第一篇：旅游經濟效益分析

摘要：旅游也是目前世界上規模最大，發展最快的行業之一，所創造的價值占據了世界服務業的三分之一，2004年世界旅游業規模大約占世界GDP總量的10.4%，根據世界旅游業和旅游協會的預測，這一比例將在2014年提升零點四個百分點，旅游業在世界經濟中的地位越來越重要，許多國家和政府經發展旅游業作為推動經濟增長的重要策略，中國旅游業在世界上的地位因為日漸突出，并成為國務院保增長擴內需調結構的站旅行產品之一，在此背景下深入了解和解析旅游業對經濟的影響研究發展脈絡和最新新進展具有重要意義和理論實踐。Abstract: tourism is the world's largest, one of the fastest growing industries, one-third of the world service industry creates value, scale of 2004 world tourism accounts for about 10.4% of world GDP, according to world tourism and travel council predicted, this proportion will increase by zero point four percent in 2014, tourism industry is more and more important position in the world economy, many countries and governments by developing tourism as an important strategy of boosting the economy, China's tourism industry's status in the world because of the increasingly prominent, and become the economic growth of the state council expansion of domestic demand structural adjustment station one of travel products, under the background of the in-depth understanding and analysis the economic impact of tourism research development and the latest progress has the important theory significance and practice.旅游業是社會、經濟發展到一定歷史階段的產物，同時，發展旅游業反過來又會對社會、經濟和文化產生較大的影響，這些影響既有積極的一面，又有消極的一面，但從總體上講，積極的一面，要遠大于消極的一面。正確認識旅游業對于發展國民經濟和社會、文化的所能產生的積極影響，努力抑制旅游業可能帶來的消極影響，對于實現旅游業的可持續發展，具有重要意義。

旅游經濟實力不斷增強。“十一五”期間全省接待境內外游客4.6億人次，其中國內游客4.45億人次，入境游客1472萬人次，分別比“十五”時期增長108%、109%和70%；旅游總收入累計達5298億元，其中國內旅游收入4474億元，旅游外匯收入116億美元，分別比“十五”時期增長122%、129%和118%。

旅游景區建設取得成效。福建土樓成功列入世界文化遺產名錄，泰寧丹霞成功列入世界自然遺產名錄，寧德成功申報世界地質公園，我省世界遺產數居全國前列。大力開發旅游精品，十大旅游品牌進一步提升。全省A級景區達87家，比2005年增加59家。全省有16個國家級風景名勝區、6個國家地質公園、12個國家級自然保護區、28個國家森林公園、85個全國重點文物保護單位和2個國家旅游度假區、24個國家工農業旅游示范點。

目前市場最大的擔憂就是09年經濟走弱對可選消費需求造成抑制。結合中國實際,我們初步分析認為,經濟走弱對我國旅游業可能造成的影響是個人旅游消費支出略有下降,但出游率仍將保持上升勢頭。總體來說,09年旅游業機遇大于風險。從個人旅游消費支出可能出現“節省化”勢頭來看,景區最不易受沖擊。09年旅游行業的投資策略就是重點關注區位優勢明顯的景區龍頭企業和后奧運受益個股。

投資要點

近年來國內旅游收入的快速增長主要來自于城鄉居民出游率的上升,觀光游特征明顯。雖然隨著經濟的快速增長,我們城鄉居民的收入水平大幅上升,但城鄉居民的個人旅游消費支出卻并沒有出現同步增長,城鄉居民出游率的迅速上升是國內旅游收入快速增長的主要動力。

目前市場最大的擔憂在于09年經濟走弱對旅游消費需求造成抑制,我們認為不盡然。2007年,我國城鄉居民個人旅游消費占生活消費性支出的比重分別為6.6%和5.4%,全球平均水平在10%以上。即使在較為悲觀的經濟預期之下,人們縮不縮減旅游支出對自身財富儲蓄的意義并不大。旅游消費作為增廣見聞、擴大社交圈、舒緩壓力、調節身心的發展型消費已經成為現代人生活必不可少的部分。我們不應過分夸大旅游消費的可選性必然伴隨較大需求彈性。發達國家經驗告訴我們經濟衰退之時,人們可以通過長途變短、節省交通、住宿、餐飲等標準、調整出游次數來保證自己的旅游需求。

