第一篇：合規文化建設

合規文化建設年活動自查報告

本人XXX，根據“WY縣農村信用合作聯社合規文化建設年活動實施方案”的相關要求，本人結合自身履職情況開展了合規風險全面自查，現將有關情況報告如下：

一、基本情況

本人自參加工作以來，先后在工商銀行WY縣支行、城市信用社、XL信用社、LH信用社工作過，曾從事儲蓄、會計、出納、經警、兼職保安等各種崗位，無論在何種崗位上，本人均能按照規章制度合規操作。2008年9月調入YL信用社開始從事個人信貸崗位，2011年6月開始從事企業信貸崗位。無論是在個人信貸崗位還是企業信貸崗位，本人在思想上始終堅持堅立科學發展觀，以正確樹立世界觀、人生觀和金錢觀；在學習上能認真學習各項規章制度和操作流程，特別是“三法一指引”貸款新規；在規章制度上能基本按照《四川省農村信用社信貸管理制度匯編》辦理每一筆貸款。

二、存在的問題

（一）在學習上。主要是自學意識不強，沒有“釘子”精神，不善于緊抓學習，自我素質提高速度較慢。

（二）在思想上。主要是案件防范上還存在一些不足之處，如緊迫感不強，內控優先和審慎經營的理念不夠等。

（三）在制度上。主要是規章制度執行不徹底，如貸后檢查始終不及時或貸后檢查簡單、不詳實；借款借據存在未按要求每天入庫保管等。

三、原因分析

一是由于業務比較繁忙，特別是在辦理個人貸款時，由于每筆業務辦理時間較長，平均每天辦理業務較大，上班時間精神高度集中，下班后精神懶散，無法集中精力對各項業務的自學。

二是由于近年來YL信用社未發生任何安全事故、其它責任事故或內控案件，超成了思想上的松懈，案防工作緊迫感的下降。

三是對各項規章制度和操作規程特別是非信貸規章制度和操作流程只強調了一般要求、一般學習，同時理論功底不夠深，金融法律法規學習不夠全面。

四、整改措施

一是要繼續深入學習有關的規章制度和操作規程，特別是要定期或不定期的開展金融法律法規等方面的自學，進一步提高自身遵紀守法的自覺性，增強合規操作和案件防范的意識。二是要在思想上牢固樹立內控優先和審慎經營的理念，克服片面的思想傾向，堅持業務發展與風險防范、信貸新規與合規操作兩手抓。

三是要嚴格按照《四川省農村信用社信貸制度匯編》特別是“貸款新規”操作每一筆信貸業務，切實加強貸后檢查，防范信貸風險，認真做好內控制度特別是重要空白憑證（借款借據）的相關交接和領用。

總之，今后在信貸崗位上要嚴格踐行合規職責，促進各項業務又好又快發展。

自查人： 2011年7月10日

淺談合規文化建設

為適應市場經濟的飛速發展，我行從內部管理體制到外部經營理念都發生了較大的變化。合規文化建設已成為銀行業金融機構規范管理的一項重要內容，改革之后的九華農村商業銀行，取得了一些成績，但也存在一定問題，下面我就當前開展的合規文化建設活動談幾點自己的粗淺看法。

一、合規文化建設的重要意義

合規文化建設這一理念的提出要追溯到2005年4月，當時巴塞爾銀行監管委員會發布《合規銀行內部合規部門》的高級文件。同年10月，銀監會劉明康主席在上海銀行同業公會舉辦的首屆合規年會議上指出：“合規管理文化是以風險控制為指導思想，依靠先進的管理手段和有效的組織形式，確保各項活動合乎內外部規則，以最大限度地控制經營風險，提高綜合競爭實力，促進銀行與外部環境的協調、可持續發展。”

“合規”首先突出的就是必須有“規”可守，這個“規”既要遵守銀監部門、國家法律的相關規定，又要符合不同金融業的經營特點。能起到提升經營管理層次、保障銀行健康發展、調動從業人員積極性的作用；其次，有了依法經營框架就要求大家都去遵守這個“規”，一個企業只有上下統一觀念、統一認識、統一操作，企業的經營理念才能體現，企業的合規建設才能看到成效。那么如何通過行業改制，把有效防范風險的現代銀行管理模式逐步取代過去的粗放式經營和管理模式，創建有效的“合規管理文化”就作為農村信用社一項重要工作提上議事日程。

二、開展合規文化建設的意見和建議

筆者認為先進的合規文化主要由合規管理體制、合規管理職責、合規管理環境三個部分組成。目前農商行的合規文化建設雖然取得了一些成效，但仍需要在合規文化管理的各個環節上狠下功夫。

1、進一步建立、健全合規管理體制

我行改革工作正在進行，企業文化、組織結構、人力資源、發展戰略、目標市場需求及競爭環境等各發面都存在許多不確定因素，還處于探索階段。在對風險的防范和管理上，部分支行分理處仍停留在局限于銀行遵守的外部法律法規與監管要求上，沒有意識到市場規則與慣例、行業準則、誠實守信等道德標準。此外，還有一些支行已出臺的內控制度急于求成，存在脫離實際、與相關崗位操作流程沖突等問題，嚴重制約了我行依法合規經營。合規文化建設是一個長期而又繁重的任務，是農商行依法合規經營的前提，而合規管理體制是合規文化建設的基礎，由于沒有現成的模式可以借鑒，我們必須從市場競爭的客觀需求入手，通過不斷的探索，改制再改制，在不斷變化的動態環境中去摸索，決不能操之過急。

2、責任落實到人，職責分工明確，形成科學有效的合規管理機制 由于某些支行內控制度仍不健全。考慮到基層社特殊的地理環境，各基層社負責人權力制約嚴重失衡，極易引發道德風險及操作風險，甚至形成嚴重的經濟案件。同時，我們發現作為合規風險管理部門的稽核部，對基層社存在風險問題時，很難實施獨立、有效的核查。而基層社業務垂直化管理模式下，存在的混崗、授權不清、風險防范不清晰等情況，稽核部門也很難在第一時間及時把握和解決。因此，要想合規管理就要首先消除集權，只有不同的權力機關，相互制約，才能從根本上有效地實施合規文化建設。要把合規管理的教育培訓作為主線貫穿始終；把不斷提高全員的思想認識貫穿始終；把調動全員的積極性貫穿始終；把抓落實、求實效貫穿始終；把加強領導貫穿始終，形成主要負責人負總責、一級抓一級、層層抓落實的工作格局。一線員工在明確自己的崗位職責的同時，嚴格按照操作流程進行操作，從而實現自控風險、自查隱患。通過自身的不斷學習把零風險操作貫穿始終；把誰的崗位誰負責要求貫穿始終；把嚴守崗位、謹慎經營貫穿始終；把重要崗位、重點排查貫穿始終。同時信用社要采取自查和重點檢查相結合的方法，按照銀監局落實“八條”措施、開展“五大”系列活動的要求，在基層信用社、聯社職能部門、個人自查的基礎上，充分發揮稽核隊伍的作用，對重點業務環節、重點崗位、重點人員及風險隱患較大的重點基層社要派遣專職稽核人員進行深入排查。根據不同情況，不同崗位的崗位風險，稽核隊伍要從實際出發，堅持做到具體問題具體分析，對發現的隱患要督促及時整改，各基層社主任也要全力配合，在挖掘隱患根源，切實構筑案件防控屏障，建立長效運行機制上狠下功夫。

3、創建合規風險防范環境，強化員工合規意識培養 巴塞爾新資本協議指出，資本是銀行經營的必要條件之一，銀行應當為不同的風險敞口配置相應的最低資本，但目前我國銀行整體的資本充足率普遍不高。這就要求農村信用社在存貸比例低且流動性顯剩時，應嚴格落實合規風險管理理念，抑制放貸沖動，壓縮存量不良貸款，控制新增不良貸款，防范不良貸款余額與比例“雙升”。

合規文化建設是金融行業健康發展的有力保障，從過去的各類金融案件中我們不難發現，金融行業大案、要案的背后不是沒有完善的企業規章制度，而往往是許多員工有法不依、有章不循；對待工作麻痹大意，對待風險掉以輕心造成的。究其原因還是員工對風險防范意識不夠，從而導致企業規章制度與員工執行力兩張皮的結果。因此宣揚合規理念，提高員工合規意識是合規文化建設的重中之重。各支行應以科學的發展觀為指導，緊密聯系實際，從基本崗位職責入手，由簡到繁地讓員工自己定制度，自己查風險，通過座談會等方式，讓員工把合規文化作為一種提升自己能力的服務措施，而不僅僅是一項死板枯燥的教條主義制度。銀行要廣泛接納員工的各種意見建議，大膽革新以往呆滯、落后的制度、章程，讓員工以主人翁的姿態參與到合規文化建設中來，讓每一位員工都真正了解合規的意義、內容、方法和步驟。通過自身的不斷學習和鍛煉，實現真正的合規

