第一篇：淺談農信社合規文化建設

淺談農信社合規文化建設

“一個成熟企業最終的競爭能力是深厚企業文化的體現”，這是海爾集團對企業文化建設重要性的經驗總結。作為企業加快發展最經濟的戰略資源，企業文化建設近年來受到普遍重視和研究。而事實證明，優秀而先進的企業文化必然會給企業帶來長久的發展空間和持久的競爭力，在當前金融體制改革不斷深入，金融市場競爭日趨激烈的情況下，農信社如何進一步拓展生存與發展空間，保持旺盛的生命力和持續發展后勁，企業文化建設就顯得尤為重要。

農信社企業文化是全體員工衷心認同和共有的企業核心價值觀念，它規定了人們的基本思維模式和行為模式，或者說是習以為常的東西，是一種不需要思考就能夠表現出來的東西，是一旦違背了它就感到不舒服的東西。由于行業經營的特征不同，企業形成的文化氛圍也不相同。就農信社而言，精神層面、制度層面、行為層面和物質層面企業文化的進程，應基于以下要件的基礎上加以完善，并形成具有鮮明特征的行業文化以及企業文化。合規文化就成為農信社企業文化建設的核心。

合規文化是一種氛圍，每個人必須受到感染；合規文化是一種立場，每一個人必須堅守；合規文化是一種潮流，每個人必須隨潮而動。因此，合規文化建設是一項全員工程，任何人都置身其中。深刻的歷史教訓，特別是身邊的金融案件告訴我們，農村信用社的合規風險不但發生在決策層面和各級管理人員身上，而且更多地發生在普普通通的員工身上。因此，建設合規文化，不僅要從領導做起，更要從一般員工做起，讓所有員工內心世界真正認同合規建設。各級領導干部要親歷親為，身體力行，帶頭合規。每一位員工也要從自身做起，在業務經營中主動做到“人人合規”。只有領導員工言行一致，自覺履行合規職責，努力培育合規意識，倡導誠信和正直的道德行為準則和穩健經營觀念，堅持經營管理與農村信用社的服務宗旨和價值觀念相一致，做到在經營管理的每個細節和環節上始終堅持以合規來判斷和決策，進而逐步形成農村信用社經營管理全新的“合規文化”。

合規是金融風險管理活動中的基礎，對我們信合事業而言，就是要使我們所有經營活動符合相應的法律法規、監管規定、規則；合規是一扇屏障，是那些遵守紀人員的家，他們利益在合規的屏障下得到保障；合規更是一條粗大的鎖鏈，它緊緊地鎖住違規人員，使他們無法在這個社會中胡作非為。合規文化建設，就是要告誡我們，無論哪個信用社，哪個崗位，還是哪一名員工，無論何時不能沒有法紀的約束，無論何時不能擾亂制度的規范。發生在我們信合系統的每一起案件，哪一起不是因違規造成，又有哪一起不是因違反制度而發生的呢？有人似乎覺得違規可以撿便宜、撈好處，所以不惜以身試法，鋌而走險，甚至沾沾自喜，鉆了違規的空子，這是一種極其危險的玩火行為，那些最終被繩之以法的人，在最初都毫無例外地抱有僥幸心理，當正義宣判來臨之際，他們才開始悔恨、自責，留下了多少警示后人的教訓？

員工是信用社的主體，是企業價值的直接創造者，是信用社發展的動力，農信社無論是物質還是精神都是以員工為主體的。那么，農信社合規文化建設就必須突出“以人為本”，“以人為本”的關鍵在于一切從員工出發，尊重人、理解人、引導人、激發人，營造一個積極向上的氛圍，使每位員工都受到感染，傾心敬業、努力進取。而員工的行為管理是一種內在的核心管理，它通過作用于人的內心世界，激發員工的工作積極性、主動性和創造性，使其形成強大合力，達到1+1＞2的效果。

