第一篇：中國銀行可向企業境外投資項目發放人民幣貸款

中國銀行可向企業境外投資項目發放人民幣貸款

來源: 財庫股票網日期:2011年02月01日

繼本月中旬，央行以一號文件的形式下發《境外直接投資人民幣結算試點治理法子》(下稱《試點治理法子》)之后，近期，央行下發了有關負責人就《試點治理法子》答記者問。

所謂境外直投，是指利用人民幣資金經由過程設立、并購、參股等體例，在境外設立取得企業項目全數或部門所有權、節制權或經營治理權等權益的行為?！按饲?，我國承諾境內機構以外匯資金睜開境外直投。”對外經貿大學金融學院院長丁志杰暗示，但承諾以人民幣資金開展境外直接投資仍是第一次。央行有關負責人暗示，銀行可以按照有關劃定向境內企業在境外投資的企業或項目發放人民幣貸款。

該負責人強調，經由過程本行的境外分行或境外代辦署理銀行發放人民幣貸款的，銀行可以向其境外分行調撥人民幣資金或向境外代辦署理銀行融出人民幣資金，并在15天內向當地人民銀行存案。

在人民幣境外直接投資治理上，央行強調，強化銀行的風險提防責任。央行有關負責人暗示，銀行首要依據企業供給的境外直接投資主管部門的核準證書或文件等材料打點境外直接投資人民幣結算營業。

在審核企業提交的有關文件材料后，銀行可直接為企業打點境外投資人民幣資金(包羅增資資金)匯出、前期費用匯出、人民幣利潤匯回以及其他成本所得人民幣匯回等結算營業。

該負責人還暗示，銀行、企業違反《試點治理法子》有關劃定的，人民銀行會同外匯局可以依法進行傳遞攻訐或賞罰；情節嚴重的，可以禁止銀行、境內機構繼續開展跨境人民幣營業。

第二篇：中國銀行對外商投資企業貸款辦法實施細則

中國銀行對外商投資企業貸款辦法實施細則（暫行）

【頒布單位】中國銀行

【發文字號】

【頒布時間】1988-10-20 【失效時間】

【全文】

中國銀行對外商投資企業貸款辦法實施細則（暫行）

中國銀行對外商投資企業貸款辦法實施細則（暫行）中國銀行

中國銀行對外商投資企業貸款辦法實施細則（暫行）

中國銀行對外商投資企業貸款辦法實施細則（暫行）

（1988年10月20日發布）

第一章 總 則

第一條

為了貫徹國務院１９８７年４月７日批準的《中國銀行對外商投資企業貸款辦法》（以下簡稱《辦法》），根據《辦法》第二十六條的規定，特制定本細則。第二條

對外商投資企業（以下簡稱“企業”）貸款要確保資金安全，講求經濟效益，參照國際融資慣例提供良好服務。

第三條 中國銀行按照國家政策，對下列企業優先提供貸款。

一、產品出口企業。即產品主要用于出口，外匯平衡有余的生產型企業。

二、先進技術企業。即引進先進技術，從事新產品開發，實現產品升級換代，以增加出口創匯或者替代進口的生產型企業。包括外國投資者提供先進技術改造中方原有企業的外商投資企業。

