第一篇：律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則
律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）
第一章總則
第一條為了規(guī)范律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，保障執(zhí)業(yè)質(zhì)量，維護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第41號(hào)），制定本規(guī)則。
第二條律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)開(kāi)展核查和驗(yàn)證（以下簡(jiǎn)稱(chēng)查驗(yàn)）、制作和出具法律意見(jiàn)書(shū)等執(zhí)業(yè)活動(dòng)，適用本規(guī)則。
第三條律師事務(wù)所及其指派的律師，應(yīng)當(dāng)按照《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《管理辦法》）和本規(guī)則的規(guī)定，進(jìn)行盡職調(diào)查和審慎查驗(yàn)，對(duì)受托事項(xiàng)的合法性出具法律意見(jiàn)，并留存工作底稿。
第四條律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)運(yùn)用自己的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和能力，依據(jù)自己的查驗(yàn)行為，獨(dú)立作出查驗(yàn)結(jié)論，出具法律意見(jiàn)。對(duì)于收集證據(jù)材料等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)親自辦理，不得交由委托人代為辦理；使用委托人提供材料的，應(yīng)當(dāng)對(duì)其內(nèi)容、性質(zhì)和效力等進(jìn)行必要的查驗(yàn)、分析和判斷。
第五條律師事務(wù)所及其指派的律師對(duì)有關(guān)事實(shí)、法律問(wèn)題作出認(rèn)定和判斷，應(yīng)當(dāng)有適當(dāng)?shù)淖C據(jù)和理由。
第六條律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)就業(yè)務(wù)事項(xiàng)是否與法律相關(guān)、是否應(yīng)當(dāng)履行法律專(zhuān)業(yè)人士特別注意義務(wù)作出分析、判斷。需要履行法律專(zhuān)業(yè)人士特別注意義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)擬訂履行特別注意義務(wù)的具體方式、手段、措施，并予以落實(shí)。
第七條律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立、健全內(nèi)部業(yè)務(wù)質(zhì)量和執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，確保出具的法律意見(jiàn)書(shū)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，邏輯嚴(yán)密、論證充分。
第二章查驗(yàn)規(guī)則
第八條律師事務(wù)所及其指派的律師對(duì)受托事項(xiàng)進(jìn)行查驗(yàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、客觀(guān)、公正，遵循審慎性及重要性原則。
第九條律師事務(wù)所及其指派的律師應(yīng)當(dāng)按照《管理辦法》編制查驗(yàn)計(jì)劃。查驗(yàn)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)列明需要查驗(yàn)的具體事項(xiàng)、查驗(yàn)工作程序、查驗(yàn)方法等。
查驗(yàn)工作結(jié)束后，律師事務(wù)所及其指派的律師應(yīng)當(dāng)對(duì)查驗(yàn)計(jì)劃的落實(shí)情況進(jìn)行評(píng)估和總結(jié)；查驗(yàn)計(jì)劃未完全落實(shí)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明原因或者采取的其他查驗(yàn)措施。
第十條律師應(yīng)當(dāng)合理、充分地運(yùn)用查驗(yàn)方法，除按本規(guī)則和有關(guān)細(xì)則規(guī)定必須采取的查驗(yàn)方法外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況予以補(bǔ)充。在有關(guān)查驗(yàn)方法不能實(shí)現(xiàn)驗(yàn)證目的時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行評(píng)判，以確定是否采取替代的查驗(yàn)方法。
第十一條待查驗(yàn)事項(xiàng)只需書(shū)面憑證便可證明的，在無(wú)法獲得憑證原件加以對(duì)照查驗(yàn)的情況下，律師應(yīng)當(dāng)采用查詢(xún)、復(fù)核等方式予以確認(rèn)；待查驗(yàn)事項(xiàng)沒(méi)有書(shū)面憑證或者僅有書(shū)面憑證不足以證明的，律師應(yīng)當(dāng)采用實(shí)地調(diào)查、面談等方式進(jìn)行查驗(yàn)。
第十二條律師進(jìn)行查驗(yàn)，向有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)、具有管理公共事務(wù)職能的組織、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、公證機(jī)構(gòu)等查證、確認(rèn)有關(guān)事實(shí)的，應(yīng)當(dāng)將查證、確認(rèn)工作情況做成書(shū)面記錄，并由經(jīng)辦律師簽名。
第十三條律師采用面談方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)制作面談筆錄。談話(huà)對(duì)象和律師應(yīng)當(dāng)在筆錄上簽名。談話(huà)對(duì)象拒絕簽名的，應(yīng)當(dāng)在筆錄中注明。
第十四條律師采用書(shū)面審查方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)分析相關(guān)書(shū)面信息的可靠性，對(duì)文件記載的事實(shí)內(nèi)容進(jìn)行審查，并對(duì)其法律性質(zhì)、后果進(jìn)行分析判斷。
第十五條律師采用實(shí)地調(diào)查方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)將實(shí)地調(diào)查情況作成筆錄，由調(diào)查律師、被調(diào)查事項(xiàng)相關(guān)的自然人或者單位負(fù)責(zé)人簽名。該自然人或者單位負(fù)責(zé)人拒絕簽名的，應(yīng)當(dāng)在筆錄中注明。
第十六條律師采用查詢(xún)方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)核查公告、網(wǎng)頁(yè)或者其他載體相關(guān)信息，并就查詢(xún)的信息內(nèi)容、時(shí)間、地點(diǎn)、載體等有關(guān)事項(xiàng)制作查詢(xún)筆錄。
第十七條律師采用函證方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)以?huà)焯?hào)信函或者特快專(zhuān)遞的形式寄出，郵件回執(zhí)、查詢(xún)信函底稿和對(duì)方回函應(yīng)當(dāng)由經(jīng)辦律師簽名。函證對(duì)方未簽署回執(zhí)、未予簽收或者在函證規(guī)定的最后期限屆滿(mǎn)時(shí)未回復(fù)的，由經(jīng)辦律師對(duì)相關(guān)情況作出書(shū)面說(shuō)明。
第十八條除本規(guī)則規(guī)定的查驗(yàn)方法之外，律師可以按照《管理辦法》的規(guī)定，根據(jù)需要采用其他合理手段,以獲取適當(dāng)?shù)淖C據(jù)材料，對(duì)被查驗(yàn)事項(xiàng)作出認(rèn)定和判斷。
第十九條律師查驗(yàn)法人或者其分支機(jī)構(gòu)有關(guān)主體資格以及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的，應(yīng)當(dāng)就相關(guān)主管機(jī)關(guān)頒發(fā)的批準(zhǔn)文件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證及其他證照的原件進(jìn)行查驗(yàn)。對(duì)上述原件的真實(shí)性、合法性存在疑問(wèn)的，應(yīng)當(dāng)依法向該法人的設(shè)立登記機(jī)關(guān)、其他有關(guān)許可證頒發(fā)機(jī)關(guān)及相關(guān)登記機(jī)關(guān)進(jìn)行查證、確認(rèn)。
第二十條對(duì)自然人有關(guān)資格或者一定期限內(nèi)職業(yè)經(jīng)歷的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)向其在相關(guān)期間工作過(guò)的單位人事等部門(mén)進(jìn)行查詢(xún)、函證。
第二十一條對(duì)不動(dòng)產(chǎn)、料識(shí)產(chǎn)權(quán)等依法需要登記的財(cái)產(chǎn)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)取得登記機(jī)關(guān)制作的財(cái)產(chǎn)權(quán)利證書(shū)原件，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)方式，就該財(cái)產(chǎn)權(quán)利證書(shū)的真實(shí)性以及是否存在權(quán)利糾紛等，向該財(cái)產(chǎn)的登記機(jī)關(guān)進(jìn)行查證、確認(rèn)。
第二十二條對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備、大宗產(chǎn)品或者重要原材料的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)其購(gòu)買(mǎi)合同和發(fā)票原件。購(gòu)買(mǎi)合同和發(fā)票原件已經(jīng)遺失的，應(yīng)當(dāng)由財(cái)產(chǎn)權(quán)人或者其代表簽字確認(rèn)，并在工作底稿中注明；相關(guān)供應(yīng)商尚存在的，應(yīng)當(dāng)向供應(yīng)商進(jìn)行查詢(xún)和函證。必要時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)，制作現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)筆錄，并由財(cái)產(chǎn)權(quán)利人或者其代表簽字；財(cái)產(chǎn)權(quán)利人或者其代表拒絕簽字的，應(yīng)當(dāng)在查驗(yàn)筆錄中注明。
第二十三條對(duì)依法需要評(píng)估才能確定財(cái)產(chǎn)價(jià)值的財(cái)產(chǎn)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)取得有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)評(píng)估資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)有資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)）出具的有效評(píng)估文書(shū)；未進(jìn)行有效評(píng)估的，應(yīng)當(dāng)要求委托人委托有資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)出具有效評(píng)估文書(shū)予以確認(rèn)。
第二十四條對(duì)銀行存款的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)銀行出具的存款證明原件；不能提供委托查驗(yàn)期銀行存款證明的，應(yīng)當(dāng)會(huì)同委托人（存款人）向委托人的開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行書(shū)面查詢(xún)、函證。
第二十五條對(duì)財(cái)產(chǎn)的查驗(yàn)，難以確定其是否存在被設(shè)定擔(dān)保等權(quán)利負(fù)擔(dān)的，律師應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)方式向有關(guān)財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押登記部門(mén)進(jìn)行查證、確認(rèn)。
第二十六條對(duì)委托人是否存在對(duì)外重大擔(dān)保事項(xiàng)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)與委托人的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等相關(guān)人員及委托人聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的會(huì)計(jì)師面談，并根據(jù)
需要向該委托人的開(kāi)戶(hù)銀行、公司登記機(jī)關(guān)、證券登記機(jī)構(gòu)和委托人不動(dòng)產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)的登記部門(mén)等進(jìn)行查證、確認(rèn)。
向銀行進(jìn)行查證、確認(rèn)，采取查詢(xún)、函證等方式；向財(cái)產(chǎn)登記部門(mén)進(jìn)行查證、確認(rèn)，采取查詢(xún)、函證或者查閱登記機(jī)關(guān)公告、網(wǎng)站等方式。
第二十七條對(duì)有關(guān)自然人或者法人是否存在重大違法行為、是否受到有關(guān)部門(mén)調(diào)查、是否受到行政處罰或者刑事處罰、是否存在重大訴訟或者仲裁等事實(shí)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)與有關(guān)自然人、法人的主要負(fù)責(zé)人及有關(guān)法人的合規(guī)管理等部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行面談，并根據(jù)情況選取可能涉及的有關(guān)行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、仲裁機(jī)構(gòu)等公共機(jī)構(gòu)進(jìn)行查證、確認(rèn)。
向有關(guān)公共機(jī)構(gòu)查證、確認(rèn)，可以采取查詢(xún)、函證或者查閱其公告、網(wǎng)站等方式。
第二十八條從不同來(lái)源獲取的證據(jù)材料或者通過(guò)不同查驗(yàn)方式獲取的證據(jù)材料，對(duì)同一事項(xiàng)所證明的結(jié)論不一致的，律師應(yīng)當(dāng)追加必要的程序，作進(jìn)一步查證。
第三章法律意見(jiàn)書(shū)
第二十九條律師應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，在查驗(yàn)相關(guān)材料和事實(shí)的基礎(chǔ)上，以書(shū)面形式對(duì)受托事項(xiàng)的合法性發(fā)表明確、審慎的結(jié)論性意見(jiàn)。
第三十條法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)列明以下基本內(nèi)容：
（一）標(biāo)題；
（二）收件人；
（三）法律依據(jù)；
（四）聲明事項(xiàng)；
（五）法律意見(jiàn)書(shū)正文；