合規文化是內控制度的本質特征，內控制度是合規文化的具體體現。信用社內部控制是信用社的一種自律行為。內部控制是為了達到信用社的既定工作目標，保證業務活動的有效進行，針對信用社各級機構、各級部門、各級人員的經營活動進行風險控制、制度管理和相互制約的政策與程序的總稱。信用社內部控制制度建設是一個龐大的系統工程，其內容涉及組織體系的建設，規章制度的建立和執行，領導決策，內部牽制和考核、獎懲制度，各部門、各崗位、各環節重要風險點的把握與控制，內部稽核與審計，員工培訓與教育，整體功能的協調與均衡等多個方面。

執行力既是一種價值觀，也是一種企業文化。提高農信社的執行力，就要把執行力滲透到企業的經營理念、價值取向和行為準則中去，提高農信社的執行力，就要把執行力滲透到企業的經營理念、價值取向和行為準則中去，就要把執行力滲進員工的思想意識中去，做到執行無借口，不講價。提高執行力是當前防范操作風險的有效保證。

總而言之，加強合規文化建設是農村信用社建設案件治理及風險防范長效機制的內在要求，是農信社主動適應外部監管新要求的需要，是農信社繼續深化改革的迫切需要，是農信社提高制度執行力的核心所在，更是農村信用社落實發展觀的重要保障。我們必須舉全社之力、集全員之智慧，置身于合規文化的建設之中，一切從我做起，從現在做起，用合規文化理念指導、規范我們的言行，用每個人的實際行動來推動和促進農村信用社可持續、健康發展。

第二篇：試論農信社合規文化建設

試論農信社合規文化建設

對于一個企業來說，企業文化是其靈魂所在，也是其發展的根本動力。對于正處在改革發展關鍵時期的農村信用社而言，建設積極的企業文化具有重要的現實意義，而合規文化是農信社企業文化的核心，也是農信社發展的根本保障。然而，合規文化的建設并不能在朝夕間完成，必須要得到農信社管理層的高度重視，采取積極的措施引導廣大干部員工廣泛、持續的參與這項文化建設工程。

一、合規文化建設的意義

（一）農信社滿足銀監部門監管要求及提高自身競爭力的客觀需要

依法合規經營是銀監部門對農信社提出的根本要求，也是農信社經營發展的根本之道。但由于歷史原因，農信社的改革發展落后于國有商業銀行及股份制商業銀行，風險管理能力較弱，抗風險能力明顯不足，需要通過加強合規文化建設，對違規經營進行預防、糾正，對風險進行有效監控、預警，避免出現重大的財產及聲譽損失。合規文化的具體體現是合規經營，合規文化的建設必將作用于農信社所有的經營管理活動，以合規理念指導各項經營管理活動，通過規范經營管理行為強化內控機制和風險評估管理，從而不斷提升農

信社的核心競爭力。

（二）積極加強合規文化建設，是實現案件防控目標的需要

正處于改制關鍵期的農信社，制度建設不盡完善，風險管控能力較弱，陸續發生內部案件，不僅給農信社帶來巨大的財產損失，也給農信社的社會形象蒙上了陰影。銀監部門也因此針對農村金融機構頻發案件而專門下發了文件，確立案件防控的目標。合規文化建設涉及農信社經營管理活動的所有環節，能有效地促使員工依法合規辦事，最大限度的降低案件發生的頻率，從而實現農信社案件防控的目標，促使農信社走上穩健發展的道路。

二、合規文化建設的措施

（一）提高認識，積極培育全員的合規文化理念

依法合規經營是農信社合規文化的核心，也是農信社經營的根本，涉及到農信社經營管理的所有領域，因此農信社建設合規文化必然不能脫離廣大干部職工，而應構建良好的平臺，加強對干部職工的教育，促使廣大干部職工擺脫合規只是書面制度與己無關的意識，提高干部職工主動合規的意識，積極培育全員的合規文化理念。