三、國家鼓勵發展的重點企業。

第二章 貸款對象和范圍

第四條

凡依照中華人民共和國法律取得營業執照的外商投資企業均可按《辦法》和本細則的規定申請貸款。

第五條

企業為籌措基本建設項目和技術改造項目所缺合理資金；為籌措正常生產、流通、經營所需資金，均可申請貸款。

第三章 貸款種類和用途

第六條 貸款種類，分為固定資產貸款和流動資金貸款。貸款貨幣可使用人民幣和中國銀行同意的外幣。

第七條

固定資產貸款。用于基本建設項目和技術改造項目的工程建設費，技術、設備購置費及安裝費等所需的資金。

一、中短期貸款。

二、中長期貸款。

三、買方信貸。用于購買外國資本商品，支付有關費用。中國銀行根據與外國銀行簽訂的買方信貸協議辦理的貸款，貸款金額一般不超過商務合同金額的８５％。

四、銀團貸款。用于貸款金額大、期限長的大型項目。中國銀行做為牽頭行、安排行與參加行與國內外數家銀行共同按一個借款合同向企業提供的貸款。

五、項目貸款。用于以借款項目本身的效益作為還本付息來源的一種貸款。第八條

流動資金貸款。用于企業在商品生產、商品流通及正常經營活動過程中所需的資金。

一、生產儲備及營運貸款。用于企業為保證正常生產、經營所必需的儲備及營運資金的貸款。

二、臨時貸款。用于企業由于季節性、臨時性等原因所需追加流動資金的貸款。

三、活存透支貸款。用于信譽良好的企業為保證正常生產經營所需的臨時周轉資金。即企業在中國銀行開立的活期存款帳戶內的透支額。

第九條 下列貸款可用于固定資產或流動資金：

一、現匯抵押貸款。用于按中國人民銀行《關于外商投資企業外匯抵押人民幣貸款的暫行辦法》受托辦理的貸款。

二、備用貸款。用于根據企業申請的特定用途，經中國銀行審查同意安排待使用的貸款。

第四章 貸款條件和程序

第十條 貸款條件：

一、企業是中國境內獨立的經濟法人。

二、企業按合同、章程規定交足注冊資本，并經中國注冊會計師事務所驗資。申請流動資金貸款需具有一定比例的自有流動資金。

三、企業董事會借款決議和借款授權。

四、企業的固定資產投資項目已由計劃部門批準。

五、企業有償還能力和保證。第十一條 貸款程序：

一、企業首次申請貸款須提交下列文件：

（一）借款申請書及用款、還款計劃；董事會借款決議及借款授權書，或具有相同效力的文件。

（二）有關部門批準企業立項文件，項目的可行性研究報告。

（三）經貿部門發給的批準證書；工商行政管理機關發給的營業執照；企業合同、章程；驗資報告或證明。

（四）在中國銀行開立存款帳戶。

（五）還款保證文件及其他有關文件與證明。

（六）有關財務報表。

二、企業再次申請貸款時，可不再重復提供仍然有效的文件。

三、中國銀行對企業提交的文件進行審核，對項目進行調查研究，勘查現場及核實有關配套落實情況，必要時可聘請專家評估。借款人須積極配合并提供便利。

四、中國銀行按規定對項目進行審查和評估，貸款條件基本具備后，可出具貸款承諾書。符合貸款條件后，中國銀行與企業簽訂借款合同。

第五章 貸款期限、利率和費用

第十二條

貸款期限的計算，自借款合同生效之日起，至合同規定的還清全部本金、利息、費用之日止，含提款期、寬限期、還款期。提款期自借款合同生效之日至合同規定貸款全部提完之日或最后一次提款之日止；寬限期自貸款提完之日或最后一個提款之日至第一個還本付息之日止；還款期自合同規定第一個還本付息之日至還清全部貸款本息和費用之日或最后一個還本付息之日止。

第十三條 貸款期限：

一、固定資產貸款中的中短期貸款期限不超過３年；中長期貸款期限３至７年，確屬特殊項目經中國銀行同意，可適當延長；買方信貸期限按中國銀行與外國銀行簽定的買方信貸協議確定。

二、流動資金貸款中的生產儲備及營運貸款期限不超過１年；臨時貸款期限一般不超過６個月；活存透支貸款期限由借貸雙方商定。

第十四條

人民幣貸款利率，按中國人民銀行規定執行（在貸款期限內，如中國人民銀行調整貸款利率時，中國銀行貸款利率亦相應調整）或由借貸雙方按資金市場拆借利率加利差協商確定。第十五條

外匯貸款利率，按中國銀行制訂的綜合利率確定或由借貸雙方根據國際市場利率協商確定。使用買方信貸的利率，以中國銀行與外國銀行簽訂的買方信貸協議利率加手續費確定。外幣活存透支利率按中國銀行制定的利率確定。第十六條

