第一篇：ＸＸ縣科技風(fēng)險(xiǎn)基金管理辦法

ＸＸ縣科技風(fēng)險(xiǎn)基金管理辦法（試行）

一、為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)科技風(fēng)險(xiǎn)基金的管理，提高科技風(fēng)險(xiǎn)基金使用效益，特制定本辦法。

二、科技風(fēng)險(xiǎn)基金是政府對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的資助手段，以風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助的方式支持成果轉(zhuǎn)化和技術(shù)創(chuàng)新，培育和扶持科技型企業(yè)。

三、科技風(fēng)險(xiǎn)基金的資金來(lái)源為本級(jí)財(cái)政撥款及其利息和增值部分。從2006年開始，縣財(cái)政撥款1000萬(wàn)元，建立ＸＸ縣科技風(fēng)險(xiǎn)基金，基金滾動(dòng)使用，到2010年基金達(dá)到1億元。

四、科技風(fēng)險(xiǎn)基金面向在我縣從事風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)投資公司和從事?lián)I(yè)務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。所投資和被擔(dān)保的企業(yè)和項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）在我縣注冊(cè)，具有企業(yè)法人資格的企業(yè)，具有健全的財(cái)務(wù)管理制度，企業(yè)每年用于研究開發(fā)的經(jīng)費(fèi)不低于銷售額的3%；

（二）企業(yè)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具有較強(qiáng)的創(chuàng)新意識(shí)和經(jīng)營(yíng)管理水平，企業(yè)具有大專以上學(xué)歷的科技人員占職工總數(shù)的比例不低于20%；

（三）省級(jí)以上高新技術(shù)產(chǎn)品；

（四）省級(jí)以上科技創(chuàng)新項(xiàng)目，且技術(shù)在同行業(yè)中處于領(lǐng)先水平；

（五）發(fā)明專利的產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目。

五、科技風(fēng)險(xiǎn)基金主要用于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資公司投資我縣高新技術(shù)產(chǎn)品、科技創(chuàng)新項(xiàng)目以及發(fā)明專利產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目產(chǎn)生的虧損進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)助，一般按投資總額的10%補(bǔ)助（不包土地規(guī)費(fèi)），累計(jì)補(bǔ)助不超過(guò)100萬(wàn)元；對(duì)當(dāng)年為科技型企業(yè)貸款擔(dān)保月平均余額達(dá)到其注冊(cè)資金1：5的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，按照該機(jī)構(gòu)擔(dān)保實(shí)際發(fā)生呆帳、壞帳額的10%給予補(bǔ)償，連續(xù)補(bǔ)償2年。

六、建立ＸＸ縣科技風(fēng)險(xiǎn)基金領(lǐng)導(dǎo)小組，由分管縣長(zhǎng)任組長(zhǎng)，科技局、財(cái)政局、經(jīng)貿(mào)委為成員單位，領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一負(fù)責(zé)科技風(fēng)險(xiǎn)基金的管理協(xié)調(diào)工作，下設(shè)基金管理辦公室（設(shè)在縣科技局）。

七、基金運(yùn)作程序：

（一）基金管理辦公室統(tǒng)一受理科技風(fēng)險(xiǎn)基金使用的申請(qǐng)，申請(qǐng)資料必須包括：（1）申報(bào)表；（2）項(xiàng)目可行性報(bào)告；（3）企業(yè)工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照；（4）可證明項(xiàng)目技術(shù)先進(jìn)、成熟的有關(guān)附件、技術(shù)合同；（5）所投資和被擔(dān)保企業(yè)和項(xiàng)目的有關(guān)財(cái)務(wù)資料等。

（二）基金管理辦公室會(huì)同有關(guān)單位對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投資公司或擔(dān)保機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)資料及有關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查審核，并提出科技風(fēng)險(xiǎn)基金支持的項(xiàng)目建議；

（三）項(xiàng)目建議報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審定后，由縣科技局會(huì)同財(cái)政局下達(dá)項(xiàng)目計(jì)劃，縣財(cái)政局按項(xiàng)目計(jì)劃將科技風(fēng)險(xiǎn)資金劃撥到相關(guān)企業(yè)。

八、基金管理辦公室每年要向社會(huì)發(fā)布科技風(fēng)險(xiǎn)基金支持的項(xiàng)目和企業(yè)名單，接受社會(huì)監(jiān)督。

九、本辦法由縣科技局負(fù)責(zé)解釋。

十、本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第二篇：醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)基金管理辦法

第一章總則

第一條為進(jìn)一步增強(qiáng)醫(yī)療機(jī)構(gòu)及其醫(yī)務(wù)人員抗御醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)的能力，促進(jìn)診療技術(shù)水平的提高和服務(wù)質(zhì)量的提升，根據(jù)《醫(yī)療糾紛預(yù)防與處理辦法》我縣實(shí)行醫(yī)療責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)金（以下簡(jiǎn)稱風(fēng)險(xiǎn)金）制度，現(xiàn)結(jié)合實(shí)際制定本辦法。

第二條本辦法所稱的醫(yī)療責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)金制度，是指為分散醫(yī)療機(jī)構(gòu)的醫(yī)療責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，保障因遭受醫(yī)療損害的患者獲得及時(shí)賠償（補(bǔ)償）而建立的互助共濟(jì)制度，其風(fēng)險(xiǎn)金由多家醫(yī)療機(jī)構(gòu)按照一定的比例繳納，并實(shí)行統(tǒng)一管理、統(tǒng)籌使用。

第三條本辦法適用于我縣范圍內(nèi)各級(jí)各類公立醫(yī)療機(jī)構(gòu)。其他醫(yī)療機(jī)構(gòu)可結(jié)合實(shí)際自愿參加，并參照本辦法另行設(shè)立專戶管理。

第二章風(fēng)險(xiǎn)金繳納

第四條風(fēng)險(xiǎn)金按照以支定收、收支平衡、保障適度的原則由自愿參加醫(yī)療責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)金制度的各醫(yī)療機(jī)構(gòu)按規(guī)定繳納。

第五條風(fēng)險(xiǎn)金從醫(yī)療機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)中列支，計(jì)入醫(yī)療機(jī)構(gòu)成本。其繳納標(biāo)準(zhǔn)為醫(yī)療機(jī)構(gòu)上業(yè)務(wù)總收入×醫(yī)療機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)×醫(yī)療機(jī)構(gòu)等級(jí)比率+上醫(yī)療機(jī)構(gòu)在崗職工人數(shù)×300元。

縣級(jí)醫(yī)療單位風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為1.5，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院1.0；二甲醫(yī)院等級(jí)比率為2.5‰，二乙醫(yī)院等級(jí)比率為3‰，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院等級(jí)比率為5‰。

醫(yī)療機(jī)構(gòu)上業(yè)務(wù)總收入和上在崗職工人數(shù)按統(tǒng)計(jì)年報(bào)數(shù)核定。

第六條風(fēng)險(xiǎn)金分機(jī)構(gòu)帳戶和統(tǒng)籌帳戶，總額的70％納入機(jī)構(gòu)帳戶，30％納入統(tǒng)籌帳戶。

