第一篇：律師事務所證券投資基金法律業務業細則(試行)

律師事務所證券投資基金法律業務業細則（試行）

第一章總則

第一條為了規范律師事務所從事證券投資基金法律業務，根據《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》（證監會令第41號），制定本細則。

第二條本細則所稱證券投資基金法律業務（以下簡稱基金法律業務），是指律師事務所接受證券投資基金管理公司（以下簡稱基金管理公司）、證券投資基金（以下簡稱基金）銷售機構、其他從事或者擬從事基金相關業務機構的委托，指派本所律師對基金管理公司、基金、基金銷售機構相關事項進行核查和驗證(以下簡稱查驗)，制作并出具法律意見書的法律服務業務。

第三條律師事務所及其指派的律師從事基金法律業務，應當按照《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》和《律師事務所證券法律業務執業規則（試行）》（證監會公告〔2010〕33號）的規定，對基金管理公司、基金、基金銷售機構等相關行政許可事項是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定進行查驗，確認其真實性、準確性和完整性，在確保獲得適當、有效證據并對證據進行綜合分析的基礎上，作出獨立判斷。

第二章設立基金管理公司的查驗內容

第四條對擬設立基金管理公司的主要股東的資格，律師應當對照《證券投資基金法》第十三條、《證券投資基金管理公司管理辦法》（證監會令第22號，以下簡稱《公司管理辦法》）第七條規定的條件進行查驗，內容主要包括：

（一）總體情況，具體包括：主要股東的名稱、住所、成立時間、批準機關、法定代表人、股東構成、高級管理人員、財務負責人等情況。

（二）經營范圍和股權投資情況，具體包括：是否從事證券經營、證券投資咨詢、信托資產管理或者其他金融資產管理業務，參股基金管理公司等金融類企業、持有上市公司股份、控股其他企業等情況，持有基金管理公司的股權是否被出質、被人民法院采取財產保全或者強制執行措施，是否出讓過基金管理公司股權以及出讓股權是否已滿3年。

（三）注冊資本金額是否在3億元人民幣以上，具體包括：是否實繳出資，資金是否如數到賬，出資是否合法，是否存在出資不實、虛假出資、抽逃出資等情況。

（四）是否具有較好經營業績和資產質量情況，具體包括：股東資產情況、負債情況、稅收情況，特別是最近3年盈利情況、凈資本和凈資產情況、撥備覆蓋率和資本凈額情況。

（五）最近3年是否存在違法違規行為，是否受到行政處罰或者刑事處罰，具體包括：最近3年是否存在違法違規行為，違法違規行為的具體情況，是否受到行政處罰或者刑事處罰，違法違規行為的不良后果是否已經消除。

（六）是否存在挪用客戶資產等損害客戶利益的行為，具體包括：是否存在挪用客戶交易結算資金和客戶信托財產行為，是否存在欺詐客戶的行為，是否存在其他損害客戶利益的行為。

（七）是否存在因違法違規行為被監管機構調查或者正處于整改期間；如被責令整改，整改完成情況。

（八）是否具有良好的社會信譽，最近3年是否在稅務、工商等行政機關，以及金融監管、自律管理、商業銀行等機構存在不良記錄，具體包括：繳納相關稅費及合同履約情況，在開立基本賬戶商業銀行等的信貸記錄，公司重大訴訟、仲裁案件，高級管理人員重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。

第五條對擬設立基金管理公司的除主要股東外其他股東、境外股東的主體資格，律師應當對照《公司管理辦法》第八條、第九條規定的條件，參照前條規定進行查驗。

第六條對股東之間的關聯關系，律師應當查驗的內容主要包括：確認股東實際控制人或者最終權益持有人，股東股權結構圖的完整性和準確性，股東之間是否相互持股、是否同時持有第三方股權、是否同時被第三方控制，各股東的董事、主要管理人員是否有兼職現象，是否可能構成一致行動關系。

第七條對擬設立基金管理公司的章程草案，律師應當查驗的內容主要包括：章程草案是否已履行法定程序，章程內容是否符合法律、行政法規、規章、規范性文件等相關規定，必備條款是否已經具備，規定任意性條款的具體情況和理由。

第八條對擬設立基金管理公司的注冊資本，律師應當查驗的內容主要包括：注冊資本金額是否在1億元人民幣以上，股東關于出資額的安排，出資時間的安排，是否承諾用自有資金出資和不代為持有出資。

第九條對高級管理人員和業務人員，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否符合規定的條件，是否已經履行法律規則和公司章程規定的程序，是否已經與主要業務人員簽訂勞動合同，主要業務人員是否具有基金從業資格，擬任高級管理人員和主要業務人員人數是否在15人以上，高級管理人員和主要業務人員是否存在在其他機構兼職的情形以及解決方案。

第十條對擬設立基金管理公司的內部稽核監控和風險控制制度，律師應當查驗的內容主要包括：是否有符合中國證監會規定的監察稽核、風險控制、合規管理等內部監控制度。

第三章基金管理公司設立分支機構的查驗內容

第十一條對公司的治理內控以及經營財務狀況，律師應當查驗的內容主要包括：股東會、董事會、監事會和經理層等相關機構之間是否分工明確、協調高效、相互制衡，股東會、董事會、監事會會議是否按照規定程序通知和召開；市場營銷、研究投資、后臺運營、風險控制、監察稽核和內部管理等內部控制是否完善；公司經營管理是否穩定，是否有較強的持續經營能力。

第十二條對公司受處罰的記錄，律師應當查驗的內容主要包括：在最近1年是否存在違法違規行為，違法違規行為的具體情況，是否受到行政處罰或者刑事處罰，違法違規行為的不良后果是否已經消除。

第十三條對公司被監管機構調查或者正處于整改期間的情況，律師應當按照本細則第四條第（七）項規定進行查驗。

第十四條對擬設立的分支機構的名稱、場所、人員和設施等情況，律師應當查驗的內容主要包括：擬設立的分支機構名稱是否規范，辦公場所是否已經購買或者租賃，辦公場所是否經過消防驗收，主要業務人員是否具有基金從業資格，公司是否已經與主要業務人員簽訂勞動合同。

第十五條對擬設立的分支機構的職責和管理制度，律師應當查驗的內容主要包括：擬設立的分支機構的具體職責是否明確，是否已經經公司章程規定的組織機構授權，公司是否已為該分支機構制定了相關業務、行政管理制度。

第十六條對擬設立分支機構的事宜是否已經獲得公司內部有權機構的批準，律師應當查驗的內容主要包括：根據公司章程的規定，設立分支機構在公司內部應當由股東會、董事會還是經理層決定，是否已經經過公司內部有權機構批準。

第四章基金管理公司修改章程的查驗內容

第十七條對修改章程的內容，律師應當查驗的內容主要包括：修改章程的具體內容，其中哪些部分是因為與法律、行政法規和中國證監會規定不相符而修改的，哪些部分是根據公司的具體情況修改的；章程修改的內容是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定，修改后的章程是否已經對法律、行政法規和中國證監會規定的必備條款作了規定。

第十八條對修改章程的程序，律師應當查驗的內容主要包括：修改章程的程序是否合法；修改章程提案提出的情況，公司股東會召開的情況，在股東會就修改章程進行表決時是否存在股東反對或者棄權的情形。

第五章基金管理公司變更股東的查驗內容

第十九條對變更股東后新增股東的資格，根據新增股東屬于基金管理公司的主要股東、其他股東還是境外股東，律師應當分別對照《公司管理辦法》第七條、第八條、第九條規定的條件，參照本細則第四條、第五條規定進行查驗。

第二十條對新增股東是否以自有資金出資，律師應當查驗的內容主要包括：新增股東是否以自有資金出資，是否存在為他人代為出資或者由他人代為出資的情況。

第二十一條對公司變更股東后股東之間的關聯關系，律師應當參照本細則第六條規定進行查驗。

第六章基金管理公司變更名稱、住所和注冊資本的查驗內容

第二十二條對變更名稱，律師應當查驗的內容主要包括：根據公司章程的規定，變更名稱在公司內部應當由股東會還是董事會決定；是否已經經過公司內部有權機構批準；擬變更的公司名稱是否已經在工商行政管理機關辦理名稱預登記手續；對公司所管理基金的名稱的處理方案。

