第一篇：中國銀行業監督管理委員會關于規范股份制商業銀行年度報告內容的通知

中國銀行業監督管理委員會關于規范股份制商業銀行年度報告內容的通知

（銀監發［2004］8號 2004年2月17日）

各銀監局，各股份制商業銀行：

為規范股份制商業銀行的信息披露，提高透明度，加強社會監督，保護存款人利益，促進股份制商業銀行穩健運行和自律管理，在《商業銀行信息披露暫行辦法》（中國人民銀行令［2004］第6號）基礎上，銀監會對股份制商業銀行年度報告應披露的主要內容提出如下要求：

一、主要財務信息，應包括：

（一）利潤總額、凈利潤、主營業務利潤、其他業務利潤、營業利潤、投資收益等年度利潤指標；

（二）主營業務收入、總資產、存款余額、貸款余額、股東權益、每股收益、成本收益率等截至報告期末前三年每年的會計財務數據；

（三）資本的構成（核心資本和附屬資本）及其變化情況；

（四）營業外收支凈額、經營活動產生的現金流量凈額、調整后的每股凈資產、每股凈收益、每股經營活動產生的現金流量凈額、凈資產收益率。

二、風險管理狀況，應包括：

（一）資本充足率、風險集中度、資產流動性比例、拆借資金比例等主要監管指標的合規性情況；

（二）貸款的主要行業分布（貸款投放前五位的行業及相應的比例）和按行政區劃的地區分布（城市商業銀行不需要披露此項）；

（三）最大十名貸款客戶情況（客戶名稱、貸款余額及占貸款總額的比例）；

（四）貸款風險分類方法及各類不良貸款的期初數及比例、本期調增數、本期調減數、期末數及比例；

（五）各類貸款損失準備的期初數、本期計提數、本期轉回數、期末數及本期核銷情況；

（六）集團客戶授信業務的風險管理情況；

（七）投資減值準備、抵債資產減值準備等其他主要資產減值準備情況；

（八）抵債資產的余額、種類和比例；

（九）截至年末對外投資和自辦企業實體情況；

（十）不良資產管理的主要政策、措施及其效果；

（十一）表外應收利息、保函、擔保、貸款承諾、信用證、銀行承兌匯票和金融衍生產品等主要表外項目余額及風險管理情況。

三、股東情況及關聯交易情況，應包括：

（一）股份主要變動情況；

（二）最大十名股東及持股情況（名稱、持股數額、持股比例及股權轉讓情況）、控股股東及持股在5％以上的股東情況；

（三）最大十名股東的關聯情況，最大十名股東所持本行股份的抵押、托管、凍結情況；

（四）逐筆說明重大關聯交易情況（交易對象、交易金額、交易形式、抵押情況及風險狀況）及各類交易在該類業務中所占比例；

（五）關聯交易中不良貸款的余額及分別占不良貸款總額和關聯交易總量的比例；

（六）逐筆披露貸款進入不良狀態的股東及其關聯企業的名稱、貸款余額及貸款形態，并簡要說明原因。

四、公司治理情況，應包括：

（一）股東大會、董事會、監事會和高級管理層的設置、各職能部門與分支機構的設置、審計委員會等專門委員會的設置情況；

（二）股東大會的召開情況、通過的主要決議以及選舉、更換董事、監事和獨立董事情況；

（三）董事會成員的基本情況（姓名、性別、年齡及派出單位）、在股東單位任職情況（或獨立董事）、是否在商業銀行領取薪酬、是否持有股份等董事會情況簡介；

（四）董事會會議召開情況、通過的主要決議、新年度主要經營策略和目標計劃以及對股東大會決議的執行情況等董事會工作情況；

（五）監事會成員的基本情況（姓名、性別、年齡及派出單位）、在股東單位任職情況（或外部監事）、是否在商業銀行領取薪酬、是否持有股份等監事會情況簡介；

（六）監事會會議情況、監事會的專項檢查結論以及監事會就有關事項發表的獨立意見等監事會工作情況；

（七）高級管理層成員的基本情況（姓名、性別、年齡、從業年限及分管工作范圍）、領取薪酬和獎金、期權等激勵情況以及報告期離任情況及原因。

五、重大事項，應包括：

（一）報告期內重要訴訟、仲裁事項和重大案件情況；

（二）報告期內的收購、合并及出售資產事項；

（三）報告期內重大的托管、擔保、承諾、委托資產管理情況；