08年“十一”黃金周也表明我國居民的旅游消費需求非常旺盛,全國出游率的上升依舊可以保證行業收入的快速增長。07年我國城鄉居民出游率為每人每年1.2次,屬較低水平。我們認為09年經濟下行對國內游客來講更可能影響的是個人消費支出,而非出游率,但出游率的回升足以抵消個人消費支出可能出現的下降影響。

初步預計09年我國旅游總收入同比增長15%-18%,高于08年10%-15%的預期水平。09年存在的利好因素包括:突發事件多于08年概率極低、奧運廣告效應將從09年得到體現、公費支出預算縮減5%的規定09年取消、逐漸適應新的休假制度、扶持旅游業擴大內需正當其時。

旅游“節省化”、受沖擊順序:景區<酒店<旅行社。景區資源壟斷性強,可替代性差;高星級酒店需求將受抑制,經濟型酒店更受追捧;傳統旅行社毫無資源優勢,處境更加艱難,在線服務商和商務會獎旅游值得看好。

重點關注區位優勢明顯的景區龍頭企業和后奧運受益個股。“長假變短、長途變短”趨勢下,具有品牌優勢、區位優勢、交通條件不斷改善的景區類龍頭企業業績相對有保障、具備較好的防御性。后奧運時代,東道國入境游和會展商務旅游將迎來發展機遇期。我們重點推薦的品種是黃山旅游、桂林旅游、中青旅。

1、旅游業發展與宏觀經濟緊密相關

旅游消費作為一種享受型、發展型的消費形態是以一國居民消費升級為基礎的。而消費升級來自于宏觀經濟持續穩定增長帶來的國內居民收入水平不斷提升。按照旅游行業發展的國際規律,隨著經濟發展水平的提升,旅游消費呈現觀光(人均GDP1000美元)--休閑(人均GDP2000美元)--度假(人均GDP3000美元)漸次升級的模式。此外,從世界旅游業發展的歷史狀況看還存在另一規律,一個國家人均GDP達到1000美元,國內旅游開始發展并較快形成規模;人均GDP到3000美元,就會出現周邊國家游熱潮;達到5000美元,就會更多地進行環球游。總而言之,旅游行業的發展離不開宏觀經濟的整體發展水平。就我國國內旅游市場的發展演進來看,實際情況也確實如此。自上世紀90年代中期以來,隨著宏觀

經濟的持續快速增長,人民群眾的旅游需求開始逐漸顯現,特別是99年推出“黃金周”制度以后,國內旅游市場迎來了黃金發展期。

2、我國目前旅游業整體仍處于觀光游階段

2007年,我國人均GDP已達2460美元。從人均GDP指標來看,我國旅游業正處于逐漸從觀光游向休閑游過渡的歷史新階段。但我們應該看到我國東西部、城鄉之間經濟發展差距甚大,占人口比例約40%的東部地區其GDP總值占到了全國的60%左右,而占人口比例約60%的中西部地區其GDP總值僅占到全國的40%左右。分區域計算的話,廣大中西部地區仍處于觀光游階段,實際情況也確實如此。當然東部沿海地區許多城市已達3000美元甚至5000美元以上,這些地區的休閑游已經逐漸興起并漸成規模,開始引領行業供給方向。

我們以1999-2007年國內旅游市場作為樣本進行研究。1999-2007年,我國國內旅游收入從2831.9億元增長到07年的7770.6億元,增長1.74倍,年均復合增長率為13.45%。再看期間城鎮家庭人均可支配收入和農村居民人均純收入的增長情況。1999-2007年,我國城鎮家庭人均可支配收入從5854元增長到07年的13786元,增長1.35倍;農村居民人均純收入從2210年增長到07年的4140元,增長0.87倍(以上均沒有考慮通貨膨脹因素)。城鎮家庭人均可支配收入和農村居民人均純收入的增長速度都不及國內旅游收入的增長速度。

那么是什么因素導致國內旅游收入的快速增長呢?是城鄉居民的個人旅游消費支出迅速增加還是國內出游率的迅速增加呢?