嚴陵信用社關于合規文化建設年活動自查的情況報告 威遠縣信用聯社：

嚴陵信用社轄內四個分社、三個儲蓄所及一個營業主社和一個信貸部，現有在職員工36人。一直以來，嚴陵信用社始終堅持合規操作，將“合規人人有責”、“合規從我從起”的理念貫輸到員工的業務辦理過程中，全社年年均未發生安全責任事故、刑事案件事故。

今年5月以來，我社按威信聯發（2011）116號威遠縣農村信用合作聯社關于印發《威遠縣農村信用社合規文化建設年活動實施方案》的通知要求，開展了宣傳發動、部署動員，并于2011年6月上旬以來開展了一次以規章制度執行和柜臺操作風險為主的案件隱患的自查。在員工自查的基礎上，劉超與劉毅兩位主任于7月9-10日（星期

六、星期日）對全社各網點的合規操作進行了檢查，檢查面達100%。檢查內容包括：人員管理、授權授信、貸款管理、票據業務、大額資金交易、轄內往來、聯行往來、現金出納管理、SC6000綜合業務操作流程、崗位設置、銀行卡、ATM機、安全保衛工作及內控規章制度的執行情況等。現將自查情況匯報如下：

一．

加強組織領導，安排部署到位

我社按活動要求，成立了以社主任劉超同志為組長，信用社副主任、信貸組長、各網點負責人為成員的嚴陵信用社合規文化建設年活動領導小組，明確了工作小組的工作職責：及時貫徹落實上級有關合規文化建設年活動的指示精神；加強對全社合規文化建設年活動工作的督促和檢查；定期或不定期的召開合規文化建設活動分析會，學習各項規章制度，對合規文化建設年活動工作進行總結分析，確保合規文化建設年活動不流于形式。工作領導小組及時召開動員大會，深入思想發動，全面部署活動工作目標，落實措施及要求；在會議室制作、張貼標語；制作合規文化建設年活動專欄，將職工合規自檢、違規自查情況進行張貼；指定專人對活動開展情況進行宣傳報道，增強員工對工作重要性的認識。二．

認真自查，堵塞漏洞

堅持規章制度執行情況自查和對SC6000操作流程與貸款“三項治理”檢查相結合，盡可能發現操作業務中存在的問題和漏洞，及時提出整改意見和措施，將合規文化建設年活動逐步引向深入。

1．開展對合規管理組織架構是否健全、合規職責是否明確清晰、合規工作是否正常開展并在組織上得到全面保障的自查。

2．對主要業務規章制度的落實和執行情況，重點是各項制制度執行是否走樣，各個環節是否操作到位，監督到位，會計對帳制度落實情況，單位銀行結算賬戶開銷戶管理，個人結算賬戶管理，銀行卡管理，大額現金（轉賬）交易管理，授權審批管理，票據業務及重要空白憑證管理，ATM機管理和SC6000操作流程等進行了全面檢查。從檢查的情況看，我社各營業網點的職工均能比較嚴格執行各項規章制度，嚴格落實會計出納基本制度；嚴格執行“十六項基本規定”，做到了“五無”、“六相符”；均能按照SC6000操作流程辦理每一筆業務，各種重空及抵押品入庫保管，各崗位能做到相互配合、相互監督，從制度執行上杜絕了各種隱患。

3．對貸款“三法一指引”執行情況和貸款“三項治理”工作的檢查；對貸款程序合規性以及貸款手續有效性進行了檢查。不存在逆程序辦理貸款、自批自貸、違反規定向關系人發放貸款等行為，貸款審批符合內部授權、授信管理規定，借款合同、擔保合同印章、簽名與預留印鑒、簽名一致、有效，借款人身份證、貸款證、營業執照等貸款資料真實有效。我社一直比較注重貸后跟蹤檢查。4．對崗位設置、工作職責邊界、安全保衛等進行了檢查。經查我社及轄屬各營業網點能夠較好地執行農村信用社安全保衛規章制度。

5．全社員工結合本崗位實際，認真查找工作中存在的問題和不足，并及時寫出自查報告，簽訂整改承諾責任書。三．存在的問題

通過自查，依然找出了各網點業務操作人員日常工作中存在的不足之處：

（一）部分員工在營業室內操作OA系統進行身份核查或辦理其他查詢業務時，未將SC6000系統退至login狀態；部分網點辦公桌因年久失修，不能鎖閉，致使部分員工在離柜時錢款、印章、憑證等雖撿入抽柜保管但不能鎖閉，存在一定風險隱患，信用社曾多次找人維修，但不能根本解決問題。

部分員工在辦理授權業務時，對業務憑證審查不嚴、或根本不審核、授權時未仔細審核屏幕內容、機械地進行授權操作，存在一定風險；柜員授權后未及時在相關憑證上簽字；按SC6000系統柜員權限級別設置，在平時辦理業務過程中，柜員對相關業務進行了物理授權，但按聯社有關文件要求，需由網點負責人及信用社主任進行審簽的業務，不能及時進行審簽。

（二）在重要空白憑證管理上要加強。在以往工作中，對于從聯社領回的重要空白憑證，因嚴陵信用社網點多，每次領回憑證種類和數量較多，未堅持對每一類重空進行逐份清點到位；網點到主社領取重空因網點人員偏少有時未堅持雙人領取；在對作廢銀行卡的管理上還有待加強。

（三）個別員工在部分重要業務辦理時只顧先減少客戶的等候時間、而對身份核查不及時；

（四）崗位設置上的不足：由于我社網點較多，事情多，人員少，無法執行強制休假等規章制度，特別是主社業務量大，仍然實行復核制操作方式，在辦理對公業務、轉賬業務時，占用了較多的時間，超成了客戶等候時間較長。

（五）信貸方面存在的問題：一是貸后檢查不及時或檢查內容過于簡單、格式化；二是在辦理業務是存在未通過聯往及時核對身份證信息；三是信貸人員的借款借據存在交接不規范等。

（六）其它方面：如紀律性還不是很強，集中開會時存在員工不穿工作服、手機未關閉或調到震動、環境衛生雖然比以前有所提高，但依然存在打掃不徹底等。通過對自查發現的問題進行分析：一是業務量確實增大，但員工配置不足，上班時間精神高度集中，超成精神疲勞；二是個別員工的政治思想素質和業務素質有待進一步的提高且認識存在一定的偏差，防范意識尚待加強。四．整改措施及今后工作思路

今后，我社將繼續加強對員工的政治思想教育，深入持續開展合規文化建設年活動，將合規文化建設工作貫穿于整個業務經營過程中，加大對違規責任人的懲處力度，嚴肅查處違規人員，營造清正廉潔、文明健康的學習工作與生活環境，進一步防范操作風險。

（一）加強學習，繼續深入合規文化建設，使全社員工更加明確合規文化建設年活動的工作目標、具體內容和要求，定期組織全社員工集中學習，通過學習SC6000系統業務風險要點、業務流程合規操作手冊、信貸管理文件等各項規章制度及業務技能。確保員工更加熟悉各項業務操作流程、確保合規文化建設年活動工作落實到人、落實到崗，落到實處，確保全社員工在思想上牢固樹立內控優先和審慎經營的理念，從而有效防范我社內部操作風險。

（二）加強對員工的金融政策、法律制度，財經紀律、職業道德教育，規范員工言行，加強對“九種人”實行不定期排查，同時對重要崗位人員及“九種人”定期實行交心談心，幫助員工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，提高員工對防范操作風險的認識，提高合規操作意識，消除麻痹思想，使大家真正認識到“合規創造價值、合規保障發展”的重要性。

（三）積極組織全社員工以操作風險防控為主題進行討論，就操作風險防控問題發表各自意見，通過討論進一步提高員工風險防范意識和防范能力。

（四）以科學的發展觀為指導，樹立正確的經營指導思想，嚴格按照聯社的有關規定，組織好本社的內控制度、財務帳務、綜合業務、信貸管理和安全保衛等方面的檢查工作。特此報告

嚴陵信用社 2011年7月11日

長春農商銀行啟動合規文化建設年活動 按照銀監局和省聯社關于合規文化建設年活動的要求，長春農商銀行領導班子高度重視，對此項工作進行詳細安排和部署，確保合規文化建設年活動順利開展。

