第一篇：積極探索合規創新管理手段 與時俱進促進內控長效建設

積極探索合規創新管理手段 與時俱進促進內控長效建設

“內控”與“合規”兩詞相信在目前國內金融業中是出現最為頻繁、最為重要以及關注度最高的管理主題詞，伴隨著中國金融業的發展，內控與合規的管理手段與經驗越來越豐富，取得的成績也越來越好，但凡是要在市場經濟中經營與活動的主體，就必然面對各種各樣的內控與合規風險，因此探索建設防范風險的長效機制就是與經濟主體相伴相生不可分割的長期系統工程。

一、內控與合規的基本屬性決定了這項工作的核心方向是以人為本，管好自己的人是實際工作中的第一要務。

內控與合規建設工作在理論上因為要對人的風險進行防范而變得無限，雖然對管理者來說可以天馬行空，設計或采取無數個措施去達到嚴密內控的目的，但所有的制度需要人來設計與執行，這就需要先從管人開始；隨著社會經濟發展而相伴相生的不良現象時刻影響著我們，在抵抗力不足，免疫力低下的時期容易被病魔侵犯，這就需要為我們的廣大干部與群眾建立一條堅實的道德與抵御防線，因此如何管好人這一課題值得深思：

（一）積極探索對人的思想分級管理，及時動態洞悉各層面人員的風險度。要從源頭上抓住產生違規的一切可能因素，就需要設計一種測算辦法，及時評估人的風險，由于人的風險深不可測而且是動態的，道德與誠信度的衡量一直以來主要靠直覺和附要的管理手段評估，要將其科學標準化的工作就非常有難度；人的社會活動范圍之大，道德水平之高低以及“有心人”的高超偽裝術等因素束博和制約了評估風險的準確性，目前尚未形成更有實效的精細化評估標準，但隨著管理的發展進度不斷深入，相信不久的未來將突破目前的種種困難；如果每項違規行為在苗頭與萌芽狀態時就能排除，相信我們的合規環境將變的更加干凈與健康。

（二）積極探索建立合規成本的期權和合規積分計劃制度。實際上，違規違法行為往往有主動與被動兩種，如果建立一種帶有長期性期望性質的期權，如合規經營五年或十年，都能夠得到一定的激勵，甚至在退休后能夠達到合規積分計劃的將取得更加豐厚的報酬，這樣的話，每個人都會主動計算自己的經濟賬，特別對于防止主動性違規行為更有一種約束力，這也是人人長期主動合規的強大推動力，有利于內控合規長效機制效力的發揮；而被動的違法違規行為通常是在迫于無奈的情況下進而鋌而走險，如屬于銀行發展業績考核指標的壓力而造成的，則相關管理者的合規積分也要等比例甚至雙倍扣減；這樣就會約束大家站在同一條合規的利益鏈條上，避免發展的沖動變成違規的根源動力。

（三）積極探索與家庭聯防的概念，把員工的社會活動置于道德監控之內。家訪工作的重要性不言而語，但家訪的工作必須要有技巧性與藝術性，家庭聯防是一個內控工作的延伸，教育家庭要加強對員工的共同管理，甚至建立起家庭擔保制度與家庭合規積分兌換計劃，把內控工作的鏈條栓上家庭這一主體，將彰顯內控的全面性、創新性、廣闊性。

二、內控與合規制度的建設、流程的規范化必須與時俱進，在操作的層面上通過科學細分每一環節，達到精細管理的目標。

合規流程的執行操作是涉及面極為廣泛，而又最難控制的方面，多年以來，各銀行花了大量的精力和時間，從合規組織架構的設置開始，不斷進行探索與改革，以確保在監督牽引的層面上做到相對的獨立性，逐步在執行中形成強勁有力的防護網，但目前在員工的操作層面上，還有個別問題必須引起我們的重視：

（一）個別員工執行制度不到位，有章不循的的情況和現象仍然存在一是由于自己水平不過硬，操作流程、各業務風險點把握不夠；二是由于思想、意識麻痹，導致在業務操作過程中不按規定授權與復核，走形式主義；三是上級指引不明確，對操作存在不同的觀點，導致執行不一，無所適從。

（二）各條線管理部門從自身的管理需求出發，不斷將“莫須有”的風險防范以更加嚴密的規定落實到基層，這種割裂其他條線的制度在基層的執行特別的吃力，并在日積月累中容易令基層重復勞動，必須尋找一種能簡單操作，快樂執行的方法，在各管理板塊中進行合理化的整章建制的整合，在不影響內控效力的基礎上為基層內控工作量減負，加強條線之間的內控聯動與合力。

三、內控與合規建設要注重多舉并行，綜合治理，措施領先，跑贏大市。

（一）內控與合規建設須從思想的根源抓起。人的罪惡思想是可防可治，要充分透徹了解員工的思想狀況，多與員工溝通，多做合規的素質培訓，多灌輸合規的重要性意識，多管齊下、多種形式先從員工中樹立合規的思想防線，對待員工要“常教育、常警醒、常家訪、常談心、常勉勵”。

（二）內控與合規建設須不斷完善內控制度。制度是一張無形的網，由于它僅是一張網并且在執行上寄生于人，所以從理論上來看即使再嚴密的網也有極微小的洞。制度與人是兩個既互相制約，但又相互緊密聯系的層面，任何一方面的疏忽都可能導致違規事件的發生；對于制度，我們的工作和最終的目標是使這張內控制度的網向無窮小的方向編織，越織越緊，到最后密不透風、滴水不漏，并將全部的縱橫控制線條通上高壓電，在電網的控制下確保安全運營，并且這項工作必須帶有前瞻性的眼光，多在事前防范，絕不能老是“亡羊補牢”，在制度上要做到“常檢查、常監督、常問責、常補漏、常更新”。

（三）內控與合規建設須不斷加強法律法規環境的學習與技能培訓，提升全員的遵紀守法意識和工作水平。以系統守法守規為基本的行為準則貫穿每個操作層面，建立起科學的事前、中、后的監督行為與制約要點，采取多種形式進行合規教育，把合規觀念植根于每個員工的思想底層，把合規經營變成每一個人的自覺行為，做到“常學習、常灌輸、常反思、常討論、常提高”。