我們來看1999-2007年的相關數據。1999-2007年,我國城鎮居民旅游總花費從1748億元增長到07年的5550億元,增長2.18倍;我國農村居民旅游總花費從1084億元增長到07年的2220億元,增長1.05倍。

全國居民的個人旅游消費從1999年的394元增長到2007年的483元,增長0.23倍;我國城鎮居民的個人旅游消費從1999年的615元增長到2007年的907元,增長0.47倍;我國農村居民的個人旅游消費從1999年的250元降到了2007年的223元,不升反降可能出乎大家意料之外,當然這里面也可能存在農村旅游人數統計口徑的問題(以上均沒有考慮通貨膨脹因素)。

從上面的數據分析結果可知,國內旅游收入的快速增長并不主要來自于個人旅游消費支出的快速增加。

總結一下上面的分析結論:

1、我國國內旅游收入增長總體上是由居民出游率拉動的,這是觀光游階段的特征:旅游廣度化,但個人旅游消費支出增長較為緩慢,即深度化不夠;

2、農村居民的觀光游特征尤其明顯,農村居民旅游總花費的增長基本是由出游率的上升拉動的;

3、城鎮居民旅游總花費的增長是由城鎮居民出游率上升和個人旅游消費支出增長共同拉動,雖然居民出游率更占主導,但個人旅游消費支出已顯示出更大的拉升潛力,這說明城鎮居民已逐漸從觀光游向休閑游階段發展;

4、值得一提的是,我們認為農村旅游人數統計口徑可能跟城市旅游人數統計口徑存在一定的偏差,例如將一些探親訪友等非傳統意義上的旅游形式統計在內,造成農村出游率大于城鎮出游率,還使得農村居民的個人旅游消費增長出現停滯假象。

3、09年經濟走弱預期下,旅游業將如何發展

3.1美日旅游消費者行為的一點啟示

根據相關調查數據顯示,美國經濟出現下滑預期后,美國人的旅游消費行為不會中止,僅會適當減少出游次數,還通過長途變短、減少機票、住宿、餐飲成本來繼續保證自己的旅游需求。當然由于美國居民的平均出游率已達每年3-4次左右,而且出游周期又比較長,因此適當降低出游次數也不會造成較大效用損失。

與此同時,日本也有類似的情況。根據相關統計數據顯示,在日本經濟出現下滑時,日本人會出現花費較多的出境游下降而國內游相對受益的情形。

當然,美國和日本同屬發達國家,居民的生活水平已達到一個較高的高度,非常重視自己的休息權,也非常喜歡旅游度假。中國目前的經濟發展水平與美日仍存在一定的差距。不過我們也應看到隨著經濟快速發展,我國居民已經處于從溫飽型消費向更高層級的享受型消費轉變的歷史性階段,旅游需求正在得到激發。

08年“十一”黃金周期間,全國共接待旅游者1.78億人次,同比增長22.1%,同比增加12.5個百分點;實現旅游收入796億元,同比增長24.2%,同比增加9.4個百分點。旅游者人均花費支出448元,同比增加7元。9月29日-10月5日,納入全國假日旅游統計預報體系的119個旅游景區(點)共接待游客1829.1萬人次,同比增長13.2%,門票收入同比增長16.4%。

08年以來,在相繼遭遇春季雪災、“3.14”藏獨事件、“五一”黃金周取消、“5.12”地震及機關5%經費開支縮減、奧運“擠出效應”等一系列突發事件后,我國旅游業應該說遭遇到了近年來最壞的時期。“十一”黃金周能不能放量,放多大的量成為市場重塑旅游行業信心的風向標。實際數據的出爐,可以說符合我們此前的相關預期,但應該說還是超出了之前部分謹慎人士的預期。

影響旅游乘數效應的因素:對旅游目的地來說，游客在當地消費所帶來的經濟收入是旅游業及相關產業在其經營活動中所獲得的經濟效益的增加值。但是旅游消費中留在經濟系統內繼續轉手花費的數額高低和在該地再消費中輪轉次數的多少卻會影響到旅游乘數效應的大小。具體來說有以下關鍵因素:

一是邊際消費傾向和邊際儲蓄傾向。當每增加一單位旅游收入中用于消費的比例越大，就說明邊際消費傾向越大，這樣能夠在經濟系統中轉手花費的數額就越高，從而乘數效應就越大;反之，當每增加一單位旅游收入中用于儲蓄的比例越大，就說明邊際儲蓄傾向越大，這樣就使這部分資金脫離了本地區經濟系統的循環過程，從而對本地區經濟發展的乘數效應就越小。可見，旅游乘數效應的大小與邊際消費傾向成正比，與邊際儲蓄傾向成反比。

二是旅游收入漏損。旅游收入漏損是指旅游目的地國家或地區的旅游部門和企業，用于購買進口商品和勞務，在國外進行旅游宣傳，支付國外貸款利息等原因而導致的外匯收入的減少。對任何一個國家或地區來說，旅游外匯的收入和支出通常是同步發生的。在經營國際旅游業務的時候，必然要將旅游外匯收入的一部分用于正常的經營支出中，此外也有一些其他的原因會導致外匯收入的外流，這樣就出現了旅游收入的漏損。

第二篇：經濟效益分析報告

常德市鼎城祥榮礦業有限公司

滄浪坪金礦礦山情況簡介與經濟

效益分析報告

2015/5/18

[關鍵詞：地質構造、鉆探結果、平均品位、噸礦成本、月生產值] 常德市鼎城祥榮礦業有限公司

滄浪坪金礦礦山情況簡介與經濟效益分析報告

礦山簡介 滄浪坪金礦礦區大地構造位于著名的雪峰山弧形隆起成礦帶北東端，比鄰為湘西金礦，成礦條件優越。解放前此處以淘洗明金為主；1976年至1981年解放軍00536部隊在該區進行普查找礦，累計完成鉆探21134米、坑探1024米、淺硐探367米以及槽探8598立方米。礦區最低工業平均品位為5克/噸，提交儲量1453千克，后期礦山在生產中又累計增儲2070千克。1980年黃金公司成立常德縣國營金礦，建立了50噸規模選廠，并結合浸出法回收產品。

2000年縣國營金礦改制，2005年由常德市政府招商引資，將比鄰的常德縣枇杷嶺金礦與縣國營金礦合并成立了常德市鼎城祥榮礦業有限公司，新建了一條日處理原礦200噸的選礦生產線。2013年湖南省國土資源廳支持老礦山邊深部探礦，公司委托了湖南省地質勘探開發局四一三隊進行礦區野外鉆探工作。四一三地質隊的鉆探工作于2014年底完成，鉆探工作總投入人民幣560萬元。四一三地質隊從地面向深部共打了6個鉆孔，孔深平均為600米，見礦率100%；扣除顆粒金、鉆探最高品位7.3克/噸，最低品位1.19克/噸。因鉆孔網狀控制超過200米，許多資源不能計算，目前礦區探明資源量為2.07噸（實際資源量大于10噸），新增儲量1.4噸，祥榮礦業有限公司采礦權證（2014年12月）備案儲量為670公斤。

滄浪坪金礦地表出露標高為海拔120米，現有兩口斜井控制至海拔-90米標高。礦山目前在-33米、-60米、-90米三個中段控礦，實際礦石品位為5克/噸（含顆粒金）。公司因采礦擴界，2013年與2014年處于技改狀態，公司于今年5月16日開始采礦生產，日處理原礦石200噸，年產黃金300公斤。