6月5日，召開由各部室、中心負責人參加的合規文化建設年方案討論會議暨動員大會，各部室、中心負責人群策群力，積極討論，保證了長春農商銀行合規文化建設年開展的良好氛圍。

長春農商銀行下發正式活動方案，要求各部門如實上報自查方案和部門報告，確保活動有序開展；全行員工認真對待，上報自查報告；總行行刊將會刊登專版合規文化建設年相關的信息和圖片資料；對合規文化建設年活動提出了具體要求：

一是加強反饋，及時總結。各支行、部門自查發現的普遍性問題和突出問題，制定整改措施，做好整改工作。

二是率先垂范，營造氛圍。各支行、部門負責人要發揮帶動和示范的作用，帶頭學習、帶頭宣傳和帶頭執行各項規章制度，在管理層營造合規經營的良好氛圍。

三是統籌兼顧，齊抓共進。堅持統籌兼顧，正確處理合規文化建設年活動與做好當前工作的關系。

四是協調溝通，加強互動加強聯系溝通。在活動開展過程中，要加強與當地銀監部門、省聯社的聯系溝通，主動匯報工作情況，取得銀監部門、省聯社的指導和支持。通過開展合規文化教育活動學習，使我深刻的認識到，合規文化教育活動是信用社的改革和發展離不開合規經營，更與防控金融風險相伴。推進合規文化建設，必將為信用社經營理念和制度的貫徹落實提供強有力的依托和保證，也使風險防控長效機制的建立和實現長治久安的工作局面成為為可能，通過反復學習，加深領會，我充分認識到此次合規文化教育活動目的和重要意義，更加明確執行規章制度和操作規程的重要性、必要性。對照制度執行情況和操作規范性進行自查，做到邊學習、邊對照、邊檢查、邊整改，從學習上、思想上、經營管理上、規章制度上、工作作風上等方面進行自查自糾、補缺補漏。現將自查情況匯報如下：

一、學習上。我能夠抓好各項規章制度和操作規程的學習教育活動，提高自己的思想業務素質和職業道德水平，樹立正確的世界觀、價值觀和權力觀。能自覺加強員工的思想教育和警示教育，針對信用社發生的案件，認真組織開展“學、查、改”活動，以典型案件為反面教材，讓全社職工充分認識到案件的嚴重危害性，舉一反三，查找不足，切實采取措施加以整改，提高拒腐防變能力。存在的主要問題是學習不夠。一是自學意識不夠強，沒有“釘子”精神，不善于緊抓學習，自我素質提高不快；二是組織集體學習不夠深入，作為單位的一名員工，有時在單位組織的學習只在學習文件、通報案例，對一些案例案件缺乏深入分析，使學習內容與學習效果未能較好融合；三是重業務、輕學習。平時只顧忙于業務，片面強調稽核工作,沖淡了內控、安全的學習內容，使各項規章制度和操作規程的學習規劃不夠深入。

二、思想上。平時能夠端正經營指導思想，樹立科學的發展觀，正確處理好改革與發展、競爭與規范、金融創新與防范風險的關系，堅持業務發展與風險防范、改革創新與規范管理兩手抓。能夠通過強化內部管理約束機制，提高主任辦公會決策的科學性和透明度，合理安排任務指標，把案件防范納入年度網點負責人經營目標責任制考核體系，與其他工作一起安排部署，統一考核獎懲，切實做好案件防范工作。但在穩健經營和案件防范上還存在一些不足之處，如緊迫感不強，內控優先和審慎經營的理念不夠等，認真分析原因主要有三個：一是總覺得沒那么多時間和精力去逐個談心，耐心地做職工的思想工作；二是認為我們聯社的工作條件好，工資高、福利好，沒那么多思想問題。三是對自己的教育不夠深入，要求不夠嚴格，存在重制度建設輕落實的現象。對各項規章制度和操作規程只善于一般要求、一般學習，不善于做深入細致的思想政治工作，批評教育又未能及時跟蹤、反饋，掌握整改情況等。乏

三、規章制度上。能夠按照聯社要求“五個必須”、“八個親自”開展內控、安全等方面的檢查和指導，及時發現工作中存在的問題與薄弱環節，督促當事人積極采取措施加以防范與整改，把各項制度執行到位。但同樣存在許多不足，主要有：一是理論功底不夠深，金融法律法規學習不夠全面，所以在執行上級指示，貫徹各項金融政策時會出現偏差、走樣現象。二是因為事務繁忙，時間安排不夠合理，檢查指導工作力度和深度不夠，使一些各項規章制度和操作規程得不到徹底落實，違規違章行為時有發生，尤其是在分社，內控制度、安全保衛方面存在不少問題。三是對基層職工的監督和教育不夠，如對有些職工在考核中已經發現的缺點，未能及時中肯地指出或進行嚴肅地批評教育，容易使小缺點變成大錯誤。四是對分社職工了解不夠，平時與分社負責人接觸的多，與一般員工接觸較少，對員工是否經商辦企業、從事第二職業、賭博、買賣六合彩、不正常交友等問題的了解還不夠深入。五是電腦知識相對缺乏，對綜合業務系統的相關規章制度和操作規程、計算機運行安全等方面組織檢查、指導的能力有限，存在薄弱環節。

五、工作作風上。善于聽取不同意見，能自覺修正自己的權力觀、地位觀和利益觀，時刻把自己置身于黨組織和職工的監督之下，努力以身示范，廉潔自律。能夠健全民主決策制度，建立嚴格、明確的決策程序和辦事程序，通過完善各項內控機制，充分發揚民主作風，確保各項工作的順利開展。但工作作風有時不夠扎實，缺乏主動性和創造性。一是平常制度定的嚴，執行時寬，只滿足于開會和學習文件，對基層社督促檢查落實不力，對上級的重大決策和工作部署，缺乏主動性和創造性。二是對分社出現的一些違規違章問題，處理時不是十分果斷，特別是處理、處罰時，心慈手軟，沒硬起手腕。三是作風不夠深入。平時忙業務多，抓制度少，有時到分社檢查只是聽聽情況，未能真正深入到干部職工家中，聽他們的呼聲，征求他們的意見等，對員工普遍關心的熱點、難點問題缺乏解決的辦

法和力度。

總之，通過開展合規文化教育活動學習對照，才發現自己還存在很多不足之處。為此，我將會在最短的時間內，把自查中發現的問題，對照相關的制度和操作規程進行整改，在今后的工作中，盡快克服和糾正，主要做到：

一是要與聯社職工一道，深入學習有關的規章制度和操作規程，進一步提高自身遵紀守法的自覺性，增強穩健經營和案件防范的意識。二是要在思想上牢固樹立內控優先和審慎經營的理念，克服片面的思想傾向，堅持業務發展與風險防范、改革創新與規范管理兩手抓。

三是要以科學的發展觀為指導，樹立正確的經營指導思想，要定期開展金融法律法規、內控制度和安全保衛制度的教育活動，嚴格按照聯社序時性檢查實施方案，組織好本社的內控制度、財務帳務、綜合業務、信貸管理、預警指標和安

全保衛等方面的序時性檢查工作。

四是要轉變工作作風，嚴格按照信用社主任“五個必須”、“八個親自”開展內控、安全等方面的檢查、指導，及時發現工作中存在的問題與薄弱環節，加大處罰力度，督促當事人積極采取措施加以防范與整改，有效遏制案件的發生。

五是要建立和落實職工行為的排查制度，密切關注職工八小時外的生活，重點關注職工是否參與經商辦企業、從事第二職業、賭博、買賣六合彩、不正常交友等，加強教育，對違法違規人員加大處罰力度。

六是要以這次開展合規文化教育活動學習為契機，堅持標本兼治、重在治本的原則，建立風險防范的長效機制。加強制度建設，強化監督檢查，有效遏制案件高發的勢頭，力求將各種案件和事故隱患消滅在萌芽狀態，確保我社安全、合規、穩健經營。

××聯社合規文化建設自查自糾情況報告

自2006年底以來，××農村信用聯社在發展業務的同時，為進一步提高風險防范能力和競爭能力，增強全員的法制觀念和合規意識，開展了以廣大員工為主體、面向業務、面向管理、面向操作的“制度執行年”建設活動，通過學習動員、組織考試和自查自糾各階段的活動落實，搭建了防控體系、優化流程、規范管理，保證業務發展質量等系列活動的深入開展，“合規人人有責、合規創造價值"的觀念已深入人心；有章不循、違規操作、執紀不嚴、屢查屢犯的頑癥得到整治；基礎管理工作存在的隱患得到及時消除；整體防范風險的能力得到增強，為業務持續健康地發展創造了良好的內部環境。