人民幣貸款利息按中國人民銀行規定的計息期和計息方法計收；外匯貸款利息根據借款合同規定的利率和計息期計收。第十七條

除事先經中國銀行同意者外，企業自借款合同生效日起，對未提貸款額度需支付承擔費。對大型建設項目的貸款，企業還需按借款合同規定支付有關費用。

第六章 還款保證

第十八條

企業向中國銀行申請借款，中國銀行認為需要擔保的，必須提供經中國銀行認可的擔保。中國銀行根據項目經濟效益和資金回收的安全性，要求企業提供下列一種或兩種保證：

一、信用擔保；

二、抵押擔保。第十九條 信用擔保

一、企業向中國銀行提供由資信可靠、有償還債務能力的金融機構、企業及其他經濟組織出具的還款保函。對大中型建設項目的固定資產貸款，企業還須提供超支擔保、經營虧損等擔保。

二、擔保人如遇撤銷、改組、破產或其他原因失去擔保資格和能力時，企業須提前３個月通知中國銀行，并提出繼續擔保人選，經中國銀行審核認可后，辦理擔保責任轉移手續。

三、企業借款有２個以上的還款擔保人時，各擔保人須聲明和承諾其擔保是分別的和共同的。

四、擔保人提供的保函，須由其法人代表或其授權人簽發。

五、還款保函主要內容有：

（一）受益人、擔保人全稱和法定地址；

（二）擔保內容、金額和期限和擔保人責任和義務；

（三）適用法律；

（四）擔保人銀行帳戶號碼；

（五）有權簽字人和簽字日期。

擔保人須承諾：保函是無條件、不可撤銷的；擔保人承諾受益人發出索償通知是不可抗辯的；擔保人承擔還本付息和費用的連帶責任，擔保直至還清本息和費用為止，擔保是持續性的；承諾貸款人對借款人的任何寬限不會影響擔保責任。第二十條 抵押擔保

一、下列有變現能力的財產可作抵押物。

（一）有價憑證，包括債券、存單、股票等；

（二）房產、機器、設備等；

（三）適銷的原材料、半成品、產成品；

（四）其他可轉讓的權益。

二、下列財產不能作抵押物：

（一）法律禁止買賣的自然資源或財產，依法被查封、扣押財產；

（二）淘汰、老化、破損和非通用性機器、設備；

（三）所有權有爭議的財產；

（四）采取保全措施及其他無法強制執行的財產。

三、中國銀行需對抵押物估價或委托有關機構估價。抵押貸款金額由中國銀行確定。

四、抵押財產，需由企業董事會作出財產抵押決議，并由法人代表或有權簽字人簽署抵押擔保文件。

五、抵押擔保貸款本息未清償前，未經中國銀行認可，抵押人不得將抵押物再次抵押、出借、轉讓、出租、出賣，抵押人須確保抵押物的安全、完整和完好使用狀態。

六、已抵押給其他銀行的抵押財產，再抵押給中國銀行時，中國銀行與企業須明確各貸款銀行的受償權利。

七、抵押人需提供抵押物的清單和擁有抵押物所有權的證明。抵押的財產須在中國人民保險公司保險，保險權益轉讓給中國銀行。

八、企業到期無力償清債務，中國銀行有權依法處分抵押物，處分所得款項償還貸款本息、費用和罰息后，剩余部分退還給抵押人；如處分所得款項不足償還貸款本息、費用和罰息，借款人仍承擔償債責任。