第七條風(fēng)險(xiǎn)金的繳納原則上一年一次，繳納時(shí)間為每年的1月份。風(fēng)險(xiǎn)金當(dāng)有結(jié)余的，可滾入下一，其中機(jī)構(gòu)賬戶資金按使用單位滾入。使用單位當(dāng)享受過(guò)統(tǒng)籌帳戶資金的，下一風(fēng)險(xiǎn)金繳納時(shí)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)視情況提高0.2-0.5%，提高部分全部納入統(tǒng)籌帳戶管理。

全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（街道社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心）和納入鄉(xiāng)村衛(wèi)生服務(wù)一體化管理的村衛(wèi)生室（社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站）為一個(gè)使用單位。

第八條機(jī)構(gòu)帳戶資金實(shí)行封頂額管理，封頂額原則上要求二級(jí)甲等醫(yī)院為150萬(wàn)元，二級(jí)乙等醫(yī)院為100萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（街道社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心）100萬(wàn)元。統(tǒng)籌帳戶資金必須按比例每年定期繳納。

第九條見習(xí)或?qū)嵙?xí)期內(nèi)的醫(yī)務(wù)人員不納入風(fēng)險(xiǎn)金繳納范圍，其醫(yī)療行為所產(chǎn)生的醫(yī)療責(zé)任賠償（補(bǔ)償）金由負(fù)責(zé)其見習(xí)或?qū)嵙?xí)的醫(yī)療機(jī)構(gòu)承擔(dān)。

第三章風(fēng)險(xiǎn)金使用

第十條醫(yī)療糾紛發(fā)生后，需要支付醫(yī)療責(zé)任賠償（補(bǔ)償）金的，風(fēng)險(xiǎn)金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將雙方當(dāng)事人協(xié)商達(dá)成的協(xié)議、醫(yī)調(diào)會(huì)調(diào)解達(dá)成的協(xié)議、人民法院作出的生效調(diào)解書或者判決書，作為支付賠償（補(bǔ)償）款的依據(jù)，及時(shí)予以支付。

第十一條機(jī)構(gòu)帳戶資金按繳納單位分開使用，統(tǒng)籌帳戶資金實(shí)行繳納單位之間統(tǒng)籌使用。統(tǒng)籌帳戶資金當(dāng)使用不足時(shí)，先由機(jī)構(gòu)賬戶墊付，下一繳納后歸還。

第十二條支付醫(yī)療責(zé)任賠償（補(bǔ)償）金時(shí)，先從使用單位的機(jī)構(gòu)賬戶中列支，超過(guò)機(jī)構(gòu)賬戶部分，由統(tǒng)籌賬戶支付，統(tǒng)籌賬戶單次支付不超過(guò)10萬(wàn)元，不足部分由統(tǒng)籌賬戶先行墊付，使用單位于1周內(nèi)補(bǔ)繳。

第十三條首次繳納風(fēng)險(xiǎn)金前已經(jīng)發(fā)生或尚未結(jié)案的醫(yī)療糾紛，不納入本辦法規(guī)定的賠償（補(bǔ)償）范圍。第十四條本風(fēng)險(xiǎn)金僅用于醫(yī)療糾紛或事故的民事賠償，不包括相關(guān)法律費(fèi)用。

第四章風(fēng)險(xiǎn)金管理

第十五條風(fēng)險(xiǎn)金實(shí)行專用賬戶、專款專用，專用賬戶設(shè)在縣衛(wèi)生局。縣衛(wèi)生局負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)金的繳納、使用過(guò)程中的受理、審核和支付等日常管理工作，縣財(cái)政局、縣司法局、縣監(jiān)察局、縣審計(jì)局負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)金使用的監(jiān)督管理和審計(jì)。

第十六條風(fēng)險(xiǎn)金的管理必須符合本辦法及國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的要求，管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)管理制度，每年向繳納單位和有關(guān)部門報(bào)送資金的使用情況，確保資金的使用安全、有效。

第五章附則

第十七條本規(guī)定由縣衛(wèi)生局負(fù)責(zé)解釋。

第十八條本規(guī)定自2012年1月1日起試行。

第三篇：私募基金風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

XXXX投資管理有限公司

風(fēng)險(xiǎn)管理辦法

第一章 總則

第一條

為規(guī)范和加強(qiáng)XXXX投資管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱公司）的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，保障公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，依據(jù)《公司章程》，制定本辦法。

第二條

風(fēng)險(xiǎn)管理是公司針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，建立與其經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的管理體系，制定適用的管理政策，選擇適當(dāng)?shù)墓芾矸椒ǎ捎每茖W(xué)的管理技術(shù)，進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制的活動(dòng)。

第三條

公司風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是建立全面和有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，為公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)在可接受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)有序運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提供合理保障。

第四條

公司風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容涵蓋經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)：

（一）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：是公司在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目

標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策造成公司資產(chǎn)價(jià)值損失的風(fēng)險(xiǎn)；

（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：是利率、匯率、股價(jià)和商品價(jià)格等市場(chǎng)因素變動(dòng)而導(dǎo)致公司資產(chǎn)價(jià)值損失的風(fēng)險(xiǎn)；

（三）信用風(fēng)險(xiǎn)：是由于投資對(duì)象、交易對(duì)手等違約或履約能力發(fā)生不利變化而造成的公司資產(chǎn)價(jià)值損失的風(fēng)險(xiǎn)；

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)：是由于人為錯(cuò)誤、流程缺陷、技術(shù)故障或不利的外部事件等造成公司資產(chǎn)價(jià)值損失的風(fēng)險(xiǎn)；

（五）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：是公司無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)；

（六）法律風(fēng)險(xiǎn)：是交易不符合國(guó)家或地區(qū)的法律規(guī)定，交易合同無(wú)法履行或按照有關(guān)國(guó)家或地區(qū)的法律無(wú)法強(qiáng)制執(zhí)行，公司正常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)與法律變化不相適應(yīng)，從而導(dǎo)致公司資產(chǎn)價(jià)值損失的風(fēng)險(xiǎn)；

（七）國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)：是由于交易對(duì)象所在國(guó)或地區(qū)政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化，如發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害、政府更迭、金融危機(jī)、政策改變等，造成公司資產(chǎn)價(jià)值損失的風(fēng)險(xiǎn)；

（八）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：是負(fù)面的宣傳報(bào)道、輿論等對(duì)公司收益和資產(chǎn)價(jià)值所產(chǎn)生的不利影響；

（九）業(yè)績(jī)風(fēng)險(xiǎn)：是因所投資資產(chǎn)的實(shí)際業(yè)績(jī)與預(yù)期業(yè)績(jī)之

間存在差異的風(fēng)險(xiǎn)，主要產(chǎn)生于資產(chǎn)個(gè)體，如基金表現(xiàn)劣于基準(zhǔn)，投資對(duì)象經(jīng)營(yíng)決策重大失誤、高管人員變更、重大訴訟以及經(jīng)營(yíng)不善導(dǎo)致虧損等；