一、加強組織領導

為積極貫徹落實合規文化教育活動，××聯社轉發了省聯社《關于進一步加強合規教育創建良好合規文化的通知》文件，組織學習了《中華人民共和國人民銀行法》等10余部法律、法規和《商業銀行內部控制評價實行辦法》等監管法律；并要求全體員工通過教育活動，培育主動合規的作風；樹立“合規創造價值”和“合規人人有責”的理念；梳理業務類制度辦法，把自己的工作行為和制度要求進行比較，對于不符合的地方要提出原因，拿出整改措施。使合規學習活動與經營管理目標相結合、與基礎管理目標相結合、與道德風險防范相結合。

二、加大自查力度，扎實推進合規文化建設

開展合規文化教育活動以來，××聯社緊密聯系經營管理的實際，將合規文化教育同正在進行的規章制度學習：

（一）對各業務線上的規章制度進行梳理和審視，查找存在的與法律、法規、行業準則相抵觸或不一致的問題，查找存在的隱患和漏洞。全體員工對照崗位職責和相關規章制度對自己的決策、管理、操作行為進行反思，查找存在的違規問題。在檢查中主要針對授權授信、重要空白憑證管理、金庫和查詢對賬和錄像檢查等重點環節進行重點檢查。

（二）聯社對自查發現的問題，堅持“不放過”原則，對查找出的問題明確責任，著一落實，落實有反饋。有力糾正了各種不規范操作的現象。

（三）對照各網點負責人與聯社層層簽訂《黨風廉政建設責任書》，《經濟案件防范責任書》、《安全保衛責任書》等要求，按照這次合規文化建設的要求，對全轄各執行黨風廉政建設責任制等情況進行大檢查。通過這次大檢查進一步加強我社黨風廉政建設責任制的進一步落實。并深入開展員工行為排查工作，組織人員對從事第二職業等不良行為進行全面排查，共排查125人次，及時有效地掌握員工行為表現情況。

三、夯實基礎，落實整改措施

一是把合規文化教育活動與當前業務工作結合起來,便理安排,相互促進；二是把合規文化教育活動與提高業務素質結合起來，提高免疫力，牢固樹立合規操作是崗位業務的第一要務；三是把合規文化教育活動與改進服務態度結合起來,樹立正確為客戶服務思想,查找簿弱環節,提高服務水平；四是把合規文化教育活動與改進工作作風結合起來,機關要為基層排憂解難,提高辦事質量和效率,及時回復、答復請求。基層要認真支行決策,完成工作計劃任務,埋頭苦干,求真務實；五是把合規文化教育活動與治理商業賄賂和案件專項治理工作結合起來,要做到廉潔自律；六是把合規文化教育活動與企業文化建設相結合。

根據《運城市農村信用社“合規文化建設年”活動方案》[2011]105號文件要求，我社結合方案內容，認真學習，全面自查，現將自查報告匯報如下：

一、全面自查自糾

1組織開展自我查找問題。查找問題分兩個層次進行:一是負責人對照崗位職責和相關規章制度對自己的決策、管理行為進行反思，查找無存在違規違紀問題；二是一線操作人員結合自身崗位操作實際，重點檢查制度、流程的執行和業務操作是否合法、合規，經查找無存在違規違紀問題。2結合自己工作崗位，對自己所辦的業務進行自查，所辦理的業務能夠達到相應的工作質量標準，合法，合規。無違規行為。

3在實施自查和檢查過程中，要重點對盜支客戶存款、賬外吸收存款、假冒名貸款、內外勾結詐騙貸款、挪用聯行資金等案件多發業務領域進行風險排查，對風險隱患大的重點機構、重點業務、重點人員、重點崗位和關鍵環節進行精細化合規檢查。同時要突出對各類發現問題的整改工作，要分門別類制定詳細整改方案，強化合規管理措施，并跟蹤復查，確保整改糾正到位。在實施自查和檢查過程中，經過對本人重點風險隱患自查，無違規行為。

二、加強責任追究

1、完善合規責任體系，進一步落實“一把手”的合規管理責任，明確管理層。

2、以合規檢查“違規率”為抓手，嚴格責任追究。3深入開展歷年案件“回頭看”活動，對歷年案件進行回頭排查和深挖，重點關注是否存在因處臵不到位、不徹底而造成的隱患和風險。對依然存在風險隱患的，要堅決深入責任追究

4、建立清晰的合規風險報告線路。

合規風險個人自查報告

根據銀監會、省聯社及總行“合規文化建設年”活動精神，本人結合自身履職情況開展了合規風險全面自查，現將有關情況報告如下：

一、基本情況

我叫xx，中專學歷、有會計從業資格證書，從事會計工作時間22年。1990年9月進入xx農村合作銀行西垅分理處（前身xx聯社西垅分社）工作，從事出納崗位至今。

本人能夠自覺主動地學習國家的各項金融政策法規與總行下發的文件精神，加強思想道德建設，提高職業修養，樹立正確的人生觀和價值觀；能夠加強自身愛崗敬業意識的培養，進一步增強工作的責任心、事業心，以主人翁的精神熱愛本職工作，做到“干一行、愛一行、專一行”，牢固樹立“行興我興、行衰我衰”的工作意識，全身心地投入工作；能夠牢固樹立“客戶至上”的服務理念，時刻把文明優質服務作為衡量各項工作的標準來嚴格要求自己，自覺接受廣大客戶監督，定期開展批評與自我批評，力求做一名合格的信合人；能夠積極參加信用社舉行的各種學習、培訓活動，認真做好學習筆記，并在實際工作中加以運用。

二、合規自查中存在的問題

（一）內控方面

1、崗位未實行異地交流。本人在工作之始就在西垅分理處工作長達22年，從事出納崗位，至今未實行異地交流或崗位輪換，不符合省聯社關于員工在同一支行工作滿五年實行異地交流的有關規定。

2、在擔任出納工作時，能夠堅持“錢帳分管，雙人臨柜，雙人管庫”的要求，做到“自覺、自律、自制”。每日營業終了認真軋計現金收入、付出登記簿發生額，并與現金庫存核對一致，確保現金庫存簿與實際庫存現金、總賬余額相符，做到帳實相符、賬款相符。能夠認真辦理人民幣大小票幣、損傷幣的兌換業務，在柜員短期交接時未能對現金完全做到墩齊、挑凈、捆緊，蓋章清楚；能夠及時勾對流水賬目和現金收付登記簿。嚴格按照金庫保管制度，做好庫房的保管工作，做到庫匙分管、同進同出。

（二）安全保衛方面

多年來，本人能夠不斷地增強安全防范意識，值班守庫期間能夠嚴格按照 “三防一保 ”的要求，認真落實各項防范措施，熟記防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種防范器械，做好“三門”反鎖檢查工作。經常檢查電路、電話是否正常，防范器械性能是否處于良好狀態，當出現異常情況，能當場處理的當場處理，不能處理的能主動上上級匯報等等，能夠時刻保持清醒的頭腦，增強安全防范意識，并確保值班守庫二十四小時不失控，保護信用社的財產安全。

三、下一步工作打算

作為在信合事業工作二十余年的老員工，這是我的職業，我唯一的職業，自我參加工作，我一直從事這項職業，也一直熱愛這項職業，對農合行工作有濃厚的興趣和深厚的感情，我一直是愛崗敬業的，并且將這種熱愛不遺余力的放在工作中。在今后工作中要堅持出納基礎工作的規范化，努力學習新的合規制度，用自己的言傳身教去影響周圍的同志，讓我們大家一起共同進步，另外安全警鐘時常敲響，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風險防范意識和自我保護意識，提高規范操作，從源頭上預防案件的發生。

自查人：

二0一一年七月九日

第二篇：合規文化建設

合規文化建設

眾所周知，在銀行經營中，依法經營、合規操作是銀行一切工作的基本要求，是每一個銀行員工應盡的基本職責。合規文化建設是促進商業銀行各項業務健康快速發展的重要手段。

7月3日，銀監會主席劉明康在大型銀行案件防控工作電視電話會議上指出，建設合規文化，不能再像過去那樣，用會議傳達會議精神，一定要采取諸如派出工作檢查組等辦法，同時，要加強對各級機構負責人和關鍵崗位的培訓，把合規文化建設落實到每