（四）內控與合規建設須形成一種文化。文化是一種沉淀，是一種持之以恒的能量，要以合規作為出發點，形成一種全方位的合規探射燈和光芒，照遍每一個角落；從內部的管理抓起，辨證看待業務發展與合規合法的唇齒關系，在銀行發展的同時注重持續與長效，注重增長方式的健康性。

（五）內控與合規建設須提高技術防范的能力。技術的防范成為了合規工作最有效和最迫切的補充。技防要有一個全方位的系統安排，觸及內控的技術層面還有很大的發

揮空間；總行的IT藍圖為我們帶來新的希望，并隨著合規技術手段的不斷增多及完善，我們通過技術防范的合規建設工作必將更加深入和到位，并產生更大的效果。

（六）內控與合規建設須不斷創新管理工具，探索新的路向。內控與合規也是一種競爭力，也需要跑贏大市；“內控首位、內控優先”在我的理解上有兩層涵義，一是內控作為各項工作的基礎，它是銀行生存與發展的必要條件，是首位的；第二是在國內甚至國際的內控工作措施與實際控制力上，是領先的地位。

合規工作是一種無限創造力和想象空間的長期工作，它可以有無數種建設的方式和方法，但基礎很重要，就像把海中的暗礁都插上標志的工作一樣，只有把各項措施堅決落實，把涉及到規范經營的方方面面抓好，才可以有一個扎實的控制平臺。

第二篇：內控合規建設三年規劃

內蒙古農村信用社內控合規建設三年規劃

一、單選題

1.內蒙古農村信用社內控合規建設三年規劃是指哪三年（D）

A、2005-2008年 B、2010-2012年 C、2014-2016 D、2015-2017年

2.內蒙古農村信用社2015-2017年內控合規建設工作規劃是為落實自治區聯社（D）社員大會工作部署。

A、一屆二次 B、二屆三次 C、二屆四次 D、三屆四次 3.隨著全區農村信用社內外部經營條件發生深刻變化，農村信用社面臨巨大壓力和挑戰，為適應農村牧區經濟發展需要，在三年規劃中確定了以（）為抓手，以（）為目標。（B）

A、提升資產質量和經營效益，提升內控合規和風險管理 B、內控合規和風險管理，提高抗風險能力和經營效益 C、內控合規和風險管理，培育合規文化促進企業健康持續發展 D、提高抗風險能力和經營效益，企業健康可持續發展

4.內控合規建設三年規劃分確定了工作重點，以下說法正確的是（A）A、2015年為強化年，2016年為鞏固年，2017年為提高年 B、2015年為強化年，2016年為提高年，2017年為鞏固年 C、2015年為鞏固年，2016年為強化年，2017年為提高年 D、2015年為提高年，2016年為鞏固年，2017年為強化年

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5.內控合規建設三年規劃明確了2015年重點工作是（C）A、全面排查違規行為、違規問題 B、全面追究違規行為、違規問題 C、整治各類違規行為和問題 D、強化內控合規體系建設

6.內控合規建設三年規劃明確了2016年重點工作是（B）A、整治各類違規行為和問題 B、強化內控合規體系建設 C、鞏固內控合規建設成果

D、建立對旗縣法人機構決策、執行、監督各方面內控合規評價體系 7.內控合規建設三年規劃明確了2017年重點工作是（D）A、培育合規文化 B、建立合規問責機制

C、持續開展對法人機構內控有效性檢查 D、進一步鞏固內控合規建設成果

8.內控三年規劃明確排查重點機構，其中不良貸款形態反映不真實以及占比在（A）%以上機構為重點排查對象

A、10（含）B、10（不含）C、5（含）D、5（不含）9.內控三年規劃明確了要在2015年全面排查（）類重點機構，（）類重點崗位，（）重點領域，（）類重點人員。（D）

A、6，5，9，5 B、5，7，7，6 C、5，6，5，9 D、7，5，5，9

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10.內控三年規劃中提到的重點機構包含：借冒名貸款較為嚴重機構；不良貸款形態反映不真實以及占比在10%以上機構；貸款集中度超比例及限控行業貸款集中度較高機構；銀行承兌匯票墊款機構；2014年案發機構；2014風險預警數量較多機構；以及（B）機構 A、監管評級在4級（含）以下 B、監管評級在5級（含）以下 C、監管評級在6級（含）以下 D、綜合考核評級5級（含）社以下

11.內控合規三年規劃中確定排查的重點崗位有（C）A、一級柜員、明星員工、委派會計、客戶經理、庫柜員 B、一級柜員、三級柜員、明星員工、客戶經理、庫柜員

C、一級柜員、委派會計、客戶經理、庫柜員、信用社主任（支行行長）D、一級柜員、三級柜員、委派會計、客戶經理、庫柜員、信用社主任（支行行長）

12.內控合規三年規劃中確定排查的重點領域有（A）

A、信貸業務、存款業務、票據業務、同業業務、財務管理領域 B、信貸業務、存款業務、票據業務、同業業務、財務管理領域、現金業務

C、信貸業務、存款業務、票據業務、內部賬管理、財務管理領域 D、信貸業務、存款業務、內部賬管理、同業業務、財務管理領域 13.內控合規三年規劃中確定排查的重點人員有（B）

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A、參與民間借貸、大額資金炒股、充當資金掮客、交友混亂、涉及黃賭毒、經商辦企業、已有違規違紀行為、頻繁請假及曠工人員

B、參與民間借貸、大額資金炒股、充當資金掮客、交友混亂、涉及黃賭毒、經商辦企業、過度消費及負債、已有違規違紀行為、頻繁請假及曠工人員

C、參與民間借貸、大額資金炒股、充當資金掮客、交友混亂、涉及黃賭毒、過度消費及負債、已有違規違紀行為、頻繁請假及曠工人員 D、參與民間借貸、充當資金掮客、涉及黃賭毒、經商辦企業、過度消費及負債、已有違規違紀行為、頻繁請假及曠工人員

14.內控合規建設三年規劃中全面整治違規行為、違規問題包括逐社逐年建立整改臺賬、問題整改實行銷號管理以及（C）幾項措施 A、排查風險隱患 B、責任追究到位 C、建立健全整改責任制 D、完善法人治理結構 15.內控合規建設三年規劃遵循的原則有（D）項