經濟效益分析

公司結合本區域地質及成礦條件、采用平層充填法采礦，此方法優點是礦石回收率高、貧化率低；缺點是采礦中支撐、充填成本較高。

噸礦成本分類

充填料：

85元/噸

支撐成本：

75元/噸（含人工費）采礦人工費：

80元/噸 選礦成本：

70元/噸 管理與稅費：

50元/噸 噸礦成本合計：360元/噸

生產毛利潤

月生產量：

6000噸×5克×93%（回收率）=27900克

月生產值；

27900克×220元/克=6,138,000.00元(假設黃金單價為220元/克）

月生產成本：6000噸×360元/噸=2,160,000.00元 月毛利潤：

6,138,000.00-2,160,000.00=3,978,000.元

公司計劃通過礦權融資，用一年時間從滄浪坪金礦-90米中段向深部用豎井、斜井與平巷聯合開拓，將采礦能力達到800噸/日，并將原國營金礦50噸選廠生產線擴建至日處理原礦石500噸生產線，建成后選廠生產規模達到日處理原礦石700噸，年產值兩億元以上，凈利潤1.2億元以上。同時進行增儲和采礦權擴界。

2015年5月18日

第三篇：經濟效益分析報告

經濟效益分析報告

湖南省電力公司信息通信公司

二○一五年十二月

經濟效益分析報告

1．經濟效益分析

本項目研究成果是應用于電網軟件系統質量控制方面，為電網軟件系統的穩定高效運維提供輔助技術支持，其研究成果能夠被廣泛應用在電力系統軟件開發與測試、科學高效運維服務等重要工作中。軟件系統涉及核心數據和業務操作，在運行維護的過程中，其功能性能等指標會受到持續增長的數據量和軟件運行環境的影響而受到影響，由于一個軟件運行或維護錯誤導致的連鎖故障會導致軟件系統崩潰，業務不可用，造成的社會經濟損失非常大，如能通過有效的軟件自動化測試及早消除軟件功能及性能隱患，帶來的社會經濟效益巨大，但因為連鎖故障是概率性事件，事故發生后的經濟損失也難以量化，所以本項目的經濟效益很難具體分析，本項目帶來的主要效益如下：

1）節省信息化建設成本：

提高軟件功能及性能測試效率20%以上，節約測試成本。每年信息化建設投入約？萬元，其中項目測試階段投入成本約占20%（網上查詢），按此計算，以后每年可節約公司信息化建設成本約？*20%*20%萬元。

2）節約購臵軟件成本

通過目標測試系統的實踐分析，測試范圍涵蓋功能測試，性能測試、安全測試，本項目研究成果開源數據庫MySQL作為測試用例庫管理。可節省多種商業測試軟件許可證采購成本，其中SAP認證的ABAP測試工具HP QTPLoadRunnerQC許可證費用可以有效節省197650元+113200元+170330元=481180元。

3）節約系統測試安全檢查人力成本

測試人工及迭代周期能夠有效縮短、節省人天服務時間1/3，以100人天服務商業軟件技術服務合計30萬元計算，可以有效節省10萬元。2015年本項目如果在ABAP系統、統一權限系統、PMS流程、基建管理系統流程的測試對象上進行全面投入運行來計算，ABAP系統可以將現有146個測試對象并行測試、統一權限系統21個流程、PMS系統44個流程、基建管理系統34個流程全面進行并行測試、并加載并發用戶數量為100人，能夠在兩個月內完成測試，相比傳統測試方法和商業軟件測試過程可以節省至少5個月的測試時間。可節省資金60萬元以上。并滿足以上流程測試和頁面功能測試需求。累計節省開支481180元+600000元=1081180元。至2016年本項目如果將上述測試系統任務流程翻倍，則可以節省至少10個月的工作量，累計節省資金481180元+1200000元=1681180元。三年來可以累計節省測試服務費用及軟件許可費用481180元+1081180元+1681180元=3243540元。通過在統一權限系統、PMS系統、基建管理系統、ERP ABAP系統的應用，實現了測試用例管理集約化、功能測試、性能測試、安全測試的全面覆蓋。能夠提取各個測試結果和測試用例，達到測試結果可視化和測試用例可復用。

