第一篇：【政策法規】證監會發布律師事務所從事證券法律業務管理辦法

證監會發布律師事務所從事證券法律業務管理辦法

證監會發布律師事務所從事證券法律業務管理辦法。

中國證券監督管理委員會

令

中華人民共和國司法部

第41號

《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》已經中國證券監督管理委員會主席辦公會議和司法部部務會議審議通過，現予公布，自2007年5月1日起施行。

中國證券監督管理委員會主席：尚福林

中華人民共和國司法部部長：吳愛英

二○○七年三月九日

附件：

律師事務所從事證券法律業務管理辦法

第一章總則

第一條為了加強對律師事務所從事證券法律業務活動的監督管理，規范律師在證券發行、上市和交易等活動中的執業行為，完善法律風險防范機制，維護證券市場秩序，保護投資者的合法權益，根據《證券法》和《律師法》，制定本辦法。

第二條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，適用本辦法。

前款所稱證券法律業務，是指律師事務所接受當事人委托，為其證券發行、上市和交易等證券業務活動，提供的制作、出具法律意見書等文件的法律服務。

第三條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，應當遵守法律、行政法規及相關規定，遵循誠實、守信、獨立、勤勉、盡責的原則，恪守律師職業道德和執業紀律，嚴格履行法定職責，保證其所出具文件的真實性、準確性、完整性。

第四條律師事務所應當建立健全風險控制制度，加強對律師從事證券法律業務的管理，提高律師證券法律業務水平。

第五條中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)及其派出機構、司法部及地方司法行政機關依法對律師事務所從事證券法律業務進行監督管理。

律師協會依照章程和律師行業規范對律師事務所從事證券法律業務進行自律管理。

第二章業務范圍

第六條律師事務所從事證券法律業務，可以為下列事項出具法律意見：

(一)首次公開發行股票及上市;

(二)上市公司發行證券及上市;

(三)上市公司的收購、重大資產重組及股份回購;

(四)上市公司實行股權激勵計劃;

(五)上市公司召開股東大會;

(六)境內企業直接或者間接到境外發行證券、將其證券在境外上市交易;

(七)證券公司、證券投資基金管理公司及其分支機構的設立、變更、解散、終止;

(八)證券投資基金的募集、證券公司集合資產管理計劃的設立;

(九)證券衍生品種的發行及上市;

(十)中國證監會規定的其他事項。

第七條律師事務所可以接受當事人的委托，組織制作與證券業務活動相關的法律文件。

第八條鼓勵具備下列條件的律師事務所從事證券法律業務：

(一)內部管理規范，風險控制制度健全，執業水準高，社會信譽良好;

(二)有20名以上執業律師，其中5名以上曾從事過證券法律業務;

(三)已經辦理有效的執業責任保險;

(四)最近2年未因違法執業行為受到行政處罰。

第九條鼓勵具備下列條件之一，并且最近2年未因違法執業行為受到行政處罰的律師從事證券法律業務：

(一)最近3年從事過證券法律業務;

(二)最近3年連續執業，且擬與其共同承辦業務的律師最近3年從事過證券法律業務;

(三)最近3年連續從事證券法律領域的教學、研究工作，或者接受過證券法律業務的行業培訓。

第十條律師被吊銷執業證書的，不得再從事證券法律業務。

律師被中國證監會采取證券市場禁入措施或者被司法行政機關給予停止執業處罰的，在規定禁入或者停止執業的期間不得從事證券法律業務。

第十一條同一律師事務所不得同時為同一證券發行的發行人和保薦人、承銷的證券公司出具法律意見，不得同時為同一收購行為的收購人和被收購的上市公司出具法律意見，不得在其他同一證券業務活動中為具有利害關系的不同當事人出具法律意見。

律師擔任公司及其關聯方董事、監事、高級管理人員，或者存在其他影響律師獨立性的情形的，該律師所在律師事務所不得接受所任職公司的委托，為該公司提供證券法律服務。

第三章業務規則

第十二條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，應當按照依法制定的業務規則，勤勉盡責，審慎履行核查和驗證義務。

律師進行核查和驗證，可以采用面談、書面審查、實地調查、查詢和函證、計算、復核等方法。

第十三條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，應當依法對所依據的文件資料內容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證;在進行核查和驗證前，應當編制核查和驗證計劃，明確需要核查和驗證的事項，并根據業務的進展情況，對其予以適當調整。

第十四條律師在出具法律意見時，對與法律相關的業務事項應當履行法律專業人士特別的注意義務，對其他業務事項履行普通人一般的注意義務，其制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

第十五條律師從國家機關、具有管理公共事務職能的組織、會計師事務所、資產評估機構、資信評級機構、公證機構(以下統稱公共機構)直接取得的文書，可以作為出具法律意見的依據，但律師應當履行本辦法第十四條規定的注意義務并加以說明;對于不是從公共機構直接取得的文書，經核查和驗證后方可作為出具法律意見的依據。

律師從公共機構抄錄、復制的材料，經該機構確認后，可以作為出具法律意見的依據，但律師應當履行本辦法第十四條規定的注意義務并加以說明;未取得公共機構確認的，對相關內容進行核查和驗證后方可作為出具法律意見的依據。

第十六條律師進行核查和驗證，需要會計師事務所、資產評估機構等證券服務機構作出判斷的，應當直接委托或者要求委托人委托會計師事務所、資產評估機構等證券服務機構出具意見。

第十七條律師在從事證券法律業務時，委托人應當向其提供真實、完整的有關材料，不得拒絕、隱匿、謊報。

律師發現委托人提供的材料有虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏，或者委托人有重大違法行為的，應當要求委托人糾正、補充;委托人拒不糾正、補充的，律師可以拒絕繼續接受委托，同時應當按照規定向有關方面履行報告義務。

第十八條律師應當歸類整理核查和驗證中形成的工作記錄和獲取的材料，并對法律意見書等文件中各具體意見所依據的事實、國家相關規定以及律師的分析判斷作出說明，形成記錄清晰的工作底稿。

第十九條工作底稿由出具法律意見的律師事務所保存，保存期限不得少于7年;中國證監會對保存期限另有規定的，從其規定。

第四章法律意見

第二十條法律意見是律師事務所及其指派的律師針對委托人委托事項的合法性，出具的明確結論性意見，是委托人、投資者和中國證監會及其派出機構確認相關事項是否合法的重要依據。法律意見應當由律師在核查和驗證所依據的文件資料內容的真實性、準確性、完整性的基礎上，依據法律、行政法規及相關規定作出。

第二十一條法律意見書應當列明相關材料、事實、具體核查和驗證結果、國家有關規定和結論性意見。

法律意見不得使用“基本符合”、“未發現”等含糊措辭。

第二十二條有下列情形之一的，律師應當在法律意見中予以說明，并充分揭示其對相關事項的影響程度及其風險：

(一)委托人的全部或者部分事項不符合中國證監會規定;

(二)事實不清楚，材料不充分，不能全面反映委托人情況;

(三)核查和驗證范圍受到客觀條件的限制，無法取得應有證據;

(四)律師已要求委托人糾正、補充而委托人未予糾正、補充;

(五)律師已依法履行勤勉盡責義務，仍不能對全部或者部分事項作出準確判斷;

(六)律師認為應當予以說明的其他情形。

第二十三條律師從事本辦法第六條規定的證券法律業務，其所出具的法律意見應當經所在律師事務所討論復核，并制作相關記錄作為工作底稿留存。

第二十四條律師從事本辦法第六條規定的證券法律業務，其所出具的法律意見應當由2名執業律師和所在律師事務所負責人簽名，加蓋該律師事務所印章，并簽署日期。

第二十五條法律意見書的具體內容和格式，應當符合中國證監會的相關規定。

第二十六條法律意見書等文件在報送中國證監會及其派出機構后，發生重大事項或者律師發現需要補充意見的，應當及時提出補充意見。

第五章監督管理

第二十七條律師從事證券法律業務期間，律師或者其所在律師事務所因涉嫌違法被有關機關立案調查的，該律師、律師事務所應當及時如實告知委托人，并明確提示可能的法律后果。

第二十八條律師、律師事務所在向委托人出具法律意見時，應當按照規定同時提交其已從事證券法律業務的有關情況;委托人向中國證監會及其派出機構報送含有法律意見的文件時，應當按照規定同時提交律師、律師事務所已從事證券法律業務的有關情況。