A、5 B、7 C、4 D、6 16.內控合規建設三年規劃應遵循以下原則：健全完善制度與有效落實制度相結合；深度排查與嚴肅問責相結合；提示問題與整改問題相結合；治標與治本相結合以及（D）相結合

A、風險防控“三道防線”協調配合、有效聯動相結合 B、工作效果與考核評價相結合 C、全面風險管控與重點風險監測相結合

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D、風險防控“三道防線”協調配合、有效聯動相結合；工作效果與考核評價相結合

17.內控合規建設三年規劃中的健全完善制度是指：在對現有（A）基礎上，進一步健全和完善覆蓋所有機構、全部業務的規章制度、業務流程、應急預案、監督制約、檢查問責等制度。

A、內控合規制度進行梳理和評估 B、內控合規制度進行梳理 C、法人治理結構 D、風險管理制度梳理和評估 18.內控合規建設三年規劃中的健全完善制度是指：在對現有內控合規制度進行梳理和評估基礎上，進一步健全和完善覆蓋所有機構、全部業務的規章制度、監督制約、檢查問責以及（B）等制度。

A、業務流程 B、業務流程、應急預案 C、應急演練 D、業務連續性工作預案 19.內控合規建設三年規劃中的健全完善制度是指：在對現有內控合規制度進行梳理和評估基礎上，進一步健全和完善覆蓋所有機構、全部業務的規章制度、業務流程、應急預案以及（A）等制度。A、監督制約、檢查問責 B、案件防控

C、應急演練 D、業務連續性工作預案 20.內控合規建設三年規劃遵循的提示問題與整改問題相結合工作原則是指：對于各類問題和風險，要建立臺賬，逐一落實整改時限、進度、措施和效果，實行逐一銷號管理，針對整改的結果有以下幾種情況不放過以體現抓內控合規的嚴肅性。（C）

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A、沒有整改的、整改不徹底的 B、整改流于形式、問責不深入、不徹底 C、沒有整改的、整改不到位的、處罰不到位的 D、整改不到位、處罰不到位

21.風險防控“三道防線“協調配合、有效聯動相結合原則，要求風險防控“三道防線”職責主動承擔風險合規管理責任，相關業務條線特別要注重（D）發揮。

A、第三道風險防范作用 B、第二道風險防范作用 C、三道風險防范作用 D、第一道風險防范作用 22.內控合規建設三年規劃的總體目標明確了以（B）為切入點，全面加強農村信用社的管理。

A、內控合規 B、內控合規和風險管理 C、風險管理 D、摸清底數、排查風險 23.內控合規建設三年規劃目的是通過一年強化、兩年鞏固、三年提高，使全區農村信用社合規意識明顯增強，法人治理日趨完善，內部控制更加嚴密，（D）各種風險得到有效控制，合規文化基本形成，長效機制基本建立，實現穩健經營、可持續發展。

A、流程建設日趨成熟 B、不良資產質量有效改善 C、誠信舉報機制逐漸建立 D、員工從業更加規范，激勵考核機制更加科學

24.內控合規建設三年規劃合規意識明顯增強是指員工主動合規意識明顯

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增強，實現（C）效果

A、合規風險和操作風險事件明顯減少 B、企業經濟效益和社會效益顯著提升 C、因違規違法被追究處罰的人員數量明顯減少 D、由被動合規向主動合規轉變

25.內控合規建設三年規劃中信用風險有效控制目標要求，以（）年末不良貸款為基數，不良貸款年均遞減速度不低于（）%，資產質量明顯改善。（C）

A、2014，10 B、2015，10 C、2014，15 D、2015，15 26.內控合規建設三年規劃擬實現主要風險監管指標逐年提升目標是指2017年末全區同時不良貸款率控制在（）%以內，資本充足率（按新口徑計算）達到（）%，撥備覆蓋率達到（）%以上。（A）

A、6，11，100 B、5，11.5，150 C、3，5，100 D、6，11，150 27.2017年進一步鞏固內控合規建設成果，主要圍繞內控合規管理機制、合規檢查機制、合規問責機制、合規績效評價機制、（B）、合規全員教育培訓機制“六大機制”的建立

A、誠信舉報機制 B、合規風險報告機制 C、合規咨詢與法律服務機制 D、首席合規官機制 28.落實內控合規建設三年規劃工作措施一共有（D）項。A、6 B、7 C、8 D、9 29.在內控合規建設三年規劃中，落實完善公司法人治理機構有3項工作

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措施，包括：（C）強化履職監督。A、明確職責邊界、完善三權班子工作流程 B、完善治理框架、健全風險管理體系 C、加強培訓輔導、明確職責邊界

D、履行合理的社會責任、完善信息披露機制

30.強化履職監督，就是加大對高管人員履職審計力度，通過高管人員離任審計、（）和（）工作有機結合，建立高管人員常態化審計制度。（B）A、責任追究、獎懲機制 B、任期審計、重點機構審計 C、任期審計、責任追究 D、任職資格審查、重點領域審計

31.內控合規三年規劃明確要求在2016年底前完成對在同一單位任期（）年（含）以上（）的任期履職審計，強化對高管人員履職行為監督，整治高管人員不盡職、不履職、越位履職等問題。（B）A、3，主要高管 B、5，理（董）事長 C、3，監事長 D、5，主任（行長）

32.強化內控合規機制建設，主要有4大措施，包括：大力推動內控合規體系建設、強化重點內控制度執行、建立健全誠信舉報機制以及（D）。A、誠信透明的信息披露機制 B、完善明晰的崗責邊界 C、重要崗位輪崗和強制休假制度 D、建立合規風險報告機制 33.合規文化基本形成環境氛圍建立的表現形式，除了合規從高層做起、—8—

合規人人有責還有（C）

A、履行企業社會責任 B、主動杜絕吃、拿、卡、要 C、人人主動合規 D、合規風險有效控制

34.強化重點內控制度執行要加強涵蓋信貸審批、存款與柜面業務、資金清算、票據業務、會計核算、（D）各個領域制度的執行。

A、綜合管理、黨風廉政建設 B、電子銀行、科技信息風險 C、安全保衛、固定資產審批 D、風險管理、內部控制 35.重要崗位人員輪崗和強制休假制度規定柜員輪崗期限不超過（）年，委派會計（授權主管）輪崗期限最長不超（）年，基層營業機構負責人輪崗期限最長不超過（）年。（C）