第二十三條對變更住所，律師應當查驗的內容主要包括：根據公司章程的規定，變更住所在公司內部應當由股東會還是董事會決定；變更住所是否已經經過公司內部有權機構批準；新的住所是否已經購置或者租賃。

第二十四條對變更注冊資本，律師應當查驗的內容主要包括：公司變更注冊資本的事宜是否已經經過公司股東會決議通過；各股東是否同比例變更注冊資本；公司股東不同比例變更的，對公司治理結構可能產生的影響；股東承諾增資的，是否已經到位并經過法定機構的驗資，是否以自有資金出資。

第七章基金管理公司高級管理人員任職資格的查驗內容

第二十五條對基金從業資格，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否已經取得基金從業資格，何時取得基金從業資格，所取得的基金從業資格是否在有效期內。

第二十六條對法律知識考試，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否已經通過中國證監會或者其授權機構組織的高級管理人員證券投資法律知識考試。

第二十七條對相關工作經歷和管理經歷，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否具有3年以上金融相關領域的工作經歷（督察長擬任人選是否具有會計、監察、稽核等工作經歷）；擬任高級管理人員此前所從事的主要管理經歷的具體內容，該具體工作內容是否與擬任職務相適應。

第二十八條對不得擔任高級管理人員的情形，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否有《公司法》、《證券投資基金法》等法律、行政法規和中國證監會規定的不得擔任高級管理人員的情形。

第二十九條對申請人受處罰的記錄，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員在最近3年是否存在違法違規行為，違法行為的具體情況，是否受到證券、銀行、工商和稅務等部門的行政處罰，違法行為的不良后果是否已經消除。

第八章募集基金的查驗內容

第三十條對擬任基金管理人的主體資格，律師應當查驗的內容主要包括：

（一）業務資格，即是否為依法設立的基金管理公司。

（二）人員配備，即是否具備符合規定并與管理擬募集基金相適應的基金經理等業務人員。

（三）合規情況，具體包括：最近1年是否受到行政處罰或者刑事處罰，是否正在被監管機構立案調查或者正處于整改期間。

（四）前只基金的募集情況，具體包括：是否募集成功；募集失敗的，投資人繳納的全部款項及利息是否全部返還完畢并已滿6個月。

第三十一條對擬任基金托管人的主體資格，律師應當查驗的內容主要包括：

（一）業務資格，即是否為取得基金托管資格的商業銀行。

（二）人員配備，即是否具備符合規定并與托管擬募集基金相適應的業務人員。

（三）合規情況，具體包括：最近1年是否受到行政處罰或者刑事處罰，是否正在被監管機構立案調查或者正處于整改期間。

第三十二條對擬募集基金的具體情況，律師應當查驗的內容主要包括：

（一）投資方向是否明確、合法；

（二）運作方式是否明確；

（三）基金品種是否符合規定；

（四）基金合同、招募說明書等法律文件是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定；

（五）基金名稱是否表明基金的類別和投資特征，是否存在損害國家利益、社會公共利益，欺詐、誤導投資人或者其他侵害他人合法權益的內容。

第三十三條對授權程序，律師應當查驗的內容主要包括：擬任基金管理人申請募集基金是否依法按照公司章程履行了必要的程序。

第三十四條對基金管理人和基金托管人的關系，律師應當查驗的內容主要包括：基金管理人和基金托管人是否為同一人、是否存在相互投資和持有股份。

第三十五條對合格境內機構投資者的基金的募集設立，律師應當根據中國證監會的規定對擬任境外投資顧問、擬任境外資產托管人的主體資格進行查驗。

第九章基金銷售業務資格的查驗內容

第三十六條對商業銀行申請基金銷售業務資格，律師應當查驗的內容主要包括：

（一）內設機構，即是否設有專門負責基金銷售業務的部門。

（二）合規情況，即最近3年是否因違法違規行為受到行政處罰或者刑事處罰。

（三）制度建設情況，即是否制定了完善的業務流程等基金銷售業務管理制度，是否符合相關規定的要求。

（四）銷售適用性情況，即是否建立了銷售適用性管理制度。

（五）人員情況，即公司及其主要分支機構負責基金銷售業務的部門取得基金從業資格人員的數量是否不低于該部門員工人數的1/2；部門的管理人員是否取得基金從業資格，熟悉基金銷售業務，并具備從事兩年以上基金業務或者5年以上證券、金融業務的工作經歷。

第三十七條對證券公司申請基金銷售業務資格，除了對本細則第三十六條所列內容進行查驗外，律師還應當查驗：是否因違法違規行為正在被監管機構立案調查，或者正處于整改期間；是否發生已經影響或者可能影響公司正常運行的訴訟、仲裁等重大事項。

第三十八條對證券投資咨詢機構申請基金銷售業務資格，除了對本細則第三十六條、第三十七條所列內容進行查驗外，律師還應當查驗的內容主要包括：

（一）注冊資本符合規定，不低于2000萬元人民幣，且為實繳貨幣資本；

（二）高級管理人員已經取得基金從業資格，熟悉基金銷售業務，并具備從事兩年以上基金業務或者5年以上證券、金融業務的工作經歷；

（三）最近3年沒有代理投資人從事證券買賣的行為。

第三十九條對專業基金銷售機構申請基金銷售業務資格，除了對本細則第三十六條至第三十八條所列內容進行查驗外，律師還應當查驗的內容主要包括：主要出資人最近3年是否因違法違規行為受到行政處罰或者刑事處罰；取得基金從業資格的人員是否不少于30人，且不低于員工人數的1/2。

第十章基金份額持有人大會決議的查驗內容

第四十條對審議事項，律師應當查驗的內容主要包括：是否屬于必須召開基金份額持有人大會審議事項；議案內容屬于一般事項還是特別事項；議案內容是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定以及基金合同的約定。

第四十一條對召集人主體資格，律師應當查驗的內容主要包括：是否為基金管理人、基金托管人或者代表基金份額10%以上的基金份額持有人。

第四十二條對召集程序，律師應當查驗的內容主要包括：召集人為基金托管人、代表基金份額10%以上的基金份額持有人的，是否已經履行相關前置程序；是否依法公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式。

第四十三條對參會人員情況，律師應當查驗的內容主要包括：參加基金份額持有人大會的基金份額持有人及其代理人的數量是否符合法律、行政法規、中國證監會的規定和基金合同約定的比例；親自或者委托他人參會的基金份額持有人是否為權益登記日持有基金份額的基金份額持有人。

第四十四條對會議形式和議事程序，律師應當查驗的內容主要包括：是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定以及基金合同的約定。

第四十五條對表決情況，律師應當查驗的內容主要包括：表決程序、表決方式和表決結果是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定以及基金合同的約定。

第十一章附則

第四十六條律師事務所為基金管理公司、基金的非行政許可事項出具法律意見書的，參照本細則執行。

第四十七條本細則自2011年1月1日起施行。

第二篇：律師事務所證券投資基金法律業務執業細則(試行)

律師事務所證券投資基金法律業務執業細則（試行）

2011-03-10 09:28:32 閱讀 次

中國證券監督管理委員會 中華人民共和國司法部 公告[2010]34 號

現公布《律師事務所證券投資基金法律業務執業細則（試行）》，自2011年1月1日起施行。

中國證券監督管理委員會

二○一○年十月二十日

附件：律師事務所證券投資基金法律業務執業細則（試行）.doc

律師事務所證券投資基金法律業務執業細則（試行）

第一章 總 則

第一條為了規范律師事務所從事證券投資基金法律業務，根據《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》（證監會令第41號），制定本細則。

第二條 本細則所稱證券投資基金法律業務（以下簡稱基金法律業務），是指律師事務所接受證券投資基金管理公司（以下簡稱基金管理公司）、證券投資基金（以下簡稱基金）銷售機構、其他從事或者擬從事基金相關業務機構的委托，指派本所律師對基金管理公司、基金、基金銷售機構相關事項進行核查和驗證(以下簡稱查驗)，制作并出具法律意見書的法律服務業務。

第三條律師事務所及其指派的律師從事基金法律業務，應當按照《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》和《律師事務所證券法律業務執業規則（試行）》（證監會公告〔2010〕33號）的規定，對基金管理公司、基金、基金銷售機構等相關行政許可事項是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定進行查驗，確認其真實性、準確性和完整性，在確保獲得適當、有效證據并對證據進行綜合分析的基礎上，作出獨立判斷。