（十）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：是指公司對(duì)所持有資產(chǎn)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，如忽視經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)不力、經(jīng)營(yíng)能力不足、經(jīng)營(yíng)控制權(quán)較弱等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)等。

第五條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理遵循以下基本原則：

（一）全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理的理念、方法和要求應(yīng)貫穿公司所有部門（指公司各部門和團(tuán)隊(duì)，下同）、所有崗位，以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事前、事中、事后的全過(guò)程；

（二）統(tǒng)一性原則：公司取得收益的同時(shí)會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。要實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的統(tǒng)一，既要注重防范和控制風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失，也應(yīng)把風(fēng)險(xiǎn)視為公司取得收益的特殊資源。通過(guò)積極的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，使公司承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與承受能力相適應(yīng)，保持風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡；

（三）協(xié)調(diào)性原則：公司完善風(fēng)險(xiǎn)管理的工作流程，各有關(guān)部門應(yīng)就風(fēng)險(xiǎn)管理工作加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)，保持良好的風(fēng)險(xiǎn)管理秩序；

（四）適時(shí)性原則：公司投資風(fēng)險(xiǎn)政策與制度應(yīng)適應(yīng)有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整以及公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針等內(nèi)外部環(huán)境的變化，適時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的更新、補(bǔ)充、調(diào)整和完善。

第六條

公司風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)控制等。

（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：收集風(fēng)險(xiǎn)信息，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)類型，確定風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源；

（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：運(yùn)用定性或定量方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量分析；

（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，適時(shí)進(jìn)行預(yù)警提示；

（四）風(fēng)險(xiǎn)控制：制定管理策略，選擇控制手段，實(shí)施控制措施；

第七條

本辦法是規(guī)范公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)制度，與公司投資風(fēng)險(xiǎn)政策以及各類風(fēng)險(xiǎn)的具體管理辦法等，共同構(gòu)建公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。

第二章 組織架構(gòu)和管理職責(zé)

第八條

公司圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)和基本原則，建立包括各部門在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系，明確界定各部門的職責(zé)和業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)相互間的協(xié)調(diào)配合，為全面風(fēng)險(xiǎn)管理提供有力的組織保障。

第九條

公司各部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)本部門風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任，有責(zé)任有義務(wù)主動(dòng)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，執(zhí)行投資風(fēng)險(xiǎn)政策和相關(guān)制度，建立符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求的操作規(guī)程，針對(duì)關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)，采取必要的控制措施。

第十條

公司各部門應(yīng)當(dāng)向風(fēng)控團(tuán)隊(duì)提供真實(shí)、完整的事項(xiàng)信息。

第十一條

公司各部門要高度重視風(fēng)控團(tuán)隊(duì)在風(fēng)險(xiǎn)管理組織協(xié)調(diào)、風(fēng)險(xiǎn)審查評(píng)估等方面提出的專業(yè)意見，積極采納相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制建議。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)

第十二條

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是公司各部門對(duì)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行判斷，找出可能影響公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的各類風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別所面臨風(fēng)險(xiǎn)的類別和性質(zhì)，分析其風(fēng)險(xiǎn)特征、傳導(dǎo)機(jī)制、對(duì)公司資產(chǎn)、損益和經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響方向與影響程度。

第十三條

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可以采取以下方法：

（一）內(nèi)部討論。各部門組織具有豐富經(jīng)驗(yàn)的管理人員對(duì)經(jīng)

營(yíng)管理活動(dòng)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行討論，形成意見。

（二）案例分析。各部門定期收集公司或同行業(yè)發(fā)生的相關(guān)案例，組織相關(guān)人員，通過(guò)對(duì)案例中妨礙目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的負(fù)面因素進(jìn)行分析來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。

（三）外部咨詢。各部門就經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，向外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢，參考專業(yè)意見，結(jié)合經(jīng)營(yíng)管理實(shí)際情況識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。

（四）其他適用的方法。

第十四條

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是公司各部門在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的級(jí)別、后果和發(fā)生概率，包括風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)前評(píng)估和承擔(dān)后評(píng)估。公司應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力的有限性，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力需要逐步改進(jìn)和提高。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是業(yè)務(wù)決策的必要參考，但不是公司是否開展某項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的唯一判斷標(biāo)準(zhǔn)。

第十五條

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以采用定性評(píng)估、定量評(píng)估或者二者相結(jié)合的方法。

第十六條

對(duì)于投資項(xiàng)目，風(fēng)控團(tuán)隊(duì)要對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行投資風(fēng)險(xiǎn)全面分析，并提出獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見。對(duì)于重大項(xiàng)目，必要時(shí)可聘請(qǐng)第三方進(jìn)行獨(dú)立盡職調(diào)查與專業(yè)評(píng)估。

第十七條

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是通過(guò)有效的監(jiān)測(cè)程序，借助監(jiān)測(cè)工具，按照適當(dāng)?shù)念l度，針對(duì)一系列的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)限額以及投資規(guī)模、當(dāng)期盈虧、累計(jì)盈虧等狀況進(jìn)行的持續(xù)監(jiān)測(cè)，并在必要時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是反映風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀和變化趨勢(shì)的重要手段，可以為評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)部門風(fēng)險(xiǎn)控制的水平和效果提供依據(jù)。

第十八條

風(fēng)控團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作需要，制訂和建立必要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)方案、工具、指標(biāo)，開展全程和全面的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)活動(dòng)。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制

第一節(jié) 投資風(fēng)險(xiǎn)政策與控制策略

第十九條

公司投資風(fēng)險(xiǎn)政策是公司根據(jù)自身能力、外部環(huán)境、股東要求等因素，圍繞發(fā)展戰(zhàn)略，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)偏好，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求的指導(dǎo)性文件。

第二十條

投資風(fēng)險(xiǎn)政策經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議審議后，報(bào)公

司董事會(huì)審定。投資風(fēng)險(xiǎn)政策批準(zhǔn)施行后，要傳達(dá)給適用崗位的員工并指導(dǎo)員工實(shí)施具體控制措施。必要時(shí)可提供給風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)方，以便于尋求互利合作。

第二十一條

風(fēng)險(xiǎn)控制策略是在投資風(fēng)險(xiǎn)政策的約束下，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益關(guān)系的基礎(chǔ)上，合理選擇風(fēng)險(xiǎn)分散、對(duì)沖、補(bǔ)償、承擔(dān)等手段，建立限額管理等措施的具體管理策略或管理方案。

第二十二條

公司各部門應(yīng)當(dāng)結(jié)合投資與經(jīng)營(yíng)等業(yè)務(wù)活動(dòng)的具體特點(diǎn)，研究制訂具體的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，包括控制目標(biāo)、控制程序、手段方法、所需資源、組織落實(shí)、跟蹤反饋以及應(yīng)急管理等內(nèi)容。此外，公司各部門要定期分析和總結(jié)管理策略的合理性和有效性，結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，持續(xù)修正和完善。