第二十九條中國證監會及其派出機構、司法行政機關及律師協會建立律師從事證券法律業務的資料庫和誠信檔案，記載律師、律師事務所從事證券法律業務所受處理處罰等情況，并按照規定予以公開。

第三十條中國證監會及其派出機構在審核律師出具的法律意見時，對其真實性、準確性、完整性有疑義的，可以要求律師作出解釋、補充，或者調閱其工作底稿。律師和律師事務所應當配合。

第三十一條律師、律師事務所從事證券法律業務有下列情形之一的，中國證監會及其派出機構可以采取責令改正、監管談話、出具警示函等措施：

(一)未按照本辦法第十二條的規定勤勉盡責，對所依據的文件資料內容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證;

(二)未按照本辦法第十三條的規定編制核查和驗證計劃;

(三)未按照本辦法第十七條的規定要求委托人予以糾正、補充，或者履行報告義務;

(四)未按照本辦法第二十二條的規定在法律意見中作出說明;

(五)未按照本辦法第二十三條的規定討論復核法律意見;

(六)未按照本辦法第二十七條的規定履行告知義務;

(七)法律意見的依據不適當或者不充分，法律分析有明顯失誤;

(八)法律意見的結論不明確或者與核查和驗證的結果不對應;

(九)未按照本辦法第十八條的規定制作工作底稿;

(十)未按照本辦法第十九條的規定保存工作底稿;

(十一)法律意見書不符合規定內容或者格式;

(十二)法律意見書等文件存在嚴重文字錯誤等文書質量問題;

(十三)違反業務規則的其他情形。

第三十二條中國證監會及其派出機構作出監管談話決定的，應當將監管談話的對象、原因、時間、地點等以書面形式通知律師或者律師事務所負責人。律師或者律師事務所負責人應當按照通知要求，接受監管談話。

中國證監會及其派出機構對律師或者律師事務所負責人監管談話，可以會同或者委托司法行政機關進行。

進行監管談話，應當有2名以上工作人員在場，并對監管談話的內容作出書面記錄。

第三十三條中國證監會及其派出機構或者司法行政機關對律師、律師事務所采取責令改正、監管談話、出具警示函等措施的，律師、律師事務所應當按照要求改正所存在的問題，提高證券法律業務水平。

第三十四條律師、律師事務所負責人未按照規定接受監管談話，或者未按照要求改正所存在問題的，中國證監會及其派出機構或者司法行政機關可以責令其限期整改。

第三十五條律師、律師事務所被中國證監會及其派出機構、司法行政機關立案調查或者責令整改的，在調查、整改期間，中國證監會及其派出機構暫不受理和審核該律師、律師事務所出具的法律意見書等文件。

第六章法律責任

第三十六條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，違反《證券法》和有關證券管理的行政法規，應當給予行政處罰的，由中國證監會依據《證券法》和有關證券管理的行政法規實施處罰;需要對律師事務所給予停業整頓處罰、對律師給予停止執業或者吊銷律師執業證書處罰的，由司法行政機關依法實施處罰。

第三十七條律師事務所從事證券法律業務，未勤勉盡責，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，由中國證監會依照《證券法》第二百二十三條的規定實施處罰。

第三十八條律師事務所從事證券法律業務，未按照本辦法第十九條的規定保存工作底稿的，由中國證監會依照《證券法》第二百二十五條的規定實施處罰。

第三十九條律師事務所從事證券法律業務，有本辦法第三十一條第(一)項至第(八)項規定情形之一的，由中國證監會依照《證券法》第二百二十六條第三款的規定實施處罰。

第四十條律師從事證券法律業務，違反《證券法》、有關行政法規和本辦法規定，情節嚴重的，中國證監會可以依照《證券法》第二百三十三條的規定，對其采取證券市場禁入的措施。

第四十一條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，違反《律師法》和有關律師執業管理規定的，由司法行政機關給予相應的行政處罰。

律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，違反律師行業規范的，由律師協會給予相應的行業懲戒。

第四十二條律師事務所及其指派的律師違反規定從事證券法律業務，涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

第四十三條中國證監會及其派出機構、司法行政機關在查處律師事務所、律師從事證券法律業務的違法行為的工作中，應當相互配合，互通情況，建立協調協商機制。對于依法應當由對方實施處罰的，及時移送對方處理;一方實施處罰后，應當將處罰結果書面告知另一方，并抄送律師協會。

第七章附則

第四十四條律師事務所及其指派的律師從事期貨法律業務，參照本辦法執行。

第四十五條本辦法自2007年5月1日起施行。《中國證券監督管理委員會關于加強律師從事證券法律業務管理的通知》(證監法字[1998]1號)同時廢止。

(文檔來源：若水財經社區)

第二篇：律師事務所從事證券法律業務管理辦法

《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》已經中國證券監督管理委員會主席辦公會議和司法部部務會議審議通過，現予公布，自2007年5月1日起施行。中國證券監督管理委員會主席：尚福林

中 華 人 民 共和國 司 法 部 部 長：吳愛英二○○七年三月九日

律師事務所從事證券法律業務管理辦法

第一章 總則

第一條 為了加強對律師事務所從事證券法律業務活動的監督管理，規范律師在證券發行、上市和交易等活動中的執業行為，完善法律風險防范機制，維護證券市場秩序，保護投資者的合法權益，根據《證券法》和《律師法》，制定本辦法。

第二條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，適用本辦法。前款所稱證券法律業務，是指律師事務所接受當事人委托，為其證券發行、上市和交易等證券業務活動，提供的制作、出具法律意見書等文件的法律服務。

第三條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，應當遵守法律、行政法規及相關規定，遵循誠實、守信、獨立、勤勉、盡責的原則，恪守律師職業道德和執業紀律，嚴格履行法定職責，保證其所出具文件的真實性、準確性、完整性。

第四條 律師事務所應當建立健全風險控制制度，加強對律師從事證券法律業務的管理，提高律師證券法律業務水平。

第五條 中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）及其派出機構、司法部及地方司法行政機關依法對律師事務所從事證券法律業務進行監督管理。律師協會依照章程和律師行業規范對律師事務所從事證券法律業務進行自律管理。

第二章 業務范圍

第六條 律師事務所從事證券法律業務，可以為下列事項出具法律意見：

（一）首次公開發行股票及上市；

（二）上市公司發行證券及上市；

（三）上市公司的收購、重大資產重組及股份回購；

（四）上市公司實行股權激勵計劃；

（五）上市公司召開股東大會；

（六）境內企業直接或者間接到境外發行證券、將其證券在境外上市交易；

（七）證券公司、證券投資基金管理公司及其分支機構的設立、變更、解散、終止；

（八）證券投資基金的募集、證券公司集合資產管理計劃的設立；

（九）證券衍生品種的發行及上市；

（十）中國證監會規定的其他事項。

第七條 律師事務所可以接受當事人的委托，組織制作與證券業務活動相關的法律文件。

第八條 鼓勵具備下列條件的律師事務所從事證券法律業務：

（一）內部管理規范，風險控制制度健全，執業水準高，社會信譽良好；

（二）有20名以上執業律師, 其中5名以上曾從事過證券法律業務；

（三）已經辦理有效的執業責任保險；

（四）最近2年未因違法執業行為受到行政處罰。

第九條 鼓勵具備下列條件之一，并且最近2年未因違法執業行為受到行政處罰的律師從事證券法律業務：

（一）最近3年從事過證券法律業務；

（二）最近3年連續執業，且擬與其共同承辦業務的律師最近3年從事過證券法律業務；

（三）最近3年連續從事證券法律領域的教學、研究工作，或者接受過證券法律業務的行業培訓。

第十條 律師被吊銷執業證書的，不得再從事證券法律業務。

律師被中國證監會采取證券市場禁入措施或者被司法行政機關給予停止執業處罰的，在規定禁入或者停止執業的期間不得從事證券法律業務。

第十一條 同一律師事務所不得同時為同一證券發行的發行人和保薦人、承銷的證券公司出具法律意見，不得同時為同一收購行為的收購人和被收購的上市公司出具法律意見，不得在其他同一證券業務活動中為具有利害關系的不同當事人出具法律意見。