第二章 設立基金管理公司的查驗內容

第四條 對擬設立基金管理公司的主要股東的資格，律師應當對照《證券投資基金法》第十三條、《證券投資基金管理公司管理辦法》（證監會令第22號，以下簡稱《公司管理辦法》）第七條規定的條件進行查驗，內容主要包括：

（一）總體情況，具體包括：主要股東的名稱、住所、成立時間、批準機關、法定代表人、股東構成、高級管理人員、財務負責人等情況。

（二）經營范圍和股權投資情況，具體包括：是否從事證券經營、證券投資咨詢、信托資產管理或者其他金融資產管理業務，參股基金管理公司等金融類企業、持有上市公司股份、控股其他企業等情況，持有基金管理公司的股權是否被出質、被人民法院采取財產保全或者強制執行措施，是否出讓過基金管理公司股權以及出讓股權是否已滿3年。

（三）注冊資本金額是否在3億元人民幣以上，具體包括：是否實繳出資，資金是否如數到賬，出資是否合法，是否存在出資不實、虛假出資、抽逃出資等情況。

（四）是否具有較好經營業績和資產質量情況，具體包括：股東資產情況、負債情況、稅收情況，特別是最近3年盈利情況、凈資本和凈資產情況、撥備覆蓋率和資本凈額情況。

（五）最近3年是否存在違法違規行為，是否受到行政處罰或者刑事處罰，具體包括：最近3年是否存在違法違規行為，違法違規行為的具體情況，是否受到行政處罰或者刑事處罰，違法違規行為的不良后果是否已經消除。

（六）是否存在挪用客戶資產等損害客戶利益的行為，具體包括：是否存在挪用客戶交易結算資金和客戶信托財產行為，是否存在欺詐客戶的行為，是否存在其他損害客戶利益的行為。

（七）是否存在因違法違規行為被監管機構調查或者正處于整改期間；如被責令整改，整改完成情況。

（八）是否具有良好的社會信譽，最近3年是否在稅務、工商等行政機關，以及金融監管、自律管理、商業銀行等機構存在不良記錄，具體包括：繳納相關稅費及合同履約情況，在開立基本賬戶商業銀行等的信貸記錄，公司重大訴訟、仲裁案件，高級管理人員重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。

第五條 對擬設立基金管理公司的除主要股東外其他股東、境外股東的主體資格，律師應當對照《公司管理辦法》第八條、第九條規定的條件，參照前條規定進行查驗。

第六條 對股東之間的關聯關系，律師應當查驗的內容主要包括：確認股東實際控制人或者最終權益持有人，股東股權結構圖的完整性和準確性，股東之間是否相互持股、是否同時持有第三方股權、是否同時被第三方控制，各股東的董事、主要管理人員是否有兼職現象，是否可能構成一致行動關系。

第七條對擬設立基金管理公司的章程草案，律師應當查驗的內容主要包括：章程草案是否已履行法定程序，章程內容是否符合法律、行政法規、規章、規范性文件等相關規定，必備條款是否已經具備，規定任意性條款的具體情況和理由。

第八條 對擬設立基金管理公司的注冊資本，律師應當查驗的內容主要包括：注冊資本金額是否在1億元人民幣以上，股東關于出資額的安排，出資時間的安排，是否承諾用自有資金出資和不代為持有出資。

第九條 對高級管理人員和業務人員，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否符合規定的條件，是否已經履行法律規則和公司章程規定的程序，是否已經與主要業務人員簽訂勞動合同，主要業務人員是否具有基金從業資格，擬任高級管理人員和主要業務人員人數是否在15人以上，高級管理人員和主要業務人員是否存在在其他機構兼職的情形以及解決方案。

第十條對擬設立基金管理公司的內部稽核監控和風險控制制度，律師應當查驗的內容主要包括：是否有符合中國證監會規定的監察稽核、風險控制、合規管理等內部監控制度。

第三章 基金管理公司設立分支機構的查驗內容

第十一條 對公司的治理內控以及經營財務狀況，律師應當查驗的內容主要包括：股東會、董事會、監事會和經理層等相關機構之間是否分工明確、協調高效、相互制衡，股東會、董事會、監事會會議是否按照規定程序通知和召開；市場營銷、研究投資、后臺運營、風險控制、監察稽核和內部管理等內部控制是否完善；公司經營管理是否穩定，是否有較強的持續經營能力。

第十二條 對公司受處罰的記錄，律師應當查驗的內容主要包括：在最近1年是否存在違法違規行為，違法違規行為的具體情況，是否受到行政處罰或者刑事處罰，違法違規行為的不良后果是否已經消除。

第十三條 對公司被監管機構調查或者正處于整改期間的情況，律師應當按照本細則第四條第（七）項規定進行查驗。第十四條 對擬設立的分支機構的名稱、場所、人員和設施等情況，律師應當查驗的內容主要包括：擬設立的分支機構名稱是否規范，辦公場所是否已經購買或者租賃，辦公場所是否經過消防驗收，主要業務人員是否具有基金從業資格，公司是否已經與主要業務人員簽訂勞動合同。

第十五條 對擬設立的分支機構的職責和管理制度，律師應當查驗的內容主要包括：擬設立的分支機構的具體職責是否明確，是否已經經公司章程規定的組織機構授權，公司是否已為該分支機構制定了相關業務、行政管理制度。

第十六條 對擬設立分支機構的事宜是否已經獲得公司內部有權機構的批準，律師應當查驗的內容主要包括：根據公司章程的規定，設立分支機構在公司內部應當由股東會、董事會還是經理層決定，是否已經經過公司內部有權機構批準。

第四章 基金管理公司修改章程的查驗內容

第十七條 對修改章程的內容，律師應當查驗的內容主要包括：修改章程的具體內容，其中哪些部分是因為與法律、行政法規和中國證監會規定不相符而修改的，哪些部分是根據公司的具體情況修改的；章程修改的內容是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定，修改后的章程是否已經對法律、行政法規和中國證監會規定的必備條款作了規定。

第十八條 對修改章程的程序，律師應當查驗的內容主要包括：修改章程的程序是否合法；修改章程提案提出的情況，公司股東會召開的情況，在股東會就修改章程進行表決時是否存在股東反對或者棄權的情形。

第五章 基金管理公司變更股東的查驗內容

第十九條 對變更股東后新增股東的資格，根據新增股東屬于基金管理公司的主要股東、其他股東還是境外股東，律師應當分別對照《公司管理辦法》第七條、第八條、第九條規定的條件，參照本細則第四條、第五條規定進行查驗。

第二十條 對新增股東是否以自有資金出資，律師應當查驗的內容主要包括：新增股東是否以自有資金出資，是否存在為他人代為出資或者由他人代為出資的情況。

第二十一條對公司變更股東后股東之間的關聯關系，律師應當參照本細則第六條規定進行查驗。

第六章 基金管理公司變更名稱、住所和注冊資本的查驗內容

第二十二條對變更名稱，律師應當查驗的內容主要包括：根據公司章程的規定，變更名稱在公司內部應當由股東會還是董事會決定；是否已經經過公司內部有權機構批準；擬變更的公司名稱是否已經在工商行政管理機關辦理名稱預登記手續；對公司所管理基金的名稱的處理方案。

第二十三條對變更住所，律師應當查驗的內容主要包括：根據公司章程的規定，變更住所在公司內部應當由股東會還是董事會決定；變更住所是否已經經過公司內部有權機構批準；新的住所是否已經購置或者租賃。

第二十四條對變更注冊資本，律師應當查驗的內容主要包括：公司變更注冊資本的事宜是否已經經過公司股東會決議通過；各股東是否同比例變更注冊資本；公司股東不同比例變更的，對公司治理結構可能產生的影響；股東承諾增資的，是否已經到位并經過法定機構的驗資，是否以自有資金出資。

第七章 基金管理公司高級管理人員任職資格的查驗內容

第二十五條對基金從業資格，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否已經取得基金從業資格，何時取得基金從業資格，所取得的基金從業資格是否在有效期內。

第二十六條對法律知識考試，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否已經通過中國證監會或者其授權機構組織的高級管理人員證券投資法律知識考試。