A、1，2，5 B、3，1，3 C、1，2，3 D、3，2，1 36.做好對賬工作重點加強對高風險、長鏈條、內外賬的核對，對大額賬戶實行（B）對賬

A、賬證核對 B、第三方交叉 C、賬實核對 D、賬賬核對 37.通過開展對員工在工作場所違規保管（）、憑證、合同、（）等物品的檢查加強員工異常行為管理。（A）

A、客戶借條、印章 B、有價單證、印鑒卡 C、重要空白憑證、印章 D、客戶借條、印鑒卡

38.加強理（董）事長工作紀律管理，嚴格理（董）事長的請銷假制度、（B）管理

A、公用費用、重大事項報告 B、重大事項報告、出入境護照

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C、一長獨大、重大事項報告 D、一長獨大、出入境護照 39.以財務開支的合規性為重點，加強高管人員薪酬管理，嚴肅整治（D）、亂發獎金、補貼和（D）等行為。

A、提取績效工資、亂發福利費 B、變相發福利費、加班費 C、提高住房公積金、取暖降溫費 D、變相提取績效工資、加班費 40.建立合規風險報告機制要求各法人機構按月定期報告（A）及處置情況。A、預警監測 B、風險分析 C、不良資產 D、承兌匯票墊款

二、多選題

1.貫徹落實內控合規建設三年規劃主要措施有（ABDE）A、完善公司法人治理結構、強化合規問責機制建設 B、強化內控合規機制建設、加強合規文化建設 C、強化重點內控制度執行、建立誠信舉報機制 D、開展內控有效性評價檢查、加強內控制度建設 E、加強違規行為、違規問題整改

2.內控合規建設三年規劃中，明確了完善公司法人治理結構，主要有哪些措施（ABC）

A、加強培訓輔導 B、明確職責邊界 C、強化履職監督 D、提升履職能力

3.大力推動內控合規體系建設主要有如下哪些措施（ABCDE）

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A、健全完善內控合規組織和管理框架 B、明確各層級內控合規職責 C、逐級簽訂落實責任書

D、自上而下按照“雙線”風險防控責任，全面推進內控合規建設工作 E、制定內控合規管控政策、程序、計劃和流程

4.強化重點內控制度執行要加強涵蓋（ABCDE）、風險管理和內部控制各領域制度的執行。

A、信貸審批 B、存款與柜面業務 C、資金清算 D、票據業務 E、會計核算

5.認真抓好對賬工作要堅持定期不定期對賬、柜面柜下對賬相結合，重點關注（BCD）賬戶的對賬情況。

A、對公 B、重點 C、異動 D、可疑 6.對賬制度的六相符是指（ABCDEF）相符。

A、賬款 B、賬實 C、賬據 D、賬表 E、總分賬 F、內外賬

7.強化重點內控制度中明確以信貸業務的合規性、風險度為重點，集中整治（ACDE）等問題。

A、化整為零 B、貸前調查不實 C、改變用途 D、虛假支付 E、借名冒名 F、貸后檢查不到位

8.強化重點內控制度執行，要加強對（BCDF）等案防“四項制度”落實。

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A、突擊檢查 B、高管交流 C、重要崗位輪換 D、強制休假 E、案件防控 F、近親屬回避 9.強化重點內控制度執行要對柜員卡管理、（ABCD）等內控制度執行以及員工異常行為的內部監督。

A、印押證管理 B、金庫尾箱管理 C、查詢對賬 D、復核授權 E、貸中審查

F、貸后檢查 10.建立內部控制有效評價辦法體系要按照（ABCDEF）等各個控制化解設定檢查要點。

A、組織控制 B、權限控制 C、目標控制 D、措施控制 Ｅ、程序控制 F、監督控制 11.建立內部控制有效性評價辦法體系，自治區聯社將建立對旗縣法人機構公司法人治理、信貸業務、電子銀行業務、案件防控、（ABDF）、安全保衛等包括決策、執行、監督各方面內控合規制度執行的較為科學的定量評價及檢查指標體系。

A、人力資源管理 B、存款及柜面操作 C、績效考核 D、財務管理 E、客戶服務 F、內部審計 12.建立內部控制有效性評價辦法體系，自治區聯社將建立對旗縣法人機構公司法人治理、信貸業務、電子銀行業務、案件防控、人力資源管理、存款及柜面操作、內部審計、財務管理、安全保衛等包括（BCD）各方面內控合規制度執行的較為科學的定量評價及檢查指標體系。A、評價 B、執行 C、決策 D、監督

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13.建立內部控制有效性評價辦法體系要建立內部控制有效性（ABD）體系 A、自查 B、抽查 C、巡查 D、檢查 14.旗縣法人機構全面建立有別于內部審計的內部控制有效性檢查機制，每年至少開展（）次內控自我評價；稽查辦事處每年至少（）家開展內控檢查工作；（）結合檢查結果組織開展重點監測。（BCD）

A、旗縣法人機構監事會 B、1 C、30 D、自治區聯社

15.建立合規績效評價機制，要充分運用內部控制有效性評價結果，實施對旗縣法人機構的等級管理，在綜合績效考核中突出合規考核的重要地位與（BC）直接掛鉤。

A、評先選優 B、工資等級 C、薪酬待遇 D、選人用人 16.加強違規行為、違規問題整改包括的具體措施有（ACDE）

A、建立健全整改責任體系 B、建立理（董）事長履職負面清單制

C、強化整改措施和力度 D、強化整改督促檢查 E、加強對整改工作的考核 F、建立健全整改后評價制度 17.強化合規問責機制建設主要舉措有哪些（ABC）A、建立健全合規問責制度體系 B、加大問責力度 C、加強對合規問責的督促檢查 D、加強對合規問責的評估 18.內控合規建設三年規劃中，確定了2015為年重點整治違規行為和問題，以下是重點整治內容的是（ABCDEF）