（六）承辦律師、律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名及律師事務(wù)所蓋章；
（七）律師事務(wù)所地址；
（八）法律意見(jiàn)書(shū)簽署日期。
第三十一條法律意見(jiàn)書(shū)的標(biāo)題為《××律師事務(wù)所關(guān)于××的法律意見(jiàn)》。
第三十二條法律意見(jiàn)書(shū)收件人為法律意見(jiàn)書(shū)的委托人。法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明收件人的全稱(chēng)。
第三十三條法律意見(jiàn)書(shū)的法律依據(jù)是指出具此項(xiàng)法律意見(jiàn)書(shū)所依據(jù)的法律、行政法規(guī)、規(guī)章和相關(guān)規(guī)定。
第三十四條法律意見(jiàn)書(shū)聲明事項(xiàng)段應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容：“本所及經(jīng)辦律師依據(jù)《證券法》、《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則》等規(guī)定及本法律意見(jiàn)書(shū)出具日以前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)，嚴(yán)格履行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠(chéng)實(shí)信用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證本法律意見(jiàn)所認(rèn)定的事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所發(fā)表的結(jié)論性意見(jiàn)合法、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。”
第三十五條法律意見(jiàn)書(shū)正文應(yīng)當(dāng)載明相關(guān)事實(shí)材料、查驗(yàn)原則、查驗(yàn)方式、查驗(yàn)內(nèi)容、查驗(yàn)過(guò)程、查驗(yàn)結(jié)果、國(guó)家有關(guān)規(guī)定、結(jié)論性意見(jiàn)以及所涉及的必要文件資料等。
第三十六條法律意見(jiàn)書(shū)發(fā)表的所有結(jié)論性意見(jiàn)，都應(yīng)當(dāng)對(duì)所查驗(yàn)事項(xiàng)是否合法合規(guī)、是否真實(shí)有效給予明確說(shuō)明，并應(yīng)當(dāng)對(duì)結(jié)論性意見(jiàn)進(jìn)行充分論證、分析。
第三十七條律師事務(wù)所對(duì)法律意見(jiàn)書(shū)進(jìn)行討論復(fù)核時(shí)，應(yīng)當(dāng)制作相關(guān)記錄存入工作底稿，參與討論復(fù)核的律師應(yīng)當(dāng)簽名確認(rèn)。
第三十八條法律意見(jiàn)書(shū)隨相關(guān)申請(qǐng)文件報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)后，律師事務(wù)所不得對(duì)法律意見(jiàn)書(shū)進(jìn)行修改，但應(yīng)當(dāng)關(guān)注申請(qǐng)文件的修改和中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的反饋意見(jiàn)。申請(qǐng)文件的修改和反饋意見(jiàn)對(duì)法律意見(jiàn)書(shū)有影響的，律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按規(guī)定出具補(bǔ)充法律意見(jiàn)。
第四章工作底稿
第三十九條律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)完整保存在出具法律意見(jiàn)書(shū)過(guò)程中形成的工作記錄，以及在工作中獲取的所有文件、資料及時(shí)制作工作底稿。
工作底稿是判斷律師是否勤勉盡責(zé)的重要證據(jù)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可根據(jù)監(jiān)管工作需要調(diào)閱、檢查工作底稿。
第四十條工作底稿應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）律師接受委托事項(xiàng)的基本清況，包括委托人名稱(chēng)、事項(xiàng)的名稱(chēng)；
（二）與委托人簽訂的委托協(xié)議；
（三）查驗(yàn)計(jì)劃及其操作翟序的記錄；
（四）與查驗(yàn)相關(guān)的文件，如設(shè)立批準(zhǔn)證書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、合同、章程等文件、變更文件或者上述文件的復(fù)印件；
（五）與查驗(yàn)相關(guān)的重大合同、協(xié)議及其他重要文件和會(huì)議記錄的摘要或者副本；
（六）與政府有關(guān)部門(mén)、司法機(jī)關(guān)、中介機(jī)構(gòu)、委托人等單位及相關(guān)人員相互溝通情況的記錄，對(duì)委托人提供資料進(jìn)行調(diào)查的訪(fǎng)問(wèn)記錄、往來(lái)函件、現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)記錄、查閱文件清單等相關(guān)的資料及詳細(xì)說(shuō)明；
（七）委托人及相關(guān)人員的書(shū)面保證或者聲明書(shū)的復(fù)印件；
（八）法律意見(jiàn)書(shū)草稿；
（九）內(nèi)部討論、復(fù)核的記錄；
（十）其他與出具法律意見(jiàn)書(shū)相關(guān)的重要資料。
上述資料應(yīng)當(dāng)注明來(lái)源，按照本規(guī)則的規(guī)定簽名、蓋章，或者對(duì)未簽名、蓋章的情形予以注明。
第四十一條工作底稿內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整，記錄清晰，標(biāo)明目錄索引和頁(yè)碼，由律師事務(wù)所指派的律師簽名，并加蓋律師事務(wù)所公章。
第五章附則
第四十二條律師事務(wù)所及其指派的律師從事期貨法律業(yè)務(wù)，參照適用本規(guī)則。
第四十三條本規(guī)則自2011 年1月1日起施行。
第二篇：律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則
律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）
第一章總則
第一條 為了規(guī)范律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，保障執(zhí)業(yè)質(zhì)量，維護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第41號(hào)），制定本規(guī)則。
第二條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)開(kāi)展核查和驗(yàn)證（以下簡(jiǎn)稱(chēng)查驗(yàn)）、制作和出具法律意見(jiàn)書(shū)等執(zhí)業(yè)活動(dòng)，適用本規(guī)則。
第三條 律師事務(wù)所及其指派的律師，應(yīng)當(dāng)按照《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《管理辦法》）和本規(guī)則的規(guī)定，進(jìn)行盡職調(diào)查和審慎查驗(yàn)，對(duì)受托事項(xiàng)的合法性出具法律意見(jiàn)，并留存工作底稿。
第四條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)運(yùn)用自己的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和能力，依據(jù)自己的查驗(yàn)行為，獨(dú)立作出查驗(yàn)結(jié)論，出具法律意見(jiàn)。對(duì)于收集證據(jù)材料等事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)親自辦理，不得交由委托人代為辦理；使用委托人提供材料的，應(yīng)當(dāng)對(duì)其內(nèi)容、性質(zhì)和效力等進(jìn)行必要的查驗(yàn)、分析和判斷。
第五條 律師事務(wù)所及其指派的律師對(duì)有關(guān)事實(shí)、法律問(wèn)題作出認(rèn)定和判斷，應(yīng)當(dāng)有適當(dāng)?shù)淖C據(jù)和理由。
第六條 律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)就業(yè)務(wù)事項(xiàng)是否與法律相關(guān)、是否應(yīng)當(dāng)履行法律專(zhuān)業(yè)人士特別注意義務(wù)作出分析、判斷。需要履行法律專(zhuān)業(yè)人士特別注意義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)擬訂履行特別注意義務(wù)的具體方式、手段、措施，并予以落實(shí)。
第七條 律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立、健全內(nèi)部業(yè)務(wù)質(zhì)量和執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，確保出具的法律意見(jiàn)書(shū)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，邏輯嚴(yán)密、論證充分。
第二章 查驗(yàn)規(guī)則
第八條 律師事務(wù)所及其指派的律師對(duì)受托事項(xiàng)進(jìn)行查驗(yàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)獨(dú)立、客觀(guān)、公正，遵循審慎性及重要性原則。
第九條 律師事務(wù)所及其指派的律師應(yīng)當(dāng)按照《管理辦法》編制查驗(yàn)計(jì)劃。查驗(yàn)計(jì)劃應(yīng)當(dāng)列明需要查驗(yàn)的具體事項(xiàng)、查驗(yàn)工作程序、查驗(yàn)方法等。
查驗(yàn)工作結(jié)束后，律師事務(wù)所及其指派的律師應(yīng)當(dāng)對(duì)查驗(yàn)計(jì)劃的落實(shí)情況進(jìn)行評(píng)估和總結(jié)；查驗(yàn)計(jì)劃未完全落實(shí)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明原因或者采取其他查驗(yàn)措施。
第十條 律師應(yīng)當(dāng)合理、充分地運(yùn)用查驗(yàn)方法，除按本規(guī)則和有關(guān)細(xì)則規(guī)定必須采取的查驗(yàn)方法外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況予以補(bǔ)充。在有關(guān)查驗(yàn)方法不能實(shí)現(xiàn)驗(yàn)證目的時(shí)，應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行評(píng)判，以確定是否采取替代的查驗(yàn)方法。
第十一條 待查驗(yàn)事項(xiàng)只需書(shū)面憑證便可證明的，在無(wú)法獲得憑證原件加以對(duì)照查驗(yàn)的情況下，律師應(yīng)當(dāng)采用查詢(xún)、復(fù)核等方式予以確認(rèn)；待查驗(yàn)事項(xiàng)沒(méi)有書(shū)面憑證或者僅有書(shū)面憑證不足以證明的，律師應(yīng)當(dāng)采用實(shí)地調(diào)查、面談等方式進(jìn)行查驗(yàn)。
第十二條 律師進(jìn)行查驗(yàn)，向有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)、具有管理公共事務(wù)職能的組織、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、公證機(jī)構(gòu)等查證、確認(rèn)有關(guān)事實(shí)的，應(yīng)當(dāng)將查證、確認(rèn)工作情況做成書(shū)面記錄，并由經(jīng)辦律師簽名。
第十三條 律師采用面談方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)制作面談筆錄。談話(huà)對(duì)象和律師應(yīng)當(dāng)在筆錄上簽名。談話(huà)對(duì)象拒絕簽名的，應(yīng)當(dāng)在筆錄中注明。
第十四條 律師采用書(shū)面審查方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)分析相關(guān)書(shū)面信息的可靠性，對(duì)文件記載的事實(shí)內(nèi)容進(jìn)行審查，并對(duì)其法律性質(zhì)、后果進(jìn)行分析判斷。
第十五條 律師采用實(shí)地調(diào)查方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)將實(shí)地調(diào)查情況作成筆錄，由調(diào)查律師、被調(diào)查事項(xiàng)相關(guān)的自然人或者單位負(fù)責(zé)人簽名。該自然人或者單位負(fù)責(zé)人拒絕簽名的，應(yīng)當(dāng)在筆錄中注明。
第十六條 律師采用查詢(xún)方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)核查公告、網(wǎng)頁(yè)或者其他載體相關(guān)信息，并就查詢(xún)的信息內(nèi)容、時(shí)間、地點(diǎn)、載體等有關(guān)事項(xiàng)制作查詢(xún)筆錄。
第十七條 律師采用函證方式進(jìn)行查驗(yàn)的，應(yīng)當(dāng)以?huà)焯?hào)信函或者特快專(zhuān)遞的形式寄出，郵件回執(zhí)、查詢(xún)信函底稿和對(duì)方回函應(yīng)當(dāng)由經(jīng)辦律師簽名。函證對(duì)方未簽署回執(zhí)、未予簽收或者在函證規(guī)定的最后期限屆滿(mǎn)時(shí)未回復(fù)的，由經(jīng)辦律師對(duì)相關(guān)情況作出書(shū)面說(shuō)明。第十八條 除本規(guī)則規(guī)定的查驗(yàn)方法之外，律師可以按照《管理辦法》的規(guī)定，根據(jù)需要采用其他合理手段，以獲取適當(dāng)?shù)淖C據(jù)材料，對(duì)被查驗(yàn)事項(xiàng)作出認(rèn)定和判斷。
第十九條 律師查驗(yàn)法人或者其分支機(jī)構(gòu)有關(guān)主體資格以及業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的，應(yīng)當(dāng)就相關(guān)主管機(jī)關(guān)頒發(fā)的批準(zhǔn)文件、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證及其他證照的原件進(jìn)行查驗(yàn)。對(duì)上述原件的真實(shí)性、合法性存在疑問(wèn)的，應(yīng)當(dāng)依法向該法人的設(shè)立登記機(jī)關(guān)、其他有關(guān)許可證頒發(fā)機(jī)關(guān)及相關(guān)登記機(jī)關(guān)進(jìn)行查證、確認(rèn)。
第二十條 對(duì)自然人有關(guān)資格或者一定期限內(nèi)職業(yè)經(jīng)歷的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)向其在相關(guān)期間工作過(guò)的單位人事等部門(mén)進(jìn)行查詢(xún)、函證。