一個崗位、每一個人的身上。各家銀行要結合實際制定相應的“操作手冊”、“員工手冊”、“操守手冊”，并要求每一個員工明確職責，明確要求，都會背，都要懂，牢記于心。

目前，我國大型銀行中除農行外都已完成股份制改革。股改的銀行經過財務重組、公司治理改革和在資本市場公開上市等階段，面貌已發生深刻變化。譬如建行，上市后，該行在風險管理方法、技術和管理制度上的創新力度明顯加大。近日，建行正式頒布實施了2007年行業貸款風險限額管理方案，成為國內第一家實施行業風險限額管理的銀行。然而，應該看到，一些分行在基礎管理和合規建設方面依然存在不小差距。因此，強化合規經營意識，加大整改力度，加強基礎管理刻不容緩。

推進合規文化建設，重點在于把合規經營理念貫穿到員工的日常行為之中，使之成為自覺的習慣；重點在于把立規建制的工作做實、做細，把操作風險管理的各項措施真正細化落實到每一個環節、每一

個崗位、每一個節點。對此，建行云南省分行進行了積極而卓有成效的探索。需要指出的是，正是不遺余力地致力于構建合規管理體系，促改革發展，才成就了這家地處西南邊陲的分行的不俗業績。

隨著外部經濟金融形勢不斷變化，經營不確定性增加，經營形勢不容樂觀。去年下半年以來，資本市場快速發展，股市和房市高位震蕩，經濟運行中的不確定性因素進一步積累。外部市場環境的發展變化，帶給銀行的是經營的可預見性和前瞻性難以準確把握，經營的不確定性加大，經營形勢不容樂觀。

古人云，沒有規矩，不成方圓。加強合規文化建設、提高風控管理能力和水平的工作任重道遠。這是建設銀行，也是所有內資商業銀行當前以及今后需要認真重視和努力完善的工作。

第三篇：淺析合規文化建設

淺析合規文化建設

古人云，“不以規矩，無以成方圓”。合規，是指銀行業金融機構的經營活動與相關法律、規則、準則和規定相一致。依章辦事，講求合規是銀行業金融機構應遵循的基本準則，是其健康發展的生命線。

違規就是風險

2011年2月，江西鄱陽縣發生了轟動全國的國資盜竊大案。鄱陽縣財政局經建股股長李某等人，伙同鄱陽縣聯社城區信用社主任徐某，利用職務之便，逃避財政局劃撥專項資金審批手續，利用偽造公章等手段，從城區信用社財政基建專戶轉移、貪污資金9400萬元。

這起國資盜竊案采取內外勾結的方式，盜竊大量的財政資金，反映出案發機構存在著嚴重的內部管理不到位、合規合法意識淡薄等問題。內部控制存在巨大漏洞，給犯罪嫌疑人提供了可乘之機：

第一、以信任替代制度，違規操作。為爭取大客戶，案發機構在客戶沒有按規定要求提供完整資料情況下，唯大客戶馬首是瞻，違規為其辦理更換印鑒手續，為犯罪嫌疑人違法犯罪提供了便利條件。

第二、柜面審驗不認真，不按規程操作。在辦理結算業務時，不認真查驗相關要素，經辦人員因不按照相關規定進行驗印，致使犯罪嫌疑人新舊印鑒同時混用數年之久，而從未被發現。

第三、對賬制度執行不嚴格，使犯罪嫌疑人違規套現頻頻得手。第四、合規檢查不到位，內控不嚴密。縣聯社會計、風險管理和審計等條線工作均不到位，缺少對重點客戶的業務檢查和審計稽核，使其違法行為得以長期隱瞞。

這起金融大案警示我們，作為銀行業金融機構，加強制度建設，強化內控合規管理工作，是何等重要。銀行是經營風險的行業，誰能緊跟監管引領，強化內控合規，誰就能在新一輪的博弈中掌握命運的主動權。沉痛的教訓警醒我們：只有倡導合規、踐行合規、落實合規，才能從根本上防堵經營漏洞，才能確保銀行業金融機構健康可持續發展。

合規提升品質

安徽省樅陽縣聯社2004年以前，業務經營與管理曾一度領先于同業，堪稱省轄業內老大哥。隨著新一輪農村金融競爭帷幕的正式拉開，樅陽縣聯社卻一度陷入困境。其落后的風險管理理念已適應不了隨之而來的產權結構、管理體制機制的改革，駕馭不了經營與發展環境發生的新變化、新挑戰，駕馭不了新時期業務創新與拓展以及風險防控的新局面。

從2005到2009年，該聯社各項業務出現明顯滑坡，不良貸款占比逐年攀升。究其原因，除受產業政策和農村經濟環境等因素影響外，信用社內部存在粗放經營、片面追求利益最大化，導致違規操作現象較為嚴重，存在著以貸結息、以貸還貸、不按規程發放貸款等問題，加上管理不到位，責任不落實，信貸資料嚴重缺失，導致不良貸款年年攀升，居高不下，撥備嚴重不足，淪為高風險聯社。正當全國、全省兄弟聯社如火如荼地組建農商行、農合行之際，樅陽聯社卻因監管評級停滯于六A級而險遭圈定兼并重組對象。高風險問題的暴露成為樅陽信合人無法回避的心頭之痛，像一只魔掌緊緊扼住樅陽聯社生存與發展的咽喉。

當樅陽聯社陷入困境的時候，上級行業主管部門和監管部門給予了極大的關心、關懷、支持與幫助，適時調整了聯社領導班子。新一屆領導班子在安慶監管分局的監管引領之下，圍繞“建、學、考、做、查、改、罰”，深入開展綜合治理，堅持以人為本，從規范做起，積極強化內控機制建設，極力制止違規違法行為，努力創建合規文化，抓管理，促規范，求發展，在不到兩年的時間內，取得了明顯的效果。不良貸款實現持續“雙降”，盈利能力顯著提升，撥備水平有所提高，尤其是職工知規、遵規、守規意識明顯增強，各種違規問題基本得到解決，為改革發展打下堅實的基礎。主要舉措為：

一是努力打造科學有效的內控機制。該聯社自2010年以來積極開展綜合治理，深刻認識到合規是生存之本，從建立健全內部控制制度著手，轉變觀念，根據業務發展的需要及時對存量制度進行改進和完善，并進行動態管理，先后全面系統地制定和完善了78個內控制度和業務流程，將內部控制由事后補救向事前、事中防范轉變，使各項業務自始至終處于內部控制制度的監督之下。同時，規范崗位設置，構建制約機制。設計業務操作規程，明確每一個崗位的職責、權限、制約和控制措施，使每個員工、每項業務的辦理都處在有效的監督和控制之下，防止出現控制真空，產生風險。全力推行嚴格的授權授信和審批機制，根據不同的業務類別、職責、權限，設立不同的授權、授信和審批權限，相互制約和控制，強化整體風險控制能力。

二是積極構建全方位、多層次的監督體系。為強化執行力建設，促進形成合規文化，該聯社自2010年以來，積極構建有效的監督管理、責任追究和激勵約束機制。通過竟聘，擇優錄用，打造一支高素質的內部監督隊伍。通過流程再造，厘清前中后臺的職責邊界和風險隔離措施，實現風險管理關口前移。突出加強內部審計部門的獨立性和權威性，確保了內控監督機構能夠及時對全轄每個崗位、每個部門和各項業務實施全面監督及反饋。通過各業務條線的強化管理、中臺的適時控制以及內審的事后監督，著力防控重點領域、重點業務、重點崗位和重點人的風險，形成全方位、多層次的監督體系。同時，通過加大科技投入，改進技防措施，建成并實施遠程監控系統，24小時不間斷地對全轄營業網點、自助設備、安防區域進行實時監控，并加強對交易、賬戶、資金流向的異常情況聯動監測。

三是著力促進企業文化與監管文化有效融合。正如余秋雨大師所說：“世上所有的追問，歸根到底是文化的追問。文化，是一個看似處于高閣其實近在身邊的課題”。為從根本上消除員工“認為制度規定無所謂、束縛手腳”等錯誤觀念，近年來，該聯社以人為本，著力促進企業文化與監管文化有效融合，從正確的導向和良好的習慣抓起，培養合規文化意識，使合規操作成為每一名銀行員工的基本認識和第一反應。經常性地開展法制教育和警示教育，觸動職工心靈；堅持以社會主義價值觀教育職工，努力培養職工愛崗敬業、誠實守信的職業精神，弘揚職業文明，并注重引導員工積極參與企業文化建設，遵循“嚴格、規范、誠信、守法、創新”的行業作風要求，提升員工的職業競爭力、工作執行力和主動創造力。以人為本，助推人的全面發展，從根本上實施綜合治理。