（四）商業銀行及其董事、高級管理人員受到相關監管部門和司法部門的處罰情況。同時，應簡要說明上述事項可能對商業銀行經營管理和財務狀況造成的影響。

六、經審計的年度財務會計報告及其附注說明。商業銀行應聘請具有相關業務資格的會計師事務所，對按會計制度和信息披露制度編制的法定財務會計報告（包括資產負債表、利潤表、股東權益變動表、現金流量表以及會計報表附注說明）進行審計，并作為年度報告的附錄。同時，商業銀行應委托所聘請的會計師事務所對其內控機制和風險管理系統進行評價，評價報告應作為年度報告的附錄。

七、商業銀行的董事會應當保證年度報告所披露信息的真實、準確與完整，年度報告編制后應經董事會成員表決通過，董事會成員的表決意見及簽名應作為年度報告的內容。

從2004年起，11家股份制商業銀行應按照《商業銀行信息披露暫行辦法》和本通知的要求編制上一年度的年度報告，對外披露信息。鑒于城市商業銀行的信息披露工作仍處于過渡期，城市商業銀行應按照上述要求逐步對年度報告的披露內容予以規范。對于城市商業銀行2003年年度報告，選取32家城市商業銀行后）進行試點。請各銀監局督促指導轄內試點行做好上述工作。

附件：信息披露試點的城市商業銀行名單

附件：

信息披露試點城市商業銀行名單

上海銀行、天津、北京、深圳、張家口、廊坊、包頭、烏魯木齊、蘇州、南通、杭州、合肥、蕪湖、福州、銀川市商業銀行

第二篇：中國銀行業監督管理委員會辦公廳關于規范信托投資公司

中國銀行業監督管理委員會辦公廳關于規范信托投資公司證券業務經營與管理有關問題的通知

（銀監辦通[2004]265號2004年11月16日）

各銀監局，銀監會直接監管的信托投資公司：

為規范信托投資公司的證券業務，切實做好風險防范工作，進一步貫徹落實《關于信托投資公司開設信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶有關問題的通知》（銀監發［2004］61號），現就信托投資公司從事證券業務的有關事項通知如下：

一、信托投資公司運用信托資金從事證券投資時，應當嚴格遵守《中華人民共和國信托法》、《信托投資公司管理辦法》、《信托投資公司資金信托管理暫行辦法》的規定，將信托資金與固有資金分別管理、分別記賬，并將不同委托人交付的資金分別管理、分別記賬。同時，根據《關于信托投資公司人民幣銀行結算賬戶開立和使用有關事項的通知》（銀發［2003］232號）和《關于信托投資公司開設信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶有關問題的通知》（銀監發［2004］61號），為信托資金在商業銀行開設信托財產專戶，在中國證券登記結算有限責任公司上海或深圳分公司開設信托專用證券賬戶，在經中國證監會批準的證券公司開設信托專用資金賬戶。

委托人約定信托投資公司單獨管理、運用信托資金的，信托投資公司應按一個信托文件設置一個賬戶的原則，為該信托資金開立單獨賬戶。委托人約定信托投資公司按某一集合信托計劃管理運用信托資金的，信托投資公司應按一個計劃設置一個賬戶的原則，為該計劃開立單獨賬戶。

信托投資公司應當將開立專戶的情況及時向委托人、受益人進行披露，并將開立信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶的情況向直接監管的銀行業監督管理部門報告。對原證券業務逾期未開立專戶的，應當報告未開立的原因和事由。

二、信托投資公司應當建立和完善公司治理和內控機制，增強內審部門的獨立性和有效性，切實防止控股股東和實際控制人的干預，提高證券投資業務人員的管理水平，形成證券投資的科學決策機制和長效機制。

三、信托投資公司運用固有資金或者信托資金進行證券投資，應當遵循組合投資、分散風險的原則，并依據《關于進一步加強信托投資公司監管的通知》（銀監發［2004］46號）等規定，必須事先制定投資比例和投資策略，確立風險止損點。