第二十三條

公司在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)確定風(fēng)險(xiǎn)偏好，根據(jù)發(fā)展需要、經(jīng)營(yíng)管理能力、市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、股東回報(bào)要求等因素，確定愿意接受的風(fēng)險(xiǎn)程度或風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平。風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)當(dāng)至少每年進(jìn)行一次重檢。

第二十四條

限額管理是公司主要控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的一種手段。通過(guò)限額管理，將公司所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，使風(fēng)險(xiǎn)水平與風(fēng)險(xiǎn)管理能力和資本實(shí)力相匹配。風(fēng)險(xiǎn)限額可以按照地

區(qū)、部門和業(yè)務(wù)單元進(jìn)行分配，也可以按照資產(chǎn)組合、投資工具和風(fēng)險(xiǎn)類別進(jìn)行分解。

第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)

第二十五條

風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)是公司在執(zhí)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的過(guò)程中，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估以及監(jiān)測(cè)情況，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在公司風(fēng)險(xiǎn)政策確定的承受范圍內(nèi)的一系列控制活動(dòng)，包括事前控制、事中控制和事后控制。

第二十六條

事前控制是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)決策前的各類控制活動(dòng)，無(wú)論是否開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，該類控制均應(yīng)當(dāng)建立健全，包括制度辦法、權(quán)限設(shè)定以及流程規(guī)范等。公司應(yīng)建立必要的崗位制衡機(jī)制，不相容崗位適當(dāng)分離。具體規(guī)章應(yīng)覆蓋各類經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，操作流程應(yīng)清晰并確保關(guān)鍵環(huán)節(jié)具有相應(yīng)的控制措施。與決策有關(guān)的權(quán)限設(shè)定和審批程序應(yīng)清晰和明確。

第二十七條

事中控制是與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的調(diào)查、評(píng)估、決策以及執(zhí)行等活動(dòng)，包括業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)的可行性調(diào)研與盡職調(diào)查、內(nèi)核團(tuán)隊(duì)的內(nèi)部審核與質(zhì)量控制、有權(quán)決策人和專門委員會(huì)在授權(quán)范圍內(nèi)的決策活動(dòng)以及決策后落實(shí)等控制活動(dòng)。事中控制的重點(diǎn)

是在可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)收益，將可能出現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)損失控制在最小范圍內(nèi)。

第二十八條

事后控制是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)施后的不定期風(fēng)險(xiǎn)檢查和業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)等活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)檢查是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理制度及業(yè)務(wù)流程是否健全完善、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否合規(guī)等情況的檢查評(píng)估，并提出調(diào)整或改進(jìn)建議。業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)是以公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略為導(dǎo)向，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益最大化為目標(biāo)，本著科學(xué)性、激勵(lì)性和可操作性的原則，對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行的效益評(píng)估。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

第二十九條

風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是公司針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的分析總結(jié)報(bào)告，旨在評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性并提出管理建議。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)滿足以下要求：

（一）真實(shí)性：客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確地反映情況；

（二）及時(shí)性：及時(shí)報(bào)告，保證時(shí)效性；

（三）重要性：體現(xiàn)重要性原則，突出重點(diǎn)，抓住主要風(fēng)險(xiǎn)；

（四）有效性：提出的建議要講求實(shí)效，具有可操作性。第三十條

風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告。綜合報(bào)告

是針對(duì)公司在一定期限內(nèi)的總體風(fēng)險(xiǎn)狀況的評(píng)價(jià)報(bào)告，一般為報(bào)告。專題報(bào)告是針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)或?qū)ｍ?xiàng)工作需要形成的報(bào)告，一般為不定期報(bào)告。

綜合報(bào)告包括但不限于：

（一）公司的總體風(fēng)險(xiǎn)水平和應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況；

（二）各主要業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)水平和應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況；

（三）風(fēng)險(xiǎn)限額的執(zhí)行和調(diào)整情況；

（四）實(shí)際收益與預(yù)期收益比較情況；

（五）報(bào)告期內(nèi)發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及其處置情況；

（六）風(fēng)險(xiǎn)管理工作意見和建議等。專題報(bào)告包括但不限于：

（一）公司需要特別關(guān)注的某類風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估情況；

（二）某項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)情況和化解情況；

（三）針對(duì)某類風(fēng)險(xiǎn)或某項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的改進(jìn)建議等。第三十一條

公司各部門的工作報(bào)告應(yīng)包含風(fēng)險(xiǎn)管理情況的相關(guān)內(nèi)容。風(fēng)控團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)當(dāng)匯總各部門的報(bào)告內(nèi)容，形成綜合報(bào)告，并報(bào)送有權(quán)審批人。

第三十二條

公司各部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況或公司管理需要形成專題報(bào)告，報(bào)送有權(quán)審批人，同時(shí)抄送內(nèi)核團(tuán)隊(duì)。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)

第三十三條

風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是公司借助信息技術(shù)手段，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要控制活動(dòng)。一方面可以通過(guò)內(nèi)置于其他應(yīng)用系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理模塊實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控，另一方面可以通過(guò)建設(shè)專門的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，對(duì)相關(guān)信息數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總分析。

第三十四條

公司各經(jīng)營(yíng)部門在開發(fā)和購(gòu)置新業(yè)務(wù)系統(tǒng)時(shí)，要充分考慮風(fēng)險(xiǎn)管理的功能要求。現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)在優(yōu)化更新時(shí)，要進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理的功能。

第七章 風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的處理和報(bào)告

第三十五條

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)是公司各部門認(rèn)定的可能對(duì)公司資產(chǎn)或聲譽(yù)產(chǎn)生重大不利影響的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或者未預(yù)期的但需要引起特別關(guān)注的突發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。

第三十六條

公司各部門要針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)建立必要的重大突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)急處置機(jī)制，包括設(shè)置特別止損限額、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急機(jī)制等，以便在重大風(fēng)險(xiǎn)突發(fā)時(shí)，能夠立即采取符合公司利益的

緊急措施。公司各部門在持續(xù)監(jiān)測(cè)各類風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，應(yīng)密切關(guān)注突發(fā)性的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，準(zhǔn)確識(shí)別和評(píng)估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

第三十七條

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)出現(xiàn)時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)立即形成重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告，報(bào)送有權(quán)審批人。各相關(guān)部門應(yīng)研究制訂方案，經(jīng)有權(quán)審批人批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第三十八條

重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)出現(xiàn)后，各相關(guān)部門要共同研究分析風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散和風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)可能導(dǎo)致的其它相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)及其影響，及時(shí)制訂風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和具體措施，報(bào)送有權(quán)審批人批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第三十九條