律師擔任公司及其關聯方董事、監事、高級管理人員，或者存在其他影響律師獨立性的情形的，該律師所在律師事務所不得接受所任職公司的委托，為該公司提供證券法律服務。

第三章 業務規則

第十二條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，應當按照依法制定的業務規則，勤勉盡責，審慎履行核查和驗證義務。

律師進行核查和驗證，可以采用面談、書面審查、實地調查、查詢和函證、計算、復核等方法。

第十三條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，應當依法對所依據的文件資料內容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證；在進行核查和驗證前，應當編制核查和驗證計劃，明確需要核查和驗證的事項，并根據業務的進展情況，對其予以適當調整。

第十四條 律師在出具法律意見時，對與法律相關的業務事項應當履行法律專業人士特別的注意義務，對其他業務事項履行普通人一般的注意義務，其制作、出具的文件不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

第十五條 律師從國家機關、具有管理公共事務職能的組織、會計師事務所、資產評估機構、資信評級機構、公證機構（以下統稱公共機構）直接取得的文書，可以作為出具法律意見的依據，但律師應當履行本辦法第十四條規定的注意義務并加以說明；對于不是從公共機構直接取得的文書，經核查和驗證后方可作為出具法律意見的依據。

律師從公共機構抄錄、復制的材料，經該機構確認后，可以作為出具法律意見的依據，但律師應當履行本辦法第十四條規定的注意義務并加以說明；未取得公共機構確認的，對相關內容進行核查和驗證后方可作為出具法律意見的依據。

第十六條 律師進行核查和驗證，需要會計師事務所、資產評估機構等證券服務機構作出判斷的，應當直接委托或者要求委托人委托會計師事務所、資產評估機構等證券服務機構出具意見。

第十七條 律師在從事證券法律業務時，委托人應當向其提供真實、完整的有關材料，不得拒絕、隱匿、謊報。

律師發現委托人提供的材料有虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏，或者委托人有重大違法行為的，應當要求委托人糾正、補充；委托人拒不糾正、補充的，律師可以拒絕繼續接受委托，同時應當按照規定向有關方面履行報告義務。第十八條 律師應當歸類整理核查和驗證中形成的工作記錄和獲取的材料，并對法律意見書等文件中各具體意見所依據的事實、國家相關規定以及律師的分析判斷作出說明，形成記錄清晰的工作底稿。

第十九條 工作底稿由出具法律意見的律師事務所保存，保存期限不得少于7年；中國證監會對保存期限另有規定的，從其規定。

第四章 法律意見

第二十條 法律意見是律師事務所及其指派的律師針對委托人委托事項的合法性，出具的明確結論性意見，是委托人、投資者和中國證監會及其派出機構確認相關事項是否合法的重要依據。法律意見應當由律師在核查和驗證所依據的文件資料內容的真實性、準確性、完整性的基礎上，依據法律、行政法規及相關規定作出。

第二十一條 法律意見書應當列明相關材料、事實、具體核查和驗證結果、國家有關規定和結論性意見。

法律意見不得使用“基本符合”、“未發現”等含糊措辭。

第二十二條 有下列情形之一的，律師應當在法律意見中予以說明，并充分揭示其對相關事項的影響程度及其風險：

（一）委托人的全部或者部分事項不符合中國證監會規定；

（二）事實不清楚，材料不充分，不能全面反映委托人情況；

（三）核查和驗證范圍受到客觀條件的限制，無法取得應有證據；

（四）律師已要求委托人糾正、補充而委托人未予糾正、補充；

（五）律師已依法履行勤勉盡責義務，仍不能對全部或者部分事項作出準確判斷；

（六）律師認為應當予以說明的其他情形。

第二十三條 律師從事本辦法第六條規定的證券法律業務，其所出具的法律意見應當經所在律師事務所討論復核，并制作相關記錄作為工作底稿留存。第二十四條 律師從事本辦法第六條規定的證券法律業務，其所出具的法律意見應當由2名執業律師和所在律師事務所負責人簽名，加蓋該律師事務所印章，并簽署日期。

第二十五條 法律意見書的具體內容和格式，應當符合中國證監會的相關規定。

第二十六條 法律意見書等文件在報送中國證監會及其派出機構后，發生重大事項或者律師發現需要補充意見的，應當及時提出補充意見。

第五章 監督管理

第二十七條 律師從事證券法律業務期間，律師或者其所在律師事務所因涉嫌違法被有關機關立案調查的，該律師、律師事務所應當及時如實告知委托人，并明確提示可能的法律后果。

第二十八條 律師、律師事務所在向委托人出具法律意見時，應當按照規定同時提交其已從事證券法律業務的有關情況；委托人向中國證監會及其派出機構報送含有法律意見的文件時，應當按照規定同時提交律師、律師事務所已從事證券法律業務的有關情況。

第二十九條 中國證監會及其派出機構、司法行政機關及律師協會建立律師從事證券法律業務的資料庫和誠信檔案，記載律師、律師事務所從事證券法律業務所受處理處罰等情況，并按照規定予以公開。

第三十條 中國證監會及其派出機構在審核律師出具的法律意見時，對其真實性、準確性、完整性有疑義的，可以要求律師作出解釋、補充，或者調閱其工作底稿。律師和律師事務所應當配合。

第三十一條 律師、律師事務所從事證券法律業務有下列情形之一的，中國證監會及其派出機構可以采取責令改正、監管談話、出具警示函等措施：

（一）未按照本辦法第十二條的規定勤勉盡責，對所依據的文件資料內容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證；

（二）未按照本辦法第十三條的規定編制核查和驗證計劃；

（三）未按照本辦法第十七條的規定要求委托人予以糾正、補充，或者履行報告義務；

（四）未按照本辦法第二十二條的規定在法律意見中作出說明；

（五）未按照本辦法第二十三條的規定討論復核法律意見；

（六）未按照本辦法第二十七條的規定履行告知義務；

（七）法律意見的依據不適當或者不充分，法律分析有明顯失誤；

（八）法律意見的結論不明確或者與核查和驗證的結果不對應；

（九）未按照本辦法第十八條的規定制作工作底稿；

（十）未按照本辦法第十九條的規定保存工作底稿；

（十一）法律意見書不符合規定內容或者格式；

（十二）法律意見書等文件存在嚴重文字錯誤等文書質量問題；

（十三）違反業務規則的其他情形。

第三十二條 中國證監會及其派出機構作出監管談話決定的，應當將監管談話的對象、原因、時間、地點等以書面形式通知律師或者律師事務所負責人。律師或者律師事務所負責人應當按照通知要求，接受監管談話。

中國證監會及其派出機構對律師或者律師事務所負責人監管談話，可以會同或者委托司法行政機關進行。

進行監管談話，應當有2名以上工作人員在場，并對監管談話的內容作出書面記錄。

第三十三條 中國證監會及其派出機構或者司法行政機關對律師、律師事務所采取責令改正、監管談話、出具警示函等措施的，律師、律師事務所應當按照要求改正所存在的問題，提高證券法律業務水平。

第三十四條 律師、律師事務所負責人未按照規定接受監管談話，或者未按照要求改正所存在問題的，中國證監會及其派出機構或者司法行政機關可以責令其限期整改。

第三十五條 律師、律師事務所被中國證監會及其派出機構、司法行政機關

立案調查或者責令整改的，在調查、整改期間，中國證監會及其派出機構暫不受理和審核該律師、律師事務所出具的法律意見書等文件。

第六章 法律責任

第三十六條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，違反《證券法》和有關證券管理的行政法規，應當給予行政處罰的，由中國證監會依據《證券法》和有關證券管理的行政法規實施處罰；需要對律師事務所給予停業整頓處罰、對律師給予停止執業或者吊銷律師執業證書處罰的，由司法行政機關依法實施處罰。

第三十七條 律師事務所從事證券法律業務，未勤勉盡責，所制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，由中國證監會依照《證券法》第二百二十三條的規定實施處罰。

第三十八條 律師事務所從事證券法律業務，未按照本辦法第十九條的規定保存工作底稿的，由中國證監會依照《證券法》第二百二十五條的規定實施處罰。第三十九條 律師事務所從事證券法律業務，有本辦法第三十一條第（一）項至第（八）項規定情形之一的，由中國證監會依照《證券法》第二百二十六條