該工具計劃申請軟件著作權登記及相關發明專利，界時將可出售給客戶軟件許可及專利權益，具有潛在的市場盈利能力，特別是對于ERP類軟件的測試方面。2．社會效益分析

1）更好為電力公司生產及電力客戶服務

該項目作為湖南省電力公司2014年科研項目，對于促進湖南省電力公司軟件質量保證與科學運維管理，特別是軟件測試方面研究工作具有重要的作用。確保信息系統更好為電力公司生產及電力客戶服務。

a)從運維效率提高來看，將原有傳統測試周期由一個測試用例手工執行遍歷小時級別提升到并發10個測試用例自動化執行遍歷分鐘級別，得益于自動化測試的原因，加速比達到近10倍。

b)從管理規范方面來看，將原有的開發測試單體測試覆蓋到了全局測試，提供了針對自動化測試的統一方法和管理辦法、形成了測試用例可復用性的測試用例數據庫、完善了對測試用例管理、測試場景管理、測試工具版本依賴性管理的流程和方法。

2）探索了軟件自動化測試工具和平臺的自主研究方法

軟件自動化測試工具和平臺的研究是一個涉及面廣的應用工程難題，目前國內外提供的平臺主要是開源和商用軟件兩種，測試工具也各式各樣，解決的問題集中而有局限性，沒有一種較好的平臺能夠兼顧功能的可擴展性和平臺的兼容性。本項目研究了通過對開源STAF自動化測試框架的改造，集成滿足項目需求的各種第三方測試工具，通過封裝相應的驅動測試腳本、將傳統工具執行過程利用服務化方法實現統一集成，能夠滿足測試功能全面、測試用例可復用、測試任務可批量并行執行的需要，并通過實際生產系統的流程測試驗證了其可行性，為今后推廣實際應用領域奠定了基礎。

3）提高了軟件測試管理效率，規范了測試用例管理方法流程

將原有傳統測試周期由一個測試用例手工執行遍歷小時級別提升到并發10個測試用例自動化執行遍歷分鐘級別，得益于自動化測試的原因，加速比達到近10倍。將原有的開發測試單體測試覆蓋到了全局測試，提供了針對自動化測試的統一方法和管理辦法、形成了測試用例可復用性的測試用例數據庫、完善了對測試用例管理、測試場景管理、測試工具版本依賴性管理的流程和方法。從自動化測試工具帶來的加速比可以看到測試效率顯著提升、測試任務調度分配實現了自動化、測試腳本管理和測試用例管理可復用，可追溯。從軟件質量保證的角度來看，統一解決了傳統測試工具無法全面解決的測試腳本兼容性問題，避免了測試腳本重構帶來的維護進度風險，并從維護角度解決了難以自動化測試常態化的問題。

第四篇：經濟效益分析報告

KYN61－40.5鑒定資料之四

經濟效益分析報告

KYN61－40.5交流 金屬封閉開關設備的研制

經 濟 效 益 分 析 報 告

山東省冶金科學研究院 山東魯冶瑞寶電氣自動化有限公司

二○○六年十月

KYN61－40.5鑒定資料之四

經濟效益分析報告

一、直接經濟效益

1、預計公司年生產能力可達到300臺（套），按平均單價13萬元計，該產品年產值可達到3900萬元，生產成本2370萬元，實現利稅780萬元，利潤可達750萬元以上。

2、已實現效益：目前交付使用34臺，實現銷售收入442萬元，其中生產成本272萬元，利稅88.4萬元，利潤81.6萬元。

3、單臺銷售均價13萬元，其中包括材料成本7.6萬元，人工成本0.3萬元，利稅2.6萬元，利潤2.5萬元。

二、社會效益分析

該產品立足于國產，同時具有進口同類產品相同的電氣性能，而市場售價比進口同類產品比低40%左右（ABB的同類產品Unigear-ZS市價約為22萬元/臺）。交付使用34臺，與采用進口產品相比，已為用戶節約投資費用約295萬元；按年產300臺（套）計，同比可為用戶節約投資費用2600余萬元。

該產品可靠的電氣性能，能夠保證供配電系統運行的安全可靠性，確保生產安全，減少了事故停產；其斷路器等元器件具有靈活的互換性，使系統停電檢修的時間大大減少，節約了檢修成本，提高了使用效率；為用戶創造了間接的經濟效益，因此該產品應用后，其產生的社會效益顯著。