對(duì)于未構(gòu)成重大不利影響的其他風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，各相關(guān)部門應(yīng)在得知事項(xiàng)發(fā)生五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送有權(quán)審批人。

第八章 附則

第四十條

本管理辦法由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂，自股東會(huì)批準(zhǔn)之日起實(shí)施。

第四篇：律師事務(wù)所執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金管理辦法范本

××律師事務(wù)所

執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金管理辦法

第一條 為規(guī)范××律師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱本所）執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金的管理，促進(jìn)本所增強(qiáng)執(zhí)業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高抵御執(zhí)業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的能力，結(jié)合本所實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條 本所設(shè)立執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金的功能在于防范律師執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范及約束律師執(zhí)業(yè)行為，維護(hù)律師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)紀(jì)律，減少執(zhí)業(yè)過(guò)程中的糾紛，降低執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

第三條 基金的管理和使用必須符合本辦法及國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度的要求。

第四條 本所于每年年末，以本可分配利潤(rùn)為基數(shù)，按照不低于0.5%的比例提取執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金。專職律師每年人均不低于800元。上一結(jié)余的執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金自然轉(zhuǎn)入次年執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金賬戶。

第五條 本所可以通過(guò)購(gòu)買職業(yè)保險(xiǎn)方式提高抵御執(zhí)業(yè)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的能力。

第七條 本所存續(xù)期間，執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金只能用于下列支出：

（一）因律師執(zhí)業(yè)責(zé)任引起的民事賠償；

（二）與民事賠償相關(guān)的律師費(fèi)、訴訟費(fèi)等法律費(fèi)用。

第八條 律師事務(wù)所合并的，合并各方合并前已提取的職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金應(yīng)當(dāng)并入合并后事務(wù)所。

第九條 律師事務(wù)所分立的，已提取的執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金應(yīng)當(dāng)按照凈資產(chǎn)分割比例在分立各方之間分割。分立各方另有約定的，從其約定。

第十條 本所存續(xù)期間不得分配執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金。

第十一條 職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金只能用于第七條中所述情形，不得挪作他用。

第十二條 合伙人會(huì)議負(fù)責(zé)對(duì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督，可以隨時(shí)查詢職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金的現(xiàn)狀和使用情況。

第十三條 職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金的現(xiàn)狀和使用情況應(yīng)作為向合伙人會(huì)議報(bào)告工作的一項(xiàng)內(nèi)容，并接受全體律師的監(jiān)督。

第十四條 本所應(yīng)對(duì)每一筆基金的使用情況建立檔案，并永久保管。

第十五條 本辦法自公布之日起施行。

第五篇：集團(tuán)公司科技基金管理辦法

中國(guó)輕工集團(tuán)公司科技基金管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為貫徹落實(shí)《中國(guó)輕工集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃》及《中國(guó)輕工集團(tuán)公司科技發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃》，鼓勵(lì)所屬企業(yè)科技創(chuàng)新，促進(jìn)中國(guó)輕工集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”）創(chuàng)新型企業(yè)建設(shè)，根據(jù)科技部、財(cái)政部相關(guān)經(jīng)費(fèi)管理制度，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于集團(tuán)公司、全資子企業(yè)及控股子公司。

第三條 科技基金的設(shè)立及主要用途：集團(tuán)公司每年從所屬企業(yè)上繳的國(guó)有資本收益中按照5%～10%的比例計(jì)提基金，作為中國(guó)輕工集團(tuán)公司科技基金（以下簡(jiǎn)稱科技基金）。該基金主要用于推動(dòng)集團(tuán)公司科技成果的推廣、應(yīng)用及轉(zhuǎn)化，支持集團(tuán)所屬企業(yè)開展科技創(chuàng)新項(xiàng)目研究。

第二章 科技基金管理機(jī)構(gòu)

第四條 科技基金的最高管理機(jī)構(gòu)為集團(tuán)公司科技基金管理小組（簡(jiǎn)稱“管理小組”），經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)授權(quán)，管理小組對(duì)科技基金的使用領(lǐng)域、支持重點(diǎn)和支持計(jì)劃行使決策權(quán)。

第五條 科技基金的管理部門為集團(tuán)科技與信息化部（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)科技部）、財(cái)務(wù)部、企業(yè)管理部（以下簡(jiǎn)稱企管部）和審計(jì)與法律部（以下簡(jiǎn)稱審計(jì)法律部），綜合歸口管理部門為集團(tuán)科技部。

（一）集團(tuán)科技部的主要職責(zé)為：

1.負(fù)責(zé)提出科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目支持重點(diǎn)；

2.組織集團(tuán)公司科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目（簡(jiǎn)稱“科技項(xiàng)目”）的申報(bào)、評(píng)審、監(jiān)督、驗(yàn)收和后評(píng)估工作；

3.負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)科技基金使用情況的分析和評(píng)估。

（二）財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)為：

1.負(fù)責(zé)撥付科技基金、檢查基金使用單位配套資金的到位情況； 2.組織項(xiàng)目的財(cái)務(wù)驗(yàn)收并出具財(cái)務(wù)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告； 3.參與評(píng)估科技基金的使用情況。

（三）企管部的主要職責(zé)為：

1.落實(shí)集團(tuán)公司科技基金撥付額度； 2.參與評(píng)估科技基金的使用情況。

（四）審計(jì)法律部的主要職責(zé)為：

1.負(fù)責(zé)科技項(xiàng)目的審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。2.參與評(píng)估科技基金的使用情況。

第三章 科技基金支持重點(diǎn)

第六條 科技基金重點(diǎn)支持集團(tuán)公司科技項(xiàng)目及其他科技創(chuàng)新活動(dòng)。第七條 科技基金主要適用于支持以下項(xiàng)目：

（一）通過(guò)行業(yè)內(nèi)公益性或共性技術(shù)研究，能夠提升集團(tuán)在行業(yè)內(nèi)影響力、帶動(dòng)力和話語(yǔ)權(quán)的項(xiàng)目；

（二）結(jié)合行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，為集團(tuán)跨越式發(fā)展提供技術(shù)支撐，圍繞集團(tuán)主業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)升級(jí)或培養(yǎng)新主業(yè)做技術(shù)儲(chǔ)備的項(xiàng)目；

（三）集團(tuán)所屬企業(yè)間上下游對(duì)接、聯(lián)合創(chuàng)新、能加速集團(tuán)科技成果產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程的項(xiàng)目。

具體實(shí)施辦法參見《中國(guó)輕工集團(tuán)公司科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目實(shí)施細(xì)則》。

第四章 科技創(chuàng)新項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的使用原則和監(jiān)管

第八條 科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)由集團(tuán)公司科技基金支持,子企業(yè)配套投入。第九條 科技基金的使用原則：

(一)集中財(cái)力，突出重點(diǎn)。科技基金集中用于支持所屬科技企業(yè)開展科技創(chuàng)新項(xiàng)目研究等相關(guān)費(fèi)用支出，防止分散使用。