第二十一條 對(duì)不動(dòng)產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等依法需要登記的財(cái)產(chǎn)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)取得登記機(jī)關(guān)制作的財(cái)產(chǎn)權(quán)利證書(shū)原件，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)方式，就該財(cái)產(chǎn)權(quán)利證書(shū)的真實(shí)性以及是否存在權(quán)利糾紛等，向該財(cái)產(chǎn)的登記機(jī)關(guān)進(jìn)行查證、確認(rèn)。
第二十二條 對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)設(shè)備、大宗產(chǎn)品或者重要原材料的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)其購(gòu)買(mǎi)合同和發(fā)票原件。購(gòu)買(mǎi)合同和發(fā)票原件已經(jīng)遺失的，應(yīng)當(dāng)由財(cái)產(chǎn)權(quán)利人或者其代表簽字確認(rèn)，并在工作底稿中注明；相關(guān)供應(yīng)商尚存在的，應(yīng)當(dāng)向供應(yīng)商進(jìn)行查詢(xún)和函證。必要時(shí)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)，制作現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)筆錄，并由財(cái)產(chǎn)權(quán)利人或者其代表簽字；財(cái)產(chǎn)權(quán)利人或者其代表拒絕簽字的，應(yīng)當(dāng)在查驗(yàn)筆錄中注明。
第二十三條 對(duì)依法需要評(píng)估才能確定財(cái)產(chǎn)價(jià)值的財(cái)產(chǎn)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)取得有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)評(píng)估資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)有資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)）出具的有效評(píng)估文書(shū)；未進(jìn)行有效評(píng)估的，應(yīng)當(dāng)要求委托人委托有資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)出具有效評(píng)估文書(shū)予以確認(rèn)。第二十四條 對(duì)銀行存款的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)銀行出具的存款證明原件；不能提供委托查驗(yàn)期銀行存款證明的，應(yīng)當(dāng)會(huì)同委托人（存款人）向委托人的開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行書(shū)面查詢(xún)、函證。
第二十五條 對(duì)財(cái)產(chǎn)的查驗(yàn)，難以確定其是否存在被設(shè)定擔(dān)保等權(quán)利負(fù)擔(dān)的，律師應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)方式向有關(guān)財(cái)產(chǎn)抵押、質(zhì)押登記部門(mén)進(jìn)行查證、確認(rèn)。
第二十六條 對(duì)委托人是否存在對(duì)外重大擔(dān)保事項(xiàng)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)與委托人的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等相關(guān)人員及委托人聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的會(huì)計(jì)師面談，并根據(jù)需要向該委托人的開(kāi)戶(hù)銀行、公司登記機(jī)關(guān)、證券登記機(jī)構(gòu)和委托人不動(dòng)產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)的登記部門(mén)等進(jìn)行查證、確認(rèn)。
向銀行進(jìn)行查證、確認(rèn)，采取查詢(xún)、函證等方式；向財(cái)產(chǎn)登記部門(mén)進(jìn)行查證、確認(rèn)，采取查詢(xún)、函證或者查閱登記機(jī)關(guān)公告、網(wǎng)站等方式。
第二十七條 對(duì)有關(guān)自然人或者法人是否存在重大違法行為、是否受到有關(guān)部門(mén)調(diào)查、是否受到行政處罰或者刑事處罰、是否存在重大訴訟或者仲裁等事實(shí)的查驗(yàn)，律師應(yīng)當(dāng)與有關(guān)自然人、法人的主要負(fù)責(zé)人及有關(guān)法人的合規(guī)管理等部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行面談，并根據(jù)情況選取可能涉及的有關(guān)行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、仲裁機(jī)構(gòu)等公共機(jī)構(gòu)進(jìn)行查證、確認(rèn)。
向有關(guān)公共機(jī)構(gòu)查證、確認(rèn)，可以采取查詢(xún)、函證或者查閱其公告、網(wǎng)站等方式。第二十八條 從不同來(lái)源獲取的證據(jù)材料或者通過(guò)不同查驗(yàn)方式獲取的證據(jù)材料，對(duì)同一事項(xiàng)所證明的結(jié)論不一致的，律師應(yīng)當(dāng)追加必要的程序，作進(jìn)一步查證。
第三章 法律意見(jiàn)書(shū)
第二十九條 律師應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，在查驗(yàn)相關(guān)材料和事實(shí)的基礎(chǔ)上，以書(shū)面形式對(duì)受托事項(xiàng)的合法性發(fā)表明確、審慎的結(jié)論性意見(jiàn)。
第三十條 法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)列明以下基本內(nèi)容：
（一）標(biāo)題；
（二）收件人；
（三）法律依據(jù)；
（四）聲明事項(xiàng)；
（五）法律意見(jiàn)書(shū)正文；
（六）承辦律師、律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名及律師事務(wù)所蓋章；
（七）律師事務(wù)所地址；
（八）法律意見(jiàn)書(shū)簽署日期。
第三十一條 法律意見(jiàn)書(shū)的標(biāo)題為《××律師事務(wù)所關(guān)于××的法律意見(jiàn)》。
第三十二條 法律意見(jiàn)書(shū)收件人為法律意見(jiàn)書(shū)的委托人。法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明收件人的全稱(chēng)。
第三十三條 法律意見(jiàn)書(shū)的法律依據(jù)是指出具此項(xiàng)法律意見(jiàn)書(shū)所依據(jù)的法律、行政法規(guī)、規(guī)章和相關(guān)規(guī)定。
第三十四條 法律意見(jiàn)書(shū)聲明事項(xiàng)段應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容：“本所及經(jīng)辦律師依據(jù)《證券法》、《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則》等規(guī)定及本法律意見(jiàn)書(shū)出具日以前已經(jīng)發(fā)生或者存在的事實(shí)，嚴(yán)格履行了法定職責(zé)，遵循了勤勉盡責(zé)和誠(chéng)實(shí)信用原則，進(jìn)行了充分的核查驗(yàn)證，保證本法律意見(jiàn)所認(rèn)定的事實(shí)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，所發(fā)表的結(jié)論性意見(jiàn)合法、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。”
第三十五條 法律意見(jiàn)書(shū)正文應(yīng)當(dāng)載明相關(guān)事實(shí)材料、查驗(yàn)原則、查驗(yàn)方式、查驗(yàn)內(nèi)容、查驗(yàn)過(guò)程、查驗(yàn)結(jié)果、國(guó)家有關(guān)規(guī)定、結(jié)論性意見(jiàn)以及所涉及的必要文件資料等。
第三十六條 法律意見(jiàn)書(shū)發(fā)表的所有結(jié)論性意見(jiàn)，都應(yīng)當(dāng)對(duì)所查驗(yàn)事項(xiàng)是否合法合規(guī)、是否真實(shí)有效給予明確說(shuō)明，并應(yīng)當(dāng)對(duì)結(jié)論性意見(jiàn)進(jìn)行充分論證、分析。
第三十七條 律師事務(wù)所對(duì)法律意見(jiàn)書(shū)進(jìn)行討論復(fù)核時(shí)，應(yīng)當(dāng)制作相關(guān)記錄存入工作底稿，參與討論復(fù)核的律師應(yīng)當(dāng)簽名確認(rèn)。
第三十八條 法律意見(jiàn)書(shū)隨相關(guān)申請(qǐng)文件報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)后，律師事務(wù)所不得對(duì)法律意見(jiàn)書(shū)進(jìn)行修改，但應(yīng)當(dāng)關(guān)注申請(qǐng)文件的修改和中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的反饋意見(jiàn)。申請(qǐng)文件的修改和反饋意見(jiàn)對(duì)法律意見(jiàn)書(shū)有影響的，律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按規(guī)定出具補(bǔ)充法律意見(jiàn)書(shū)。
第四章 工作底稿
第三十九條 律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)完整保存在出具法律意見(jiàn)書(shū)過(guò)程中形成的工作記錄，以及在工作中獲取的所有文件、資料，及時(shí)制作工作底稿。
工作底稿是判斷律師是否勤勉盡責(zé)的重要證據(jù)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可根據(jù)監(jiān)管工作需要調(diào)閱、檢查工作底稿。
第四十條 工作底稿應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：
（一）律師接受委托事項(xiàng)的基本情況，包括委托人名稱(chēng)、事項(xiàng)的名稱(chēng)；
（二）與委托人簽訂的委托協(xié)議；
（三）查驗(yàn)計(jì)劃及其操作程序的記錄；
（四）與查驗(yàn)相關(guān)的文件，如設(shè)立批準(zhǔn)證書(shū)、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、合同、章程等文件、變更文件或者上述文件的復(fù)印件；
（五）與查驗(yàn)相關(guān)的重大合同、協(xié)議及其他重要文件和會(huì)議記錄的摘要或者副本；
（六）與政府有關(guān)部門(mén)、司法機(jī)關(guān)、中介機(jī)構(gòu)、委托人等單位及相關(guān)人員相互溝通情況的記錄，對(duì)委托人提供資料進(jìn)行調(diào)查的訪(fǎng)問(wèn)記錄、往來(lái)函件、現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)記錄、查閱文件清單等相關(guān)的資料及詳細(xì)說(shuō)明；
（七）委托人及相關(guān)人員的書(shū)面保證或者聲明書(shū)的復(fù)印件；
（八）法律意見(jiàn)書(shū)草稿；
（九）內(nèi)部討論、復(fù)核的記錄；
（十）其他與出具法律意見(jiàn)書(shū)相關(guān)的重要資料。
上述資料應(yīng)當(dāng)注明來(lái)源，按照本規(guī)則的規(guī)定簽名、蓋章，或者對(duì)未簽名、蓋章的情形予以注明。
第四十一條 工作底稿內(nèi)容應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整，記錄清晰，標(biāo)明目錄索引和頁(yè)碼，由律師事務(wù)所指派的律師簽名，并加蓋律師事務(wù)所公章。
第五章附則
第四十二條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事期貨法律業(yè)務(wù)，參照適用本規(guī)則。第四十三條 本規(guī)則自2011年1月1日起施行。
第三篇：律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則(試行)
律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）
2011-03-10 09:28:32 閱讀 次
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 中華人民共和國(guó)司法部 公告[2010]34 號(hào)
現(xiàn)公布《律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）》，自2011年1月1日起施行。
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
二○一○年十月二十日
附件：律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）.doc
律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）
第一章 總 則
第一條為了規(guī)范律師事務(wù)所從事證券投資基金法律業(yè)務(wù)，根據(jù)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第41號(hào)），制定本細(xì)則。
第二條 本細(xì)則所稱(chēng)證券投資基金法律業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金法律業(yè)務(wù)），是指律師事務(wù)所接受證券投資基金管理公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金管理公司）、證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金）銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、其他從事或者擬從事基金相關(guān)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的委托，指派本所律師對(duì)基金管理公司、基金、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核查和驗(yàn)證(以下簡(jiǎn)稱(chēng)查驗(yàn))，制作并出具法律意見(jiàn)書(shū)的法律服務(wù)業(yè)務(wù)。
第三條律師事務(wù)所及其指派的律師從事基金法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》（證監(jiān)會(huì)公告〔2010〕33號(hào)）的規(guī)定，對(duì)基金管理公司、基金、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)等相關(guān)行政許可事項(xiàng)是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)，確認(rèn)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，在確保獲得適當(dāng)、有效證據(jù)并對(duì)證據(jù)進(jìn)行綜合分析的基礎(chǔ)上，作出獨(dú)立判斷。