四是建立行之有效的內控管理考核激勵機制。近年來，該聯社不僅重視有效風險管理，同時還樹立“管理出效益”的理念，逐步建立和完善內控管理激勵機制。其一，健全內控管理激勵機制。將基層信用社績效收入一定比例與內控管理掛鉤，聯社組建風險管理考核小組，每季組織對各信用社內控管理狀況進行量化考核，考核結果納入聯社主任經營目標考核。其二，建立內控考核指標體系。根據聯社內控評價標準等內控管理規定，結合主要業務風險點，建立聯社總部、基層信用社、分社三層內控管理考核指標體系。其三，建立違規必糾的處罰機制。建立對事不對人的處罰標準，實行統一標準。防止重檢查輕整改，樹立規章制度的權威，對于違反規定的堅決按標準處罰，對屢查屢犯的從重處罰，同時給予通報批評和扣違規積分。

從樅陽聯社著力從合規建設著手，實施綜合治理的成功案例可以看出，將企業文化與監管文化有機地融合，牢固樹立合規文化的價值觀念，不僅能極大地提高了員工的從業品質，也能夠提升業務經營品質。唯有合規，事業才有進步；唯有合規，業務才能發展；唯有合規，員工素質才能得到很大的提升。

合規創造價值

發展與合規是銀行業金融機構日常經營中的雙刃劍，二者同等重要，缺一不可。依法合規與業務發展是并行不悖的，合規是發展的前提和保障，合規經營的過程既是防范風險的過程，也是創造價值的過程。

合規創造價值，主要體現在：

第一，合規是違規的對立面和制衡手段。違規必然會損害銀行的價值和效益，而合規肯定將減少或避免違規的風險或損失，而這種被減少或避免的風險或損失就是合規創造的價值。

第二，銀行堅持合規經營的宗旨和原則，能夠提升銀行在客戶中的信譽和社會地位，合規銀行將增強持續競爭力，帶來財富收入和聲譽價值。一個合規經營的銀行總是能夠獲得廣大客戶的尊重、忠誠和推崇，使每一個客戶在與該銀行的往來中感到自豪和驕傲，因此為銀行帶來豐厚的收益以及核心競爭力。

第三，堅持合規經營，能夠避免銀行管理者和其員工最大限度地減少工作失誤或瀆職等違紀、違規、違法、違德行為，合規能夠保護銀行管理者和廣大員工健康成長，以激發和成就其奉獻社會、提升自我的人生價值。

眾所周知的巴林銀行，就是因為操作員的越權違規操作，導致這個具有230年歷史的金融帝國轟然倒塌；如出一轍的是法國第二大銀行——興業銀行，也是因為操作員越權操作金融衍生產品，給銀行帶來了49億歐元的巨額損失。

樅陽聯社自2010年以來，把發展與合規放在同等重要的位置，堅持“兩手抓，兩手都要硬”的策略，按照“化險—達標—提升”的路徑，始終堅持向新監管標準靠攏的管理思路，狠抓合規文化建設，狠抓業務經營與管理，各項業務管理活動取得了顯著的成效。數據的持續向好，見證著本質的裂變，這是合規創造的價值變化。

從英國的巴林銀行，到法國的興業銀行；從國內江西省的鄱陽聯社案件到樅陽聯社高風險化解案，無數的正反事例、一部部銀行業金融機構的發展史，其歷經的痛苦蛻變無不印證出，合規管理不是一種負擔和成本，而是一種創造價值的活動，是銀行業金融機構核心競爭力的重要體現，是推動銀行業金融機構健康發展的生命線和根本保證。

第四篇：合規文化建設初探

合規文化建設初探

龍門縣聯社何成雄

2005年4月，國際巴塞爾銀行監管委員會發布《合規與銀行內部合規部門》的高級文件。同年10月，國家銀監會主席劉明康在上海銀行同業公會舉辦的首屆合規年會的會議上闡述了合規理念。在此背景下，我國部分商業銀行總行和股份制商業銀行相繼成立了合規部門，等等。這些意味著我國銀行業為適應現代銀行管理模式，有效防范風險，將改變長期以來的粗放式管理套路，建立科學的管理機制，把建設透徹的“合規文化”提到議事日程。

合規風險是銀行的最大風險。防范合規風險，建設合規文化，人人有責，與每位農信社職工關系密切。為建設我國銀行業的合規文化，本文就合規文化的內涵與特點、農信社的合規文化現狀及其建設合規文化構想作些粗略的探索。

一、合規文化的內涵、特點

（一）合規的概念及內涵。合規，它是農信社內部一項核心的風險管理活動，即：為確保農信社的活動與所適用的法律法規、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于農信社自身業務活動的規章制度和行為準則相一致。“合規”包含著兩個層次的涵義：一是要有一個合格的“規”。這個“規”必須是符合法律并能適應農信社經營特點、提升經營管理層次、保障農信社健康發展又能調動從業人員積極性的；二是大家都要去“符合”這個合格的“規”。就是須有一種氛圍和機制，使從業人員不是被動的，而是主動地去遵守這個“規”。

（二）合規文化的特點。文化具有大眾性的基本特征。合規作為一種文化，首先強調的是人人合規。合規絕不僅僅是合規部門或者合規崗人員的事情，合規工作與農信社的各個流程、各個工作環節和每個農信社員工都息息相關。讓合規的觀念和意識滲透到每個員工的思想中，形成大眾性的合規文化，是當前急需解決的任務。只有這樣才能達到全員合規、人人合規，才能有效控制合規風險，確保農信社的經營不偏離目標，實現農信社經營價值的最大化。其次，人人合規首先要求的是領導必須率先垂范，躬身實踐，帶動和影響員工自覺遵守各項制度，并且在全社積極倡導合規文化和合規理念，包括誠信、盡職,維護農信社企業利益,形象等。可以說，領導合規是構成農信社合規文化基因、實現人人合規的首要前提。

二、當前我縣農信社合規文化的現狀

（一）“規”的合格性有差距。在業務經營上，一些規章的制定往往采取“一刀切”的做法，不利于因地經營，展開競爭。所謂“一放就亂，一管就死”就是這種極端做法帶來的弊端。其癥結在于有些管理人員不善于調查研究，市場競爭意識不強，一旦出了問題不敢正視，不求有“功”、但求無“過”的思想作祟。例如,在檢查中發現的制度缺陷,一線員工反映存在問題,業務部門仍不及時完善相關制度,盡快堵塞漏洞.在人力資源管理上，如對員工培訓多，對領導培訓少；領導哪怕不學無術，工資仍比普通員工高。改革，員工下崗分流是必要的，而對不合格的員工卻不見“招數”，似乎一旦在農信社工作，就等于端上了“鐵飯碗”。究其原因，是員工考核機制沒有得到很好的落實，員工退出機制不完善,說到底是責任心思想作怪。

（二）“規”的嚴肅性被玷污。從分析整個農信社屢屢發生的一些案件得知，案發人不僅有一線崗位員工，一些高管人員也不在少數。發生這些案件，不可能社主任都不知道，尤其是一些大案要案的發生，社主任不清不楚也是嚴重的失職行為。可見，逐級負責，逐級管理責任仍未真正落實到位。不能說我們沒有相應的規章制度，可在一些人眼里，這些規章早已成為案頭的擺設。由此得出結論，發生這些案件，除了案發人的主觀原因外，制約機制不到位，監管不力，權力膨脹，處理不嚴不能不說是主要原因。

(三)員工對合規,守規認識不到位.總以為以前的做法是對的,其實合規的規章制度是不斷在制訂----執行----完善----執行----修訂----的過程.管理水平不斷提高,但是員工的認知能力跟不上,嚴重映響企業管理的新方法,新措施的執行落實.（四）合規文化急待建立。由于存在“規”的不合格性和“規”被一些人嚴重玷污的現實，加上改革帶來的利益沖突碰撞，員工隊伍一方面對世俗看了個透，導致上行下效，“規”的觀念淡化，執“規”的自覺性不強，形成違規也見怪不怪的“怪圈”。一方面對自覺守“規”的典型弘揚得不夠。完成硬指標得獎天經地義，而軟指標考核卻被淡化，縱然出臺一些措施，也是不痛不癢，使合規文化氛圍難以形成。而合規文化氛圍的形成正是現代企業管理的客觀要求。