第二十七條對相關工作經歷和管理經歷，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否具有3年以上金融相關領域的工作經歷（督察長擬任人選是否具有會計、監察、稽核等工作經歷）；擬任高級管理人員此前所從事的主要管理經歷的具體內容，該具體工作內容是否與擬任職務相適應。

第二十八條對不得擔任高級管理人員的情形，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否有《公司法》、《證券投資基金法》等法律、行政法規和中國證監會規定的不得擔任高級管理人員的情形。

第二十九條對申請人受處罰的記錄，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員在最近3年是否存在違法違規行為，違法行為的具體情況，是否受到證券、銀行、工商和稅務等部門的行政處罰，違法行為的不良后果是否已經消除。

第八章 募集基金的查驗內容

第三十條 對擬任基金管理人的主體資格，律師應當查驗的內容主要包括：

（一）業務資格，即是否為依法設立的基金管理公司。

（二）人員配備，即是否具備符合規定并與管理擬募集基金相適應的基金經理等業務人員。

（三）合規情況，具體包括：最近1年是否受到行政處罰或者刑事處罰，是否正在被監管機構立案調查或者正處于整改期間。

（四）前只基金的募集情況，具體包括：是否募集成功；募集失敗的，投資人繳納的全部款項及利息是否全部返還完畢并已滿6個月。

第三十一條對擬任基金托管人的主體資格，律師應當查驗的內容主要包括：

（一）業務資格，即是否為取得基金托管資格的商業銀行。

（二）人員配備，即是否具備符合規定并與托管擬募集基金相適應的業務人員。

（三）合規情況，具體包括：最近1年是否受到行政處罰或者刑事處罰，是否正在被監管機構立案調查或者正處于整改期間。

第三十二條對擬募集基金的具體情況，律師應當查驗的內容主要包括：

（一）投資方向是否明確、合法；

（二）運作方式是否明確；

（三）基金品種是否符合規定；

（四）基金合同、招募說明書等法律文件是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定；

（五）基金名稱是否表明基金的類別和投資特征，是否存在損害國家利益、社會公共利益，欺詐、誤導投資人或者其他侵害他人合法權益的內容。

第三十三條對授權程序，律師應當查驗的內容主要包括：擬任基金管理人申請募集基金是否依法按照公司章程履行了必要的程序。

第三十四條對基金管理人和基金托管人的關系，律師應當查驗的內容主要包括：基金管理人和基金托管人是否為同一人、是否存在相互投資和持有股份。

第三十五條對合格境內機構投資者的基金的募集設立，律師應當根據中國證監會的規定對擬任境外投資顧問、擬任境外資產托管人的主體資格進行查驗。

第九章 基金銷售業務資格的查驗內容

第三十六條對商業銀行申請基金銷售業務資格，律師應當查驗的內容主要包括：

（一）內設機構，即是否設有專門負責基金銷售業務的部門。

（二）合規情況，即最近3年是否因違法違規行為受到行政處罰或者刑事處罰。

（三）制度建設情況，即是否制定了完善的業務流程等基金銷售業務管理制度，是否符合相關規定的要求。

（四）銷售適用性情況，即是否建立了銷售適用性管理制度。

（五）人員情況，即公司及其主要分支機構負責基金銷售業務的部門取得基金從業資格人員的數量是否不低于該部門員工人數的1/2；部門的管理人員是否取得基金從業資格，熟悉基金銷售業務，并具備從事兩年以上基金業務或者5年以上證券、金融業務的工作經歷。

第三十七條對證券公司申請基金銷售業務資格，除了對本細則第三十六條所列內容進行查驗外，律師還應當查驗：是否因違法違規行為正在被監管機構立案調查，或者正處于整改期間；是否發生已經影響或者可能影響公司正常運行的訴訟、仲裁等重大事項。

第三十八條對證券投資咨詢機構申請基金銷售業務資格，除了對本細則第三十六條、第三十七條所列內容進行查驗外，律師還應當查驗的內容主要包括：

（一）注冊資本符合規定，不低于2000萬元人民幣，且為實繳貨幣資本；

（二）高級管理人員已經取得基金從業資格，熟悉基金銷售業務，并具備從事兩年以上基金業務或者5年以上證券、金融業務的工作經歷；

（三）最近3年沒有代理投資人從事證券買賣的行為。

第三十九條對專業基金銷售機構申請基金銷售業務資格，除了對本細則第三十六條至第三十八條所列內容進行查驗外，律師還應當查驗的內容主要包括：主要出資人最近3年是否因違法違規行為受到行政處罰或者刑事處罰；取得基金從業資格的人員是否不少于30人，且不低于員工人數的1/2。

第十章 基金份額持有人大會決議的查驗內容

第四十條 對審議事項，律師應當查驗的內容主要包括：是否屬于必須召開基金份額持有人大會審議事項；議案內容屬于一般事項還是特別事項；議案內容是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定以及基金合同的約定。

第四十一條對召集人主體資格，律師應當查驗的內容主要包括：是否為基金管理人、基金托管人或者代表基金份額10%以上的基金份額持有人。

第四十二條對召集程序，律師應當查驗的內容主要包括：召集人為基金托管人、代表基金份額10%以上的基金份額持有人的，是否已經履行相關前置程序；是否依法公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式。

第四十三條對參會人員情況，律師應當查驗的內容主要包括：參加基金份額持有人大會的基金份額持有人及其代理人的數量是否符合法律、行政法規、中國證監會的規定和基金合同約定的比例；親自或者委托他人參會的基金份額持有人是否為權益登記日持有基金份額的基金份額持有人。

第四十四條對會議形式和議事程序，律師應當查驗的內容主要包括：是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定以及基金合同的約定。

第四十五條對表決情況，律師應當查驗的內容主要包括：表決程序、表決方式和表決結果是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定以及基金合同的約定。

第十一章 附 則

第四十六條律師事務所為基金管理公司、基金的非行政許可事項出具法律意見書的，參照本細則執行。

第四十七條本細則自2011年1月1日起施行。

第三篇：律師事務所證券投資基金法律業務執業細則(試行)

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? ? ? ? ? ? ? 【法規標題】律師事務所證券投資基金法律業務執業細則（試行）【頒布單位】中國證券監督管理委員會 司法部 【發文字號】〔2010〕34 號 【頒布時間】2010-10-20 【失效時間】

【法規來源】http://?keywords=資基金法律業務執業細 【全文】

律師事務所證券投資基金法律業務執業

細則（試行）

中國證券監督管理委員會 司法部

中國證券監督管理委員會 中華人民共和國司法部 公告[2010]34 號——律師事務所證券投資基金法律業務執業細則（試行）

〔2010〕34 號

現公布《律師事務所證券投資基金法律業務執業細則（試行）》，自2011年1月1日起施行。

中國證券監督管理委員會

二○一○年十月二十日

附件：律師事務所證券投資基金法律業務執業細則（試行）.doc http://www.tmdps.cn/pub/zjhpublic/G00306201/201012/P***258767.doc

律師事務所證券投資基金法律業務執業細則（試行）

第一章 總 則

第一條 為了規范律師事務所從事證券投資基金法律業務，根據《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》（證監會令第41號），制定本細則。

第二條 本細則所稱證券投資基金法律業務（以下簡稱基金法律業務），是指律師事務所接受證券投資基金管理公司（以下簡稱基金管理公司）、證券投資基金（以下簡稱基金）銷售機構、其他從事或者擬從事基金相關業務機構的委托，指派本所律師對基金管理公司、基金、基金銷售機構相關事項進行核查和驗證(以下簡稱查驗)，制作并出具法律意見書的法律服務業務。

第三條 律師事務所及其指派的律師從事基金法律業務，應當按照《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》和《律師事務所證券法律業務執業規則（試行）》（證監會公告〔2010〕33號）的規定，對基金管理公司、基金、基金銷售機構等相關行政許可事項是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定進行查驗，確認其真實性、準確性和完整性，在確保獲得適當、有效證據并對證據進行綜合分析的基礎上，作出獨立判斷。

第二章 設立基金管理公司的查驗內容

第四條 對擬設立基金管理公司的主要股東的資格，律師應當對照《證券投資基金法》第十三條、《證券投資基金管理公司管理辦法》（證監會令第22號，以下簡稱《公司管理辦法》）第七條規定的條件進行查驗，內容主要包括：