第二章 設(shè)立基金管理公司的查驗(yàn)內(nèi)容
第四條 對(duì)擬設(shè)立基金管理公司的主要股東的資格，律師應(yīng)當(dāng)對(duì)照《證券投資基金法》第十三條、《證券投資基金管理公司管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第22號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《公司管理辦法》）第七條規(guī)定的條件進(jìn)行查驗(yàn)，內(nèi)容主要包括：
（一）總體情況，具體包括：主要股東的名稱(chēng)、住所、成立時(shí)間、批準(zhǔn)機(jī)關(guān)、法定代表人、股東構(gòu)成、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等情況。
（二）經(jīng)營(yíng)范圍和股權(quán)投資情況，具體包括：是否從事證券經(jīng)營(yíng)、證券投資咨詢(xún)、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，參股基金管理公司等金融類(lèi)企業(yè)、持有上市公司股份、控股其他企業(yè)等情況，持有基金管理公司的股權(quán)是否被出質(zhì)、被人民法院采取財(cái)產(chǎn)保全或者強(qiáng)制執(zhí)行措施，是否出讓過(guò)基金管理公司股權(quán)以及出讓股權(quán)是否已滿(mǎn)3年。
（三）注冊(cè)資本金額是否在3億元人民幣以上，具體包括：是否實(shí)繳出資，資金是否如數(shù)到賬，出資是否合法，是否存在出資不實(shí)、虛假出資、抽逃出資等情況。
（四）是否具有較好經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和資產(chǎn)質(zhì)量情況，具體包括：股東資產(chǎn)情況、負(fù)債情況、稅收情況，特別是最近3年盈利情況、凈資本和凈資產(chǎn)情況、撥備覆蓋率和資本凈額情況。
（五）最近3年是否存在違法違規(guī)行為，是否受到行政處罰或者刑事處罰，具體包括：最近3年是否存在違法違規(guī)行為，違法違規(guī)行為的具體情況，是否受到行政處罰或者刑事處罰，違法違規(guī)行為的不良后果是否已經(jīng)消除。
（六）是否存在挪用客戶(hù)資產(chǎn)等損害客戶(hù)利益的行為，具體包括：是否存在挪用客戶(hù)交易結(jié)算資金和客戶(hù)信托財(cái)產(chǎn)行為，是否存在欺詐客戶(hù)的行為，是否存在其他損害客戶(hù)利益的行為。
（七）是否存在因違法違規(guī)行為被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查或者正處于整改期間；如被責(zé)令整改，整改完成情況。
（八）是否具有良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年是否在稅務(wù)、工商等行政機(jī)關(guān)，以及金融監(jiān)管、自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)存在不良記錄，具體包括：繳納相關(guān)稅費(fèi)及合同履約情況，在開(kāi)立基本賬戶(hù)商業(yè)銀行等的信貸記錄，公司重大訴訟、仲裁案件，高級(jí)管理人員重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。
第五條 對(duì)擬設(shè)立基金管理公司的除主要股東外其他股東、境外股東的主體資格，律師應(yīng)當(dāng)對(duì)照《公司管理辦法》第八條、第九條規(guī)定的條件，參照前條規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。
第六條 對(duì)股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：確認(rèn)股東實(shí)際控制人或者最終權(quán)益持有人，股東股權(quán)結(jié)構(gòu)圖的完整性和準(zhǔn)確性，股東之間是否相互持股、是否同時(shí)持有第三方股權(quán)、是否同時(shí)被第三方控制，各股東的董事、主要管理人員是否有兼職現(xiàn)象，是否可能構(gòu)成一致行動(dòng)關(guān)系。
第七條對(duì)擬設(shè)立基金管理公司的章程草案，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：章程草案是否已履行法定程序，章程內(nèi)容是否符合法律、行政法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件等相關(guān)規(guī)定，必備條款是否已經(jīng)具備，規(guī)定任意性條款的具體情況和理由。
第八條 對(duì)擬設(shè)立基金管理公司的注冊(cè)資本，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：注冊(cè)資本金額是否在1億元人民幣以上，股東關(guān)于出資額的安排，出資時(shí)間的安排，是否承諾用自有資金出資和不代為持有出資。
第九條 對(duì)高級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)人員，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級(jí)管理人員是否符合規(guī)定的條件，是否已經(jīng)履行法律規(guī)則和公司章程規(guī)定的程序，是否已經(jīng)與主要業(yè)務(wù)人員簽訂勞動(dòng)合同，主要業(yè)務(wù)人員是否具有基金從業(yè)資格，擬任高級(jí)管理人員和主要業(yè)務(wù)人員人數(shù)是否在15人以上，高級(jí)管理人員和主要業(yè)務(wù)人員是否存在在其他機(jī)構(gòu)兼職的情形以及解決方案。
第十條對(duì)擬設(shè)立基金管理公司的內(nèi)部稽核監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否有符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的監(jiān)察稽核、風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)管理等內(nèi)部監(jiān)控制度。
第三章 基金管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的查驗(yàn)內(nèi)容
第十一條 對(duì)公司的治理內(nèi)控以及經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層等相關(guān)機(jī)構(gòu)之間是否分工明確、協(xié)調(diào)高效、相互制衡，股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議是否按照規(guī)定程序通知和召開(kāi)；市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、研究投資、后臺(tái)運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察稽核和內(nèi)部管理等內(nèi)部控制是否完善；公司經(jīng)營(yíng)管理是否穩(wěn)定，是否有較強(qiáng)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。
第十二條 對(duì)公司受處罰的記錄，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：在最近1年是否存在違法違規(guī)行為，違法違規(guī)行為的具體情況，是否受到行政處罰或者刑事處罰，違法違規(guī)行為的不良后果是否已經(jīng)消除。
第十三條 對(duì)公司被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查或者正處于整改期間的情況，律師應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則第四條第（七）項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。第十四條 對(duì)擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的名稱(chēng)、場(chǎng)所、人員和設(shè)施等情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)名稱(chēng)是否規(guī)范，辦公場(chǎng)所是否已經(jīng)購(gòu)買(mǎi)或者租賃，辦公場(chǎng)所是否經(jīng)過(guò)消防驗(yàn)收，主要業(yè)務(wù)人員是否具有基金從業(yè)資格，公司是否已經(jīng)與主要業(yè)務(wù)人員簽訂勞動(dòng)合同。
第十五條 對(duì)擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)和管理制度，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的具體職責(zé)是否明確，是否已經(jīng)經(jīng)公司章程規(guī)定的組織機(jī)構(gòu)授權(quán)，公司是否已為該分支機(jī)構(gòu)制定了相關(guān)業(yè)務(wù)、行政管理制度。
第十六條 對(duì)擬設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的事宜是否已經(jīng)獲得公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：根據(jù)公司章程的規(guī)定，設(shè)立分支機(jī)構(gòu)在公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)、董事會(huì)還是經(jīng)理層決定，是否已經(jīng)經(jīng)過(guò)公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。
第四章 基金管理公司修改章程的查驗(yàn)內(nèi)容
第十七條 對(duì)修改章程的內(nèi)容，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：修改章程的具體內(nèi)容，其中哪些部分是因?yàn)榕c法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定不相符而修改的，哪些部分是根據(jù)公司的具體情況修改的；章程修改的內(nèi)容是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，修改后的章程是否已經(jīng)對(duì)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的必備條款作了規(guī)定。
第十八條 對(duì)修改章程的程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：修改章程的程序是否合法；修改章程提案提出的情況，公司股東會(huì)召開(kāi)的情況，在股東會(huì)就修改章程進(jìn)行表決時(shí)是否存在股東反對(duì)或者棄權(quán)的情形。
第五章 基金管理公司變更股東的查驗(yàn)內(nèi)容
第十九條 對(duì)變更股東后新增股東的資格，根據(jù)新增股東屬于基金管理公司的主要股東、其他股東還是境外股東，律師應(yīng)當(dāng)分別對(duì)照《公司管理辦法》第七條、第八條、第九條規(guī)定的條件，參照本細(xì)則第四條、第五條規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。
第二十條 對(duì)新增股東是否以自有資金出資，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：新增股東是否以自有資金出資，是否存在為他人代為出資或者由他人代為出資的情況。
第二十一條對(duì)公司變更股東后股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，律師應(yīng)當(dāng)參照本細(xì)則第六條規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。
第六章 基金管理公司變更名稱(chēng)、住所和注冊(cè)資本的查驗(yàn)內(nèi)容
第二十二條對(duì)變更名稱(chēng)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：根據(jù)公司章程的規(guī)定，變更名稱(chēng)在公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)還是董事會(huì)決定；是否已經(jīng)經(jīng)過(guò)公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；擬變更的公司名稱(chēng)是否已經(jīng)在工商行政管理機(jī)關(guān)辦理名稱(chēng)預(yù)登記手續(xù)；對(duì)公司所管理基金的名稱(chēng)的處理方案。
第二十三條對(duì)變更住所，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：根據(jù)公司章程的規(guī)定，變更住所在公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)還是董事會(huì)決定；變更住所是否已經(jīng)經(jīng)過(guò)公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；新的住所是否已經(jīng)購(gòu)置或者租賃。
第二十四條對(duì)變更注冊(cè)資本，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：公司變更注冊(cè)資本的事宜是否已經(jīng)經(jīng)過(guò)公司股東會(huì)決議通過(guò)；各股東是否同比例變更注冊(cè)資本；公司股東不同比例變更的，對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)可能產(chǎn)生的影響；股東承諾增資的，是否已經(jīng)到位并經(jīng)過(guò)法定機(jī)構(gòu)的驗(yàn)資，是否以自有資金出資。
第七章 基金管理公司高級(jí)管理人員任職資格的查驗(yàn)內(nèi)容
第二十五條對(duì)基金從業(yè)資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級(jí)管理人員是否已經(jīng)取得基金從業(yè)資格，何時(shí)取得基金從業(yè)資格，所取得的基金從業(yè)資格是否在有效期內(nèi)。
第二十六條對(duì)法律知識(shí)考試，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級(jí)管理人員是否已經(jīng)通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者其授權(quán)機(jī)構(gòu)組織的高級(jí)管理人員證券投資法律知識(shí)考試。
第二十七條對(duì)相關(guān)工作經(jīng)歷和管理經(jīng)歷，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級(jí)管理人員是否具有3年以上金融相關(guān)領(lǐng)域的工作經(jīng)歷（督察長(zhǎng)擬任人選是否具有會(huì)計(jì)、監(jiān)察、稽核等工作經(jīng)歷）；擬任高級(jí)管理人員此前所從事的主要管理經(jīng)歷的具體內(nèi)容，該具體工作內(nèi)容是否與擬任職務(wù)相適應(yīng)。
第二十八條對(duì)不得擔(dān)任高級(jí)管理人員的情形，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級(jí)管理人員是否有《公司法》、《證券投資基金法》等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的不得擔(dān)任高級(jí)管理人員的情形。