四、信托投資公司運用固有資金從事證券投資時，其投資于上市流通的股票、企業債和證券投資基金的日均市值總余額之和不得超過凈資產的50%（含）。

五、各級銀行業監管部門應加強對轄內信托投資公司所從事證券業務的監管。對未按本通知和有關法規要求從事證券業務的信托投資公司，責令改正，并限制其開辦新的證券業務；情節嚴重的，暫停其證券投資業務。

六、本通知下發后，信托投資公司從事新的證券投資，應當嚴格遵守有關法律法規和本通知的規定。

信托投資公司在本通知下發前已從事的證券投資業務不符合本通知規定的，應當于2004年12月31日前認真規范完畢。

本通知自下發之日起施行。各銀監局在執行中如發現問題，請及時向銀監會報告。

第三篇：中國銀行業監督管理委員會辦公廳關于規范市場競爭

中國銀行業監督管理委員會辦公廳關于規范市場競爭、嚴禁高息攬存的通知

（銀監辦發[2010]248號）

（相關資料: 部門規章1篇）

各銀監局，各國有商業銀行、股份制商業銀行，郵政儲蓄銀行：

近期，少數銀行業金融機構利用不正當手段吸收存款的行為有所抬頭，各種媒體對此多有報道，為進一步規范市場競爭，杜絕高息攬存，維護正常金融秩序，現就有關事項通知如下：

一、銀行業金融機構應嚴格執行法定存款利率，嚴禁擅自提高存款利率。各機構總行要對全行的存款營銷行為負責，應專門發文，明確禁止分支機構通過向存款客戶贈送實物、購物卡、現金、金條等方式變相提高存款利率。

二、銀行業金融機構應嚴格執行儲蓄實名制，并要自覺遵守“了解你的客戶”原則，不得通過中介機構開展存款業務，不得以回扣、禮品或其他任何方式向存款經辦人和關系人支付費用或好處。

三、銀行業金融機構在開展正常的理財業務營銷時應規范宣傳，不得利用個人理財業務進行變相高息攬存，不得混淆理財產品、積分回饋與儲蓄的關系，不得通過“儲蓄送禮”、“存款參與積分”及其他類似宣傳用語誤導儲戶。......

第四篇：江南農村商業銀行-中國銀行業監督管理委員會

材料十

附件3：江南農村商業銀行新聞通稿

全領域創新 全覆蓋推進

打造金融服務戰略性新興產業的“江南樣本”

什么樣的企業能在成長發展中不用為資金發愁，一心一意在涂裝裝備制造行業中做到國內前

三、江蘇第一？什么樣的項目甫一推出便獲得中國機械工業聯合會科技進步三等獎，為企業提升核心競爭力奠定堅實基礎？成立于2000年12月的江蘇驃馬智能裝備股份有限公司，在江南農村商業銀行“周轉融”等金融產品支持下，銀行融資從最初的50萬元增長到9500萬元，企業產品逐步實現工業化與信息化的高度融合，預計到2018年有望突破15%的國內中高端汽車涂裝裝備市場份額，并整線出口東南亞市場，推動“中國制造”向“中國質造”與“中國智造”大步邁進，向全世界亮出“中國智造”新形象。

一葉知秋，見微知著。驃馬股份只是江南農村商業銀行支持戰略性新興產業的一個縮影。作為全國首家地市級股份制農村商業銀行、江蘇省內規模最大的農村商業銀行，江南農村商業銀行按照“聚焦客戶、活力創新、簡化流程、創造價值”轉型發展要求，通過“1234”，即一款產品、兩大導向、三項機制、四類舉措，逐步在平衡金融支持與風險防控中，打造出一條服務戰略性新興產業的“江南樣本”。

一款產品讓金融成為“一池活水”

新壓力催生強需求。2014年，經濟下行壓力日益加大，不

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金融穩定的可靠工具。截至2017年7月末，江南農村商業銀行成功辦理“周轉融”3683筆，累計發放金額600.06億元。截至2016年末的數據顯示，常州轄內已有19家銀行和2家國有擔保公司共同參與了“周轉融”創新業務，累計為1507家企業提供轉續貸便利3066筆，且不斷衍生出限額循環貸、寬限期貸款、年審制貸款、分期償還貸款本金等模式。