（一）總體情況，具體包括：主要股東的名稱、住所、成立時間、批準機關、法定代表人、股東構成、高級管理人員、財務負責人等情況。

（二）經營范圍和股權投資情況，具體包括：是否從事證券經營、證券投資咨詢、信托資產管理或者其他金融資產管理業務，參股基金管理公司等金融類企業、持有上市公司股份、控股其他企業等情況，持有基金管理公司的股權是否被出質、被人民法院采取財產保全或者強制執行措施，是否出讓過基金管理公司股權以及出讓股權是否已滿3年。

（三）注冊資本金額是否在3億元人民幣以上，具體包括：是否實繳出資，資金是否如數到賬，出資是否合法，是否存在出資不實、虛假出資、抽逃出資等情況。

（四）是否具有較好經營業績和資產質量情況，具體包括：股東資產情況、負債情況、稅收情況，特別是最近3年盈利情況、凈資本和凈資產情況、撥備覆蓋率和資本凈額情況。

（五）最近3年是否存在違法違規行為，是否受到行政處罰或者刑事處罰，具體包括：最近3年是否存在違法違規行為，違法違規行為的具體情況，是否受到行政處罰或者刑事處罰，違法違規行為的不良后果是否已經消除。

（六）是否存在挪用客戶資產等損害客戶利益的行為，具體包括：是否存在挪用客戶交易結算資金和客戶信托財產行為，是否存在欺詐客戶的行為，是否存在其他損害客戶利益的行為。

（七）是否存在因違法違規行為被監管機構調查或者正處于整改期間；如被責令整改，整改完成情況。

（八）是否具有良好的社會信譽，最近3年是否在稅務、工商等行政機關，以及金融監管、自律管理、商業銀行等機構存在不良記錄，具體包括：繳納相關稅費及合同履約情況，在開立基本賬戶商業銀行等的信貸記錄，公司重大訴訟、仲裁案件，高級管理人員重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。第五條 對擬設立基金管理公司的除主要股東外其他股東、境外股東的主體資格，律師應當對照《公司管理辦法》第八條、第九條規定的條件，參照前條規定進行查驗。

第六條 對股東之間的關聯關系，律師應當查驗的內容主要包括：確認股東實際控制人或者最終權益持有人，股東股權結構圖的完整性和準確性，股東之間是否相互持股、是否同時持有第三方股權、是否同時被第三方控制，各股東的董事、主要管理人員是否有兼職現象，是否可能構成一致行動關系。

第七條 對擬設立基金管理公司的章程草案，律師應當查驗的內容主要包括：章程草案是否已履行法定程序，章程內容是否符合法律、行政法規、規章、規范性文件等相關規定，必備條款是否已經具備，規定任意性條款的具體情況和理由。第八條 對擬設立基金管理公司的注冊資本，律師應當查驗的內容主要包括：注冊資本金額是否在1億元人民幣以上，股東關于出資額的安排，出資時間的安排，是否承諾用自有資金出資和不代為持有出資。

第九條 對高級管理人員和業務人員，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否符合規定的條件，是否已經履行法律規則和公司章程規定的程序，是否已經與主要業務人員簽訂勞動合同，主要業務人員是否具有基金從業資格，擬任高級管理人員和主要業務人員人數是否在15人以上，高級管理人員和主要業務人員是否存在在其他機構兼職的情形以及解決方案。

第十條 對擬設立基金管理公司的內部稽核監控和風險控制制度，律師應當查驗的內容主要包括：是否有符合中國證監會規定的監察稽核、風險控制、合規管理等內部監控制度。

第三章 基金管理公司設立分支機構的查驗內容

第十一條 對公司的治理內控以及經營財務狀況，律師應當查驗的內容主要包括：股東會、董事會、監事會和經理層等相關機構之間是否分工明確、協調高效、相互制衡，股東會、董事會、監事會會議是否按照規定程序通知和召開；市場營銷、研究投資、后臺運營、風險控制、監察稽核和內部管理等內部控制是否完善；公司經營管理是否穩定，是否有較強的持續經營能力。第十二條 對公司受處罰的記錄，律師應當查驗的內容主要包括：在最近1年是否存在違法違規行為，違法違規行為的具體情況，是否受到行政處罰或者刑事處罰，違法違規行為的不良后果是否已經消除。

第十三條 對公司被監管機構調查或者正處于整改期間的情況，律師應當按照本細則第四條第（七）項規定進行查驗。

第十四條 對擬設立的分支機構的名稱、場所、人員和設施等情況，律師應當查驗的內容主要包括：擬設立的分支機構名稱是否規范，辦公場所是否已經購買或者租賃，辦公場所是否經過消防驗收，主要業務人員是否具有基金從業資格，公司是否已經與主要業務人員簽訂勞動合同。

第十五條 對擬設立的分支機構的職責和管理制度，律師應當查驗的內容主要包括：擬設立的分支機構的具體職責是否明確，是否已經經公司章程規定的組織機構授權，公司是否已為該分支機構制定了相關業務、行政管理制度。

第十六條 對擬設立分支機構的事宜是否已經獲得公司內部有權機構的批準，律師應當查驗的內容主要包括：根據公司章程的規定，設立分支機構在公司內部應當由股東會、董事會還是經理層決定，是否已經經過公司內部有權機構批準。

第四章 基金管理公司修改章程的查驗內容

第十七條 對修改章程的內容，律師應當查驗的內容主要包括：修改章程的具體內容，其中哪些部分是因為與法律、行政法規和中國證監會規定不相符而修改的，哪些部分是根據公司的具體情況修改的；章程修改的內容是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定，修改后的章程是否已經對法律、行政法規和中國證監會規定的必備條款作了規定。

第十八條 對修改章程的程序，律師應當查驗的內容主要包括：修改章程的程序是否合法；修改章程提案提出的情況，公司股東會召開的情況，在股東會就修改章程進行表決時是否存在股東反對或者棄權的情形。

第五章 基金管理公司變更股東的查驗內容

第十九條 對變更股東后新增股東的資格，根據新增股東屬于基金管理公司的主要股東、其他股東還是境外股東，律師應當分別對照《公司管理辦法》第七條、第八條、第九條規定的條件，參照本細則第四條、第五條規定進行查驗。

第二十條 對新增股東是否以自有資金出資，律師應當查驗的內容主要包括：新增股東是否以自有資金出資，是否存在為他人代為出資或者由他人代為出資的情況。

第二十一條 對公司變更股東后股東之間的關聯關系，律師應當參照本細則第六條規定進行查驗。

第六章 基金管理公司變更名稱、住所和 注冊資本的查驗內容

第二十二條 對變更名稱，律師應當查驗的內容主要包括：根據公司章程的規定，變更名稱在公司內部應當由股東會還是董事會決定；是否已經經過公司內部有權機構批準；擬變更的公司名稱是否已經在工商行政管理機關辦理名稱預登記手續；對公司所管理基金的名稱的處理方案。第二十三條 對變更住所，律師應當查驗的內容主要包括：根據公司章程的規定，變更住所在公司內部應當由股東會還是董事會決定；變更住所是否已經經過公司內部有權機構批準；新的住所是否已經購置或者租賃。

第二十四條 對變更注冊資本，律師應當查驗的內容主要包括：公司變更注冊資本的事宜是否已經經過公司股東會決議通過；各股東是否同比例變更注冊資本；公司股東不同比例變更的，對公司治理結構可能產生的影響；股東承諾增資的，是否已經到位并經過法定機構的驗資，是否以自有資金出資。

第七章 基金管理公司高級管理人員 任職資格的查驗內容

第二十五條 對基金從業資格，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否已經取得基金從業資格，何時取得基金從業資格，所取得的基金從業資格是否在有效期內。

第二十六條 對法律知識考試，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否已經通過中國證監會或者其授權機構組織的高級管理人員證券投資法律知識考試。

第二十七條 對相關工作經歷和管理經歷，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否具有3年以上金融相關領域的工作經歷（督察長擬任人選是否具有會計、監察、稽核等工作經歷）；擬任高級管理人員此前所從事的主要管理經歷的具體內容，該具體工作內容是否與擬任職務相適應。

第二十八條 對不得擔任高級管理人員的情形，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員是否有《公司法》、《證券投資基金法》等法律、行政法規和中國證監會規定的不得擔任高級管理人員的情形。