(二)科學(xué)安排，合理配臵。要嚴(yán)格按照項(xiàng)目的目標(biāo)和任務(wù)，科學(xué)合理地編制和安排預(yù)算，杜絕隨意性。

(三)單獨(dú)核算，專款專用。基金經(jīng)費(fèi)應(yīng)當(dāng)納入單位財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，單獨(dú)核算，確保專款專用。科技基金管理和使用要建立面向結(jié)果的追蹤問(wèn)效機(jī)制。

第十條 集團(tuán)科技部、財(cái)務(wù)部、企管部與審計(jì)法律部對(duì)科技基金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。第十一條 科技基金使用實(shí)行責(zé)任制管理，基金使用單位法人為該項(xiàng)目資金的責(zé)任人。項(xiàng)目資金應(yīng)實(shí)行專戶存儲(chǔ)，專款專用，單獨(dú)核算，任何單位和個(gè)人不得挪用、沖抵、截留和浪費(fèi)，以確保資金的安全和有效性。否則除追回被挪用資金本息外，還將通報(bào)批評(píng)、停止撥款、終止項(xiàng)目合同、終止該單位申請(qǐng)科技基金的資格。

第十二條 科技基金使用單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照本辦法的規(guī)定，制定內(nèi)部管理辦法，建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)科技基金的監(jiān)督和管理，對(duì)科技基金及其自籌經(jīng)費(fèi)分別進(jìn)行單獨(dú)核算。

第十三條 科技基金管理建立信用管理機(jī)制。集團(tuán)科技部對(duì)項(xiàng)目組織單位、項(xiàng)目承擔(dān)單位、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、中介機(jī)構(gòu)和評(píng)審評(píng)議專家在科技基金管理方面的信譽(yù)度進(jìn)行評(píng)價(jià)和記錄。

第五章 附 則

第十四條 本辦法由集團(tuán)科技部負(fù)責(zé)解釋。第十五條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

附件：1.《中國(guó)輕工集團(tuán)公司科技基金管理小組名單》 2．《中國(guó)輕工集團(tuán)公司科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目實(shí)施細(xì)則》

附件1：

中國(guó)輕工集團(tuán)公司科技基金管理小組

組 長(zhǎng)：俞海星 副組長(zhǎng)：曹振雷

成 員：孫波、張紅、袁莉、胡玲、肖丹 附件2：

中國(guó)輕工集團(tuán)公司

科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目實(shí)施細(xì)則

第一章

總

則

第一條 為支持和促進(jìn)中國(guó)輕工集團(tuán)公司(以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”)技術(shù)創(chuàng)新，鼓勵(lì)開發(fā)具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的新技術(shù)、新產(chǎn)品、新工藝、新材料，加快高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，提高整體技術(shù)水平，特設(shè)立中國(guó)輕工集團(tuán)公司科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱“科技項(xiàng)目”），并根據(jù)《中國(guó)輕工集團(tuán)公司科技基金管理辦法》制定本實(shí)施細(xì)則。

第二條 科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)由集團(tuán)公司和項(xiàng)目承擔(dān)單位共同出資,集團(tuán)公司從集團(tuán)科技基金中撥付一定比例資金，子企業(yè)配套投入，鼓勵(lì)項(xiàng)目成果在集團(tuán)內(nèi)部推廣應(yīng)用。

第三條 項(xiàng)目遵循誠(chéng)實(shí)申請(qǐng)、公正受理、擇優(yōu)支持、科學(xué)管理、公開透明、專款專用的原則。

第四條

集團(tuán)公司科技專家委員會(huì)負(fù)責(zé)評(píng)審科技項(xiàng)目以及審議科技項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的重大事項(xiàng)。

第五條

集團(tuán)公司科技與信息化部（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)科技部”）負(fù)責(zé)科技項(xiàng)目的組織管理和實(shí)施工作:(一)組織有關(guān)專家研究提出科技項(xiàng)目支持重點(diǎn)。根據(jù)支持重點(diǎn)，受理科技項(xiàng)目申請(qǐng)并進(jìn)行形式審查；

(二)提出科技項(xiàng)目評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)；

(三)組織專家進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)審；

(四)提出科技項(xiàng)目支持計(jì)劃，報(bào)科技基金管理小組審批。

(五)負(fù)責(zé)科技項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程的組織管理，包括立項(xiàng)審查、合同簽訂、中期檢查、項(xiàng)目驗(yàn)收、成果管理及后評(píng)估等。

(六)負(fù)責(zé)監(jiān)督和檢查科技項(xiàng)目基金的使用情況。

第二章

申報(bào)范圍和條件

第六條

申請(qǐng)承擔(dān)科技項(xiàng)目的集團(tuán)所屬企業(yè)應(yīng)具備以下條件：

(一)有較強(qiáng)的市場(chǎng)開拓能力和較高的經(jīng)營(yíng)管理水平，并有持續(xù)創(chuàng)新意識(shí)；(二)有較強(qiáng)的技術(shù)創(chuàng)新能力和優(yōu)秀的科技人才隊(duì)伍；(三)有較好的經(jīng)濟(jì)狀況和健全的財(cái)務(wù)管理制度。第七條

科技創(chuàng)新基金所支持的項(xiàng)目范圍包括：

(一)通過(guò)行業(yè)內(nèi)公益性或共性技術(shù)研究，能夠提升集團(tuán)在行業(yè)內(nèi)影響力、帶動(dòng)力和話語(yǔ)權(quán)的項(xiàng)目；

(二)結(jié)合行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，為集團(tuán)跨越式發(fā)展提供技術(shù)支撐，圍繞集團(tuán)主業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)升級(jí)或培養(yǎng)新主業(yè)做技術(shù)儲(chǔ)備的項(xiàng)目；

(三)集團(tuán)所屬企業(yè)間上下游對(duì)接、聯(lián)合創(chuàng)新、能加速集團(tuán)科技成果產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程的項(xiàng)目。第八條 科技項(xiàng)目須符合以下條件：

(一)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、技術(shù)政策，符合集團(tuán)科技發(fā)展規(guī)劃，技術(shù)含量較高，創(chuàng)新性較強(qiáng)，有較好市場(chǎng)前景和競(jìng)爭(zhēng)力，有較好的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益，有利于培育集團(tuán)新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)或促進(jìn)行業(yè)技術(shù)進(jìn)步。

(二)無(wú)知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛；

(三)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目應(yīng)具備一定的技術(shù)成果基礎(chǔ)，重點(diǎn)支持工程化、規(guī)模化和產(chǎn)業(yè)化初期階段項(xiàng)目。擁有被專家認(rèn)可的創(chuàng)新性較高的實(shí)用技術(shù)，有明確的技術(shù)路線和產(chǎn)品，并有明確的市場(chǎng)應(yīng)用目標(biāo)；或已完成樣品或樣機(jī)，并有完整、合理的工藝路線、生產(chǎn)及市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；或已小批量進(jìn)入市場(chǎng)并具有較強(qiáng)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的新產(chǎn)品。