兩大導向讓金融支持“結出碩果”

“我們甘愿盡小學職責，著力培養一批優秀的小微企業--當它壯大后，能服務的就服務，條件夠不上時，就交由大銀行去服務”，2012年，時任江南農村商業銀行行長的陸向陽在接受媒體時如是說。對于戰略性新興產業，江南農村商業銀行也有自己的獨特堅守。常州地處長三角中心，是中國近代工業的發祥地之一，工業產值一度占工農業總產值80%以上，被稱為“中國工業明星城市”。常州戰略新興產業絕大多數屬于制造業，從數據上看，截至2017年6月末，江南農村商業銀行制造業表內外融資余額5740428.6萬元。其中，貸款余額4314306.7萬元，比年初增加187057.64萬元；表外融資余額1426121.9萬元；非信貸融資支持57100萬元。從占比看，江南農村商業銀行制造業貸款余額占各項貸款余額達到35.69%，穩居常州市30家銀行業金融機構首位。對戰略性新興產業服務的“兩大導向”：

一是比較優勢導向。在江蘇省十大戰略性新興產業中，常州在新一代信息技術產業、新材料、高端裝備制造產業、新能源和能源互聯網產業、數字創意產業等五大方面具有比較優勢，這也是江南農村商業銀行主要支持的方向。截至2017年6月末，在

材料十

3000萬元。二是在成長期，在常州第一家采用專利權、商標權、未來收益權等質押，發放無形資產質押貸款，截至2017年6月末，該類貸款累計發放17戶、15930萬元。三是在騰飛期，針對新三板掛牌企業，推出新三板股權質押貸款，截至2017年6月末，該類貸款已成功發放1戶、2000萬元。

一木不是林，打造“全覆蓋”推進機制。專業的人做專業的事。常州戰略性新興產業多在常州高新區、武進西太湖科技園、溧陽江蘇中關村科技園等區域集聚，江南農村商業銀行在這三大區域都設有專營機構，是常州設立科技支行最多的金融機構。截至2017年6月末，常州高新區科技支行各項貸款余額達到5.3億元；武進西太湖科技支行各項貸款余額達到1.77億元；江蘇中關村科技支行各項貸款余額達到1.67億元。此外，科技金融部在三家科技支行自營投放余額達到5.73億元。成立于2014年的天繪北斗信息技術江蘇有限公司，位于江蘇中關村科技產業園，主營為企業定制適合各自企業的北斗導航定位系統，屬于剛剛起步的新一代信息網絡小微科技型企業。目前，在江南農村商業銀行有流動貸款金額500萬元，期限一年，享受科技型企業優惠利率政策，月利率5.5‰（詳見附件典型案例）。該公司之所以能夠及時獲得銀行融資，得益于江南農村商業銀行經過摸索，逐步形成的全覆蓋推進機制：一是分層制，三家科技支行對接初創型戰略產業客戶，科技金融部對接成長型戰略產業客戶，“一層培育一層”。二是推薦制，銀行與各園區簽訂合作協議，由各園區推薦企業名單，銀行調查通過后放款，如天繪北斗。三是聯動制，針對不在三大區域內的戰略產業客戶，明確在考核期內經其

材料十

行+創投+保險+擔保”生態鏈條，借助風險補償、保證保險，形成以內部風控與外圍增信的組合方式放大債權融資杠桿，提升了初創型新興產業集群整體融資能力，構建了“銀行+”的風險共擔、價值共享的經濟合作網絡，截至目前，江南農村商業銀行繼續保持著共擔、共享經濟生態鏈的0不良。

聚焦“服務+”，風險防控有妙方。首先，江南農村商業銀行聯合政府部門、園區管委會等，實現常州地區風險補償合作協議全覆蓋，在支持新興產業發展的同時借力政府共同防控園區金融風險。其次，在文創金融、綠色金融、龍城英才計劃等領域，配備專業產品經理跟蹤行業發展研究，以突出各園區特色產業為重點，設計專業化定制產品，予以信貸業務支持。第三，整合多方資源全階段介入企業周期，幫助企業設計一攬子金融服務方案。與戰略新興產業客戶確定在能力范圍內建立“一對一”深度合作關系，為企業設計財務、審計、法律、券商等中介服務，覆蓋初創到成熟整個過程，防控風險的同時協同規劃企業未來發展，致力于成為這類企業的影子CEO。