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A、2014年發生案件的機構

B、不作為、亂作為高管人員，已發生違規違紀行為、已形成風險隱患和問題所涉及的應承擔責任而未進行問責、問責不到位或以罰代處的人員 C、屢查屢犯、屢糾屢錯和各類重復出現的操作風險隱患和重點違規行為進行嚴肅問責

D、借冒名貸款問題突出的機構 E、主要高風險機構 F、不良貸款大幅上升機構

19.內控合規三年規劃中，2015重點整治的6種情況問責對象以下有哪些（ABCD）

A、要追究工作不盡職、未能發揮有效制約作用的間接責任人的責任 B、追究操作人員的責任 C、要追究直接責任人責任

D、要追究負有管理、領導、監督責任的管理人員責任 E、業務條線中盡職人員 F、所有從事該業務的業務人員

20.2015強化年，對案件追責遵循的原則是（ABCD）

A、違規必究、違規必懲 B、上追兩級 C、雙線問責 D、一案四問責

21.以強化內控合規管理為切入點，提升全面風險管理能力的措施有哪些（ABCDE）

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A、突出抓好重點問題機構的風險化解處置 B、全面提升信用風險管控能力

C、全面提升操作風險管控能力 D、全面提升流動性風險管控能力

E、嚴防聲譽風險 F、建立健全科技風險預警機制

22.加強內控制度建設有哪幾項措施（ACDE）

A、健全完善各項內控制度 B、建立風險識別、計量、監測、報告的工作流程

C、保證制度的先進性 D、通過完善制度促進流程優化 E、增強制度的可操作性 F、完善法人治理結構 23.健全完善各項內控制度包括（ABCDEF）A、健全、完善監督制約和檢查問責制度 B、健全、完善法人治理結構、授權授信管理制度 C、健全、完善業務操作流程 D、健全、完善合規風險管理制度 E、健全、完善各類風險應急預案 F、健全、完善各類報告制度

24.強化科技信息技術對內控合規管理的支持具體辦法有哪些（BCDF）A、適時組織開發客戶關系管理系統 B、進一步升級完善現有管理系統

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C、適時組織開發內控評價系統

D、開發符合我區農村信用社實際的風險管理基本工具 E、搜集風險數據，形成分析報告 F、強化數據質量管理

25.加強合規文化建設應徹底摒棄（BCD）

A、以權力代替規章 B、以信任代替管理 C、已習慣代替制度 D、以情面代替紀律 E、以方便代替流程

26.強化合規教育培訓工作主要有以下哪些辦法（ABCE）A、充分利用自治區聯社遠程在線教育系統學習B、通過崗位示范帶動學習C、通過案例分析強化培訓效果

D、各法人機構每年至少組織不少于3次的培訓

E、對于新上崗員工、新上任高風險部門和關鍵崗位人員必須開展一次全面系統的合規培訓

F、組織開展精神文明規范服務活動

27.關于內控合規建設三年規劃的組織實施應做到（ADEF）A、風險部門負責組織，其他部門負責實施

B、各旗縣級法人機構內控合規建設工作領導小組由行長（主任）擔任組長。

C、自治區聯社各業務條線分管領導是內控合規建設工作推進落實第一責

—16—

任人

D、明確分工和責任 E、加強組織領導

F、建立溝通、報告、督導聯動制度

28.強化整改督促檢查，要對問題整改落實情況進行（BCDE）整改落實 A、賬銷案存 B、逐條檢查 C、逐項確認 D、逐條核銷 E、存檔留存

29.強化整改措施和力度，2015年底前，落實名單制管理的具體要素有以下哪些（ABDEF）

A、明確整改時限 B、逐一制定整改措施 C、梳理整改流程、辦法 D、落實整改責任

E、確定整改目標 F、按銷號制進行落實、管理和報告

30.2014監管評級在5A級（含）以下的30家旗縣級法人機構，均要制定風險化解處置計劃和方案，方案中應包含以下幾點內容和工作措施，力爭實現風險逐年減小、監管評級逐年上升的目標。(ABCDE)A、定時間 B、定任務 C、定措施 D、抓落實 E、抓效果 F、抓重點

31.全面提升信用風險管控能力要強化（）經營管理戰略的貫徹執行，強力推動（）模式的推廣落地，推動（）各項制度的認真落實，推動（）體系的全面實施。（ABDE）

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A、支農支小 B、陽光信貸 C、普惠金融 D、授權授信 E、客戶信用評級 F、風險管理 32.全面提升信用風險管控能力要嚴格（ACDE）的風險限額管理

A、機構 B、第一還款來源 C、客戶 D、擔保方式 E、行業 F、抵質押品

33.全面提升信用風險管控能力，要嚴控（BC）貸款，嚴查信貸業務操作中的違法違規行為，守住風險底線。

A、固定資產 B、超授信集中度 C、限控行業 D、個人消費貸款 E、流動資金貸款

34.全面提升信用風險管控能力，要結合內控合規建設工作，強化貸款（CDEF）的風險管控

A、受托支付環節 B、貸前調查 C、集中度 D、票據業務 E、銀擔合作 F、同業業務 35.全面提升信用風險管控能力，強化不良貸款的清收處置，繼續把不良貸款清收作為各項工作的重中之重，要做到（ACDF）分解下達清收任務 A、查明原因 B、新老劃斷 C、確定重點 D、制定計劃 E、責任追究 F、分清責任 36.全面提升信用風險管控能力，強化不良貸款的清收處置，逐戶逐筆制定清收措施，重點抓（BCDF）實現清收目標

A、收入 B、進度 C、任務考核 D、清收效果 E、責任追究 F、落實

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37.全面提升操作風險管控能力，以（）系統、（）為抓手，以營業部網點內部風險控制重點進一步優化升級相關管理系統，強化旗縣法人機構對基層行社的全過程、全流程監控管理（BDE）

A、核心業務 B、柜面風險監測預警 C、信貸管理 D、遠程集中授權 E、遠程集中監控 F、征信管理 38.全面提升操作風險管控能力，強化旗縣法人機構對基層行社的全過程、全流程監控管理，進一步增強對（ABC）的揭示和控制