（二）加強培訓，為構建合規文化提供平臺

合規文化的建設離不開合規意識的培養，更離不開廣

大干部職工不斷提升自身的業務素質，而員工業務素質的提高是需要多方面因素的，除了干部職工自身的努力之外，農信社管理層對他們的培訓也顯得相當重要。第一，定期開展專業學習活動，通過制定有針對性的學習培訓方案，定期開展專業培訓，提高干部職工的學習熱情及積極性，不斷提高他們的業務能力，使他們能嫻熟地掌握各種業務操作方法及了解其中存在的風險點，提高他們風險防范意識。第二，開展警示教育。可以由相關職能部門結合案件防控的案例，給廣大干部職工開展法制教育，促使他們提高法治意識，時刻敲響警鐘，嚴格按照有關制度從事生產活動，從而降低農信社所面臨的信用風險、市場風險、操作風險。在構建農信合規文化過程中，管理層應該清醒地認識到以人為本的重要性，不斷地提高人的主觀能動性，有效地提升員工的綜合素質，為合規文化的構建、弘揚提供良好的人力基礎，只有這樣農信合規文化才能得以發揮其功能。

（三）完善內部控制，健全落實問責制度

完善內部控制既是銀監部門對農信社的監管要求，也是農信社自身業務發展的需要。完善內部控制必須要從制度建設入手，不斷地完善各項內部管理制度。建立和完善各部門、各崗位工作職能，明確分工及職責，從而確保合規工作落到實處。落實合規責任制，厘清相關責任的同時，也還要建立起違規問責制，加大違規處罰力度，提高違規

成本，對存在違規問題，一經發現便要嚴肅處理，并嚴格追究相關責任人的責任，而不能讓其流于形式。同時，獎勵約束機制也應得到切實的關注。在具體的工作中，應建立合規的獎勵約束機制，對于敬業守規并做出貢獻的員工，應該給予必要的獎勵；對于違紀違規給信用社帶來一定經濟危害的，應該給予相應的處罰，通過這樣嚴格的考核機制，充分調動員工的工作積極性，在合規理念的指導下更好為農信社的發展貢獻自己的力量。

總之，合規文化在農信社的日常工作中發揮著舉足輕重的作用。在競爭激烈的現代金融市場，農信社只是一個小型的金融機構，直面瞬息變化的金融市場，面臨著各種風險的挑戰，因而倍加需要農信社的全體員工在具體的業務操作中能夠依法合規，不斷地營造良好的合規文化氛圍，并把農信合規文化精神弘揚光大，確保農信社高效穩健發展！

第三篇：淺談農信社合規

淺談農信社合規

合規是開展一切經營管理活動的基本要求，合規文化建設是企業文化建設的核心內容之一，也是銀行實施全面風險管理的基礎。要建設良好的合規文化必須深刻理解和把握合規文化的內涵和合規文化建設的重要性、必要性。

合規要從高層做起。農村信用社良好道德風氣的形成，關鍵在于理事會和高級管理層有效履行“誠信責任”，不僅要在內部積極倡導并推行誠信正直的道德準則和價值觀念，努力培育全體員工的合規意識，而且更應率先垂范、以身作則，帶動和影響員工自覺遵守各項制度。只有高層做出表率，成為合規文化的踐行者、倡導者、策劃者、推動者，良好的合規文化才能得到樹立。

合規人人有責。合規不僅僅是合規部門和合規人員的職責，更是機構上下所有人的責任，每人只有共同遵循和貫徹落實有關法則和準則，人人養成正義。，誠信的價值觀，遵守高標準的職業規劃，良好的合規文化才能有效形成。

合規創造價值，合規與銀行經營成本，管理效益，風險控制及資本回報等核心要素具有相關的關系。一方面，良好“規范”的形成過程本身就是對管理和業務流程的整合與優化，高效的內部管理制度與業務流程，將不斷提升優質管理的效益。另一方面，在完善的規制、流程保障下，規范管理、合規操作可以有效防范風險的發生，提高資本回報。具有良好合規文化的銀行必然具有持續競爭力，這種競爭力是能給銀行帶來財富收入和聲譽價值的不竭源泉。

第四篇：合規文化建設

合規文化建設

眾所周知，在銀行經營中，依法經營、合規操作是銀行一切工作的基本要求，是每一個銀行員工應盡的基本職責。合規文化建設是促進商業銀行各項業務健康快速發展的重要手段。

7月3日，銀監會主席劉明康在大型銀行案件防控工作電視電話會議上指出，建設合規文化，不能再像過去那樣，用會議傳達會議精神，一定要采取諸如派出工作檢查組等辦法，同時，要加強對各級機構負責人和關鍵崗位的培訓，把合規文化建設落實到每