第三款的規定實施處罰。

第四十條 律師從事證券法律業務，違反《證券法》、有關行政法規和本辦法規定，情節嚴重的，中國證監會可以依照《證券法》第二百三十三條的規定，對其采取證券市場禁入的措施。

第四十一條 律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，違反《律師法》和有關律師執業管理規定的，由司法行政機關給予相應的行政處罰。

律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，違反律師行業規范的，由律師協會給予相應的行業懲戒。

第四十二條 律師事務所及其指派的律師違反規定從事證券法律業務，涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。

第四十三條 中國證監會及其派出機構、司法行政機關在查處律師事務所、律師從事證券法律業務的違法行為的工作中，應當相互配合，互通情況，建立協調協商機制。對于依法應當由對方實施處罰的，及時移送對方處理；一方實施處罰后，應當將處罰結果書面告知另一方，并抄送律師協會。

第七章 附則

第四十四條 律師事務所及其指派的律師從事期貨法律業務，參照本辦法執行。

第四十五條 本辦法自2007年5月1日起施行。《中國證券監督管理委員會關于加強律師從事證券法律業務管理的通知》(證監法字〔1998〕1號)同時廢止。

第三篇：律師事務所從事商標代理業務管理辦法

法制網北京11月27日訊 記者 李恩樹 見習記者 曾敏 國家工商行政管理總局、司法部近日聯合發布《律師事務所從事商標代理業務管理辦法》。管理辦法明確，自2013年1月1日起，凡在國家工商總局商標局辦理備案的律師事務所均可從事注冊商標申請、商標注冊駁回復審等商標局和商標評審委員會主管的商標代理業務。除此之外，律師事務所無需備案即可繼續從事管理辦法實施之前已經從事的商標國際注冊、商標行政復議、商標訴訟、商標糾紛調解仲裁等商標代理法律事務。這意味著，律師事務所將全面介入商標代理業務，律師商標法律服務進入一個新的階段。

管理辦法共五章，分別對律師事務所從事商標代理業務的范圍及備案要求，律師事務所從事商標代理的業務規則和監督管理等事項作出了規定，為律師事務所從事商標代理業務提供了明確的指引。

司法部律師公證工作司負責人今天在此間表示，研究建立律師代理知識產權法律事務相關制度，是《國家知識產權戰略》提出的明確要求。明年是《國家知識產權戰略》頒布實施五周年。作為貫徹落實國家知識產權戰略的重要內容和實際步驟，管理辦法的發布施行對于確立律師在商標代理業務領域的法律地位，完善知識產權代理制度，加強知識產權法律服務和法律保障，推動律師工作更好地服務創新型國家建設，具有重要意義。

這位負責人說，管理辦法明確規定了律師從事商標代理的業務范圍及執業規則，有利于進一步拓展律師服務領域和作用空間，滿足日益增長的商標代理法律服務需求，更好地發揮律師在知識產權保護中的職能作用。

為便于律師事務所辦理備案，盡快開展商標代理業務，中華全國律師協會擬于近期在全國范圍內開展一次集中備案。

2012年11月6日，國家工商行政管理總局、司法部聯合發布《律師事務所從事商標代理業務管理辦法》（以下簡稱管理辦法），并將于2013年1月1日起正式實施。為此，記者今天就管理辦法的相關情況采訪了司法部律師公證工作司負責人。

記者：請您談談管理辦法出臺的背景和基本考慮？

律公司負責人：隨著國家知識產權戰略的深入實施，社會對商標代理法律服務的需求日益增長，對商標代理法律服務的專業性要求也不斷提高。為了貫徹落實《國家知識產權戰略》關于研究律師代理知識產權法律事務相關制度的部署，充分發揮律師服務知識產權戰略實施的職能作用，經國家工商行政管理總局和司法部共同努力，國家工商行政管理總局于2010年7月對《商標代理管理辦法》進行了修訂，取消了對律師事務所從事商標代理業務的限制性規定，明確律師事務所 為商標法律服務主體之一。為進一步細化《商標代理管理辦法》的相關規定，規范律師事務所及其律師從事商標代理的執業行為，維護商標代理法律服務秩序，根據局、部領導指示，國家工商行政管理總局、司法部有關司局啟動了管理辦法的研究制定工作。經過調研和征求意見，于今年上半年形成草案，經兩家審定、會簽，管理辦法于近日出臺。

在管理辦法的制定過程中，我們主要遵循了以下原則：一是依法原則。管理辦法嚴格以《律師法》、《商標法》以及商標代理管理和律師執業管理相關法規、規章為依據，吸收、體現了有關律師行業規范，并參考借鑒了相關律師業務規范的體例和結構。二是規范原則。管理辦法較全面、系統的規定了律師事務所從事商標代理業務應遵循的基本原則、業務范圍及業務規則，對律師事務所從事商標代理業務作出明確規制和指引，使律師事務所及其律師從事商標代理業務的各個環節都做到有法可依、有章可循。三是嚴格管理的原則。管理辦法著眼于維護商標代理法律服務秩序，不僅對律師事務所從事商標代理業務作出嚴格規范，而且對其商標代理活動設定了嚴格的監管制度和機制，以確保商標代理服務質量，不斷提升知識產權法律服務水平。

記者：您認為管理辦法的發布施行有何重要意義？

律公司負責人：明年是《國家知識產權戰略》頒布實施五周年。作為貫徹落實國家知識產權戰略的重要內容和實際步驟，管理辦法的發布施行對于確立律師在商標代理業務領域的法律地位，完善知識產權代理制度，加強知識產權法律服務和法律保障，推動律師工作更好地服務創新型國家建設，具有重要意義。同時，管理辦法明確規定了律師從事商標代理的業務范圍及執業規則，有利于進一步拓展律師服務領域和作用空間，滿足日益增長的商標代理法律服務需求，更好地發揮律師在知識產權保護中的職能作用。

記者：管理辦法要求從事商標代理業務的律師事務所必須先在商標局辦理備案，這是出于什么考慮？

律公司負責人：根據管理辦法的規定，律師事務所可以從事的商標代理業務共有八大類，只有辦理其中前兩類由商標局或商標評審委員會受理的商標注冊類案件、商標注冊駁回、異議、撤銷復審及注冊商標爭議類案件，需要律師事務所先在商標局辦理備案。這是因為，從事商標代理業務的機構只有將其基本情況向商標局辦理備案，其辦理的商標代理業務才能被商標局受理并在其業務管理平臺上處理。這是商標局及商評委受理由其管轄的商標代理業務及對商標代理業務實施監管的必需條件和有效手段。這種備案并非針對律師事務所設置的業務許可。據此，律師事務所如果只辦理這兩類之外的其它商標代理案件就無需向商標局辦理備案。

考慮到《管理辦法》出臺后，欲從事需事先備案的商標代理業務的律師事務所較多，為提高律師事務所備案工作效率，司法部商工商總局，由全國律協配合商標局，在《管理辦法》出臺后生效前，在全國范圍內部署開展一次集中備案活動，并由商標局將辦理備案的律師事務所名單及相關信息予以公告。未能參加集中備案的律師事務所今后可按照《管理辦法》規定的程序自行向商標局辦理備案。我部將向商標局開放律師信息管理平臺，供商標局核實自行備案的律師事務所的信息。

記者：管理辦法為什么突出強調律師事務所必須依法誠信從事商標代理業務？

律公司負責人：近年來，商標代理法律服務領域出現了一些惡意競爭、損害商標當事人合法權益的問題。為維護商標代理法律服務秩序，管理辦法第三條明確規定，律師事務所及其律師從事商標代理業務，應當依法、誠信、盡責執業；同時，還在第三章業務規則部分，對商標代理活動存在的轉委托、跨機構執業、惡意競爭、損害委托人利益等違法和不當執業行為，作出明確禁止性規定。管理辦法還要求律師事務所對其律師從事商標代理業務進行監督，并負有組織律師參加商標業務培訓的責任，以確保從事商標代理業務的律師不斷提高業務素質和服務水平，預防和減少違法違規行為。