A、潛在風險 B、可疑交易 C、違規行為 D、風險識別能力 E、風險報告路線 F、重大事項 39.全面提升操作風險管控能力，強化旗縣法人機構對基層行社的全過程、全流程監控管理，進一步明確操作風險報告路線，規范操作風險處置流程，逐步做到對違規操作的（ABCD），并為業務條線部門的問題糾改和審計部門的突擊檢查提供基礎信息

A、實時監測 B、實時預警 C、實時整改 D、實時責任追究 E、實時報告 F、實時檢查 40．全面提升流動性風險管控能力的具體措施有哪些（ABCD）

A、結合存款保險條例的實施，各法人機構要加強流動性風險的日常監測 B、定期開展壓力測試和應急演練 C、增強流動性風險防控的前瞻性和預見性

D、主動消除風險隱患，嚴防因局部風險、單體機構風險擴散蔓延而引發區域性、系統性風險

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E、提升對柜面風險預警系統的應用程度，實時監測可能發生的風險 F、全面梳理內控制度，排查內控制度漏洞

三、判斷題

1.內蒙古農村信用社內控合規建設三年規劃是2015年—2017年。（對）2.內控合規建設三年規劃按照順序分別是整治年、強化年、鞏固年。（錯）

3.健全完善制度與有效落實制度相結合是內控合規建設三年規劃的工作原則之一。（對）

4.內控合規建設三年規劃的總體目標是指標與治本相結合，切實建立起風險防控的“三道防線”。（錯）

5.2015年重點任務是排查5類重點崗位、5類重點領域、6類重點機構、9類重點人員。（錯）

6.內控合規建設三年規劃是為全面落實自治區聯社二屆四次社員大會工作部署，強化內控合規管理，有效遏制各類違規問題的發生，防控風險，促進全區農村信用社持續穩健發展。（錯）

7.2016年底前完成對在同一單位任期5年（含）以上理（董）事長的任期履職審計，強化對高管人員的履職行為監督，整治高管人員不盡職、不履職、越位履職等問題。（對）

8.認真抓好對賬工作。要形成制度，常抓不懈，重點加強對高風險、長鏈條、內外賬務的核對，對大額賬戶實行第三方交叉對賬。（對）

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9.旗縣法人機構全面建立有別于內部審計的內部控制有效性檢查機制，每年至少開展三次內部控制有效性的自我評價。（錯）

10.稽查辦事處今后三年每年至少對30家旗縣法人機構開展內部控制有效性的檢查工作。（對）

11.2015年力爭建立起基本完善的內部控制有效性評價辦法體系，并開展內部控制有效性的試評價工作。（對）

12.2016年全面開展內部控制有效性的自查、抽查和重點檢查。（對）13.2017年要全面建立合規績效評價機制。（對）

14.旗縣法人機構在2017底前，要對所有存在的問題、隱患和風險，逐社逐筆建立臺賬，實行名單制管理。（錯）

15.各稽查辦事處和旗縣法人機構要建立整改檢查定期跟蹤機制，對問題整改落實情況要進行“逐條檢查、逐項確認、逐條核銷、存檔留存”。（對）16.對發生重大、惡性案件及違規行為的，要實行“上追兩級”、“雙線問責”、“一案四問責”，切實做到違規必究，違規必懲，絕不姑息。（對）17.2014監管評級在5A級（含）以下的30家旗縣法人機構，均要制定風險化解處置計劃和方案，定時間、定任務、定措施、抓落實、抓效果，力爭實現風險逐年減小、監管評級逐年上升的目標。（對）

18.要全面摸清2014年底貸款集中度超標底數，特別是通過借名方式化整為零集中度超標情況，逐個機構登記造冊，建立臺賬，一戶一策落實壓降計劃，力爭通過三年整治，使100%法人機構集中度比例符合監管要求。（錯）

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19.旗縣級法人機構要切實防范在當前形勢下因重大突發事件、風險事件和案件等引發的負面輿情，及時處置各類風險事件，與此同時要加大正面宣傳力度，擴大農村信用社的知名度、美譽度和社會認同感。（對）20.通過對各項制度的梳理、整合和完善，實現對業務流程及管理流程的全面優化與再造，建立起較為科學的流程化管理體系，用流程約束行為，真正實現“流程管事、制度管人”，形成常態化內控機制。（對）

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第三篇：商業銀行內控合規管理

商業銀行內控合規管理

近年來，國內外銀行業因為內部人員違規操作導致重大資金損失的案件屢見不鮮。1995年巴林銀行倒閉案、2005年的中行高山案、2007年河北邯鄲農行特大金庫盜竊案，都嚴重威脅著銀行和客戶的資金安全，對商業銀行的穩健運營敲響了警鐘，對商業銀行依法合規經營構成了嚴重威脅、對商業銀行造成了巨大的聲譽危機。由此，巴塞爾委員會有關商業銀行內控合規管理的系列文件和銀監會《商業銀行內部控制指引》、《商業銀行合規風險管理指引》、《商業銀行操作風險管理指引》、國家和央行關于反洗錢的“一法四規”應運而生。

商業銀行內部控制是商業銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。合規管理是指一個獨立的機制，負責識別、評估、提供咨詢、監控和報告銀行的合規風險;合規風險包括因未遵循各項相關法律、條例、行為準則和良好的執業標準(合稱“法律、準則和標準”)導致受到法律和監管條例制裁、財務或聲譽損失的風險。

一、內部控制體系方面

(1)應樹立長期規劃，形成目標清晰、定位準確的內控體系。一般應樹立長期的規劃目標，并以三至五年為周期，分解成內控建設短期規劃，每一階段都樹立不同的目標，設立不同的規劃點，將內控的關鍵點分解到各級行、各專業條線，并分階段、分專業組織實施，從人員、崗位、架構設置、制度體系等全方位進行控制，定期驗收、評估，及時發現缺陷和不足，找準最新的風險點和風險隱患并及時解決。通過短期計劃的分步實現，最終實現長期規劃。