第九條

科技項(xiàng)目不支持以下各類項(xiàng)目：

不符合國(guó)家科技、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展方針或產(chǎn)業(yè)政策的項(xiàng)目；單純技術(shù)引進(jìn)項(xiàng)目；低水平重復(fù)項(xiàng)目；單純基本建設(shè)項(xiàng)目；一般加工類項(xiàng)目；純基礎(chǔ)研究類項(xiàng)目；對(duì)社會(huì)和環(huán)境有不良影響的項(xiàng)目等。

第三章

申請(qǐng)受理和立項(xiàng)審批

第十條

申請(qǐng)單位按集團(tuán)科技項(xiàng)目支持重點(diǎn)和申請(qǐng)須知的要求，向集團(tuán)科技部提交相應(yīng)的申請(qǐng)材料。

第十一條

申請(qǐng)科技項(xiàng)目的單位應(yīng)按要求提交中輕科技項(xiàng)目申報(bào)書，主要包括以下材料：

（一）《中國(guó)輕工集團(tuán)公司科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目申請(qǐng)書》；

（二）《中國(guó)輕工集團(tuán)公司科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目預(yù)算申請(qǐng)書》等

第十二條

申請(qǐng)單位提供的材料必須真實(shí)可靠，對(duì)弄虛作假者取消申請(qǐng)資格。申請(qǐng)單位必須對(duì)申請(qǐng)?zhí)峤徊牧系恼鎸?shí)性和可靠性、項(xiàng)目創(chuàng)新水平和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、存在的主要問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)做出具體評(píng)價(jià)，并如實(shí)提出項(xiàng)目推薦意見。

第十三條

集團(tuán)科技部負(fù)責(zé)對(duì)報(bào)送的項(xiàng)目申請(qǐng)進(jìn)行形式審查，其內(nèi)容包括：申請(qǐng)單位是否符合要求；報(bào)送的文件、資料等是否齊全；申報(bào)內(nèi)容是否清楚并符合相關(guān)規(guī)定。

第十四條

通過(guò)形式審查的項(xiàng)目，由集團(tuán)科技部組織集團(tuán)科技專家委員會(huì)委員按照評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)對(duì)申報(bào)項(xiàng)目的技術(shù)創(chuàng)新性、市場(chǎng)前景、風(fēng)險(xiǎn)和效益、申報(bào)單位的管理水平等方面進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)并提出明確的評(píng)審意見。

第十五條

參與項(xiàng)目評(píng)審的專家和工作人員對(duì)項(xiàng)目的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)秘密和審查結(jié)論意見有保密義務(wù)。

第十六條

集團(tuán)科技部根據(jù)項(xiàng)目申請(qǐng)材料及推薦意見和專家評(píng)審意見，提出科技項(xiàng)目的立項(xiàng)建議，報(bào)集團(tuán)公司科技基金管理小組，經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審批。

第十七條

根據(jù)集團(tuán)審批結(jié)果，集團(tuán)科技部下達(dá)科技項(xiàng)目計(jì)劃并與項(xiàng)目承擔(dān)單位簽訂《中國(guó)輕工集團(tuán)公司科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目任務(wù)合同書》。

第四章

項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)

第十八條

科技項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)實(shí)行專款專用原則。

第十九條

項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的開支范圍一般包括設(shè)備費(fèi)、材料費(fèi)、燃料動(dòng)力費(fèi)、測(cè)試化驗(yàn)加工費(fèi)、會(huì)議差旅費(fèi)、國(guó)際合作與交流費(fèi)、出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等。集團(tuán)創(chuàng)新基金不用于固定資產(chǎn)設(shè)備購(gòu)臵、人員費(fèi)用支出及規(guī)模化生產(chǎn)投入。

第二十條

根據(jù)項(xiàng)目的不同特點(diǎn)，科技項(xiàng)目分別采用融資和無(wú)償資助兩種方式給予支持。

（一）融資 對(duì)具有較高技術(shù)水平、要實(shí)施成果產(chǎn)業(yè)化、資金需求較大并需銀行貸款的科技項(xiàng)目，集團(tuán)將協(xié)助其融資，以擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)化規(guī)模。

（二）無(wú)償資助

1.主要用于創(chuàng)新項(xiàng)目研究開發(fā)及產(chǎn)業(yè)化初期階段的必要補(bǔ)助和中試科技成果進(jìn)行工程轉(zhuǎn)化的補(bǔ)助；

2.每個(gè)項(xiàng)目資助金額不低于10萬(wàn)元，不高于50萬(wàn)元，且承擔(dān)單位要以2：1以上的比例配臵自籌資金； 3.無(wú)償資助資金分二次撥付，其中首次撥付70%，余額視項(xiàng)目驗(yàn)收情況撥付。

第五章

項(xiàng)目的預(yù)算編制與審批

第二十一條 集團(tuán)科技部組織集團(tuán)科技專家委員會(huì)委員對(duì)征集的項(xiàng)目進(jìn)行篩選、評(píng)審，集團(tuán)科技部根據(jù)項(xiàng)目申請(qǐng)材料及推薦意見和專家評(píng)審意見，提出科技項(xiàng)目的立項(xiàng)建議。

第二十二條 集團(tuán)科技部結(jié)合專家的評(píng)審意見和項(xiàng)目預(yù)算申請(qǐng)書，形成項(xiàng)目概算，作為項(xiàng)目立項(xiàng)決策和控制集團(tuán)公司科技創(chuàng)新項(xiàng)目總預(yù)算的重要依據(jù)，并報(bào)集團(tuán)公司科技基金管理小組審批。

第二十三條 項(xiàng)目承擔(dān)單位在編制項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，應(yīng)按照以下要求編制：

(一)項(xiàng)目預(yù)算的編制應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目研究的合理需要，堅(jiān)持目標(biāo)相關(guān)性、政策相符性和經(jīng)濟(jì)合理性原則。

(二)項(xiàng)目預(yù)算編制時(shí)應(yīng)當(dāng)編制來(lái)源預(yù)算與支出預(yù)算。

來(lái)源預(yù)算除申請(qǐng)科技基金外，有自籌經(jīng)費(fèi)來(lái)源的，應(yīng)當(dāng)提供出資證明及其他相關(guān)財(cái)務(wù)資料。自籌經(jīng)費(fèi)包括單位的自有貨幣資金、專項(xiàng)用于該項(xiàng)目研究的其他貨幣資金等。

支出預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)費(fèi)開支范圍確定的支出科目和不同經(jīng)費(fèi)來(lái)源編列。支出預(yù)算應(yīng)當(dāng)對(duì)各項(xiàng)支出的主要用途和測(cè)算理由等進(jìn)行詳細(xì)說(shuō)明。

(三)項(xiàng)目預(yù)算書應(yīng)當(dāng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人協(xié)助項(xiàng)目承擔(dān)單位財(cái)務(wù)部門共同編制。