記者：管理辦法就律師事務所從事商標代理業務的監管問題作出了哪些規定？

律公司負責人：嚴格有效的監管是確保律師事務所及其律師依法從事商標代理業務，切實規范執業行為的有力保障。鑒于律師事務所從事商標代理業務，既屬于商標代理管理范疇，也屬于律師執業管理范疇，管理辦法規定由工商行政管理機關和司法行政機關依法在各自職責范圍內，共同對律師事務所及其律師的商標代理業務活動進行監督管理，并明確對于律師事務所及其律師從事商標代理業務的違法違規行為，由工商行政管理機關和司法行政機關、律師協會分別依法定職權給予行政處罰或行業懲戒。同時還對工商行政管理機關和司法行政機關在查處律師事務所及其律師違法違規行為中的協調配合機制作出了明確規定。

記者：對管理辦法實施前的準備工作，您還有哪些要求？

律公司負責人：管理辦法的出臺，既為律師事務所拓展商標代理服務提供了依據，更是加強商標法律服務工作的重大舉措。希望各地司法行政機關、律師協會要高度重視，引導廣大律師認真學習掌握管理辦法，開展商標代理業務培訓，組織好集中備案工作，并做好相關宣傳、指導和服務工作，以確保管理辦法自明年1月1日起順利實施。（李恩樹 曾敏）

律師事務所從事商標代理業務管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了規范律師事務所及其律師從事商標代理的執業行為，維護商標代理法律服務秩序，保障委托人的合法權益，根據《中華人民共和國商標法》、《中華人民共和國律師法》等法律、法規、規章的規定，制定本辦法。

第二條 律師事務所及其律師從事商標代理業務，適用本辦法。

本辦法所稱律師事務所，是指律師的執業機構。

本辦法所稱律師，是指依法取得律師執業證書，受律師事務所指派為當事人提供法律服務的執業人員。

第三條 律師事務所及其律師從事商標代理業務，應當依法、誠信、盡責執業，恪守律師職業道德和執業紀律，接受當事人和社會的監督。

第四條 工商行政管理機關和司法行政機關依法對律師事務所及其律師從事商標代理業務活動進行監督管理。

第二章 業務范圍及備案

第五條 律師事務所可以接受當事人委托，指派律師辦理下列商標代理業務：

（一）代理商標注冊申請、變更、續展、轉讓、補證、質權登記、許可合同備案、異議、注銷、撤銷以及馬德里國際注冊等國家工商行政管理總局商標局（以下簡稱商標局）主管的有關商標事宜；

（二）代理商標注冊駁回復審、異議復審、撤銷復審及注冊商標爭議案件等國家工商行政管理總局商標評審委員會（以下簡稱商評委）主管的有關商標事宜；

（三）代理其他商標國際注冊有關事宜；

（四）代理商標侵權證據調查、商標侵權投訴；

（五）代理商標行政復議、訴訟案件；

（六）代理參加商標糾紛調解、仲裁等活動；

（七）擔任商標法律顧問，提供商標法律咨詢，代寫商標法律事務文書；

（八）代理其他商標法律事務。

律師事務所從事前款第一項、第二項商標代理業務，應當向商標局辦理備案。

第六條 律師事務所辦理備案，應當向商標局提交下列材料：

（一）備案申請書，其中應當載明律師事務所名稱、住所、組織形式、負責人、電話、傳真、電子郵箱、郵政編碼等信息；

（二）加蓋本所印章的律師事務所執業許可證復印件。

申請材料齊備的，商標局應當自收到申請之日起15日內完成備案并予以公告；申請材料不齊備的，應當通知申請人補正后予以備案。

第七條 律師事務所名稱、住所、負責人、聯系方式等備案事項變更的，應當在變更后30日內向商標局辦理變更備案。辦理變更備案，應當提交下列材料：

（一）變更備案事項申請書；

（二）律師事務所所在地司法行政機關出具的該所變更事項證明文件；

（三）加蓋本所印章的律師事務所執業許可證復印件。

變更除名稱、住所、負責人以外備案事項的，可以不提交前款第二項規定的材料。

第八條 辦理商標代理業務備案的律師事務所終止的，應當向商標局申請結算和注銷備案。申請結算，應當提交下列材料（一式兩份）：

（一）結算申請書，載明申請事項、開戶銀行、賬號、收款人、經辦人及聯系方式等；

（二）該所已上報商標局和商評委的商標代理業務清單；

（三）該所出具的授權經辦人辦理結算手續的證明文件。

商標局應當自收到申請之日起三個月內辦結律師事務所結算手續，出具結算證明，注銷其從事商標代理業務的備案并予以公告。

第三章 業務規則

第九條 律師承辦商標代理業務，應當由律師事務所統一接受委托，與委托人簽訂書面委托合同，按照國家規定統一收取費用并如實入賬。

律師事務所受理商標代理業務，應該依照有關規定進行利益沖突審查，不得違反規定受理與本所承辦的法律事務及其委托人有利益沖突的商標代理業務。

第十條 律師承辦商標代理業務，應當按照委托合同約定，嚴格履行代理職責，及時向委托人通報委托事項辦理進展情況，無正當理由不得拖延、拒絕代理。

委托事項違法，委托人利用律師提供的服務從事違法活動，委托人故意隱瞞重要事實、隱匿證據或者提供虛假、偽造證據的，律師有權拒絕代理。

第十一條 律師就商標代理出具的法律意見、提供的相關文件，應當符合有關法律、法規、規章的規定，符合商標局、商評委和地方工商行政管理機關的要求，應當真實、準確、完整，并經律師事務所審查無誤后蓋章出具。

第十二條 向商標局辦理備案的律師事務所，應當按規定將商標規費預付款匯至商標局賬戶。

商標規費預付款余額不足的，由商標局或者商評委按照《商標法實施條例》第十八條第一款的規定，對律師事務所代理的商標申請不予受理。

第十三條 律師事務所及其律師承辦商標代理業務，不得委托其他單位或者個人代為辦理，不得與非法律服務機構、非商標代理組織合作辦理。

第十四條 律師只能在一個律師事務所執業，不得同時在其他商標代理組織從事商標代理業務。

第十五條 律師事務所及其律師承辦商標代理業務，應當遵守律師執業保密規定。未經委托人同意，不得將代理事項及相關信息泄露給其他單位或者個人。

第十六條 律師事務所及其律師不得以詆毀其他律師事務所和律師、商標代理組織和商標代理人或者支付介紹費等不正當手段承攬商標代理業務。

第十七條 律師事務所及其律師承辦商標代理業務，不得利用提供法律服務的便利牟取當事人爭議的權益，不得接受對方當事人的財物或者其他利益，不得與對方當事人或者第三人惡意串通，侵害委托人權益。

第十八條 律師事務所在終止事由發生后，有未辦結的商標代理業務的，應當及時與委托人協商終止委托代理關系，或者告知委托人辦理變更委托代理手續；委托人為外國人或者外國企業的，應當協助其辦理變更委托代理手續。

律師變更執業機構、終止執業或者受到停止執業處罰的，應當在律師事務所安排下，及時辦妥其承辦但尚未辦結的商標代理業務的交接手續。

第十九條 律師事務所應當加強對律師從事商標代理業務的監督，及時糾正律師在商標代理執業活動中的違法違規行為，調處律師在執業中與委托人之間的糾紛。

律師事務所應當組織律師參加商標業務培訓，開展經驗交流和業務研討，提高律師商標代理業務水平。

第四章 監督管理

第二十條 律師事務所及其律師從事商標代理業務有違反法律、法規和規章行為，需要給予警告、罰款處罰的，由受理投訴、發現問題的工商行政管理機關、司法行政機關分別依據有關法律、法規和規章的規定實施處罰；需要對律師事務所給予停業整頓或者吊銷執業許可證書處罰、對律師給予停止執業或者吊銷律師執業證書處罰的，由司法行政機關依法實施處罰；有違反律師行業規范行為的，由律師協會給予相應的行業懲戒。