KYN61－40.5鑒定資料之四

經濟效益分析報告

三、結論

KYN61–40.5交流金屬封閉開關設備采用了先進的技術標準和制造工藝；配用新型國產真空斷路器或進口斷路器；工藝、材料立足于國內；增加了許多新功能；提高了絕緣性等技術指標，使產品無論在生產、外觀、性能等各方面都達到了國內領先水平。

綜上所述，該KYN61–40.5金屬封閉開關設設備具有較高的性能價格比，能產生較高的直接經濟效益、間接經濟效益和社會效益，市場前景廣闊。

第五篇：投資估算和經濟效益分析

第十一章 投資估算

一、估算編制范圍

本估算為某某山生態農業觀光旅游項目可行性研究報告投資估算，估算主要包括：六區一村一廊的建設費、土地租用費，基礎設施費及市政配套費。但不包括以下各項費用。

（1）業主開業流動資金。

（2）建造期價格可能發生的變動而需要增加的費。

二、估算編制依據

本項目建設投資根據建筑設計方案，相關圖紙及市建筑工程預算相關定額及取費標準進行估算。

（1）相似工程合同造價資料及地區材料價格。（2）假定由本市內的單位承擔設計，施工及項目管理。

三、投資估算

本項目預計總投資為12200萬元，其中，民俗文化新村1000萬元，優質林果花卉區200萬元，現代農業區（大棚蔬菜）220萬元，特色作物區240萬元，特種養殖區1050萬元，農產品加工區1200萬元，生態林休閑區3600萬元，基礎設施建設2000萬元。

項目投資估算表

項目名稱：某某山生態農業觀光旅游項目 單位：萬元 序號 項目名稱1 優質林果花卉區 1.1 水果經濟林 1.2 苗木園 2 現代農業區 2.1 有機大棚蔬菜 2.2 無公害蔬菜 3 特色作物區 3.1 麻竹種植 3.2 楠竹種植 3.3 蘑菇種植 3 特種養殖區

計算基礎

500畝×0.2萬元/畝 200畝×0.5萬元/畝

100畝×2萬元/畝 100畝×0.2萬元/畝

500畝×0.2萬元/畝 200畝×0.2萬元/畝 200畝×0.5萬元/畝

金額

200.00 100.00 100.00 220.00 200.00 20.00 240.00 100.00 40.00 100.00 1050.00 備注

規劃占地700畝 每畝平均投資0.2萬元

每畝平均投資0.5萬元；含部分大棚建設 規劃占地200畝 每畝平均投資2萬元 每畝平均投資0.2萬元

規劃占地面積900畝；其中200畝為林下 種苗及人工 種苗及人工 種菌及人工

規劃占地面積1100畝，其中林下養殖1000畝

（萬元）3.1 3.2 梅花鹿養殖園 巴馬香豬養殖園 梅花鹿舍建設及種鹿 種豬繁衍基地及商品豬舍 300.00 占地500畝，年存欄2000頭；林下養殖

450.00 占地50畝；年出欄2萬頭；500畝林下養殖青飼料 3.3 水產養殖園 4 農產品加工區 5 生態林休閑區 5.1 休閑避暑山莊 5.2 養老休閑山莊 5.3 旅游設施建設 6 民俗文化新村 7 基礎設施建設 8 征地費及土地租用費 9 其它費用 9.1 設計費 9.2 勘察費

人畜飲水及農業生產用水水庫建設 建筑面積1.5萬平米

建筑面積2.0萬平米 建筑面積0.8萬平米

古剎、古廟、古寨等恢復建設 建筑面積2.0萬平米 園區道路

荒山、慌坡及一定比例的建設用地

按投資費用1%計取 按同類工程估算

300.00 1200.00 2100.00 1500.00 600.00 1500.00 1000.00 2000.00 2000.00 690.00 115.00 30.00 占地50畝