第二十九條 對申請人受處罰的記錄，律師應當查驗的內容主要包括：擬任高級管理人員在最近3年是否存在違法違規行為，違法行為的具體情況，是否受到證券、銀行、工商和稅務等部門的行政處罰，違法行為的不良后果是否已經消除。

第八章 募集基金的查驗內容

第三十條 對擬任基金管理人的主體資格，律師應當查驗的內容主要包括：

（一）業務資格，即是否為依法設立的基金管理公司。

（二）人員配備，即是否具備符合規定并與管理擬募集基金相適應的基金經理等業務人員。

（三）合規情況，具體包括：最近1年是否受到行政處罰或者刑事處罰，是否正在被監管機構立案調查或者正處于整改期間。

（四）前只基金的募集情況，具體包括：是否募集成功；募集失敗的，投資人繳納的全部款項及利息是否全部返還完畢并已滿6個月。

第三十一條 對擬任基金托管人的主體資格，律師應當查驗的內容主要包括：

（一）業務資格，即是否為取得基金托管資格的商業銀行。

（二）人員配備，即是否具備符合規定并與托管擬募集基金相適應的業務人員。

（三）合規情況，具體包括：最近1年是否受到行政處罰或者刑事處罰，是否正在被監管機構立案調查或者正處于整改期間。第三十二條 對擬募集基金的具體情況，律師應當查驗的內容主要包括：

（一）投資方向是否明確、合法；

（二）運作方式是否明確；

（三）基金品種是否符合規定；

（四）基金合同、招募說明書等法律文件是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定；

（五）基金名稱是否表明基金的類別和投資特征，是否存在損害國家利益、社會公共利益，欺詐、誤導投資人或者其他侵害他人合法權益的內容。

第三十三條 對授權程序，律師應當查驗的內容主要包括：擬任基金管理人申請募集基金是否依法按照公司章程履行了必要的程序。第三十四條 對基金管理人和基金托管人的關系，律師應當查驗的內容主要包括：基金管理人和基金托管人是否為同一人、是否存在相互投資和持有股份。

第三十五條 對合格境內機構投資者的基金的募集設立，律師應當根據中國證監會的規定對擬任境外投資顧問、擬任境外資產托管人的主體資格進行查驗。

第九章 基金銷售業務資格的查驗內容

第三十六條 對商業銀行申請基金銷售業務資格，律師應當查驗的內容主要包括：

（一）內設機構，即是否設有專門負責基金銷售業務的部門。

（二）合規情況，即最近3年是否因違法違規行為受到行政處罰或者刑事處罰。

（三）制度建設情況，即是否制定了完善的業務流程等基金銷售業務管理制度，是否符合相關規定的要求。

（四）銷售適用性情況，即是否建立了銷售適用性管理制度。

（五）人員情況，即公司及其主要分支機構負責基金銷售業務的部門取得基金從業資格人員的數量是否不低于該部門員工人數的1/2；部門的管理人員是否取得基金從業資格，熟悉基金銷售業務，并具備從事兩年以上基金業務或者5年以上證券、金融業務的工作經歷。

第三十七條 對證券公司申請基金銷售業務資格，除了對本細則第三十六條所列內容進行查驗外，律師還應當查驗：是否因違法違規行為正在被監管機構立案調查，或者正處于整改期間；是否發生已經影響或者可能影響公司正常運行的訴訟、仲裁等重大事項。

第三十八條 對證券投資咨詢機構申請基金銷售業務資格，除了對本細則第三十六條、第三十七條所列內容進行查驗外，律師還應當查驗的內容主要包括：

（一）注冊資本符合規定，不低于2000萬元人民幣，且為實繳貨幣資本；

（二）高級管理人員已經取得基金從業資格，熟悉基金銷售業務，并具備從事兩年以上基金業務或者5年以上證券、金融業務的工作經歷；

（三）最近3年沒有代理投資人從事證券買賣的行為。

第三十九條 對專業基金銷售機構申請基金銷售業務資格，除了對本細則第三十六條至第三十八條所列內容進行查驗外，律師還應當查驗的內容主要包括：主要出資人最近3年是否因違法違規行為受到行政處罰或者刑事處罰；取得基金從業資格的人員是否不少于30人，且不低于員工人數的1/2。

第十章 基金份額持有人大會決議的查驗內容 第四十條 對審議事項，律師應當查驗的內容主要包括：是否屬于必須召開基金份額持有人大會審議事項；議案內容屬于一般事項還是特別事項；議案內容是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定以及基金合同的約定。

第四十一條 對召集人主體資格，律師應當查驗的內容主要包括：是否為基金管理人、基金托管人或者代表基金份額10%以上的基金份額持有人。第四十二條 對召集程序，律師應當查驗的內容主要包括：召集人為基金托管人、代表基金份額10%以上的基金份額持有人的，是否已經履行相關前置程序；是否依法公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式。

第四十三條 對參會人員情況，律師應當查驗的內容主要包括：參加基金份額持有人大會的基金份額持有人及其代理人的數量是否符合法律、行政法規、中國證監會的規定和基金合同約定的比例；親自或者委托他人參會的基金份額持有人是否為權益登記日持有基金份額的基金份額持有人。

第四十四條 對會議形式和議事程序，律師應當查驗的內容主要包括：是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定以及基金合同的約定。

第四十五條 對表決情況，律師應當查驗的內容主要包括：表決程序、表決方式和表決結果是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定以及基金合同的約定。第十一章 附 則

第四十六條 律師事務所為基金管理公司、基金的非行政許可事項出具法律意見書的，參照本細則執行。

第四十七條 本細則自2011年1月1日起施行。

第四篇：律師事務所證券投資基金法律業務執業細則(試行)

律師事務所證券投資基金法律業務執業細則(試行)

第一條 為了規范律師事務所從事證券投資基金法律業務,根據《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》(證監會令第41號),制定本細則。

第二條 本細則所稱證券投資基金法律業務(以下簡稱基金法律業務),是指律師事務所接受證券投資基金管理公司(以下簡稱基金管理公司)、證券投資基金(以下簡稱基金)銷售機構、其他從事或者擬從事基金相關業務機構的委托,指派本所律師對基金管理公司、基金、基金銷售機構相關事項進行核查和驗證(以下簡稱查驗),制作并出具法律意見書的法律服務業務。

第三條 律師事務所及其指派的律師從事基金法律業務,應當按照《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》和《律師事務所證券法律業務執業規則(試行)》(證監會公告〔2010〕33號)的規定,對基金管理公司、基金、基金銷售機構等相關行政許可事項是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定進行查驗,確認其真實性、準確性和完整性,在確保獲得適當、有效證據并對證據進行綜合分析的基礎上,作出獨立判斷。

第二章 設立基金管理公司的查驗內容

第四條 對擬設立基金管理公司的主要股東的資格,律師應當對照《證券投資基金法》第十三條、《證券投資基金管理公司管理辦法》(證

監會令第22號,以下簡稱《公司管理辦法》)第七條規定的條件進行查驗,內容主要包括:

(一)總體情況,具體包括:主要股東的名稱、住所、成立時間、批準機關、法定代表人、股東構成、高級管理人員、財務負責人等情況。

(二)經營范圍和股權投資情況,具體包括:是否從事證券經營、證券投資咨詢、信托資產管理或者其他金融資產管理業務,參股基金管理公司等金融類企業、持有上市公司股份、控股其他企業等情況,持有基金管理公司的股權是否被出質、被人民法院采取財產保全或者強制執行措施,是否出讓過基金管理公司股權以及出讓股權是否已滿3年。

(三)注冊資本金額是否在3億元人民幣以上,具體包括:是否實繳出資,資金是否如數到賬,出資是否合法,是否存在出資不實、虛假出資、抽逃出資等情況。

(四)是否具有較好經營業績和資產質量情況,具體包括:股東資產情況、負債情況、稅收情況,特別是最近3年盈利情況、凈資本和凈資產情況、撥備覆蓋率和資本凈額情況。

(五)最近3年是否存在違法違規行為,是否受到行政處罰或者刑事處罰,具體包括:最近3年是否存在違法違規行為,違法違規行為的具體情況,是否受到行政處罰或者刑事處罰,違法違規行為的不良后果是否已經消除。