律師和律師事務所從事商標代理業務的違法行為涉嫌犯罪的，應當移送司法機關處理。

第二十一條 律師事務所及其律師違反本辦法第七條、第八條、第十八條的規定，導致商標局或者商評委發出的文件無法按規定時限送達的，其法律后果由律師事務所及其律師承擔。

律師事務所及其律師違反本辦法第七條、第八條、第十八條的規定，導致送達文件被退回或者被委托人投訴的，經查實，商標局可以按照規定予以公開通報。

第二十二條 律師事務所依法受到停業整頓處罰的，在其停業整頓期間，商標局或者商評委可以暫停受理該律師事務所新的商標代理業務。

向商標局辦理備案的律師事務所受到停業整頓處罰的，應當及時將受到處罰的情況及處罰期限報告商標局和商評委。

第二十三條 工商行政管理機關和司法行政機關在查處律師事務所和律師從事商標代理業務違法行為的工作中，應當相互配合，互通情況，建立協調協商機制。對于依法應當由對方實施處罰的，及時移送對方處理；一方實施處罰后，應當將處罰結果書面告知另一方。

第五章 附 則

第二十四條 本辦法由國家工商行政管理總局和司法部負責解釋。

第二十五條 本辦法自2013年1月1日起施行。

第四篇：【政策法規】證監會：證券期貨市場統計管理辦法征求意見

證監會：證券期貨市場統計管理辦法征求意見

關于就《證券期貨市場統計管理辦法(征求意見稿)》公開征求意見的通知

為規范證券期貨市場統計行為，我會擬定了《證券期貨市場統計管理辦法(征求意見稿)》，現向社會公開征求意見。歡迎投資者與社會各界積極參與討論研究，并提出建設性意見或建議。

請于2008年12月21日之前將有關意見或建議以書面或電子郵件反饋至中國證監會。

聯系方式： tjzqyj@csrc.gov.cn

傳真： 010-88061334

附件：《證券期貨市場統計管理辦法(征求意見稿)》

二〇〇八年十二月十一日

證券期貨市場統計管理辦法

(征求意見稿)

第一章 總 則

第一條 為了規范證券期貨市場統計行為，發揮統計在反映證券期貨市場基礎信息和動態狀況、指導證券期貨市場發展和加強證券期貨市

場監管中的作用，根據《中華人民共和國統計法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《期貨交易管理條例》、《證券公司監督管理條例》和《中華人民共和國統計法實施細則》等法律、行政法規，制定本辦法。

第二條 證券期貨市場統計的基本任務是對證券期貨市場發展情況進行統計調查、統計分析，提供證券期貨市場統計資料和統計咨詢意見，實行統計監督。

第三條 證券期貨市場統計調查對象(以下簡稱統計調查對象)應當如實提供證券期貨統計資料，不得虛報、瞞報、拒報、遲報，不得偽造、篡改。

本辦法所稱的統計調查對象，包括證券公司、證券投資基金管理公司、期貨公司及其分支機構，基金托管銀行、基金銷售機構、合格境外機構投資者托管銀行，從事證券期貨服務業務的投資咨詢機構、財務顧問機構、資信評級機構、資產評估機構、會計師事務所、律師事務所，上市公司、非上市公眾公司，證券期貨交易所、證券登記結算機構、證券期貨業協會、證券投資者保護基金公司、期貨保證金監控中心等市場主體。

第四條 中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)建立集中統一領導，分業務、分級負責的統計管理體制。

中國證監會負責全國證券期貨市場(以下簡稱證券期貨市場)的統計工作，中國證監會派出機構負責轄區內的證券期貨統計工作。

第五條 中國證監會制定證券期貨市場統計標準，發布證券期貨市場統計資料或者可能影響證券期貨市場穩定運行的其他統計資料。

第六條 統計資料的管理、使用和公布，應當遵守國家檔案管理制度、保密制度和證券期貨監督管理信息公開制度、證券期貨市場誠信檔案管理制度，保守統計調查對象的商業秘密，維護證券期貨市場公開、公平、公正的原則。

第二章 統計機構和統計人員

第七條 中國證監會統計部門履行以下職責：

(一)組織證券期貨市場統計調查工作，搜集、整理證券期貨統計資料，管理、公布、匯編、對外提供證券期貨市場統計資料;

(二)對證券期貨市場運行、發展、風險等情況進行統計分析，編制證券期貨市場統計報表，出具統計報告，提出有關的政策建議;

(三)建立健全證券期貨統計制度，制定證券期貨市場統計標準，完善證券期貨統計指標體系，對統計法律、行政法規、本辦法及中國證監會制定的統計制度的執行情況進行指導和檢查監督，對中國證監會派出機構、統計調查對象的統計工作進行考核評估;

(四)建設并管理證券期貨統計信息自動化系統和統計數據庫體系;

(五)負責辦理與會外單位之間的統計協調工作;

(六)辦理中國證監會派出機構統計調查項目和證券期貨市場統計調查項目補充內容的備案;

(七)組織開展證券期貨市場統計人員的業務培訓。

第八條 中國證監會履行監管職責的其他部門(以下簡稱中國證監會其他部門)對其職責范圍內的統計調查對象進行統計調查，搜集、整理證券期貨統計資料。

中國證監會其他部門應當配合中國證監會統計部門的工作。

第九條 中國證監會統計部門建立證券期貨市場統計工作聯席會議機制，其成員單位包括中國證監會統計部門、中國證監會其他部門、證券期貨交易所、證券登記結算機構等。

除中國證監會統計部門之外的其他成員單位按照約定的格式與內容，定期或者不定期地向中國證監會統計部門報送本單位搜集、整理、管理的證券期貨統計資料。證券期貨市場統計工作聯席會議機制確保成員之間實現信息互聯共享，并承擔以下職能：

(一)分析評價證券期貨統計標準，提出補充、修改的建議;

(二)研究統計工作中遇到的新問題、新情況，加強各單位間的協調、配合;

(三)討論其他與證券期貨統計工作有關的重大事項。

第十條 中國證監會派出機構應當指定或者設立專門處室履行統計職責，其統計職責包括：

(一)配合中國證監會統計部門完成證券期貨市場統計調查任務，搜集、整理、提供轄區內證券期貨統計資料;

(二)組織轄區內的證券期貨統計調查工作，搜集、整理、管理、公布、對外提供證券期貨統計資料;

(三)對轄區內證券期貨發展情況進行統計分析，出具統計報告，提出有關政策建議;

(四)對轄區內統計調查對象執行統計法律、行政法規、本辦法及中國證監會制定統計制度的情況進行檢查監督。

第十一條 統計調查對象應當設立統計部門或者指定部門、人員負責統計工作。

第十二條 中國證監會其他部門、派出機構配置專職的統計人員。統計調查對象應當配備專職或者兼職的統計人員。

統計人員應當具備良好的職業道德，具備必要的證券期貨市場基礎知識、統計專業基礎知識和必備的計算機操作技能。

第十三條 統計人員應當依法如實搜集、報送統計資料。

統計人員應當對其負責搜集、審核、錄入的統計資料和調查對象報送的統計資料的真實性負責，不得偽造、篡改統計資料，不得以任何方式要求統計調查對象提供不真實的統計資料。

第十四條 統計人員依法履行統計職責，不受任何單位和個人非法干預。

第十五條 中國證監會統計部門組織對統計人員的專業培訓，加強職業道德教育，提高統計工作水平。

第三章 統計調查和統計分析

第十六條 中國證監會統計部門負責制定證券期貨市場統計調查項目。中國證監會派出機構在執行前述統計調查項目時，可以根據本轄區的實際情況和監管工作需要，對統計調查內容作出補充，并報中國證監會統計部門備案。

中國證監會派出機構負責制定轄區內證券期貨統計調查項目，并報中國證監會統計部門備案。

第十七條 中國證監會統計部門制定證券期貨市場統計標準，以保障統計調查中采用的指標涵義、計算方法、分類目錄、調查表式等方面的標準化。

中國證監會其他部門、中國證監會派出機構開展統計調查的，應當適用中國證監會統計部門制定的統計標準。

第十八條 中國證監會及其派出機構在組織統計調查時，應當對統計調查內容、調查對象、統計資料的報送時間、格式及方式等內容作出明確規定。

中國證監會及其派出機構可以采用公文、傳真、電話、電子郵件以及網絡等統計調查方式。涉及保密內容的統計調查，應當遵循保密管理的相關規定。

第十九條 統計調查對象應當在規定時限內，按照規定的統計調查內容與格式，向中國證監會及其派出機構報送統計資料。統計資料還應當符合中國證監會統計部門制定的統計標準。

第二十條 統計調查對象應當做好基層統計報表的收集、審核和匯總工作，保證統計資料的真實、準確和完整。

統計調查對象應當向中國證監會及其派出機構報送經單位負責人審核、簽署的統計數據，并在填報說明中，對基層數據的上報情況及本期數據的異常變動等情況作出說明。

第二十一條 統計調查對象發現報送的統計資料有誤的，應當立即報告中國證監會及其派出機構，組織本單位的統計部門或者人員予以核實訂正后，及時向中國證監會及其派出機構作出書面更正與說明。必要時，還應當依法及時公開披露。