第二十九條對(duì)申請(qǐng)人受處罰的記錄，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級(jí)管理人員在最近3年是否存在違法違規(guī)行為，違法行為的具體情況，是否受到證券、銀行、工商和稅務(wù)等部門(mén)的行政處罰，違法行為的不良后果是否已經(jīng)消除。
第八章 募集基金的查驗(yàn)內(nèi)容
第三十條 對(duì)擬任基金管理人的主體資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：
（一）業(yè)務(wù)資格，即是否為依法設(shè)立的基金管理公司。
（二）人員配備，即是否具備符合規(guī)定并與管理擬募集基金相適應(yīng)的基金經(jīng)理等業(yè)務(wù)人員。
（三）合規(guī)情況，具體包括：最近1年是否受到行政處罰或者刑事處罰，是否正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查或者正處于整改期間。
（四）前只基金的募集情況，具體包括：是否募集成功；募集失敗的，投資人繳納的全部款項(xiàng)及利息是否全部返還完畢并已滿(mǎn)6個(gè)月。
第三十一條對(duì)擬任基金托管人的主體資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：
（一）業(yè)務(wù)資格，即是否為取得基金托管資格的商業(yè)銀行。
（二）人員配備，即是否具備符合規(guī)定并與托管擬募集基金相適應(yīng)的業(yè)務(wù)人員。
（三）合規(guī)情況，具體包括：最近1年是否受到行政處罰或者刑事處罰，是否正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查或者正處于整改期間。
第三十二條對(duì)擬募集基金的具體情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：
（一）投資方向是否明確、合法；
（二）運(yùn)作方式是否明確；
（三）基金品種是否符合規(guī)定；
（四）基金合同、招募說(shuō)明書(shū)等法律文件是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定；
（五）基金名稱(chēng)是否表明基金的類(lèi)別和投資特征，是否存在損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益，欺詐、誤導(dǎo)投資人或者其他侵害他人合法權(quán)益的內(nèi)容。
第三十三條對(duì)授權(quán)程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任基金管理人申請(qǐng)募集基金是否依法按照公司章程履行了必要的程序。
第三十四條對(duì)基金管理人和基金托管人的關(guān)系，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：基金管理人和基金托管人是否為同一人、是否存在相互投資和持有股份。
第三十五條對(duì)合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者的基金的募集設(shè)立，律師應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定對(duì)擬任境外投資顧問(wèn)、擬任境外資產(chǎn)托管人的主體資格進(jìn)行查驗(yàn)。
第九章 基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格的查驗(yàn)內(nèi)容
第三十六條對(duì)商業(yè)銀行申請(qǐng)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，即是否設(shè)有專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的部門(mén)。
（二）合規(guī)情況，即最近3年是否因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰。
（三）制度建設(shè)情況，即是否制定了完善的業(yè)務(wù)流程等基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)管理制度，是否符合相關(guān)規(guī)定的要求。
（四）銷(xiāo)售適用性情況，即是否建立了銷(xiāo)售適用性管理制度。
（五）人員情況，即公司及其主要分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的部門(mén)取得基金從業(yè)資格人員的數(shù)量是否不低于該部門(mén)員工人數(shù)的1/2；部門(mén)的管理人員是否取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，并具備從事兩年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷。
第三十七條對(duì)證券公司申請(qǐng)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，除了對(duì)本細(xì)則第三十六條所列內(nèi)容進(jìn)行查驗(yàn)外，律師還應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)：是否因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查，或者正處于整改期間；是否發(fā)生已經(jīng)影響或者可能影響公司正常運(yùn)行的訴訟、仲裁等重大事項(xiàng)。
第三十八條對(duì)證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，除了對(duì)本細(xì)則第三十六條、第三十七條所列內(nèi)容進(jìn)行查驗(yàn)外，律師還應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：
（一）注冊(cè)資本符合規(guī)定，不低于2000萬(wàn)元人民幣，且為實(shí)繳貨幣資本；
（二）高級(jí)管理人員已經(jīng)取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，并具備從事兩年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷；
（三）最近3年沒(méi)有代理投資人從事證券買(mǎi)賣(mài)的行為。
第三十九條對(duì)專(zhuān)業(yè)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，除了對(duì)本細(xì)則第三十六條至第三十八條所列內(nèi)容進(jìn)行查驗(yàn)外，律師還應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：主要出資人最近3年是否因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰；取得基金從業(yè)資格的人員是否不少于30人，且不低于員工人數(shù)的1/2。
第十章 基金份額持有人大會(huì)決議的查驗(yàn)內(nèi)容
第四十條 對(duì)審議事項(xiàng)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否屬于必須召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)；議案內(nèi)容屬于一般事項(xiàng)還是特別事項(xiàng)；議案內(nèi)容是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及基金合同的約定。
第四十一條對(duì)召集人主體資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否為基金管理人、基金托管人或者代表基金份額10%以上的基金份額持有人。
第四十二條對(duì)召集程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：召集人為基金托管人、代表基金份額10%以上的基金份額持有人的，是否已經(jīng)履行相關(guān)前置程序；是否依法公告基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式。
第四十三條對(duì)參會(huì)人員情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：參加基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人及其代理人的數(shù)量是否符合法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和基金合同約定的比例；親自或者委托他人參會(huì)的基金份額持有人是否為權(quán)益登記日持有基金份額的基金份額持有人。
第四十四條對(duì)會(huì)議形式和議事程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及基金合同的約定。
第四十五條對(duì)表決情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：表決程序、表決方式和表決結(jié)果是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及基金合同的約定。
第十一章 附 則
第四十六條律師事務(wù)所為基金管理公司、基金的非行政許可事項(xiàng)出具法律意見(jiàn)書(shū)的，參照本細(xì)則執(zhí)行。
第四十七條本細(xì)則自2011年1月1日起施行。
第四篇：律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法
《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》已經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)主席辦公會(huì)議和司法部部務(wù)會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自2007年5月1日起施行。中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)主席：尚福林
中 華 人 民 共和國(guó) 司 法 部 部 長(zhǎng)：吳愛(ài)英二○○七年三月九日
律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法
第一章 總則
第一條 為了加強(qiáng)對(duì)律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督管理，規(guī)范律師在證券發(fā)行、上市和交易等活動(dòng)中的執(zhí)業(yè)行為，完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《證券法》和《律師法》，制定本辦法。
第二條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，適用本辦法。前款所稱(chēng)證券法律業(yè)務(wù)，是指律師事務(wù)所接受當(dāng)事人委托，為其證券發(fā)行、上市和交易等證券業(yè)務(wù)活動(dòng)，提供的制作、出具法律意見(jiàn)書(shū)等文件的法律服務(wù)。
第三條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)及相關(guān)規(guī)定，遵循誠(chéng)實(shí)、守信、獨(dú)立、勤勉、盡責(zé)的原則，恪守律師職業(yè)道德和執(zhí)業(yè)紀(jì)律，嚴(yán)格履行法定職責(zé)，保證其所出具文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。
第四條 律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制制度，加強(qiáng)對(duì)律師從事證券法律業(yè)務(wù)的管理，提高律師證券法律業(yè)務(wù)水平。
第五條 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)）及其派出機(jī)構(gòu)、司法部及地方司法行政機(jī)關(guān)依法對(duì)律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。律師協(xié)會(huì)依照章程和律師行業(yè)規(guī)范對(duì)律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)進(jìn)行自律管理。
第二章 業(yè)務(wù)范圍
第六條 律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，可以為下列事項(xiàng)出具法律意見(jiàn)：
（一）首次公開(kāi)發(fā)行股票及上市；
（二）上市公司發(fā)行證券及上市；
（三）上市公司的收購(gòu)、重大資產(chǎn)重組及股份回購(gòu)；
（四）上市公司實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；
（五）上市公司召開(kāi)股東大會(huì)；
（六）境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券、將其證券在境外上市交易；
（七）證券公司、證券投資基金管理公司及其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、解散、終止；
（八）證券投資基金的募集、證券公司集合資產(chǎn)管理計(jì)劃的設(shè)立；
（九）證券衍生品種的發(fā)行及上市；
（十）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
第七條 律師事務(wù)所可以接受當(dāng)事人的委托，組織制作與證券業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)的法律文件。
第八條 鼓勵(lì)具備下列條件的律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)：
（一）內(nèi)部管理規(guī)范，風(fēng)險(xiǎn)控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)高，社會(huì)信譽(yù)良好；
（二）有20名以上執(zhí)業(yè)律師, 其中5名以上曾從事過(guò)證券法律業(yè)務(wù)；
（三）已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)；
（四）最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰。
第九條 鼓勵(lì)具備下列條件之一，并且最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰的律師從事證券法律業(yè)務(wù)：
（一）最近3年從事過(guò)證券法律業(yè)務(wù)；
（二）最近3年連續(xù)執(zhí)業(yè)，且擬與其共同承辦業(yè)務(wù)的律師最近3年從事過(guò)證券法律業(yè)務(wù)；
（三）最近3年連續(xù)從事證券法律領(lǐng)域的教學(xué)、研究工作，或者接受過(guò)證券法律業(yè)務(wù)的行業(yè)培訓(xùn)。
第十條 律師被吊銷(xiāo)執(zhí)業(yè)證書(shū)的，不得再?gòu)氖伦C券法律業(yè)務(wù)。
律師被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施或者被司法行政機(jī)關(guān)給予停止執(zhí)業(yè)處罰的，在規(guī)定禁入或者停止執(zhí)業(yè)的期間不得從事證券法律業(yè)務(wù)。
第十一條 同一律師事務(wù)所不得同時(shí)為同一證券發(fā)行的發(fā)行人和保薦人、承銷(xiāo)的證券公司出具法律意見(jiàn)，不得同時(shí)為同一收購(gòu)行為的收購(gòu)人和被收購(gòu)的上市公司出具法律意見(jiàn)，不得在其他同一證券業(yè)務(wù)活動(dòng)中為具有利害關(guān)系的不同當(dāng)事人出具法律意見(jiàn)。