九、辦理抵押擔保貸款，抵押人須與中國銀行（抵押權人）簽定抵押擔保書，其主要內容：

（一）抵押人與抵押權人全稱、法定地址。

（二）抵押擔保貸款貸幣、金額、期限、利率、用途、償還方式。

（三）抵押物名稱、規格、數量、價值、作價、所在地。

（四）抵押物占管方式、責任。

（五）違約責任及抵押物處分方式。

（六）特別約定事項及雙方商定的其他條件。

（七）簽約日期、地點、有權簽字人簽字。

十、抵押擔保書應在抵押人所在地的公證處辦理公證手續，費用由抵押人支付。

第七章 借款合同

第二十一條

企業申請借款，經中國銀行同意后，雙方須簽訂借款合同，以明確權利、義務。第二十二條 借款合同主要內容有：

一、借貸雙方名稱、法定地址。

二、借款用途。

三、借款貸幣、金額、期限、利率、費用及計收方法。

四、借款先決條件。

五、提款與還款。

六、借款人承諾和保證。

七、違約及違約處理。

八、特別約定事項。

九、適用法律。

十、簽約合同日期、地點、有權簽字人簽字。

第二十三條

中國銀行認為必要時，借款合同須經有關部門公證或見證，費用由借款人支付。

第八章 提款與還款

第二十四條

企業須如期交足注冊資本并使用后，按借款合同規定的用款計劃提款。第二十五條

企業需在提款有效期內，按用款計劃規定的期限提款，無故逾期，未提貸款額度視為自動取消。

第二十六條

企業提款，須提前通知中國銀行，在提款日辦理填寫支取憑證手續，該憑證內容包括：提款日、貨幣、金額、借款人帳戶、經辦人、有效簽字（印鑒）及提款用途等。借款用途用于工程建設的，需提供建筑商出具的支付通知書；必要時，需提供測量師出具的工程進度、質量和費用支出的證明。

提款支取憑證和中國銀行貸款帳戶是企業借款人債務證據。第二十七條

企業須按借款合同規定的還款計劃償還貸款本息。企業如需調整還款計劃，應事先征得中國銀行同意。第二十八條

企業在納稅之后的凈現金收入，應首先償還中國銀行貸款。第二十九條

中國銀行認為必要時，企業須在中國銀行開立“保管帳戶”，將企業的折舊、攤銷、待分配利潤及其他收益存入該帳戶。第三十條 經中國銀行同意，企業可提前償還貸款。大型建設項目提前還款須按借款合同規定的還款計劃順序倒序償還。

第九章 違約與違約處置

第三十一條

借款合同有效期內，企業須履行合同規定的各項條款。企業出現下列任何一種情況，即構成違約：

一、拒絕或變相拒絕償還到期應付貸款本金、利息、費用。

二、擔保人失去擔保資格或能力。

三、擅自處理抵押物或造成抵押物的減少、滅失、毀損。

四、與第三方簽訂任何有損中國銀行貸款權益或影響企業履行借款合同的契約和協議等。

五、未經中國銀行同意，擅自變換、增加或減少股東。

六、挪用貸款；擅自抽逃資金或轉移資產。

七、修改或補充企業的合同、章程，而損害中國銀行的貸款權益。

八、拒絕或阻撓中國銀行派員對企業監督檢查；拒不提供有關財務報表或其他有關資料。

九、向中國銀行提供文件、資料不真實。

十、擅自將中國銀行信貸資金和還貸資金轉移到其他金融機構。

十一、企業投資者停止、終止本企業經營。

十二、其他違反借款合同中任何條款的行為。第三十二條

對企業違約，中國銀行可以口頭或書面通知企業，并根據企業違約性質、程度，采取下列一種或數種處置：

一、限期企業糾正違約行為并采取補救措施。

二、停止企業繼續提取貸款，注銷企業未用的貸款額度。

三、對企業貸款處予罰息。

四、凍結企業部分或全部存款帳戶。

五、有權主動從企業存款帳戶扣款，償還貸款本息、費用。

六、向擔保人追索債務或處分抵押物。

七、向法院起訴，通過法律程序向企業追索貸款本息和費用或其他損失。

第三十三條

下述可能影響中國銀行貸款權益的事件，中國銀行有權按本細則第三十二條處置：

一、企業破產或可能破產。

二、企業經營不善，造成或可能造成經濟損失。

三、企業與第三者發生糾紛，造成或可能造成經濟損失。

四、企業或企業投資者違反國家法律、法規，受到或可能受到經濟處罰。

五、其他可能損害中國銀行貸款權益事件。

第十章 附 則

第三十四條

除中國銀行同意者外，借款合同及附件等法律文件有效文字為中文，適用法律為中華人民共和國法律。第三十五條 本細則由中國銀行總行負責解釋、修改。經濟特區內的中國銀行，可根據其業務的具體情況，擬定細則，報中國銀行總行批準后執行。在未批準前，可參照本細則執行。第三十六條