第二十二條 統計調查應當以定期調查為基礎，以抽樣調查為補充，綜合運用全面調查、重點調查、行政業務記錄等方法，搜集、整理證券期貨基本統計資料。

第二十三條 中國證監會統計部門應當定期分析、研究證券期貨市場和宏觀經濟發展情況，并就其對證券期貨業發展的影響等情況進行調查研究。

中國證監會統計部門可以根據證券期貨監管工作的需要，對一些市場高度關注、關系證券期貨市場發展大局的情況進行分析、研究。

第二十四條 地方各級人民政府或者國務院其他部門派出機構組織證券期貨統計調查的，統計調查對象應當及時向中國證監會派出機構報告。

中國證監會派出機構應當及時了解統計調查內容及其進展情況;必要時，應當及時就統計資料的一致性等問題，與地方各級人民政府或者國務院其他部門派出機構協商。

統計調查屬于證券期貨市場統計調查一部分的，中國證監會派出機構應當及時報告中國證監會統計部門。中國證監會統計部門應當及時就統計資料的一致性等問題，與國務院其他部門協商。

第四章 統計資料管理和公布

第二十五條 中國證監會統計部門統一管理證券期貨市場統計資料。

中國證監會其他部門、派出機構負責本部門或者單位統計資料的管理工作。

統計調查對象應當按照法律、行政法規的要求，加強統計資料的管理工作。

第二十六條 中國證監會及其派出機構應當建立健全統計資料的審核、整理、交接和存檔等管理制度。

中國證監會統計部門應當建設統一的證券期貨統計信息自動化系統，實現與中國證監會其他部門、中國證監會派出機構、證券期貨交易所、證券登記結算機構等單位統計資料電子化管理系統、證券期貨市場誠信檔案系統的對接。

第二十七條 中國證監會及其派出機構應當建立健全統計資料提供和公布制度。

證券期貨市場統計資料或者可能影響證券期貨市場穩定運行的統計資料應當由中國證監會統計部門對外提供或者公布。

中國證監會派出機構可以對外提供或者公布本轄區證券期貨統計資料。

第二十八條 統計調查對象或者其他單位公布統計資料應當遵守法律、行政法規和中國證監會的規定，不得編造、偽造統計資料，擾亂證券期貨市場秩序。

第五章 監督管理與法律責任

第二十九條 中國證監會統計部門、中國證監會派出機構可以對統計調查對象的以下情況，實施定期或者不定期檢查：

(一)統計部門或者指定負責統計工作的部門、人員的配置情況;

(二)統計工作的獨立性;

(三)基層統計報表的收集、審核和匯總工作及其真實、準確、完整程度;

(四)有關統計法律、行政法規、中國證監會規定的其他要求的執行情況。

第三十條 檢查分為現場檢查與非現場檢查。

現場檢查時，檢查人員不得少于兩人，并應當出示合法證件和檢查通知書。檢查人員有權采取下列措施：

(一)詢問統計調查對象的有關人員，要求其對檢查事項作出說明;

(二)查閱、復制統計調查對象與檢查事項有關的文件、資料、憑證等;

(三)要求統計調查對象及其有關人員提交與檢查事項有關的自查報告。

非現場檢查時，中國證監會統計部門、中國證監會派出機構可以要求統計調查對象提供備查資料及其說明或者自查報告。

第三十一條 統計調查對象應當配合中國證監會統計部門、中國證監會派出機構的檢查工作。任何單位、個人不得干擾和妨礙檢查工作。

第三十二條 對于違反本辦法規定的統計調查對象，中國證監會可以對其采取以下監督管理措施：

(一)責令改正;

(二)監管談話;

(三)出具警示函;

(四)責令參加培訓。

第三十三條 統計調查對象有下列行為之一的，中國證監會可以給予警告，單處或者并處罰款：

(一)虛報、瞞報、漏報統計資料;

(二)偽造、篡改統計資料;

(三)拒報或者無故遲報統計資料;

(四)拒絕或者妨礙統計檢查。

對前款行為負有直接責任的管理人員和其他直接責任人員，中國證監會可以給予警告，單處或者并處罰款。

第三十四條 統計調查對象或者其他單位違反本辦法第二十八條規定，作出虛假陳述或者信息誤導，擾亂證券期貨市場的，中國證監會按照《證券法》第二百零七條、《期貨交易管理條例》第七十一條的規定予以處罰。

第三十五條 統計調查對象報送的監管信息包含統計資料，其報送或者信息披露行為違反法律、行政法規、中國證監會規定的，按照相關規定處理。

第三十六條 中國證監會統計部門、中國證監會其他部門和中國證監會派出機構的工作人員違反國家有關保密規定，擅自公開證券期貨統計資料的，中國證監會依照有關規定給予行政處分。

第六章 附 則

第三十七條 證券期貨交易所、證券期貨業協會、證券登記結算機構等自律組織組織統計調查的，應當適用中國證監會統計部門規定的統一的統計標準。

前款所稱的自律組織可以制定本單位統計工作制度，并報中國證監會統計部門備案。

第三十八條 本辦法自2008年 月 日起施行。(文檔來源：若水財經社區)

第五篇：律師事務所證券法律業務執業規則

律師事務所證券法律業務執業規則（試行）

第一章總則

第一條為了規范律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，保障執業質量，維護投資者的合法權益，根據《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》（證監會令第41號），制定本規則。

第二條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務開展核查和驗證（以下簡稱查驗）、制作和出具法律意見書等執業活動，適用本規則。

第三條律師事務所及其指派的律師，應當按照《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）和本規則的規定，進行盡職調查和審慎查驗，對受托事項的合法性出具法律意見，并留存工作底稿。

第四條律師事務所及其指派的律師從事證券法律業務，應當運用自己的專業知識和能力，依據自己的查驗行為，獨立作出查驗結論，出具法律意見。對于收集證據材料等事項，應當親自辦理，不得交由委托人代為辦理；使用委托人提供材料的，應當對其內容、性質和效力等進行必要的查驗、分析和判斷。

第五條律師事務所及其指派的律師對有關事實、法律問題作出認定和判斷，應當有適當的證據和理由。

第六條律師從事證券法律業務，應當就業務事項是否與法律相關、是否應當履行法律專業人士特別注意義務作出分析、判斷。需要履行法律專業人士特別注意義務的，應當擬訂履行特別注意義務的具體方式、手段、措施，并予以落實。

第七條律師事務所從事證券法律業務，應當建立、健全內部業務質量和執業風險控制機制，確保出具的法律意見書內容真實、準確、完整，邏輯嚴密、論證充分。

第二章查驗規則

第八條律師事務所及其指派的律師對受托事項進行查驗時，應當獨立、客觀、公正，遵循審慎性及重要性原則。

第九條律師事務所及其指派的律師應當按照《管理辦法》編制查驗計劃。查驗計劃應當列明需要查驗的具體事項、查驗工作程序、查驗方法等。

查驗工作結束后，律師事務所及其指派的律師應當對查驗計劃的落實情況進行評估和總結；查驗計劃未完全落實的，應當說明原因或者采取的其他查驗措施。

第十條律師應當合理、充分地運用查驗方法，除按本規則和有關細則規定必須采取的查驗方法外，還應當根據實際情況予以補充。在有關查驗方法不能實現驗證目的時，應當對相關情況進行評判，以確定是否采取替代的查驗方法。

第十一條待查驗事項只需書面憑證便可證明的，在無法獲得憑證原件加以對照查驗的情況下，律師應當采用查詢、復核等方式予以確認；待查驗事項沒有書面憑證或者僅有書面憑證不足以證明的，律師應當采用實地調查、面談等方式進行查驗。

第十二條律師進行查驗，向有關國家機關、具有管理公共事務職能的組織、會計師事務所、資信評級機構、公證機構等查證、確認有關事實的，應當將查證、確認工作情況做成書面記錄，并由經辦律師簽名。