(六)是否存在挪用客戶資產等損害客戶利益的行為,具體包括:是否存在挪用客戶交易結算資金和客戶信托財產行為,是否存在欺詐客戶的行為,是否存在其他損害客戶利益的行為。

(七)是否存在因違法違規行為被監管機構調查或者正處于整改期間;如被責令整改,整改完成情況。

(八)是否具有良好的社會信譽,最近3年是否在稅務、工商等行政機關,以及金融監管、自律管理、商業銀行等機構存在不良記錄,具體包括:繳納相關稅費及合同履約情況,在開立基本賬戶商業銀行等的信貸記錄,公司重大訴訟、仲裁案件,高級管理人員重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。

第五條 對擬設立基金管理公司的除主要股東外其他股東、境外股東的主體資格,律師應當對照《公司管理辦法》第八條、第九條規定的條件,參照前條規定進行查驗。

第六條 對股東之間的關聯關系,律師應當查驗的內容主要包括:確認股東實際控制人或者最終權益持有人,股東股權結構圖的完整性和準確性,股東之間是否相互持股、是否同時持有第三方股權、是否同時被第三方控制,各股東的董事、主要管理人員是否有兼職現象,是否可能構成一致行動關系。

第七條 對擬設立基金管理公司的章程草案,律師應當查驗的內容主要包括:章程草案是否已履行法定程序,章程內容是否符合法律、行政

法規、規章、規范性文件等相關規定,必備條款是否已經具備,規定任意性條款的具體情況和理由。

第八條 對擬設立基金管理公司的注冊資本,律師應當查驗的內容主要包括:注冊資本金額是否在1億元人民幣以上,股東關于出資額的安排,出資時間的安排,是否承諾用自有資金出資和不代為持有出資。

第九條 對高級管理人員和業務人員,律師應當查驗的內容主要包括:擬任高級管理人員是否符合規定的條件,是否已經履行法律規則和公司章程規定的程序,是否已經與主要業務人員簽訂勞動合同,主要業務人員是否具有基金從業資格,擬任高級管理人員和主要業務人員人數是否在15人以上,高級管理人員和主要業務人員是否存在在其他機構兼職的情形以及解決方案。

第十條 對擬設立基金管理公司的內部稽核監控和風險控制制度,律師應當查驗的內容主要包括:是否有符合中國證監會規定的監察稽核、風險控制、合規管理等內部監控制度。

第三章 基金管理公司

設立分支機構的查驗內容

第十一條 對公司的治理內控以及經營財務狀況,律師應當查驗的內容主要包括:股東會、董事會、監事會和經理層等相關機構之間是否分工明確、協調高效、相互制衡,股東會、董事會、監事會會議是否按

照規定程序通知和召開;市場營銷、研究投資、后臺運營、風險控制、監察稽核和內部管理等內部控制是否完善;公司經營管理是否穩定,是否有較強的持續經營能力。

第十二條 對公司受處罰的記錄,律師應當查驗的內容主要包括:在最近1年是否存在違法違規行為,違法違規行為的具體情況,是否受到行政處罰或者刑事處罰,違法違規行為的不良后果是否已經消除。

第十三條 對公司被監管機構調查或者正處于整改期間的情況,律師應當按照本細則第四條第(七)項規定進行查驗。

第十四條 對擬設立的分支機構的名稱、場所、人員和設施等情況,律師應當查驗的內容主要包括:擬設立的分支機構名稱是否規范,辦公場所是否已經購買或者租賃,辦公場所是否經過消防驗收,主要業務人員是否具有基金從業資格,公司是否已經與主要業務人員簽訂勞動合同。

第十五條 對擬設立的分支機構的職責和管理制度,律師應當查驗的內容主要包括:擬設立的分支機構的具體職責是否明確,是否已經經公司章程規定的組織機構授權,公司是否已為該分支機構制定了相關業務、行政管理制度。

第十六條 對擬設立分支機構的事宜是否已經獲得公司內部有權機構的批準,律師應當查驗的內容主要包括:根據公司章程的規定,設立分

支機構在公司內部應當由股東會、董事會還是經理層決定,是否已經經過公司內部有權機構批準。

第四章 基金管理公司

修改章程的查驗內容

第十七條 對修改章程的內容,律師應當查驗的內容主要包括:修改章程的具體內容,其中哪些部分是因為與法律、行政法規和中國證監會規定不相符而修改的,哪些部分是根據公司的具體情況修改的;章程修改的內容是否符合法律、行政法規和中國證監會的規定,修改后的章程是否已經對法律、行政法規和中國證監會規定的必備條款作了規定。

第五篇：中國證監會有關部門負責人就《律師事務所證券法律業務執業規則(試行)》和《律師事務所證券投資基金法律業

中國證監會有關部門負責人就《律師事務所證券法律業務執業規則（試行）》和《律師事務所證券投資基金法律業務執業細則（試行）》答記者問

中國證監會 2010年12月22日

近日，中國證監會會同司法部簽發了證監會【2010】第33號公告和第34號公告，公布了《律師事務所證券法律業務執業規則（試行）》（以下簡稱《執業規則》）和 《律師事務所證券投資基金法律業務執業細則（試行）》（以下簡稱《基金細則》。這兩項規則將于2011年1月1日起施行。為便于從事證券法律業務的律師和其他市場主體，特別是廣大投資者更好地理解這兩項規則的基本精神和主要內容，證監會有關部門負責人接受了記者的采訪。

問：能否介紹一下《執業規則》和《基金細則》出臺的背景？

答：證券市場是一個信息高度透明、資金流動迅速的市場，由于所涉問題專業性強，相關財產關系復雜，與市場各方的利益關系重大，客觀上要求由獨立的第三方提供專業判斷、進行專業把關、提出專業意見。因此，包括律師事務所及律師在內的中介服務機構和人員，作為獨立的第三方，在證券市場中具有非常重要的地位。

近年來，伴隨著我國資本市場的不斷發展，國內證券法律服務業也不斷壯大，廣大從事證券法律業務的律師事務所及律師，按照《證券法》、《律師法》和《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》（證監會令【2007】第41號，以下簡稱《管理辦法》）等法律、法規和規章的有關規定，在各項證券法律業務活動中，勤勉盡責，審慎履行核查和驗證義務，嚴謹論證和解決重大法律問題，在促進市場規范運作，服務市場監管，推動市場發展和制度完善等各個方面，都發揮了不可替代的重要作用。總體來說，證券法律服務業務為資本市場的改革和發展作出了自己應有貢獻，其重要性越來越受到市場各方的高度重視。

在看到成績的同時，我們必須正視現實存在的問題。證券期貨市場律師事務所與其他服務機構職責邊界還不清晰，勤勉職責的標準還不明確，有的律師事務所未能切實履行法律專業特殊注意義務，沒有充分運用專業能力進行深入分析，有的法律意見書邏輯分析欠缺，作出的結論比較簡單等等。

這些問題的存在，必然會影響證券法律業務執業的質量，損害證券法律服務專業隊伍的形象，削弱證券法律服務行業對市場發展的作用，應當引起整個行業的重視，積極采取措施加以改正或予以防范。特別是，律師事務所及律師從事的證券法律服務執業活動，涉及相關法律規定的理解與適用，是證券市場法律執行與實施的重要組成部分，其執業水平的高低，意義重大，直接關系到 相關法律能否得到正確貫徹落實，投資者的合法權益能否得到切實維護，市場的公平、公正原則能否得到有效遵循。因此，證券法律服務必須嚴格、規范，按照統一、明確的執業準則進行。

在反復研究論證和廣泛征求意見的基礎上，我們聯合司法部發布了《執業規則》和《基金細則》，正是為了落實《證券法》關于律師從事證券法律業務應當勤勉盡責的規定，以及《管理辦法》依法制定業務規則的要求，探索構建律師從事證券法律業務執業規范體系。這既是為律師從事證券法律業務活動提供業務規范和指導，也是為查處律師未勤勉盡責案件提供認定依據，從而促進證券法律業務整體質量的進一步提高，促進證券法律服務行業的公平競爭與健康發展。

問：能否介紹證券法律業務執業規則體系構建的總體思路？

答：律師事務所證券法律業務執業規則體系以《管理辦法》為總的規范，包括一個基本業務規則，若干個具體業務細則 及法律意見書內容與格式準則。在內容分工上，《執業 規則 》 解決“怎么做”的問題，側重 于規范 方法、程序 ；《基金 細則 》等業務規則 解決“做什么”的問題，側重 于規范 實體事項 ；“內容與格式準則”解決“寫什么”的問題，側重于保證法律意見書的標準化、規范化。基本業務規則對《管理辦法》所設定的核查驗證、法律意見書、工作底稿和執業質量控制等基本制度予以細化。具體業務細則按照業務領域劃分，包括證券投資基金細則、發行上市細則、并購重組細則、證券公司相關業務細則，以及期貨法律業務細則等，分別規定相應領域各項核查驗證的主要內容。兩類規則均為規范性文件，以公告公布。同時，針對為首次公開發行、再融資、并購重組等重要證券業務出具法律意見書的具體要求，完善相應的內容與格式準則文件。

問：能否介紹《執業規則》和《基金細則》的主要內容?