律師擔(dān)任公司及其關(guān)聯(lián)方董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，或者存在其他影響律師獨(dú)立性的情形的，該律師所在律師事務(wù)所不得接受所任職公司的委托，為該公司提供證券法律服務(wù)。
第三章 業(yè)務(wù)規(guī)則
第十二條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照依法制定的業(yè)務(wù)規(guī)則，勤勉盡責(zé)，審慎履行核查和驗(yàn)證義務(wù)。
律師進(jìn)行核查和驗(yàn)證，可以采用面談、書(shū)面審查、實(shí)地調(diào)查、查詢(xún)和函證、計(jì)算、復(fù)核等方法。
第十三條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)依法對(duì)所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證；在進(jìn)行核查和驗(yàn)證前，應(yīng)當(dāng)編制核查和驗(yàn)證計(jì)劃，明確需要核查和驗(yàn)證的事項(xiàng)，并根據(jù)業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況，對(duì)其予以適當(dāng)調(diào)整。
第十四條 律師在出具法律意見(jiàn)時(shí)，對(duì)與法律相關(guān)的業(yè)務(wù)事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)履行法律專(zhuān)業(yè)人士特別的注意義務(wù)，對(duì)其他業(yè)務(wù)事項(xiàng)履行普通人一般的注意義務(wù)，其制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。
第十五條 律師從國(guó)家機(jī)關(guān)、具有管理公共事務(wù)職能的組織、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、公證機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱(chēng)公共機(jī)構(gòu)）直接取得的文書(shū)，可以作為出具法律意見(jiàn)的依據(jù)，但律師應(yīng)當(dāng)履行本辦法第十四條規(guī)定的注意義務(wù)并加以說(shuō)明；對(duì)于不是從公共機(jī)構(gòu)直接取得的文書(shū)，經(jīng)核查和驗(yàn)證后方可作為出具法律意見(jiàn)的依據(jù)。
律師從公共機(jī)構(gòu)抄錄、復(fù)制的材料，經(jīng)該機(jī)構(gòu)確認(rèn)后，可以作為出具法律意見(jiàn)的依據(jù)，但律師應(yīng)當(dāng)履行本辦法第十四條規(guī)定的注意義務(wù)并加以說(shuō)明；未取得公共機(jī)構(gòu)確認(rèn)的，對(duì)相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行核查和驗(yàn)證后方可作為出具法律意見(jiàn)的依據(jù)。
第十六條 律師進(jìn)行核查和驗(yàn)證，需要會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)作出判斷的，應(yīng)當(dāng)直接委托或者要求委托人委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具意見(jiàn)。
第十七條 律師在從事證券法律業(yè)務(wù)時(shí)，委托人應(yīng)當(dāng)向其提供真實(shí)、完整的有關(guān)材料，不得拒絕、隱匿、謊報(bào)。
律師發(fā)現(xiàn)委托人提供的材料有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏，或者委托人有重大違法行為的，應(yīng)當(dāng)要求委托人糾正、補(bǔ)充；委托人拒不糾正、補(bǔ)充的，律師可以拒絕繼續(xù)接受委托，同時(shí)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向有關(guān)方面履行報(bào)告義務(wù)。第十八條 律師應(yīng)當(dāng)歸類(lèi)整理核查和驗(yàn)證中形成的工作記錄和獲取的材料，并對(duì)法律意見(jiàn)書(shū)等文件中各具體意見(jiàn)所依據(jù)的事實(shí)、國(guó)家相關(guān)規(guī)定以及律師的分析判斷作出說(shuō)明，形成記錄清晰的工作底稿。
第十九條 工作底稿由出具法律意見(jiàn)的律師事務(wù)所保存，保存期限不得少于7年；中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)保存期限另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第四章 法律意見(jiàn)
第二十條 法律意見(jiàn)是律師事務(wù)所及其指派的律師針對(duì)委托人委托事項(xiàng)的合法性，出具的明確結(jié)論性意見(jiàn)，是委托人、投資者和中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)確認(rèn)相關(guān)事項(xiàng)是否合法的重要依據(jù)。法律意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)由律師在核查和驗(yàn)證所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性的基礎(chǔ)上，依據(jù)法律、行政法規(guī)及相關(guān)規(guī)定作出。
第二十一條 法律意見(jiàn)書(shū)應(yīng)當(dāng)列明相關(guān)材料、事實(shí)、具體核查和驗(yàn)證結(jié)果、國(guó)家有關(guān)規(guī)定和結(jié)論性意見(jiàn)。
法律意見(jiàn)不得使用“基本符合”、“未發(fā)現(xiàn)”等含糊措辭。
第二十二條 有下列情形之一的，律師應(yīng)當(dāng)在法律意見(jiàn)中予以說(shuō)明，并充分揭示其對(duì)相關(guān)事項(xiàng)的影響程度及其風(fēng)險(xiǎn)：
（一）委托人的全部或者部分事項(xiàng)不符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定；
（二）事實(shí)不清楚，材料不充分，不能全面反映委托人情況；
（三）核查和驗(yàn)證范圍受到客觀(guān)條件的限制，無(wú)法取得應(yīng)有證據(jù)；
（四）律師已要求委托人糾正、補(bǔ)充而委托人未予糾正、補(bǔ)充；
（五）律師已依法履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，仍不能對(duì)全部或者部分事項(xiàng)作出準(zhǔn)確判斷；
（六）律師認(rèn)為應(yīng)當(dāng)予以說(shuō)明的其他情形。
第二十三條 律師從事本辦法第六條規(guī)定的證券法律業(yè)務(wù)，其所出具的法律意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)經(jīng)所在律師事務(wù)所討論復(fù)核，并制作相關(guān)記錄作為工作底稿留存。第二十四條 律師從事本辦法第六條規(guī)定的證券法律業(yè)務(wù)，其所出具的法律意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)由2名執(zhí)業(yè)律師和所在律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人簽名，加蓋該律師事務(wù)所印章，并簽署日期。
第二十五條 法律意見(jiàn)書(shū)的具體內(nèi)容和格式，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。
第二十六條 法律意見(jiàn)書(shū)等文件在報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)后，發(fā)生重大事項(xiàng)或者律師發(fā)現(xiàn)需要補(bǔ)充意見(jiàn)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出補(bǔ)充意見(jiàn)。
第五章 監(jiān)督管理
第二十七條 律師從事證券法律業(yè)務(wù)期間，律師或者其所在律師事務(wù)所因涉嫌違法被有關(guān)機(jī)關(guān)立案調(diào)查的，該律師、律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)及時(shí)如實(shí)告知委托人，并明確提示可能的法律后果。
第二十八條 律師、律師事務(wù)所在向委托人出具法律意見(jiàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定同時(shí)提交其已從事證券法律業(yè)務(wù)的有關(guān)情況；委托人向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送含有法律意見(jiàn)的文件時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定同時(shí)提交律師、律師事務(wù)所已從事證券法律業(yè)務(wù)的有關(guān)情況。
第二十九條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、司法行政機(jī)關(guān)及律師協(xié)會(huì)建立律師從事證券法律業(yè)務(wù)的資料庫(kù)和誠(chéng)信檔案，記載律師、律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)所受處理處罰等情況，并按照規(guī)定予以公開(kāi)。
第三十條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)在審核律師出具的法律意見(jiàn)時(shí)，對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性有疑義的，可以要求律師作出解釋、補(bǔ)充，或者調(diào)閱其工作底稿。律師和律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)配合。
第三十一條 律師、律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)有下列情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話(huà)、出具警示函等措施：
（一）未按照本辦法第十二條的規(guī)定勤勉盡責(zé)，對(duì)所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證；
（二）未按照本辦法第十三條的規(guī)定編制核查和驗(yàn)證計(jì)劃；
（三）未按照本辦法第十七條的規(guī)定要求委托人予以糾正、補(bǔ)充，或者履行報(bào)告義務(wù)；
（四）未按照本辦法第二十二條的規(guī)定在法律意見(jiàn)中作出說(shuō)明；
（五）未按照本辦法第二十三條的規(guī)定討論復(fù)核法律意見(jiàn)；
（六）未按照本辦法第二十七條的規(guī)定履行告知義務(wù)；
（七）法律意見(jiàn)的依據(jù)不適當(dāng)或者不充分，法律分析有明顯失誤；
（八）法律意見(jiàn)的結(jié)論不明確或者與核查和驗(yàn)證的結(jié)果不對(duì)應(yīng)；
（九）未按照本辦法第十八條的規(guī)定制作工作底稿；
（十）未按照本辦法第十九條的規(guī)定保存工作底稿；
（十一）法律意見(jiàn)書(shū)不符合規(guī)定內(nèi)容或者格式；
（十二）法律意見(jiàn)書(shū)等文件存在嚴(yán)重文字錯(cuò)誤等文書(shū)質(zhì)量問(wèn)題；
（十三）違反業(yè)務(wù)規(guī)則的其他情形。
第三十二條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)作出監(jiān)管談話(huà)決定的，應(yīng)當(dāng)將監(jiān)管談話(huà)的對(duì)象、原因、時(shí)間、地點(diǎn)等以書(shū)面形式通知律師或者律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人。律師或者律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)按照通知要求，接受監(jiān)管談話(huà)。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)對(duì)律師或者律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人監(jiān)管談話(huà)，可以會(huì)同或者委托司法行政機(jī)關(guān)進(jìn)行。
進(jìn)行監(jiān)管談話(huà)，應(yīng)當(dāng)有2名以上工作人員在場(chǎng)，并對(duì)監(jiān)管談話(huà)的內(nèi)容作出書(shū)面記錄。
第三十三條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)或者司法行政機(jī)關(guān)對(duì)律師、律師事務(wù)所采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話(huà)、出具警示函等措施的，律師、律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按照要求改正所存在的問(wèn)題，提高證券法律業(yè)務(wù)水平。
第三十四條 律師、律師事務(wù)所負(fù)責(zé)人未按照規(guī)定接受監(jiān)管談話(huà)，或者未按照要求改正所存在問(wèn)題的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)或者司法行政機(jī)關(guān)可以責(zé)令其限期整改。
第三十五條 律師、律師事務(wù)所被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、司法行政機(jī)關(guān)
立案調(diào)查或者責(zé)令整改的，在調(diào)查、整改期間，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)暫不受理和審核該律師、律師事務(wù)所出具的法律意見(jiàn)書(shū)等文件。
第六章 法律責(zé)任
第三十六條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，違反《證券法》和有關(guān)證券管理的行政法規(guī)，應(yīng)當(dāng)給予行政處罰的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)依據(jù)《證券法》和有關(guān)證券管理的行政法規(guī)實(shí)施處罰；需要對(duì)律師事務(wù)所給予停業(yè)整頓處罰、對(duì)律師給予停止執(zhí)業(yè)或者吊銷(xiāo)律師執(zhí)業(yè)證書(shū)處罰的，由司法行政機(jī)關(guān)依法實(shí)施處罰。
第三十七條 律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，未勤勉盡責(zé)，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照《證券法》第二百二十三條的規(guī)定實(shí)施處罰。
第三十八條 律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，未按照本辦法第十九條的規(guī)定保存工作底稿的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照《證券法》第二百二十五條的規(guī)定實(shí)施處罰。第三十九條 律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)，有本辦法第三十一條第（一）項(xiàng)至第（八）項(xiàng)規(guī)定情形之一的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)依照《證券法》第二百二十六條