(2)不斷完善事后的監督評價體系。在確立內部控制體系、不斷加強風險防控措施的同時，應著重加強事后監督評價體系的建設。目前，大多數商業銀行已建立起本行的內控評價機制，定期對全行內部控制的架構設置、制度建立、內控措施、實施效果等各方面進行系統的評估，并建立了將內控評價結果納入績效考核的激勵約束機制，有效提升了內控評價效果，促進了內控管理水平的提升。除了進行評價，最重要的還是內控評價結果的充分利用，如何利用最終的評價結果為現有的內控體系運行質量、運行效果進行準確評估、定位，找準內部控制中的問題和癥結所在才是最關鍵的問題，因此事后監督體系的完善至關重要。

二、風險防控方面

(1)確定重點業務領域、業務產品和重點環節。必須確定重點業務領域、重點業務產品和重點風險環節，納入常規內部審計范圍，對這些高風險領域進行持續監控，并在此基礎上，不斷拓展、延伸新的風險防控范圍，以點帶面，實行全面風險管理，將可能的風險點全部納入監控范圍，建立全方位的風險防控體系，通過有效的監控措施，確保風險管理覆蓋所有的機構、崗位、人員和產品。通過風險的分層次、有重點管理，既能實現合理統籌資源，節約人力物力，又能充分發揮風險管理效能，防止重大風險損失的出現。

(2)不斷加強操作風險防控。操作風險防控是近年來商業銀行風險管理的新議題，也是內部控制的重要方面之一。操作風險范圍廣泛，人員、機構、系統，內部、外部導致的風險都可納入其中。目前各商業銀行按照銀監會要求，基本都已建立操作風險防控體系，配備了專職或兼職部門、人員定期監測、評估和報告操作風險，但操作風險管理的技術、方法仍不成熟，隨著商業銀行內外部經營環境的復雜變化，商業銀行的操作風險防控形勢日益復雜，難度日益加大，銀行業經營管理過程中違規操作行為屢查屢犯、內外部案件作案手段不斷翻新，對現有的操作風險防控手段和方法不斷提出新的挑戰，加強操作風險管理、完善操作風險管理體系已成為商業銀行內部控制的核心內容之一，亟需關注和加強。

(3)注重合規風險和聲譽風險管理。商業銀行的合規風險和聲譽風險往往密不可分。巴塞爾委員會于2005年4月發布了《合規與銀行合規部門》，正式提出了商業銀行加強合規管理的重要性。此后，中國銀監會也發布了《商業銀行合規風險管理指引》，確立了國內商業銀行合規管理框架。各商業銀行按照銀監會要求，相繼確立合規管理部門，建立合規管理體系。2009年，銀監會發布《商業銀行聲譽風險管理指引》，為商業銀行如何加強聲譽風險防控提供了具體框架。近幾年運行來看，商業銀行合規管理仍存在一些欠缺，聲譽風險管理也還在起步階段，特別是在商業銀行監管部門廣泛、監管范圍不斷拓寬、監管程度不斷加深的大背景下，商業銀行的合規管理和聲譽風險管理不斷暴露出新的不足。例如，2009年，多家商業銀行及其分支機構在反洗錢、涉稅管理方面受到人民銀行和稅務部門的監管處罰，反映出商業銀行在合規管理和仍然突出。國外商業銀行同樣如此，最近，勞埃德TSB銀行、瑞士信貸集團、美聯銀行等多家國際知名金融機構卷入巨額洗錢事件受到了境外監管機構巨額罰款(金額都在數億美元以上)，充分說明了商業銀行合規風險管理問題仍然突出。銀監會、審計署、人民銀行等監管部門不斷出臺的新規，是商業銀行合規管理重點關注和遵守的內容之一。因此，如何加強合規管理，有效避免合規風險帶來的損失，也是商業銀行需重點關注的問題。

三、人員管理方面

內部控制是一定的組織發展到一定程度提高管理水平的一種自然要求，它有許多基本條件的限制，主要包括：技術狀況、管理水平、人員素質、組織文化、經營規模以及運營效率等。商業銀行的內部控制歸根到底是由內部人員實施，反過來又約束內部人員的行為，人員素質起著至關重要的作用，因此，應著重提高人員的素質，主要從以下方面著手：

(1)要加強內控文化培育，形成良好的內控氛圍。良好的內控文化是約束員工行為、實現內控目標和效果的“軟武器”，可以在潛移默化中培養員工良好的內控意識，促進員工整體內控素質的提高，內控文化的養成是一種自上而下的培育過程，關鍵在于商業銀行高級管理層的帶頭作用，同時，又是一種全員行為，必須以全體員工整體內控意識的提高為基礎，因此，必須確立“領導帶頭、全員遵守”的基調，促進內控文化理念在全行上下的有效傳導，進而促進整體內控體系的完善和發揮實效。

(2)要加強員工的教育和培訓，不斷提高全體員工專業技能水平和職業道德素養。內部控制是一種全員行為，而不能僅僅依靠內控合規部門單個實施和完成，特別是全面風險管理環境下全員參與內控尤為重要。通過制訂員工從業禁止行為條款、商業銀行崗位盡職免責條例，對員工進行持續的宣傳和教育，使員工充分認識到內控管理對商業銀行經營發展和個人職業生涯的重要性，進而樹立“內控人人有責”、“合規創造價值”理念，使內部控制逐步從被動接受便成為“主動合規”的過程。

(3)加強內控激勵約束機制。應將內部控制情況納入員工績效考核，通過良好的激勵約束機制，對員工形成引領和警示作用，促進員工不斷的自我監督和糾正，不斷提升內控素養，進而促進全行內控管理水平的提高。

第四篇：XX合規長效建設年

合規長效機制建設年總結

為貫徹落實《合規長效機制建設年》精神，扎實推進合規建設年活動，建立風險防范長效機制，XX行領導高度重視，精心組織，在全行范圍內開展了合規長效機制建設活動的部署，大力倡導“合規創造價值、合規人人有責、違規必將遭受處罰”的合規理念，并取得初步成效，現將活動開展總結匯報如下：

一、總體情況根據 “合規長效機制建設年”活動工作的整體部署，我行迅速行動，成立了以行長為組長的“合規長效機制建設年”活動領導小組，負責指導和推動全行“合規長效機制建設年”活動的開展。制定了活動實施方案和工作計劃表，明確活動目標和步驟，進行深入的思想發動，布置全面部署工作目標、落實措施和要求，在全行上下營造了濃厚的合規建設氛圍，倡導人人合規、主動合規、合規創造價值的合規理念。通過活動的開展，XX行合規風險管理機制建設得到了進一步的完善，內控管理更加嚴密，合規機制建設更加成熟，員工從業行為更加規范，違規問題持續減少，案件防控能力進一步提高，各種風險得到有效控制，競爭力顯著增強。