聚焦“擔保+”，風險入池化不良。江南農村商業銀行與常州市科技局、市財政局開展風險緩釋（池基金），由政府與銀行共同抵御企業違約風險。目前，已將3000萬元資金池放大形成了3億元的支持規模，形成了知識產權質押、股權質押等無形資產與有形資產組合的弱化擔保方式，企業僅需通過所在地區科技局申報，由市科技局匯總后下發名單庫。如漢得利（常州）電子股份有限公司位于常州市新北區，其主營寬帶網絡語音處理器、語音控制模塊及線路及新型片式語音元器件制造，公司成立至今，材料十

發行規模最大的農村中小金融機構。

戰略性新興產業是對沖經濟下行壓力、實現穩增長的重要引擎之一，更是銀行服務實體經濟，培育新業務增長、調整信貸結構重要抓手。下一步，江南農村商業銀行將以一張藍圖繪到底的工作態度，持續穩步推進戰略性新興產業發展。一是在盤存量、提效率上下功夫。持續通過各種形式的資產證券化產品，為戰略新興產業騰挪更多資金規模。二是在建渠道、搭平臺上下功夫。在監管指導下，探討與股權投資機構合作，通過債轉期權、股權等方式，參與運作創投基金；幫助優質戰略新興產業客戶發行專項債券，為企業募集資金；深度介入供應鏈金融，強化零售、公司聯動，打造可持續盈利模式。三是在金融科技、數據驅動上下功夫。加快建立以創新為導向的敏捷組織，優化江南農村商業銀行DNA，推動戰略新興產業支持落地；依托金融科技，借助大數據，實現數據驅動于科技引領，提升統計分析、區域和行業分析、案例分析，動態調整和不斷優化對新興戰略性產業的金融服務政策。

第五篇：中國銀行業監督管理委員會文件

中國銀監會關于印發非銀行金融機構行政許可事項申請材料目錄及格式要求的通知

銀監發〔2007〕86號

各銀監局，銀監會直接監管的信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司：

《中國銀行業監督管理委員會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》（中國銀監會2007年第13號令）已發布并正式實施。現將與之配套的《中國銀行業監督管理委員會非銀行金融機構行政許可事項申請材料目錄及格式要求》（以下統稱《目錄》）編印成冊發給你們，并就有關事項通知如下：

一、《目錄》是配合《中國銀行業監督管理委員會行政許可實施程序規定》、《中國銀行業監督管理委員會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》等規章實施的規范性文件。自發布之日起，有關各類行政許可事項申請人應按照《目錄》規定的內容和格式要求提交申請材料。

二、銀監會同時將《目錄》公布在網站相關欄目中。今后，銀監會將根據銀行業金融機構改革發展情況及監管工作需要適時對《目錄》規定內容予以調整和完善。調整和完善后的《目錄》，銀監會將通過網站直接公布。

三、各銀監局在實施《目錄》等行政許可文件過程中所遇到的問題，請及時向銀監會非銀行金融機構監管部反饋，非銀行金融機構監管部將意見匯總后向政策法規部反饋。

四、各非銀行金融機構在向監管部門提交行政許可事項申請材料時，應同時使用銀監會機構、高管系統客戶端程序填寫申報的行政許可事項相關內容并報監管部門。各銀監局對受理、審批的非銀行金融機構行政許可事項也應同時通過銀監會機構、高管準入系統進行處理，確保系統內信息的及時更新。對之前未及時或未按要求填報、處理的行政許可事項，各銀監局應于2008年2月底前在銀監會機構、高管準入系統中進行補錄和更新。請各銀監局將本通知及《目錄》冊子轉發至轄區內各非銀行金融機構。政策法規部聯系人：王飛電話：66279647 非銀部聯系人：任斐電話：66279142

二○○七年十二月六日

主題詞：行政許可目錄及格式要求通知

內部發送：辦公廳、政策法規部、非銀部(共印92份)

聯系人：王飛聯系電話：66279647校對：王飛

中國銀行業監督管理委員會辦公廳二○○七年十二月十二日印發