第三款的規(guī)定實(shí)施處罰。
第四十條 律師從事證券法律業(yè)務(wù)，違反《證券法》、有關(guān)行政法規(guī)和本辦法規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可以依照《證券法》第二百三十三條的規(guī)定，對(duì)其采取證券市場(chǎng)禁入的措施。
第四十一條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，違反《律師法》和有關(guān)律師執(zhí)業(yè)管理規(guī)定的，由司法行政機(jī)關(guān)給予相應(yīng)的行政處罰。
律師事務(wù)所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務(wù)，違反律師行業(yè)規(guī)范的，由律師協(xié)會(huì)給予相應(yīng)的行業(yè)懲戒。
第四十二條 律師事務(wù)所及其指派的律師違反規(guī)定從事證券法律業(yè)務(wù)，涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。
第四十三條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、司法行政機(jī)關(guān)在查處律師事務(wù)所、律師從事證券法律業(yè)務(wù)的違法行為的工作中，應(yīng)當(dāng)相互配合，互通情況，建立協(xié)調(diào)協(xié)商機(jī)制。對(duì)于依法應(yīng)當(dāng)由對(duì)方實(shí)施處罰的，及時(shí)移送對(duì)方處理；一方實(shí)施處罰后，應(yīng)當(dāng)將處罰結(jié)果書(shū)面告知另一方，并抄送律師協(xié)會(huì)。
第七章 附則
第四十四條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事期貨法律業(yè)務(wù)，參照本辦法執(zhí)行。
第四十五條 本辦法自2007年5月1日起施行。《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)律師從事證券法律業(yè)務(wù)管理的通知》(證監(jiān)法字〔1998〕1號(hào))同時(shí)廢止。
第五篇：律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則(試行)
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【法規(guī)來(lái)源】http://?keywords=資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì) 【全文】
律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)
細(xì)則（試行）
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 司法部
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì) 中華人民共和國(guó)司法部 公告[2010]34 號(hào)——律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）
〔2010〕34 號(hào)
現(xiàn)公布《律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）》，自2011年1月1日起施行。
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
二○一○年十月二十日
附件：律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）.doc http://www.tmdps.cn/pub/zjhpublic/G00306201/201012/P***258767.doc
律師事務(wù)所證券投資基金法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)細(xì)則（試行）
第一章 總 則
第一條 為了規(guī)范律師事務(wù)所從事證券投資基金法律業(yè)務(wù)，根據(jù)《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第41號(hào)），制定本細(xì)則。
第二條 本細(xì)則所稱(chēng)證券投資基金法律業(yè)務(wù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金法律業(yè)務(wù)），是指律師事務(wù)所接受證券投資基金管理公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金管理公司）、證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金）銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)、其他從事或者擬從事基金相關(guān)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的委托，指派本所律師對(duì)基金管理公司、基金、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行核查和驗(yàn)證(以下簡(jiǎn)稱(chēng)查驗(yàn))，制作并出具法律意見(jiàn)書(shū)的法律服務(wù)業(yè)務(wù)。
第三條 律師事務(wù)所及其指派的律師從事基金法律業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》和《律師事務(wù)所證券法律業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)規(guī)則（試行）》（證監(jiān)會(huì)公告〔2010〕33號(hào)）的規(guī)定，對(duì)基金管理公司、基金、基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)等相關(guān)行政許可事項(xiàng)是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)，確認(rèn)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，在確保獲得適當(dāng)、有效證據(jù)并對(duì)證據(jù)進(jìn)行綜合分析的基礎(chǔ)上，作出獨(dú)立判斷。
第二章 設(shè)立基金管理公司的查驗(yàn)內(nèi)容
第四條 對(duì)擬設(shè)立基金管理公司的主要股東的資格，律師應(yīng)當(dāng)對(duì)照《證券投資基金法》第十三條、《證券投資基金管理公司管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第22號(hào)，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《公司管理辦法》）第七條規(guī)定的條件進(jìn)行查驗(yàn)，內(nèi)容主要包括：
（一）總體情況，具體包括：主要股東的名稱(chēng)、住所、成立時(shí)間、批準(zhǔn)機(jī)關(guān)、法定代表人、股東構(gòu)成、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等情況。
（二）經(jīng)營(yíng)范圍和股權(quán)投資情況，具體包括：是否從事證券經(jīng)營(yíng)、證券投資咨詢(xún)、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，參股基金管理公司等金融類(lèi)企業(yè)、持有上市公司股份、控股其他企業(yè)等情況，持有基金管理公司的股權(quán)是否被出質(zhì)、被人民法院采取財(cái)產(chǎn)保全或者強(qiáng)制執(zhí)行措施，是否出讓過(guò)基金管理公司股權(quán)以及出讓股權(quán)是否已滿(mǎn)3年。
（三）注冊(cè)資本金額是否在3億元人民幣以上，具體包括：是否實(shí)繳出資，資金是否如數(shù)到賬，出資是否合法，是否存在出資不實(shí)、虛假出資、抽逃出資等情況。
（四）是否具有較好經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和資產(chǎn)質(zhì)量情況，具體包括：股東資產(chǎn)情況、負(fù)債情況、稅收情況，特別是最近3年盈利情況、凈資本和凈資產(chǎn)情況、撥備覆蓋率和資本凈額情況。
（五）最近3年是否存在違法違規(guī)行為，是否受到行政處罰或者刑事處罰，具體包括：最近3年是否存在違法違規(guī)行為，違法違規(guī)行為的具體情況，是否受到行政處罰或者刑事處罰，違法違規(guī)行為的不良后果是否已經(jīng)消除。
（六）是否存在挪用客戶(hù)資產(chǎn)等損害客戶(hù)利益的行為，具體包括：是否存在挪用客戶(hù)交易結(jié)算資金和客戶(hù)信托財(cái)產(chǎn)行為，是否存在欺詐客戶(hù)的行為，是否存在其他損害客戶(hù)利益的行為。
（七）是否存在因違法違規(guī)行為被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查或者正處于整改期間；如被責(zé)令整改，整改完成情況。
（八）是否具有良好的社會(huì)信譽(yù)，最近3年是否在稅務(wù)、工商等行政機(jī)關(guān)，以及金融監(jiān)管、自律管理、商業(yè)銀行等機(jī)構(gòu)存在不良記錄，具體包括：繳納相關(guān)稅費(fèi)及合同履約情況，在開(kāi)立基本賬戶(hù)商業(yè)銀行等的信貸記錄，公司重大訴訟、仲裁案件，高級(jí)管理人員重大訴訟、仲裁及行政處罰案件。第五條 對(duì)擬設(shè)立基金管理公司的除主要股東外其他股東、境外股東的主體資格，律師應(yīng)當(dāng)對(duì)照《公司管理辦法》第八條、第九條規(guī)定的條件，參照前條規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。
第六條 對(duì)股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：確認(rèn)股東實(shí)際控制人或者最終權(quán)益持有人，股東股權(quán)結(jié)構(gòu)圖的完整性和準(zhǔn)確性，股東之間是否相互持股、是否同時(shí)持有第三方股權(quán)、是否同時(shí)被第三方控制，各股東的董事、主要管理人員是否有兼職現(xiàn)象，是否可能構(gòu)成一致行動(dòng)關(guān)系。
第七條 對(duì)擬設(shè)立基金管理公司的章程草案，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：章程草案是否已履行法定程序，章程內(nèi)容是否符合法律、行政法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件等相關(guān)規(guī)定，必備條款是否已經(jīng)具備，規(guī)定任意性條款的具體情況和理由。第八條 對(duì)擬設(shè)立基金管理公司的注冊(cè)資本，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：注冊(cè)資本金額是否在1億元人民幣以上，股東關(guān)于出資額的安排，出資時(shí)間的安排，是否承諾用自有資金出資和不代為持有出資。
第九條 對(duì)高級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)人員，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級(jí)管理人員是否符合規(guī)定的條件，是否已經(jīng)履行法律規(guī)則和公司章程規(guī)定的程序，是否已經(jīng)與主要業(yè)務(wù)人員簽訂勞動(dòng)合同，主要業(yè)務(wù)人員是否具有基金從業(yè)資格，擬任高級(jí)管理人員和主要業(yè)務(wù)人員人數(shù)是否在15人以上，高級(jí)管理人員和主要業(yè)務(wù)人員是否存在在其他機(jī)構(gòu)兼職的情形以及解決方案。
第十條 對(duì)擬設(shè)立基金管理公司的內(nèi)部稽核監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否有符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的監(jiān)察稽核、風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)管理等內(nèi)部監(jiān)控制度。
第三章 基金管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的查驗(yàn)內(nèi)容
第十一條 對(duì)公司的治理內(nèi)控以及經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層等相關(guān)機(jī)構(gòu)之間是否分工明確、協(xié)調(diào)高效、相互制衡，股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議是否按照規(guī)定程序通知和召開(kāi)；市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、研究投資、后臺(tái)運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察稽核和內(nèi)部管理等內(nèi)部控制是否完善；公司經(jīng)營(yíng)管理是否穩(wěn)定，是否有較強(qiáng)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。第十二條 對(duì)公司受處罰的記錄，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：在最近1年是否存在違法違規(guī)行為，違法違規(guī)行為的具體情況，是否受到行政處罰或者刑事處罰，違法違規(guī)行為的不良后果是否已經(jīng)消除。
第十三條 對(duì)公司被監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查或者正處于整改期間的情況，律師應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則第四條第（七）項(xiàng)規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。
第十四條 對(duì)擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的名稱(chēng)、場(chǎng)所、人員和設(shè)施等情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)名稱(chēng)是否規(guī)范，辦公場(chǎng)所是否已經(jīng)購(gòu)買(mǎi)或者租賃，辦公場(chǎng)所是否經(jīng)過(guò)消防驗(yàn)收，主要業(yè)務(wù)人員是否具有基金從業(yè)資格，公司是否已經(jīng)與主要業(yè)務(wù)人員簽訂勞動(dòng)合同。
第十五條 對(duì)擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的職責(zé)和管理制度，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的具體職責(zé)是否明確，是否已經(jīng)經(jīng)公司章程規(guī)定的組織機(jī)構(gòu)授權(quán)，公司是否已為該分支機(jī)構(gòu)制定了相關(guān)業(yè)務(wù)、行政管理制度。