（一）是分別制訂下發了《合規長效機制建設實施方案》和《合規長效機制建設自查自糾工作實施方案》，明確了工

作步驟、方法和要求，召開XX支行全面動員大會，深入思想發動，全面部署活動工作目標，落實措施及要求；及時貫徹落實上級有關合規長效機制建設年活動的指示精神，加強對全行合規長效機制建設年活動工作的督促和檢查；定期或不定期的召開全行合規長效機制建設活動分析會，學習各項規章制度，對合規長效機制建設活動工作進行總結分析，確保合規長效機制建設活動不流于形式；在XX支行制作、張貼合規標語，制作合規長效建設年活動專欄，指定專人對活動開展情況進行宣傳報道，增強員工對工作重要性的認識。全面掌握合規長效機制建設的目的和工作安排，充分調動全體員工積極參與活動的積極性。

（二）做好合規長效機制，加強合規培訓，增強全員風險防范能力為做好合規風險管理和合規長效機制建設，防范操作風險，我行根據工作實際，學習《銀行業從業人員職業操守》，做到了人手一份、人手一本。組織員工利用早晚時間，集體組織學習有關文件及法律、法規，在全行掀起學制度、守制度、執行制度的熱潮，讓“合規創造價值”的理念不斷深入人心，增強全行員工法制觀念和貫徹落實規章制度的自覺性；我支行在學習中，廣大員工積極討論，就本單位工作，結合鶴壁銀行合規風險和操作風險，提出了自己的看法和做法，積極交流學習心得，結合自身業務進行了探討，對“合規”有了更深刻的理解，以自律性組織的有關準則以及銀行自身業務活動的規章制度為準則，在工作中，要按制度執行，要按總行的授權授信進行經營，要按照XX銀行操作風險管理

指引去辦，才能從源頭上防范風險發生；再次總行為豐富學習形式，提高學習效果，緊密結合自身工作實際，以合規操作從我做起、從小事做起、從點滴做起、從源頭防范等方面提出自己獨到的見解，并就如何建立有效的合規長效管理機制，培育優良的合規文化，切實做好案件防控及風險防范工作展開了討論活動。

（三）完善合規管理機制，搭建垂直獨立的合規風險管理組織架構。建立正向的激勵機制，有效發揮不同層次合規風險管理崗位的管理監督職能，讓其真正承擔起制約和監督的責任，協調和處理好各經營單位業務發展和合規風險管控之間的關系，使合規風險管理涵蓋各業務領域，實現對風險的全面及時監控。進一步優化合規風險管理流程，實現合規風險管理與業務管理的平行作業，提高合規風險管理的效率。

（四）加大培訓力度，建設高素質的員工隊伍。加快合規風險管理人才的培育，對合規風險管理人員進行持續有效的培訓，建立高素質復合型的合規風險管理隊伍，以加強對金融產品和衍生產品的風險識別、度量和控制，使整個合規風險管理隊伍在風險管理知識和能力上時刻保持先進性和實用性。

活動開展以來，XX支行全體員工旗幟鮮明地提倡合規長效機制建設，反對違規行為發生，將合規理念貫穿于日常經營管理 的各個環節，逐步內化為全體員工的行為習慣和主動追求，逐步形成“以合規為榮、違規為恥”的價值觀，各項工作規范有

序運行、有效防范案件事故的發生，全年實現了“零”案件、“零”安全事故，為建立富有XX行特色的合規長效機制而努力，為XX行快速穩健發展奠定堅實基礎。為XX行美好的明天作出貢獻。

XX支行

2013-XX-XX

第五篇：內控與合規建設的心得體會

內控與合規建設的心得體會

合規經營是銀行穩健運行的內在要求，也是防范金融案件的基本前提，是每一個員工必須履行的職責，同時也是保障自己切身利益的有力武器。通過開展“內控與合規建設年”活動，作為一名信合普通信貸員的我對合規有了更加深刻的認識：合規操作涉及信合各條線、各部門，覆蓋信合業務的每一個環節，我們必須將合規意識滲透到每一名員工，使其明確合規經營的重大性及緊迫性。通過此次學習活動，結合我平時在工作中的實際情況，對職業道德誠信，合規操作意識和臨督防范意識有了更深一層的認識。現就此學習活動的心得體會做如下幾點總結：

一是：要做好政治思想和職業道德教育，樹立正確的人生觀、價值觀，自覺抵制腐朽思想的侵蝕，嚴于守紀，做到警鐘常敲，預防針常打，做好監督管理，健全要害崗位、重要環節人員輪崗，異地交流制度和相互制衡機制。

二是：提高自身業務素質，加強風險防范意識。合規的貫徹執行，是以金融業務知識為基礎。合規制度的每一個項目，我們都可以從金融業務知識中找到答案，應該說加強自身業務素質的培養，就是從源頭上認識合規文化。所以要自覺學習業務，認真按操作規程辦理業務，真正履行信貸業務的職責。

三是：加強各項貸款規章制度及信貸手續的落實。加強“三查”制度的落實，貸前調查，結合本社的具體情況，合理信貸結構，優化信貸產業，以促進信貸行為的規范化及制度化；嚴格貨款審查環節、對不符合規定的一律給予退回，保證在貸時審查環節不存在隱患和出現漏洞；貨后檢查重點放在單戶擔保合理較多的貨款戶和貸款額較大的用戶，關注其生產經營狀況，如發現不良事態苗頭，及時采取措施，化解風險。

總之，通過這次合規教育活動，使我找到了自我正確的價值取向與是非標準，找準了工作立足點，增強了合規辦理和合規經營意識。我通過對相關制度的深入學習，對提高自己的業務素質和執行制度的自覺性有了更高的要求，增強了識別和控制業務上的各種風險的抵御能力，積極規范了操作行為和消除風險隱患，樹立了對農信工作的信心，增強了維護農信利益的責任心和使命感。

高市信用社鄒軍勇2010年11月03日