條 對修改章程的程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：修改章程的程序是否合法；修改章程提案提出的情況，公司股東會(huì)召開的情況，在股東會(huì)就修改章程進(jìn)行表決時(shí)是否存在股東反對或者棄權(quán)的情形。

第五章 基金管理公司變更股東的查驗(yàn)內(nèi)容

第十九條 對變更股東后新增股東的資格，根據(jù)新增股東屬于基金管理公司的主要股東、其他股東還是境外股東，律師應(yīng)當(dāng)分別對照《公司管理辦法》第七條、第八條、第九條規(guī)定的條件，參照本細(xì)則第四條、第五條規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。

第二十條 對新增股東是否以自有資金出資，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：新增股東是否以自有資金出資，是否存在為他人代為出資或者由他人代為出資的情況。

第二十一條 對公司變更股東后股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，律師應(yīng)當(dāng)參照本細(xì)則第六條規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。

第六章 基金管理公司變更名稱、住所和 注冊資本的查驗(yàn)內(nèi)容

第二十二條 對變更名稱，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：根據(jù)公司章程的規(guī)定，變更名稱在公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)還是董事會(huì)決定；是否已經(jīng)經(jīng)過公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；擬變更的公司名稱是否已經(jīng)在工商行政管理機(jī)關(guān)辦理名稱預(yù)登記手續(xù)；對公司所管理基金的名稱的處理方案。第二十三條 對變更住所，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：根據(jù)公司章程的規(guī)定，變更住所在公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)還是董事會(huì)決定；變更住所是否已經(jīng)經(jīng)過公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；新的住所是否已經(jīng)購置或者租賃。

第二十四條 對變更注冊資本，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：公司變更注冊資本的事宜是否已經(jīng)經(jīng)過公司股東會(huì)決議通過；各股東是否同比例變更注冊資本；公司股東不同比例變更的，對公司治理結(jié)構(gòu)可能產(chǎn)生的影響；股東承諾增資的，是否已經(jīng)到位并經(jīng)過法定機(jī)構(gòu)的驗(yàn)資，是否以自有資金出資。

第七章 基金管理公司高級管理人員 任職資格的查驗(yàn)內(nèi)容

第二十五條 對基金從業(yè)資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級管理人員是否已經(jīng)取得基金從業(yè)資格，何時(shí)取得基金從業(yè)資格，所取得的基金從業(yè)資格是否在有效期內(nèi)。

第二十六條 對法律知識(shí)考試，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級管理人員是否已經(jīng)通過中國證監(jiān)會(huì)或者其授權(quán)機(jī)構(gòu)組織的高級管理人員證券投資法律知識(shí)考試。

第二十七條 對相關(guān)工作經(jīng)歷和管理經(jīng)歷，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級管理人員是否具有3年以上金融相關(guān)領(lǐng)域的工作經(jīng)歷（督察長擬任人選是否具有會(huì)計(jì)、監(jiān)察、稽核等工作經(jīng)歷）；擬任高級管理人員此前所從事的主要管理經(jīng)歷的具體內(nèi)容，該具體工作內(nèi)容是否與擬任職務(wù)相適應(yīng)。

第二十八條 對不得擔(dān)任高級管理人員的情形，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級管理人員是否有《公司法》、《證券投資基金法》等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的不得擔(dān)任高級管理人員的情形。

第二十九條 對申請人受處罰的記錄，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級管理人員在最近3年是否存在違法違規(guī)行為，違法行為的具體情況，是否受到證券、銀行、工商和稅務(wù)等部門的行政處罰，違法行為的不良后果是否已經(jīng)消除。

第八章 募集基金的查驗(yàn)內(nèi)容

第三十條 對擬任基金管理人的主體資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：

（一）業(yè)務(wù)資格，即是否為依法設(shè)立的基金管理公司。

（二）人員配備，即是否具備符合規(guī)定并與管理擬募集基金相適應(yīng)的基金經(jīng)理等業(yè)務(wù)人員。

（三）合規(guī)情況，具體包括：最近1年是否受到行政處罰或者刑事處罰，是否正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查或者正處于整改期間。

（四）前只基金的募集情況，具體包括：是否募集成功；募集失敗的，投資人繳納的全部款項(xiàng)及利息是否全部返還完畢并已滿6個(gè)月。

第三十一條 對擬任基金托管人的主體資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：

（一）業(yè)務(wù)資格，即是否為取得基金托管資格的商業(yè)銀行。

（二）人員配備，即是否具備符合規(guī)定并與托管擬募集基金相適應(yīng)的業(yè)務(wù)人員。

（三）合規(guī)情況，具體包括：最近1年是否受到行政處罰或者刑事處罰，是否正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查或者正處于整改期間。第三十二條 對擬募集基金的具體情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：