三、建設合規文化的構想

（一）努力建立和完善合格的“規”。有效的合規風險管理機制是農信社構建全面風險管理體系和有效內部控制機制的基礎和核心，是合規文化形成的基礎。建立合規的風險管理機制，急迫建立一系列合格的“規”。在我國農信社改革的背景下，農信社自身的公司治理、企業文化、組織結構、發展戰略、人力資源、目標市場需求和競爭環境、業務復雜程度、績效考核和激勵機制等因素必須與市場競爭的客觀需要相匹配，并且應隨著上述因素的不斷變化而動態的調整和保持。如果這個“規”本身不充分、不系統或者沒有得到及時修訂，就會使農信社在客觀上處于違規的境地。因此，農信社必須組織力量對相應的“規”進行清理和完善，為加強合規管理做好基礎性工作，使合規工作達到有規可循，有據可依。

（二）創建科學的合規管理機制。許多案件的形成，大多是制約機制失控和監管不嚴的結果。如何確保一個“規”在建立好后能夠被大家持續地遵守，并且保證這個“規”自身還能夠被及時加以修改和完善，必須有一套機制作保證。(1)首先，要切實建立合規風險管理機制，就必須從涉及農信社整體的企業文化、組織機構扁平化、流程管理、崗責體系、績效管理等方面入手，梳理、整合和優化農信社的規章制度，建立專業化的合規風險管理隊伍，確立清晰的報告路線和問責制、舉報制等，真正在農信社日常經營管理活動中體現合規風險管理在風險管理乃至整個農信社管理工作中的核心地位和作用。(2)其次，要通過設立合規部門或專職合規崗位，界定其功能和職責，獨立于銀行的經營活動，對發現有違反法律、規則和標準的操作行為，農信社管理層能夠采取適當措施予以糾正，確保從業人員的行為自覺服從既定的“規”。(3)再次，要通過一定方式對所有新上任的部門和各級負責人進行上任前的合規培訓，通過培訓使其充分系統地了解和

掌握各項主要規章制度和其所在部門的全部規章制度，達到對工作中可能涉及到的“規”了如指掌。而對那些經過培訓不合格的，則不能讓其上崗作業。

（三）合規文化建設必須以人為本。人是各種社會實踐的主體。合規文化的形成，與員工的文化層次、職業道德修養、品行有著直接的聯系。合規的“規”要在實踐中得以貫徹執行，必須通過有效的激勵機制，把對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者給予保護、表揚或獎勵；對履行工作職責中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的，予以免責或從輕處理；對存在或隱瞞違規問題、造成不良后果者，要按照規定給予處罰，追究責任，使整個團隊形成合規光榮，違規可恥的工作氛圍。而對那些冒天下之大不韙的嚴重違規者，要“繩之于法”，驅逐出局，不能“下不為例”，更不得易地為官，搞事實上的“職務終身制”。無論是普通員工，還是領導干部，都得一樣對待，必須徹底砸破“鐵飯碗”。

（四）合規文化建設必須堅持社務公開。合規文化形成的重要環節是實行社務公開。科學、有效的民主管理，能喚起從業人員的工作熱情，激發其潛能，進而牢固合規文化根基。而“暗箱操作” 恰恰是許多不合規行為的根源。農信社要制定社務公開制度，通過合規部門對公開事項、公開形式、公開周期、公開結果、群眾意見處理等進行監督，防止不公開、假公開、半公開現象。

（五）合規文化建設必須領導率先垂范。領導者所做的事情不只是代表其個人，而是代表一個群體，能讓下屬和自己一起發揮集體效應，起到耳濡目染的效果。合規文化建設要真正做到從高層發動，從高層落實，上級管下級，下級對上級負責。要通過建立逐級問責辦法，對不同形式的違規行為實行相應的制裁措施。只有這樣，良好的合規文化才能蔚成風氣。

第五篇：淺談合規文化建設

合規文化是根據巴塞爾協議規定的合規風險衍生出來的關于銀行如何規避此類風險的管理方式的一種界定，它是銀行內部的一項核心風險管理活動。作為農村信用社，合規文化的作用，就是要在每一個業務操作和管理層面，構筑一個風險意識行為邊界，從而確保業務操作和管理指令的實施。因此，合規風險管理是農村信用社構建有效內部控制機制的基礎和核心。近年來，銀行業監管部門不斷加大監管力度，同時農村信用社也越來越充分地認識到合規風險管理、合規文化建設的重要性。但是客觀而言，農信社的合規文化建設仍然處于剛起步階段，現狀不容樂觀。2005年10月25日銀監會發布《商業銀行合規風險管理指引》，要求加強合規文化建設，理事會和高級管理層應確定合規的基調，確立全員主動合規、合規創造價值等合規理念，推行誠信與正直的職業操守和價值觀念，提高全體員工的合規意識，促進自身合規與外部監管的有效互動。良好合規文化的建立，有利于農村信用社本身的良性發展，有利于整個金融市場的穩健運行，有利于構建和諧的金融秩序

當前農村信用社合規文化建設存在的主要問題：

（一）思想認識不夠到位。農信社對于合規風險、合規文化的認識，長期以來一直存在不到位的問題，違規經營、道德風險長期困擾和制約著農信社的穩健發展，認識不到位導致農信社在追求金融創新、追求企業利潤的同時，忽視了合規風險管理，忽視了農信社合規文化建設。管理層沒有將合規文化建設納入議事日程，執行層認為束縛了手腳，限制了業務的開展。部分農村信用社仍存在重業務拓展、輕合規經營的做法，把精力集中于完成考核經營的任務和指標上，只注重市場營銷和拓展，而忽視業務的合規性管理，甚至有些不惜冒著違規操作的風險以實現短期業績；二是部分員工的合規理念和風險意識不夠深刻牢固，違規事項仍有發生，情面大于制度、習慣代替制度、信任代替管理等不良行為不同程度存在，制度執行力不強或執行存在偏差現象；三是存在重發展輕風險防范，重事后稽核檢查，輕事前、事中的合規風險控制；四是部分員工是被動合規而不是主動合規，對規章制度認識不到位，導致存在明知道有些事情不符合規定，但存僥幸心理，違規作為。案件頻發令人憂。在近幾年農信社發生的案件中，從農信社員工貪污，到內外勾結作案，再到高管收受賄賂等等，可以說農信社內部各層次人員均有問題出現，案件頻發暴露了農信社在操作流程、管理等方面存在的問題與缺陷。

（二）合規管理職責不夠清晰。一是信用社在制定、設計合規制度體系時，未能全面考慮，覆蓋合規風險管理或者說合規文化內涵的各個層面。在大量的規章制度面前，有規不依、有章不循的現象很多。花費大量人力、精力和財力設計出的合規制度成為擺設，合規文化建設成為人人都會說的一句空話。雖然目前縣農村信用聯社建立了合規管理部門，但是職責不夠明確，缺乏統一的組織協調, 造成合規文化建設浮在面上，深度和廣度不足；二是雖然在各基層信用社均設置了合規風險管理崗位，但終因管理上存在盲點，“形似而神不至”的現象較為普遍。如：有的合規管理員，“有合規管理員之名,卻無合規職能之實”未能真正履行合規管理職責，缺乏責任心。由于受利益的制衡使得基層合規管理崗對本機構的違規行為往往缺乏主動報告意識，影響了合規風險管理工作的客觀性和真實性。

（三）合規管理機制不夠完善。一是制定、設計合規制度體系時，未能全面考慮、覆蓋合規風險管理或者說合規文化內涵的各個層面。在大量的規章制度面前，還存在有規不依、有章不循的現象，導致花費大量人力、精力和財力設計出的合規制度成為擺設，合規文化建設成為人人都會說的一句空話；二是由于合規激勵和考核機制缺失，導致為了完成業務指標急功近利，違規操作的現象發生。

（四）合規管理手段相對落后。一是合規風險管理缺乏科技支撐。當前農村信用社合規風險管理技術與手段比較單一有限，難以適應新形勢的要求，不能有效識別和評估新業務拓展、新客戶關系建立以及客戶關系的性質發生重大變化等所產生的合規風險，對合規風險進行動態、持續的識別、計量、評估和管理的能力較薄弱，不能隨時發現和提示風險點。雖參與改

進、優化業務流程和新產品論證，但其技術和手段不能適應業務發展日益多樣化、復雜化的需要，對新產品和新業務的開發不能提供有效的合規性測試；二是尚未建立合規風險監測模型和指標，無法準確衡量合規風險發生的可能性和影響，以確定合規風險的優先考慮序列；三是缺乏合規管理方面的專業人才，對合規風險管理領域知識掌握不足，導致合規管理職責落實不夠。