一個崗位、每一個人的身上。各家銀行要結合實際制定相應的“操作手冊”、“員工手冊”、“操守手冊”，并要求每一個員工明確職責，明確要求，都會背，都要懂，牢記于心。

目前，我國大型銀行中除農行外都已完成股份制改革。股改的銀行經過財務重組、公司治理改革和在資本市場公開上市等階段，面貌已發生深刻變化。譬如建行，上市后，該行在風險管理方法、技術和管理制度上的創新力度明顯加大。近日，建行正式頒布實施了2007年行業貸款風險限額管理方案，成為國內第一家實施行業風險限額管理的銀行。然而，應該看到，一些分行在基礎管理和合規建設方面依然存在不小差距。因此，強化合規經營意識，加大整改力度，加強基礎管理刻不容緩。

推進合規文化建設，重點在于把合規經營理念貫穿到員工的日常行為之中，使之成為自覺的習慣；重點在于把立規建制的工作做實、做細，把操作風險管理的各項措施真正細化落實到每一個環節、每一

個崗位、每一個節點。對此，建行云南省分行進行了積極而卓有成效的探索。需要指出的是，正是不遺余力地致力于構建合規管理體系，促改革發展，才成就了這家地處西南邊陲的分行的不俗業績。

隨著外部經濟金融形勢不斷變化，經營不確定性增加，經營形勢不容樂觀。去年下半年以來，資本市場快速發展，股市和房市高位震蕩，經濟運行中的不確定性因素進一步積累。外部市場環境的發展變化，帶給銀行的是經營的可預見性和前瞻性難以準確把握，經營的不確定性加大，經營形勢不容樂觀。

古人云，沒有規矩，不成方圓。加強合規文化建設、提高風控管理能力和水平的工作任重道遠。這是建設銀行，也是所有內資商業銀行當前以及今后需要認真重視和努力完善的工作。

第五篇：淺析合規文化建設

淺析合規文化建設

古人云，“不以規矩，無以成方圓”。合規，是指銀行業金融機構的經營活動與相關法律、規則、準則和規定相一致。依章辦事，講求合規是銀行業金融機構應遵循的基本準則，是其健康發展的生命線。

違規就是風險

2011年2月，江西鄱陽縣發生了轟動全國的國資盜竊大案。鄱陽縣財政局經建股股長李某等人，伙同鄱陽縣聯社城區信用社主任徐某，利用職務之便，逃避財政局劃撥專項資金審批手續，利用偽造公章等手段，從城區信用社財政基建專戶轉移、貪污資金9400萬元。

這起國資盜竊案采取內外勾結的方式，盜竊大量的財政資金，反映出案發機構存在著嚴重的內部管理不到位、合規合法意識淡薄等問題。內部控制存在巨大漏洞，給犯罪嫌疑人提供了可乘之機：

第一、以信任替代制度，違規操作。為爭取大客戶，案發機構在客戶沒有按規定要求提供完整資料情況下，唯大客戶馬首是瞻，違規為其辦理更換印鑒手續，為犯罪嫌疑人違法犯罪提供了便利條件。

第二、柜面審驗不認真，不按規程操作。在辦理結算業務時，不認真查驗相關要素，經辦人員因不按照相關規定進行驗印，致使犯罪嫌疑人新舊印鑒同時混用數年之久，而從未被發現。

第三、對賬制度執行不嚴格，使犯罪嫌疑人違規套現頻頻得手。第四、合規檢查不到位，內控不嚴密。縣聯社會計、風險管理和審計等條線工作均不到位，缺少對重點客戶的業務檢查和審計稽核，使其違法行為得以長期隱瞞。

這起金融大案警示我們，作為銀行業金融機構，加強制度建設，強化內控合規管理工作，是何等重要。銀行是經營風險的行業，誰能緊跟監管引領，強化內控合規，誰就能在新一輪的博弈中掌握命運的主動權。沉痛的教訓警醒我們：只有倡導合規、踐行合規、落實合規，才能從根本上防堵經營漏洞，才能確保銀行業金融機構健康可持續發展。