農副產品加工；規劃占地20畝

規劃占地面積500畝，其中建設用地100畝 年接待游客10萬人次 年安置500人 規劃占地面積100畝

規劃占地30畝；年接待游客10萬人次 含園區主干道及支路約18km，支路約8km 規劃總用地面積為2250畝；其中建設用地250畝

9.3 環境評估費 9.4 建設工程規費 9.5 建設單位管理費9.6 基本預備費 合計總投資

按同類工程估算 按投資費用1.15%計取 按投資費用0.05%計取 按投資費用3%計取

10.00 132.00 58.00 345.00 12200.00

第十三章 經濟分析

通過市場預測，本報告擬定下列經營策略: 某某山生態農業觀光旅游項目總投資12200萬元，由政府招商引資，開發商有規劃的開發,自主經營。

一、年營業收入

通過調查歷年旅游接待情況，預測某某山生態農業觀光旅游項目收入概況如下：

年收入預測表

項目名稱：某某山生態農業觀光旅游項目 單位：萬元 序號 項目名稱1 優質林果花卉區 1.1 水果經濟林 1.2 花卉苗木園 2 現代農業區 2.1 蔬菜大棚 2.2 無公害蔬菜 3 特色作物區 3.1 麻竹種植 3.2 楠竹種植 3.3 蘑菇種植 4 特種養殖區

計算基礎

500畝×0.6萬元/畝 200畝×0.8萬元/畝

100畝×0.9萬元/畝 100畝×1.2萬元/畝

500畝×0.3萬元/畝 200畝×0.3萬元/畝 200畝×1.5萬元/畝

金額

460.00 300.00 160.00 210.00 90.00 120.00 510.00 150.00 60.00 300.00 975.00 備注

規劃占地700畝 李子、梨子 鮮花及苗木 規劃占地200畝 反季節蔬菜 季節特色蔬菜

規劃占地面積900畝；其中200畝為林下 種植面積500畝 種植面積200畝 種植面積200畝

規劃占地面積1100畝，其中林下種植、養殖1000畝

（萬元）4.1 4.2 梅花鹿養殖園 巴馬香豬養殖園 2000頭×0.25萬元/頭 20000頭×200元/頭 500.00 用地500畝；年存欄2000頭；林下養殖 400.00 用地50畝；年出欄2萬頭；林下種植500畝 4.3 水產養殖園 5 農產品加工廠 6 生態林休閑區 6.1 休閑避暑山莊 6.2 養老休閑山莊 7 民俗文化新村 8 古剎、古廟及山寨收入合計

50畝×1.5萬元/畝

10萬×200元/人次 500人×9600元/年 10萬×150元/人次 10萬×50元/人次

75.00 3000.00 2480.00 2000.00 480.00 1500.00 500.00 9635.00 50畝生態魚養殖

農副產品加工；規劃占地20畝 規劃占地面積1000畝 年接待游客10萬人次 年安置500人

規劃占地20畝；年接待游客10萬人次 年接待游客10萬人次

二、成本估算

1、各項原材料成本,按現行市場行情進行估算。

2、投資采用平均年限法分類進行折舊攤銷攤銷折舊20年。

3、管理費用按銷售收入的20%計算。（包括防疫請臨時工土地租用費等辦公用品）

4、銷售費用按銷售收入的3%計算。

5、職工年平均工資按8000元計算，管理人員工資2.5萬元，技術人員工資2.0萬元。包括工資性補貼及福利。

6、稅金:交易稅按收入3.3%計算，營業稅按收入5.5%計算，租用按租金收入17.5%計算，農業特產按8%計算。

三、所得稅

按照《中華人民共和國企業所得稅暫行條件》及其它實施細則，所得稅按25%計取。

四、利潤估算

根據本報告擬定的項目收益成本費用和稅收等水平，通過相關工作表格計算分析，（詳見損益表）整個項目建成后，運營利潤1927萬元。（稅后利潤）

五、財務指標分析

本項目從經營角度編制現金流量表，通過現金流量表分析可得如下指標。

財務內部收益率稅前35% 財務內部收益率稅后20% 每年利稅為：3372萬元 每年收益為：1927萬元

投資回收期含折舊攤銷期6.33年。

經過年收支預測和財務分析得出項目全部經營收益率按平均收益率20%，大于中國人民銀行發布的貸款利率，項目財務凈現值為1927萬元。則本項目在財務效益評價下是可行的。