合規文化建設的功效

（一）保證法律、規則和準則得到遵守的功能。只有遵守法律、規則和準則，才能避免遭受法律制裁、監管處罰以及隨之而來的聲譽損失。自覺學習、運用和遵守上述規則，有利于農信社提高經營管理水平，在避免信用風險、操作風險和市場風險的同時，提高駕馭合規風險的能力。

（二）整合流程，促進業務發展的功能。銀監會在首屆合規年會上指出：“當前幾乎所有中資銀行的業務流程都存在重大弊端，仍只是部門銀行，而不是流程銀行”，農信社要以合規為契機，整合流程，明確上下左右在流程中的位置和作用。

（三）良好企業文化的培育和形成功能。合規是良好企業文化的重要特征和內核，合規管理機制的建設過程也是培育良好企業文化過程。農信社經營應當注重穩健和操守，既關注結果，也要關注過程，不能“只問結果不問過程”，要倡導“在發展中解決問題”，但不能“用發展來掩蓋問題”。合規就是使農信社經營管理符合法律、規則和準則的過程，合規的農信社必然擁有良好的企業文化；而不合規的農信社，必定存有錯位和扭曲的企業文化。

（四）監管接口的功能。實施合規管理不僅有源于自身的強烈需求，也是順應省聯社、監管部門的要求。合規的監管接口功能主要是通過農信社內部合規與外部監管的“有效互動”來實現的。通過“有效互動”，可以促進外部監管規則的內部化，實現“主動合規”，同時有利于保證農信社在監管規則制定過程中的話語權，主動爭取有利于自身發展和業務創新的外部政策。

推進農信社合規文化建設的對策：合規是農村信用社穩健運行的內在要求，也是農村信用社企業文化的重要組成部分。積極開展合規文化教育，推行合規理念，增強全員合規意識，提高員工的案件防范意識、業務管理能力、風險防范技能，對保障農村信用社的穩健發展具有十分重要的現實意義。

（一）積極培育全員合規文化理念。合規文化建設涵蓋農信社方方面面，直接影響著農信社的合規管理和合規經營，因而要把合規文化建設從部門意識提高到全局戰略的高度來認識，將其納入總體發展戰略，加強合規文化建設，與其他工作一同部署，一同檢查，一同落實，科學謀劃，形成“合規大文化管理”的框架。一是高層帶頭倡導踐行合規文化。建立良好的合規文化，必須首先從理事會、高級管理層等高層做起，確立合規文化建設的基調，以此帶動和促進農村信用社系統合規文化建設。農村信用社高層應提倡合規人人有責，提倡用最高道德標準和價值準則實現人人、事事、處處百分百合規。通過領導的影響和帶動，最終將“誠信、正直、守法、合規”的理念貫穿于為客戶服務的全過程，把合規理念轉化為合規行動，把合規行動升華為合規文化，把合規文化打造為合規價值，推進合規經營持之以恒，與時俱進；二是積極推行全員合規理念。合規文化作為一種文化，其核心和主體是人，農信社員工既是合規文化建設的主體，又是合規文化的實踐者和創造者。合規文化建設要充分發揮人的主觀能動性，把合規文化建設有機融入到日常工作中，做到全員參與、各負其責，保持時時刻刻學合規，事事處處講合規，真正使合規文化無時不在，無處不在。農信社只有從上至下、從下至上都建立起了領導帶頭、上下同心、部門協同、齊抓共管的合規團隊文化，農信社的合規正氣、習慣、文化才能蔚然成風，各種違規思維和歪風邪氣才會失去其存在的環境、土壤、空氣等而逐漸消亡。

（二）明確合規管理職責。要明確界定合規部門的功能和職責以及與業務部門的關系。現階段農村信用社設立合規部門的主要職責包括：協助高級管理層制定、有效推動和執行合規政策，有效管理合規風險；主動識別、量化、評估、監測、測試和報告合規風險；組織各部門梳理整合規章制度和操作規程，適時修訂合規手冊、內部行為準則或各項操作程序，使其符合法律、規則和準則的要求，并具有較強的執行力；開發有效的合規培訓和教育項目，包括新入社員工的合規培訓和合規測試，以及所有員工的定期合規培訓等，并成為員工咨詢有關合規問題的內部聯絡部門；關注并持續跟蹤合規法律、規則和準則的最新發展，準確理解合規法律、規則和準則的規定及其精神，正確把握合規法律、規則和準則對農村信用社經營的影響，為高級管理層提供合規建議；參與農村信用社的組織架構和業務流程再造，提供合規支持；參與新產品開發，提供必要的合規測試、審核和支持，包括新產品、新業務的拓展，新客戶關系的建立以及客戶關系發生重大變化等所產生的合規風險。要確保合規部門與業務部門的信息交流和良好的互動性，業務部門作為防范合規風險的第一道防線，應主動尋求合規部門的支持和幫助，并向其提供合規風險信息，以便于合規部門的風險監測和評估；合規部門根據自己所獲取的和業務部門所提供的合規風險信息，用科學手段分析評估后，向業務部門提供建設性意見，幫助業務部門管理好合規風險，為農村信用社的業務與產品創新提供合規支持。

（三）構建有效的合規風險管理體系。一是建立合規責任機制。建立分工合理、職責明確的合規風險管理責任體系，明確所有與合規風險和合規風險管理機制有關的部門、崗位、人員的職責和權限，使責任與權限對等、與內控要求一致、與獎懲掛鉤，從而確保合規工作落到實處。在落實合規責任制的同時必須建立違規問責制，加大違規處罰力度，提高違規成本，對存在或隱瞞違規問題、造成資金損失和經濟案件的，嚴格追究各級責任人的責任；二是確定獨立報告路線。合規并不僅僅是合規部門或專業合規人員的責任，更是信用社每一位員工的責任。因此，報告合規風險是每一位員工的職責，通過已設立的電子郵箱、舉報電話等渠道，充分調動員工積極報告合規風險問題，合規部門對風險報告要及時進行核實并迅速作出處理，并對合規風險報告人員、抵制違規人員進行獎勵；三是建立合規的激勵約束機制。農村信用社應當通過合理的績效考核項目及比重設計，倡導業務拓展與遵循合規方面取得良好平衡，摒棄以往單純追求效益的價值取向，確保農村信用社的各項經營活動遵循合規原則。在考核、評價各部門、信用社的負責人時，其合規風險管理能力應當列為重要考核內容，且必須征詢和尊重合規部門的意見。合規部門的績效應由高級管理層直接考核，應與其工作目標保持一致，不取決于管轄分支機構的盈虧狀況。

（四）提升合規風險管理水平。一是借助科技手段，探索合規風險監測、評估和測試新方法，確保合規風險管理。借鑒他行經驗，嘗試建立合規風險監測模型和指標，通過建立從業人員不良信息數據庫、合規問題糾錯庫，收集、篩選可能預示潛在合規問題的數據，及時分析預警可能發生的合規風險；同時，通過現場審核或非現場審核對各項制度和程序的合規性進行測試，發現存在的缺陷，并及時予以糾正；二是加快向流程銀行的轉變，通過對組織結構和業務流程再造，有助于加強對合規風險的有效管理，暢通合規報告路線，使農村信用社及時糾錯校偏，規避風險；三是建設高素質的員工隊伍，奠定實施合規風險管理的人力資源基礎。加快合規風險管理人才的培育，對合規風險管理人員進行持續有效的差別化培訓，建立高素質、復合型的合規風險管理隊伍，以加強對各類金融風險的識別、度量和控制，使整個合規風險管理隊伍在風險管理知識和能力上時刻保持先進性和實用性。

尊重科學，發展創新合規文化。合規文化建設并不是僵硬的、一成不變的，合規文化要與時俱進。當有關的合規法律、規則或準則以及其他經營環境發生重大變化時，應對合規文化建設的內容進行重新的審視和確認。金融市場中新產品、新問題層出不窮，法律及監管環境的變化隨時會對銀行的經營和發展方向產生直接或間接的影響。因此，農信社應密切關注法律法規、監管規定和市場規則的最新發展，并根據上述內容調整農信社自身合規文化建設的內容。因此我們說合規文化建設不是一個靜態的過程，而是一個動態的過程，要以可持續發展的眼光來看待它，建立可持續發展的合規文化。在市場經濟中，農信社作為非銀行金融機構，金融風險無處不在，無時不在，關鍵是如何認識風險并在控制風險的前提下取得收益，這就需要農信社的員工在開拓業務的過程中能夠發展和創新合規文化，營造良好的合規文化氛圍等。“只有正確地把握合規與創新的角度、速度、深度、廣度、節奏及相互聯系等，才能保證農村信用社列車穩健高速運行，安全性、流動性、效益性相得益彰”