合規提升品質

安徽省樅陽縣聯社2004年以前，業務經營與管理曾一度領先于同業，堪稱省轄業內老大哥。隨著新一輪農村金融競爭帷幕的正式拉開，樅陽縣聯社卻一度陷入困境。其落后的風險管理理念已適應不了隨之而來的產權結構、管理體制機制的改革，駕馭不了經營與發展環境發生的新變化、新挑戰，駕馭不了新時期業務創新與拓展以及風險防控的新局面。

從2005到2009年，該聯社各項業務出現明顯滑坡，不良貸款占比逐年攀升。究其原因，除受產業政策和農村經濟環境等因素影響外，信用社內部存在粗放經營、片面追求利益最大化，導致違規操作現象較為嚴重，存在著以貸結息、以貸還貸、不按規程發放貸款等問題，加上管理不到位，責任不落實，信貸資料嚴重缺失，導致不良貸款年年攀升，居高不下，撥備嚴重不足，淪為高風險聯社。正當全國、全省兄弟聯社如火如荼地組建農商行、農合行之際，樅陽聯社卻因監管評級停滯于六A級而險遭圈定兼并重組對象。高風險問題的暴露成為樅陽信合人無法回避的心頭之痛，像一只魔掌緊緊扼住樅陽聯社生存與發展的咽喉。

當樅陽聯社陷入困境的時候，上級行業主管部門和監管部門給予了極大的關心、關懷、支持與幫助，適時調整了聯社領導班子。新一屆領導班子在安慶監管分局的監管引領之下，圍繞“建、學、考、做、查、改、罰”，深入開展綜合治理，堅持以人為本，從規范做起，積極強化內控機制建設，極力制止違規違法行為，努力創建合規文化，抓管理，促規范，求發展，在不到兩年的時間內，取得了明顯的效果。不良貸款實現持續“雙降”，盈利能力顯著提升，撥備水平有所提高，尤其是職工知規、遵規、守規意識明顯增強，各種違規問題基本得到解決，為改革發展打下堅實的基礎。主要舉措為：

一是努力打造科學有效的內控機制。該聯社自2010年以來積極開展綜合治理，深刻認識到合規是生存之本，從建立健全內部控制制度著手，轉變觀念，根據業務發展的需要及時對存量制度進行改進和完善，并進行動態管理，先后全面系統地制定和完善了78個內控制度和業務流程，將內部控制由事后補救向事前、事中防范轉變，使各項業務自始至終處于內部控制制度的監督之下。同時，規范崗位設置，構建制約機制。設計業務操作規程，明確每一個崗位的職責、權限、制約和控制措施，使每個員工、每項業務的辦理都處在有效的監督和控制之下，防止出現控制真空，產生風險。全力推行嚴格的授權授信和審批機制，根據不同的業務類別、職責、權限，設立不同的授權、授信和審批權限，相互制約和控制，強化整體風險控制能力。

二是積極構建全方位、多層次的監督體系。為強化執行力建設，促進形成合規文化，該聯社自2010年以來，積極構建有效的監督管理、責任追究和激勵約束機制。通過竟聘，擇優錄用，打造一支高素質的內部監督隊伍。通過流程再造，厘清前中后臺的職責邊界和風險隔離措施，實現風險管理關口前移。突出加強內部審計部門的獨立性和權威性，確保了內控監督機構能夠及時對全轄每個崗位、每個部門和各項業務實施全面監督及反饋。通過各業務條線的強化管理、中臺的適時控制以及內審的事后監督，著力防控重點領域、重點業務、重點崗位和重點人的風險，形成全方位、多層次的監督體系。同時，通過加大科技投入，改進技防措施，建成并實施遠程監控系統，24小時不間斷地對全轄營業網點、自助設備、安防區域進行實時監控，并加強對交易、賬戶、資金流向的異常情況聯動監測。