第十六條 對(duì)擬設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的事宜是否已經(jīng)獲得公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：根據(jù)公司章程的規(guī)定，設(shè)立分支機(jī)構(gòu)在公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)、董事會(huì)還是經(jīng)理層決定，是否已經(jīng)經(jīng)過(guò)公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。
第四章 基金管理公司修改章程的查驗(yàn)內(nèi)容
第十七條 對(duì)修改章程的內(nèi)容，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：修改章程的具體內(nèi)容，其中哪些部分是因?yàn)榕c法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定不相符而修改的，哪些部分是根據(jù)公司的具體情況修改的；章程修改的內(nèi)容是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，修改后的章程是否已經(jīng)對(duì)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的必備條款作了規(guī)定。
第十八條 對(duì)修改章程的程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：修改章程的程序是否合法；修改章程提案提出的情況，公司股東會(huì)召開(kāi)的情況，在股東會(huì)就修改章程進(jìn)行表決時(shí)是否存在股東反對(duì)或者棄權(quán)的情形。
第五章 基金管理公司變更股東的查驗(yàn)內(nèi)容
第十九條 對(duì)變更股東后新增股東的資格，根據(jù)新增股東屬于基金管理公司的主要股東、其他股東還是境外股東，律師應(yīng)當(dāng)分別對(duì)照《公司管理辦法》第七條、第八條、第九條規(guī)定的條件，參照本細(xì)則第四條、第五條規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。
第二十條 對(duì)新增股東是否以自有資金出資，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：新增股東是否以自有資金出資，是否存在為他人代為出資或者由他人代為出資的情況。
第二十一條 對(duì)公司變更股東后股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，律師應(yīng)當(dāng)參照本細(xì)則第六條規(guī)定進(jìn)行查驗(yàn)。
第六章 基金管理公司變更名稱(chēng)、住所和 注冊(cè)資本的查驗(yàn)內(nèi)容
第二十二條 對(duì)變更名稱(chēng)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：根據(jù)公司章程的規(guī)定，變更名稱(chēng)在公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)還是董事會(huì)決定；是否已經(jīng)經(jīng)過(guò)公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；擬變更的公司名稱(chēng)是否已經(jīng)在工商行政管理機(jī)關(guān)辦理名稱(chēng)預(yù)登記手續(xù)；對(duì)公司所管理基金的名稱(chēng)的處理方案。第二十三條 對(duì)變更住所，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：根據(jù)公司章程的規(guī)定，變更住所在公司內(nèi)部應(yīng)當(dāng)由股東會(huì)還是董事會(huì)決定；變更住所是否已經(jīng)經(jīng)過(guò)公司內(nèi)部有權(quán)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；新的住所是否已經(jīng)購(gòu)置或者租賃。
第二十四條 對(duì)變更注冊(cè)資本，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：公司變更注冊(cè)資本的事宜是否已經(jīng)經(jīng)過(guò)公司股東會(huì)決議通過(guò)；各股東是否同比例變更注冊(cè)資本；公司股東不同比例變更的，對(duì)公司治理結(jié)構(gòu)可能產(chǎn)生的影響；股東承諾增資的，是否已經(jīng)到位并經(jīng)過(guò)法定機(jī)構(gòu)的驗(yàn)資，是否以自有資金出資。
第七章 基金管理公司高級(jí)管理人員 任職資格的查驗(yàn)內(nèi)容
第二十五條 對(duì)基金從業(yè)資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級(jí)管理人員是否已經(jīng)取得基金從業(yè)資格，何時(shí)取得基金從業(yè)資格，所取得的基金從業(yè)資格是否在有效期內(nèi)。
第二十六條 對(duì)法律知識(shí)考試，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級(jí)管理人員是否已經(jīng)通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者其授權(quán)機(jī)構(gòu)組織的高級(jí)管理人員證券投資法律知識(shí)考試。
第二十七條 對(duì)相關(guān)工作經(jīng)歷和管理經(jīng)歷，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級(jí)管理人員是否具有3年以上金融相關(guān)領(lǐng)域的工作經(jīng)歷（督察長(zhǎng)擬任人選是否具有會(huì)計(jì)、監(jiān)察、稽核等工作經(jīng)歷）；擬任高級(jí)管理人員此前所從事的主要管理經(jīng)歷的具體內(nèi)容，該具體工作內(nèi)容是否與擬任職務(wù)相適應(yīng)。
第二十八條 對(duì)不得擔(dān)任高級(jí)管理人員的情形，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級(jí)管理人員是否有《公司法》、《證券投資基金法》等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的不得擔(dān)任高級(jí)管理人員的情形。
第二十九條 對(duì)申請(qǐng)人受處罰的記錄，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任高級(jí)管理人員在最近3年是否存在違法違規(guī)行為，違法行為的具體情況，是否受到證券、銀行、工商和稅務(wù)等部門(mén)的行政處罰，違法行為的不良后果是否已經(jīng)消除。
第八章 募集基金的查驗(yàn)內(nèi)容
第三十條 對(duì)擬任基金管理人的主體資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：
（一）業(yè)務(wù)資格，即是否為依法設(shè)立的基金管理公司。
（二）人員配備，即是否具備符合規(guī)定并與管理擬募集基金相適應(yīng)的基金經(jīng)理等業(yè)務(wù)人員。
（三）合規(guī)情況，具體包括：最近1年是否受到行政處罰或者刑事處罰，是否正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查或者正處于整改期間。
（四）前只基金的募集情況，具體包括：是否募集成功；募集失敗的，投資人繳納的全部款項(xiàng)及利息是否全部返還完畢并已滿(mǎn)6個(gè)月。
第三十一條 對(duì)擬任基金托管人的主體資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：
（一）業(yè)務(wù)資格，即是否為取得基金托管資格的商業(yè)銀行。
（二）人員配備，即是否具備符合規(guī)定并與托管擬募集基金相適應(yīng)的業(yè)務(wù)人員。
（三）合規(guī)情況，具體包括：最近1年是否受到行政處罰或者刑事處罰，是否正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查或者正處于整改期間。第三十二條 對(duì)擬募集基金的具體情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：
（一）投資方向是否明確、合法；
（二）運(yùn)作方式是否明確；
（三）基金品種是否符合規(guī)定；
（四）基金合同、招募說(shuō)明書(shū)等法律文件是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定；
（五）基金名稱(chēng)是否表明基金的類(lèi)別和投資特征，是否存在損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益，欺詐、誤導(dǎo)投資人或者其他侵害他人合法權(quán)益的內(nèi)容。
第三十三條 對(duì)授權(quán)程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：擬任基金管理人申請(qǐng)募集基金是否依法按照公司章程履行了必要的程序。第三十四條 對(duì)基金管理人和基金托管人的關(guān)系，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：基金管理人和基金托管人是否為同一人、是否存在相互投資和持有股份。
第三十五條 對(duì)合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者的基金的募集設(shè)立，律師應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定對(duì)擬任境外投資顧問(wèn)、擬任境外資產(chǎn)托管人的主體資格進(jìn)行查驗(yàn)。
第九章 基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格的查驗(yàn)內(nèi)容
第三十六條 對(duì)商業(yè)銀行申請(qǐng)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，即是否設(shè)有專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的部門(mén)。
（二）合規(guī)情況，即最近3年是否因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰。
（三）制度建設(shè)情況，即是否制定了完善的業(yè)務(wù)流程等基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)管理制度，是否符合相關(guān)規(guī)定的要求。
（四）銷(xiāo)售適用性情況，即是否建立了銷(xiāo)售適用性管理制度。
（五）人員情況，即公司及其主要分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的部門(mén)取得基金從業(yè)資格人員的數(shù)量是否不低于該部門(mén)員工人數(shù)的1/2；部門(mén)的管理人員是否取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，并具備從事兩年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷。
第三十七條 對(duì)證券公司申請(qǐng)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，除了對(duì)本細(xì)則第三十六條所列內(nèi)容進(jìn)行查驗(yàn)外，律師還應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)：是否因違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查，或者正處于整改期間；是否發(fā)生已經(jīng)影響或者可能影響公司正常運(yùn)行的訴訟、仲裁等重大事項(xiàng)。
第三十八條 對(duì)證券投資咨詢(xún)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，除了對(duì)本細(xì)則第三十六條、第三十七條所列內(nèi)容進(jìn)行查驗(yàn)外，律師還應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：
（一）注冊(cè)資本符合規(guī)定，不低于2000萬(wàn)元人民幣，且為實(shí)繳貨幣資本；
（二）高級(jí)管理人員已經(jīng)取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，并具備從事兩年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷；
（三）最近3年沒(méi)有代理投資人從事證券買(mǎi)賣(mài)的行為。
第三十九條 對(duì)專(zhuān)業(yè)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)資格，除了對(duì)本細(xì)則第三十六條至第三十八條所列內(nèi)容進(jìn)行查驗(yàn)外，律師還應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：主要出資人最近3年是否因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰；取得基金從業(yè)資格的人員是否不少于30人，且不低于員工人數(shù)的1/2。
第十章 基金份額持有人大會(huì)決議的查驗(yàn)內(nèi)容 第四十條 對(duì)審議事項(xiàng)，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否屬于必須召開(kāi)基金份額持有人大會(huì)審議事項(xiàng)；議案內(nèi)容屬于一般事項(xiàng)還是特別事項(xiàng)；議案內(nèi)容是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及基金合同的約定。
第四十一條 對(duì)召集人主體資格，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否為基金管理人、基金托管人或者代表基金份額10%以上的基金份額持有人。第四十二條 對(duì)召集程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：召集人為基金托管人、代表基金份額10%以上的基金份額持有人的，是否已經(jīng)履行相關(guān)前置程序；是否依法公告基金份額持有人大會(huì)的召開(kāi)時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式。
第四十三條 對(duì)參會(huì)人員情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：參加基金份額持有人大會(huì)的基金份額持有人及其代理人的數(shù)量是否符合法律、行政法規(guī)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和基金合同約定的比例；親自或者委托他人參會(huì)的基金份額持有人是否為權(quán)益登記日持有基金份額的基金份額持有人。
第四十四條 對(duì)會(huì)議形式和議事程序，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及基金合同的約定。
第四十五條 對(duì)表決情況，律師應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)的內(nèi)容主要包括：表決程序、表決方式和表決結(jié)果是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定以及基金合同的約定。第十一章 附 則
第四十六條 律師事務(wù)所為基金管理公司、基金的非行政許可事項(xiàng)出具法律意見(jiàn)書(shū)的，參照本細(xì)則執(zhí)行。
第四十七條 本細(xì)則自2011年1月1日起施行。
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