答：《執業規則》包括總則、查驗規則、法律意見書、工作底稿和附則等5章43條，對《管理辦法》中律師從事各類證券法律業務應當普遍遵循的基本執業規范進一步做出明確、具體的規定，確立了基本的執業制度，明確了基本的執業方式和程序。主要內容包括：

（一）對主要查驗方式和主要查驗事項做出具體操作性規范。本著規范、審慎查驗的原則，圍繞以下三項具體要求，從查驗方式和查驗事項兩個角度明確查驗規則：一是書面留痕。采用查證、面談、書面審查、實地調查、查詢、函證等各種方式查驗的，都應當作好書面記錄，并由經辦律師和相關人員簽字（第12條-第17條）。二是審查原件。對法人及分支機構的主體資格、不動產、知識產權、生產設備、存款等的查驗，都應當取得原件；確實無法獲得原件查驗的，應當采用查詢、復核等方式予以確認（第19條-第24條）。三是存疑追加查證程序。對于從不同來源獲取的證據或者通過不同查驗方式獲取的證據內容不一致的情形，律師應當追加必要的程序查證（第28條）。

（二）對法律意見書的內容與格式予以明確。針對實踐中法律意見書內容與格式不統一、不規范的問題，明確了法律意見書的基本內容與一般格式。一是規范法律意見書的標題、收件人、法律依據、聲明事項段等（第31條-第34條）。二是明確法律意見書正文的必備內容，包括相關事實材料、查驗原則、查驗方式、查驗內容、查驗過程、查驗結果、國家有關規定、結論性意見以及所涉及的必要文件資料等（第35條）。三是強化法律意見書的嚴肅性，明確律師事務所不得對法律意見書進行修改，但應當關注申請文件的修改和中國證監會的反饋意見，按規定出具補充法律意見書（第38條）。

（三）對查驗計劃、意見復核等質量控制程序予以細化。查驗計劃應當列明需要查驗的具體事項、查驗程序、查驗方法等內容；對查驗計劃的落實情況要進行評估和總結，說明計劃未得到落實的原因和所采取的措施（第9條）。明確規定律師事務所應當建立、健全內部業務質量和執業風險控制機制（第7條）。討論復核應當制作相關記錄存入工作底稿，參與討論復核的律師要簽名確認（第37條）。

（四）對工作底稿的制作、主要內容進一步具體化。一是明確規定工作底稿是判斷律師工作是否已經勤勉盡責的重要證據，中國證監會及其派出機構可根據工作需要調閱、檢查工作底稿（第39條）。二是要求工作底稿應當全面記錄律師承擔項目的基本情況（第40條）。三是規定工作底稿內容應當真實、完整、記錄清晰，標明目錄索引和頁碼，由律師簽名，并加蓋律師事務所公章（第41條）。

《基金細則》共11章47條，按照《管理辦法》和《執業規則》中確立的普遍遵循的證券法律業務執業規范，對照《證券投資基金法》、《證券投資基金管理公司管理辦法》等基金相關法律、規章關于行政許可條件的規定，對律師從事證券投資基金法律業務的主要查驗事 2 項和內容等做出明確、具體的規定。主要內容包括：

（一）關于申請設立基金管理公司及其分支機構查驗內容。對基金管理公司的設立申請，根據《基金公司管理辦法》關于公司設立條件、主要股東、其他股東及境外股東的資格條件的規定，主要查驗擬設立公司主要股東、其他股東及境外股東的主體資格、章程草案的合法合規和有效性、注冊資本、高級管理人員和業務人員的適格性及內部監控制度的健全程度等事項（第4條、第5條、第7條-第10條）；根據《基金公司管理辦法》關于股東出資比例和股東之間不得互持股份的規定，主要查驗股東之間關聯關系（第6條）；根據《基金公司管理辦法》關于分支機構設立條件的規定，主要查驗申請設立分支機構的公司的治理內控以及經營財務狀況、公司受處罰記錄、公司被調查或者被責令整改的情況及擬設立分支機構的名稱、場所、人員等相關事項（第11條-第16條）。

（二）關于基金管理公司變更事項的查驗內容。對基金管理公司修改章程事項，根據《證券投資基金法》關于章程應當合法合規的規定和《基金公司管理辦法》關于章程變更程序的規定，主要查驗對修改內容和修改程序的合法性（第17條、第18條）；對基金管理公司變更股東，主要根據新增股東是主要股東、其他股東還是外資股東，主要查驗資格條件、出資和與其它股東的關聯關系是否符合《基金公司管理辦法》的相關規定（第19條-第21條）；對基金管理公司變更名稱、住所、注冊資本，根據《基金公司管理辦法》的規定，主要查驗相關變更事項是否履行法定的變更程序等（第22條-第24條）。

（三）關于基金管理公司高管人員任職資格的查驗內容。根據《證券投資基金行業高級管理人員任職管理辦法》關于高管人員任職資格條件的規定，主要查驗擬任高管人員是否取得基金從業資格、是否通過證券投資法律知識考試、是否具備規定的從業經歷及是否存在不得擔任高管人員的情形等相關事項（第25條-第29條）。

（四）關于基金募集、證券投資基金銷售業務和基金份額持有人大會決議核準申請材料的查驗內容。對基金募集申請材料，根據《證券投資基金運作管理辦法》關于擬任基金管理人、基金托管人資格條件、募集基金條件的規定和《證券投資基金法》關于基金管理人與基金托管人不得為同一人、不得相互出資或者持有股份的規定，對主要查驗事項作出規定（第30條-第3 5 條）。對基金銷售業務申請材料，根據《證券投資基金銷售管理辦法》關于商業銀行、證券公司、證券投資咨詢機構和專業基金銷售機構申請基金銷售業務資格條件的規定，主要查驗業務資格、遵守法規情況、人員情況等。關于證券投資基金銷售業務申請材料，如果銷售機構為商業銀行，主要查驗商業銀行的業務資格、遵守法規情況、人員情況；如果銷售機構為證券公司，除資格、人員情況，還查驗訴訟、仲裁等事項；如果銷售機構為證券投資咨詢機構，除前述查驗內容，還包括注冊資本、高管人員的從業資格等事項（第36條-第39條）。基金份額持有人大會是基金份額持有人享有的重要權利，《證券投資基金法》和《證券投資基金運作管理辦法》對大會召集人的主體資格、大會審議內容、大會表決程序等事項作了明確規定，《基金細則》規定主要以前述事項為查驗內容（第40條-第45條）。

問：能否介紹一下圍繞《執業規則》、《基金細則》的實施和證券法律業務執業規則體系的完善，下一步還有什么考慮？

答：面對實踐發展的更高要求和市場對發揮律師作用的更高期待，為了促進證券法律行業的規范發展，實現有效監管，下一步我們將主要抓好以下幾項工作：一是會同司法部，組織開展 《執業規則》、《基金細則》貫徹培訓工作，明確加強學習、提高執業水平和嚴格監管的要求；二是加快推進執業規則體系建設，抓緊制定出臺發行融資、并購重組、機構業務、期貨業務以及境外融資等業務規則。三是促進廣大從業律師事務所和律師要貫徹執業要求，建立健全執業制度，在各項業務工作中切實履行勤勉盡責的義務，審慎核查驗證。我們要將各項監管職責落到實處，不斷加強和改進監管工作，努力開創行業發展和監管服務“兩個良好局面”。