（一）投資方向是否明確、合法；

（二）運(yùn)作方式是否明確；

（三）基金品種是否符合規(guī)定；

（四）基金合同、招募說明書等法律文件是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定；

（五）基金名稱是否表明基金的類別和投資特征，是否存在損害國家利益、社會(huì)公共利益，欺詐、誤導(dǎo)投資人或者其他侵害他人合法權(quán)益的內(nèi)容。

第三十三條 對授權(quán)程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任基金管理人申請募集基金是否依法按照公司章程履行了必要的程序。第三十四條 對基金管理人和基金托管人的關(guān)系，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：基金管理人和基金托管人是否為同一人、是否存在相互投資和持有股份。

第三十五條 對合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者的基金的募集設(shè)立，律師應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定對擬任境外投資顧問、擬任境外資產(chǎn)托管人的主體資格進(jìn)行查驗(yàn)。

第九章 基金銷售業(yè)務(wù)資格的查驗(yàn)內(nèi)容

第三十六條 對商業(yè)銀行申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，即是否設(shè)有專門負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門。

（二）合規(guī)情況，即最近3年是否因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰。

（三）制度建設(shè)情況，即是否制定了完善的業(yè)務(wù)流程等基金銷售業(yè)務(wù)管理制度，是否符合相關(guān)規(guī)定的要求。

（四）銷售適用性情況，即是否建立了銷售適用性管理制度。

（五）人員情況，即公司及其主要分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門取得基金從業(yè)資格人員的數(shù)量是否不低于該部門員工人數(shù)的1/2；部門的管理人員是否取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷售業(yè)務(wù)，并具備從事兩年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷。

第三十七條 對證券公司申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，除了對本細(xì)則第三十六條所列內(nèi)容進(jìn)行查驗(yàn)外，律師還應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)：是否因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查，或者正處于整改期間；是否發(fā)生已經(jīng)影響或者可能影響公司正常運(yùn)行的訴訟、仲裁等重大事項(xiàng)。

第三十八條 對證券投資咨詢機(jī)構(gòu)申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，除了對本細(xì)則第三十六條、第三十七條所列內(nèi)容進(jìn)行查驗(yàn)外，律師還應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：

（一）注冊資本符合規(guī)定，不低于2000萬元人民幣，且為實(shí)繳貨幣資本；

（二）高級管理人員已經(jīng)取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷售業(yè)務(wù)，并具備從事兩年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷；

（三）最近3年沒有代理投資人從事證券買賣的行為。

第三十九條 對專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)申請基金銷售業(yè)務(wù)資格，除了對本細(xì)則第三十六條至第三十八條所列內(nèi)容進(jìn)行查驗(yàn)外，律師還應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：主要出資人最近3年是否因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰；取得基金從業(yè)資格的人員是否不少于30人，且不低于員工人數(shù)的1/2。

第十章 基金份額持有人大會(huì)決議的查驗(yàn)內(nèi)容 第四十條 對審議事項(xiàng)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否屬于必須召開基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)；議案內(nèi)容屬于一般事項(xiàng)還是特別事項(xiàng)；議案內(nèi)容是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及基金合同的約定。

第四十一條 對召集人主體資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否為基金管理人、基金托管人或者代表基金份額10%以上的基金份額持有人。第四十二條 對召集程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：召集人為基金托管人、代表基金份額10%以上的基金份額持有人的，是否已經(jīng)履行相關(guān)前置程序；是否依法公告基金份額持有人大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式。

第四十三條 對參會(huì)人員情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：參加基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人及其代理人的數(shù)量是否符合法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和基金合同約定的比例；親自或者委托他人參會(huì)的基金份額持有人是否為權(quán)益登記日持有基金份額的基金份額持有人。

第四十四條 對會(huì)議形式和議事程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及基金合同的約定。

第四十五條 對表決情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：表決程序、表決方式和表決結(jié)果是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及基金合同的約定。第十一章 附 則

第四十六條 律師事務(wù)所為基金管理公司、基金的非行政許可事項(xiàng)出具法律意見書的，參照本細(xì)則執(zhí)行。

第四十七條 本細(xì)則自2011年1月1日起施行。