三是著力促進企業文化與監管文化有效融合。正如余秋雨大師所說：“世上所有的追問，歸根到底是文化的追問。文化，是一個看似處于高閣其實近在身邊的課題”。為從根本上消除員工“認為制度規定無所謂、束縛手腳”等錯誤觀念，近年來，該聯社以人為本，著力促進企業文化與監管文化有效融合，從正確的導向和良好的習慣抓起，培養合規文化意識，使合規操作成為每一名銀行員工的基本認識和第一反應。經常性地開展法制教育和警示教育，觸動職工心靈；堅持以社會主義價值觀教育職工，努力培養職工愛崗敬業、誠實守信的職業精神，弘揚職業文明，并注重引導員工積極參與企業文化建設，遵循“嚴格、規范、誠信、守法、創新”的行業作風要求，提升員工的職業競爭力、工作執行力和主動創造力。以人為本，助推人的全面發展，從根本上實施綜合治理。

四是建立行之有效的內控管理考核激勵機制。近年來，該聯社不僅重視有效風險管理，同時還樹立“管理出效益”的理念，逐步建立和完善內控管理激勵機制。其一，健全內控管理激勵機制。將基層信用社績效收入一定比例與內控管理掛鉤，聯社組建風險管理考核小組，每季組織對各信用社內控管理狀況進行量化考核，考核結果納入聯社主任經營目標考核。其二，建立內控考核指標體系。根據聯社內控評價標準等內控管理規定，結合主要業務風險點，建立聯社總部、基層信用社、分社三層內控管理考核指標體系。其三，建立違規必糾的處罰機制。建立對事不對人的處罰標準，實行統一標準。防止重檢查輕整改，樹立規章制度的權威，對于違反規定的堅決按標準處罰，對屢查屢犯的從重處罰，同時給予通報批評和扣違規積分。

從樅陽聯社著力從合規建設著手，實施綜合治理的成功案例可以看出，將企業文化與監管文化有機地融合，牢固樹立合規文化的價值觀念，不僅能極大地提高了員工的從業品質，也能夠提升業務經營品質。唯有合規，事業才有進步；唯有合規，業務才能發展；唯有合規，員工素質才能得到很大的提升。

合規創造價值

發展與合規是銀行業金融機構日常經營中的雙刃劍，二者同等重要，缺一不可。依法合規與業務發展是并行不悖的，合規是發展的前提和保障，合規經營的過程既是防范風險的過程，也是創造價值的過程。

合規創造價值，主要體現在：

第一，合規是違規的對立面和制衡手段。違規必然會損害銀行的價值和效益，而合規肯定將減少或避免違規的風險或損失，而這種被減少或避免的風險或損失就是合規創造的價值。

第二，銀行堅持合規經營的宗旨和原則，能夠提升銀行在客戶中的信譽和社會地位，合規銀行將增強持續競爭力，帶來財富收入和聲譽價值。一個合規經營的銀行總是能夠獲得廣大客戶的尊重、忠誠和推崇，使每一個客戶在與該銀行的往來中感到自豪和驕傲，因此為銀行帶來豐厚的收益以及核心競爭力。

第三，堅持合規經營，能夠避免銀行管理者和其員工最大限度地減少工作失誤或瀆職等違紀、違規、違法、違德行為，合規能夠保護銀行管理者和廣大員工健康成長，以激發和成就其奉獻社會、提升自我的人生價值。

眾所周知的巴林銀行，就是因為操作員的越權違規操作，導致這個具有230年歷史的金融帝國轟然倒塌；如出一轍的是法國第二大銀行——興業銀行，也是因為操作員越權操作金融衍生產品，給銀行帶來了49億歐元的巨額損失。

樅陽聯社自2010年以來，把發展與合規放在同等重要的位置，堅持“兩手抓，兩手都要硬”的策略，按照“化險—達標—提升”的路徑，始終堅持向新監管標準靠攏的管理思路，狠抓合規文化建設，狠抓業務經營與管理，各項業務管理活動取得了顯著的成效。數據的持續向好，見證著本質的裂變，這是合規創造的價值變化。

從英國的巴林銀行，到法國的興業銀行；從國內江西省的鄱陽聯社案件到樅陽聯社高風險化解案，無數的正反事例、一部部銀行業金融機構的發展史，其歷經的痛苦蛻變無不印證出，合規管理不是一種負擔和成本，而是一種創造價值的活動，是銀行業金融機構核心競爭力的重要體現，是推動銀行業金融機構健康發展的生命線和根本保證。