第十三條律師采用面談方式進行查驗的，應當制作面談筆錄。談話對象和律師應當在筆錄上簽名。談話對象拒絕簽名的，應當在筆錄中注明。

第十四條律師采用書面審查方式進行查驗的，應當分析相關書面信息的可靠性，對文件記載的事實內容進行審查，并對其法律性質、后果進行分析判斷。

第十五條律師采用實地調查方式進行查驗的，應當將實地調查情況作成筆錄，由調查律師、被調查事項相關的自然人或者單位負責人簽名。該自然人或者單位負責人拒絕簽名的，應當在筆錄中注明。

第十六條律師采用查詢方式進行查驗的，應當核查公告、網頁或者其他載體相關信息，并就查詢的信息內容、時間、地點、載體等有關事項制作查詢筆錄。

第十七條律師采用函證方式進行查驗的，應當以掛號信函或者特快專遞的形式寄出，郵件回執、查詢信函底稿和對方回函應當由經辦律師簽名。函證對方未簽署回執、未予簽收或者在函證規定的最后期限屆滿時未回復的，由經辦律師對相關情況作出書面說明。

第十八條除本規則規定的查驗方法之外，律師可以按照《管理辦法》的規定，根據需要采用其他合理手段,以獲取適當的證據材料，對被查驗事項作出認定和判斷。

第十九條律師查驗法人或者其分支機構有關主體資格以及業務經營資格的，應當就相關主管機關頒發的批準文件、營業執照、業務經營許可證及其他證照的原件進行查驗。對上述原件的真實性、合法性存在疑問的，應當依法向該法人的設立登記機關、其他有關許可證頒發機關及相關登記機關進行查證、確認。

第二十條對自然人有關資格或者一定期限內職業經歷的查驗，律師應當向其在相關期間工作過的單位人事等部門進行查詢、函證。

第二十一條對不動產、料識產權等依法需要登記的財產的查驗，律師應當取得登記機關制作的財產權利證書原件，必要時應當采取適當方式，就該財產權利證書的真實性以及是否存在權利糾紛等，向該財產的登記機關進行查證、確認。

第二十二條對生產經營設備、大宗產品或者重要原材料的查驗，律師應當查驗其購買合同和發票原件。購買合同和發票原件已經遺失的，應當由財產權人或者其代表簽字確認，并在工作底稿中注明；相關供應商尚存在的，應當向供應商進行查詢和函證。必要時，應當進行現場查驗，制作現場查驗筆錄，并由財產權利人或者其代表簽字；財產權利人或者其代表拒絕簽字的，應當在查驗筆錄中注明。

第二十三條對依法需要評估才能確定財產價值的財產的查驗，律師應當取得有證券、期貨相關業務評估資格的資產評估機構（以下簡稱有資格的評估機構）出具的有效評估文書；未進行有效評估的，應當要求委托人委托有資格的評估機構出具有效評估文書予以確認。

第二十四條對銀行存款的查驗，律師應當查驗銀行出具的存款證明原件；不能提供委托查驗期銀行存款證明的，應當會同委托人（存款人）向委托人的開戶銀行進行書面查詢、函證。

第二十五條對財產的查驗，難以確定其是否存在被設定擔保等權利負擔的，律師應當以適當方式向有關財產抵押、質押登記部門進行查證、確認。

第二十六條對委托人是否存在對外重大擔保事項的查驗，律師應當與委托人的財務負責人等相關人員及委托人聘請的會計師事務所的會計師面談，并根據

需要向該委托人的開戶銀行、公司登記機關、證券登記機構和委托人不動產、知識產權的登記部門等進行查證、確認。

向銀行進行查證、確認，采取查詢、函證等方式；向財產登記部門進行查證、確認，采取查詢、函證或者查閱登記機關公告、網站等方式。

第二十七條對有關自然人或者法人是否存在重大違法行為、是否受到有關部門調查、是否受到行政處罰或者刑事處罰、是否存在重大訴訟或者仲裁等事實的查驗，律師應當與有關自然人、法人的主要負責人及有關法人的合規管理等部門負責人進行面談，并根據情況選取可能涉及的有關行政機關、司法機關、仲裁機構等公共機構進行查證、確認。

向有關公共機構查證、確認，可以采取查詢、函證或者查閱其公告、網站等方式。

第二十八條從不同來源獲取的證據材料或者通過不同查驗方式獲取的證據材料，對同一事項所證明的結論不一致的，律師應當追加必要的程序，作進一步查證。

第三章法律意見書

第二十九條律師應當依據法律、行政法規和中國證監會的規定，在查驗相關材料和事實的基礎上，以書面形式對受托事項的合法性發表明確、審慎的結論性意見。

第三十條法律意見書應當列明以下基本內容：

（一）標題；

（二）收件人；

（三）法律依據；

（四）聲明事項；

（五）法律意見書正文；

（六）承辦律師、律師事務所負責人簽名及律師事務所蓋章；

（七）律師事務所地址；

（八）法律意見書簽署日期。

第三十一條法律意見書的標題為《××律師事務所關于××的法律意見》。

第三十二條法律意見書收件人為法律意見書的委托人。法律意見書應當載明收件人的全稱。

第三十三條法律意見書的法律依據是指出具此項法律意見書所依據的法律、行政法規、規章和相關規定。

第三十四條法律意見書聲明事項段應當載明以下內容：“本所及經辦律師依據《證券法》、《律師事務所從事證券法律業務管理辦法》和《律師事務所證券法律業務執業規則》等規定及本法律意見書出具日以前已經發生或者存在的事實，嚴格履行了法定職責，遵循了勤勉盡責和誠實信用原則，進行了充分的核查驗證，保證本法律意見所認定的事實真實、準確、完整，所發表的結論性意見合法、準確，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并承擔相應法律責任。”

第三十五條法律意見書正文應當載明相關事實材料、查驗原則、查驗方式、查驗內容、查驗過程、查驗結果、國家有關規定、結論性意見以及所涉及的必要文件資料等。

第三十六條法律意見書發表的所有結論性意見，都應當對所查驗事項是否合法合規、是否真實有效給予明確說明，并應當對結論性意見進行充分論證、分析。

第三十七條律師事務所對法律意見書進行討論復核時，應當制作相關記錄存入工作底稿，參與討論復核的律師應當簽名確認。

第三十八條法律意見書隨相關申請文件報送中國證監會及其派出機構后，律師事務所不得對法律意見書進行修改，但應當關注申請文件的修改和中國證監會及其派出機構的反饋意見。申請文件的修改和反饋意見對法律意見書有影響的，律師事務所應當按規定出具補充法律意見。

第四章工作底稿

第三十九條律師事務所應當完整保存在出具法律意見書過程中形成的工作記錄，以及在工作中獲取的所有文件、資料及時制作工作底稿。

工作底稿是判斷律師是否勤勉盡責的重要證據。中國證監會及其派出機構可根據監管工作需要調閱、檢查工作底稿。

第四十條工作底稿應當包括以下內容：

（一）律師接受委托事項的基本清況，包括委托人名稱、事項的名稱；

（二）與委托人簽訂的委托協議；

（三）查驗計劃及其操作翟序的記錄；

（四）與查驗相關的文件，如設立批準證書、營業執照、合同、章程等文件、變更文件或者上述文件的復印件；

（五）與查驗相關的重大合同、協議及其他重要文件和會議記錄的摘要或者副本；

（六）與政府有關部門、司法機關、中介機構、委托人等單位及相關人員相互溝通情況的記錄，對委托人提供資料進行調查的訪問記錄、往來函件、現場查驗記錄、查閱文件清單等相關的資料及詳細說明；

（七）委托人及相關人員的書面保證或者聲明書的復印件；

（八）法律意見書草稿；

（九）內部討論、復核的記錄；

（十）其他與出具法律意見書相關的重要資料。

上述資料應當注明來源，按照本規則的規定簽名、蓋章，或者對未簽名、蓋章的情形予以注明。

第四十一條工作底稿內容應當真實、完整，記錄清晰，標明目錄索引和頁碼，由律師事務所指派的律師簽名，并加蓋律師事務所公章。

第五章附則

第四十二條律師事務所及其指派的律師從事期貨法律業務，參照適用本規則。

第四十三條本規則自2011 年1月1日起施行。