(四)編制項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)申明項(xiàng)目承擔(dān)單位的現(xiàn)有組織實(shí)施條件和資源，以及從單位外部可能獲得的共享服務(wù)，針對(duì)項(xiàng)目實(shí)施可能形成的科技條件資源和成果，提出集團(tuán)共享的方案。

第二十四條 集團(tuán)科技部根據(jù)集團(tuán)公司對(duì)立項(xiàng)建議和項(xiàng)目概算的批復(fù)，與項(xiàng)目承擔(dān)單位簽訂項(xiàng)目任務(wù)合同書。項(xiàng)目任務(wù)合同書是預(yù)算執(zhí)行、監(jiān)督檢查及財(cái)務(wù)驗(yàn)收的重要依據(jù)。

第六章

項(xiàng)目管理與監(jiān)督

第二十五條

集團(tuán)科技部對(duì)科技項(xiàng)目任務(wù)合同書的計(jì)劃執(zhí)行情況等進(jìn)行監(jiān)督管理。承擔(dān)單位應(yīng)自覺(jué)接受集團(tuán)科技部監(jiān)督管理。

第二十六條

科技基金管理建立承諾機(jī)制。項(xiàng)目承擔(dān)單位法定代表人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和預(yù)算編制人在編報(bào)預(yù)算時(shí)應(yīng)當(dāng)共同簽署承諾書，保證所提供信息的真實(shí)性，并對(duì)信息虛假導(dǎo)致的后果承擔(dān)責(zé)任。

第二十七條

實(shí)行課題進(jìn)展報(bào)告制度。項(xiàng)目承擔(dān)單位須每季度如實(shí)將項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況、存在的問(wèn)題、經(jīng)費(fèi)使用情況及下一步工作計(jì)劃以書面形式報(bào)告集團(tuán)科技部。

第二十八條

在科技項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，項(xiàng)目承擔(dān)單位需對(duì)科技項(xiàng)目的技術(shù)方案、技術(shù)路線、技術(shù)目標(biāo)、計(jì)劃進(jìn)度等進(jìn)行調(diào)整或有其它重大改變的，應(yīng)提出書面申請(qǐng)，經(jīng)項(xiàng)目承擔(dān)單位審查 后上報(bào)集團(tuán)科技部審核，并報(bào)集團(tuán)批準(zhǔn)。項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)辦理支出一般不予調(diào)整。特殊情況下預(yù)算總額及科目支出調(diào)整，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)報(bào)集團(tuán)科技部審核、財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)。

第二十九條

實(shí)行課題進(jìn)展檢查制度。集團(tuán)科技部每半年以材料審核、現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)。

第三十條

每年年終，集團(tuán)科技部會(huì)同集團(tuán)財(cái)務(wù)部對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用情況進(jìn)行跟蹤管理。承擔(dān)單位應(yīng)積極配合，如實(shí)反映情況，提供有關(guān)資料。如發(fā)現(xiàn)弄虛作假、挪用擠占創(chuàng)新基金項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等違反有關(guān)規(guī)定和財(cái)經(jīng)紀(jì)律的，將采取通報(bào)批評(píng)、撤換項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、停止撥款、終止項(xiàng)目合同并追回下達(dá)經(jīng)費(fèi)等措施。

第三十一條 在研項(xiàng)目的結(jié)存經(jīng)費(fèi)，結(jié)轉(zhuǎn)下一按規(guī)定繼續(xù)使用。

第三十二條

項(xiàng)目因故撤消或終止將停止經(jīng)費(fèi)支持，承擔(dān)單位應(yīng)進(jìn)行項(xiàng)目清算，并將創(chuàng)新基金支持的剩余項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)如數(shù)返還。

第七章

項(xiàng)目驗(yàn)收

第三十三條

科技項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)及時(shí)開展科技項(xiàng)目驗(yàn)收準(zhǔn)備工作。科技項(xiàng)目的驗(yàn)收工作一般應(yīng)于項(xiàng)目完成后3個(gè)月內(nèi)完成。

第三十四條

根據(jù)項(xiàng)目承擔(dān)單位提出申請(qǐng)，由集團(tuán)科技部按有關(guān)規(guī)定組織項(xiàng)目鑒定、驗(yàn)收工作。

第三十五條

項(xiàng)目承擔(dān)單位按期完成項(xiàng)目并在合同到期后，及時(shí)提交工作總結(jié)報(bào)告、技術(shù)報(bào)告、專項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告等驗(yàn)收材料以及其他相關(guān)材料，并做好驗(yàn)收的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。第三十六條

集團(tuán)科技部組織由技術(shù)、財(cái)務(wù)、管理專家組成的驗(yàn)收組，人數(shù)一般為5至7人，根據(jù)項(xiàng)目驗(yàn)收要求，審閱驗(yàn)收材料，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)考核，對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃執(zhí)行情況、技術(shù)及經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況、研究開發(fā)取得成果情況、資金落實(shí)與使用情況、效益情況等方面進(jìn)行審查，形成專家組驗(yàn)收意見。

第三十七條

集團(tuán)科技部依據(jù)專家驗(yàn)收意見做出驗(yàn)收結(jié)論。驗(yàn)收結(jié)論分為：(一)驗(yàn)收合格：項(xiàng)目較好完成合同目標(biāo)，全額撥付合同經(jīng)費(fèi)余額；

(二)驗(yàn)收基本合格：項(xiàng)目基本完成合同目標(biāo)，撥付合同經(jīng)費(fèi)余額的70%；(三)驗(yàn)收不合格：項(xiàng)目執(zhí)行情況與合同目標(biāo)差距較大，停撥合同經(jīng)費(fèi)余額。

第三十八條

項(xiàng)目在合同結(jié)束后的6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行驗(yàn)收的，可視為按期驗(yàn)收。推遲驗(yàn)收的項(xiàng)目，由承擔(dān)單位提出申請(qǐng)，報(bào)集團(tuán)科技部審批，推遲驗(yàn)收時(shí)間原則上不得超過(guò)合同結(jié)束后6個(gè)月。

第三十九條

科技項(xiàng)目完成1年后，集團(tuán)科技部組織項(xiàng)目的后評(píng)估工作，對(duì)科技基金的使用效果進(jìn)行考核。后評(píng)估的主要內(nèi)容包括成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)業(yè)化、市場(chǎng)推廣、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)和經(jīng)濟(jì)效益情況。

第四十條

科技項(xiàng)目所形成的研究成果屬集團(tuán)公司和項(xiàng)目承擔(dān)單位共同擁有。形成的論文、專著、軟件、數(shù)據(jù)庫(kù)以及鑒定、獲獎(jiǎng)、成果報(bào)道等須注明“中輕集團(tuán)科技創(chuàng)新基金項(xiàng)目”字樣。

第八章

附

則

第四十一條

本實(shí)施辦法自發(fā)布之日起施行。第四十二條 本實(shí)施辦法由集團(tuán)科技部負(fù)責(zé)解釋。