本細則自發布之日起施行。本細則實施前中國銀行與企業簽訂的借款合同，仍按原訂條款執行。

第三篇：全省2011年利用外資和境外投資項目情況

全省2011年利用外資和境外投資項目情況 2012-1-19 來源： 利用外資和境外投資處

一、外商直接投資項目

根據中國安徽外資網網上辦公系統綜合數據顯示，2011年全省發展改革部門核準外商直接投資項目231個，投資總額724626.4萬美元，其中外商投資425597.2萬美元。1.外商投資持續增長。2011年我省新批外商直接投資項目投資總額和外商投資額同比分別增長71.8%、51.4%。外商直接投資項目平均規模3137萬美元,較去年同期1795萬美元上升74.8%。新核準項目中，獨資項目126個、合資項目95個、合作項目4個、增資項目3個、其他項目2個、并購項目1個。

2.皖江地區帶動效應突出。全省16個市均有外商投資項目落戶，投資額超過1億美元以上的有12個市。皖江城市帶吸引外商直接投資項目173個，投資總額562358.2萬美元，其中外商投資320080萬美元，分別占全省的74.9%、77.6%、75.2%，皖江城市帶吸引外資優勢明顯。其中，合肥、蕪湖兩市吸引外商直接投資項目115個，投資總額448709.9萬美元，外商投資254406.3萬美元，分別占全省的49.9%、61.9%、59.8%。

3.外商投資結構更趨合理。全省新批外商直接投資項目三次產業比重為1.5：79.5：19。外商投資由以制造業為主向二、三產業并重轉變。制造業方面，外商投資主要圍繞我省優勢產業落戶配套，如汽車零配件、家電、鋼鐵、能源原材料等。三產方面，項目和資金主要集中在旅游開發、房地產（包括商業房地產）開發，現代物流、金融、技術研發及咨詢和管理服務項目數量較多，但規模較小。

4.亞洲是外資主要來源地。2011年在皖投資超過1億美元的國家和地區有：中國香港194024.6萬美元、日本72584.8萬美元、美國47271.8萬美元、中國臺灣45394.4萬美元、新加坡22773.3萬美元、法國21756萬美元、英屬百慕大群島16000萬美元。亞洲國家和地區仍是我省外資的主要來源地，其中中國香港來皖投資占全省吸引外資的45.6%。歐美國家來皖投資增幅較大，同比增長269%，我省外資來源地結構正逐步改善。

二、國際金融組織和外國政府貸款項目

1.利用國外貸款規模穩定。2011年我省新增外貸規模5.77億美元，再次位居全國首位。其中：2個項目列入我國利用世界銀行貸款2012—2014年備選項目規劃，分別是黃山新農村建設和宣城承接東部地區產業轉移基地基礎設施建設示范項目，貸款額度2.5億美元；1個項目即安徽省綜合交通基礎設施項目列入我國利用亞行貸款2011-2013年備選項目規劃，貸款額度2億美元；14個項目列入國家2011外國政府貸款備選項目規劃或申請利用美國進出口銀行貸款，貸款額度1.27億美元。

2.貸款投向突出關鍵領域建設。一是突出皖江城市帶承接產業轉移示范區基礎設施建設。主要包括：安徽省綜合交通基礎設施項目亞行貸款用于皖江城市帶承接產業轉移示范區國道、省道改善和航道整治；宣城承接東部地區產業轉移基地基礎設施示范項目世行貸款用于城市道路、污水處理等基礎設施建設，這是我國第一次以產業轉移為主題利用國際金融組織貸款項目。二是突出改善民生和社會事業建設。主要包括：黃山新農村建設示范項目世行貸款用于黃山市古村落基礎設施建設和徽文化傳統建筑保護；利用外國政府貸款項目中醫療衛生項目13個、職業教育項目1個。3.列入規劃項目前期工作進展順利。其中：合肥熱電集團利用德國政府貸款3000萬歐元建設垃圾焚燒發電廠項目、蕪湖市城東污水處理廠及配套污水管網工程利用德國政府貸款1300萬歐元項目可行性研究報告已批復；安徽航道整治利用世行貸款1億美元、安慶市一水廠異地擴建工程利用奧地利政府貸款1000萬歐元、安徽省立醫院利用以色列政府貸款1500萬美元、六安市水環境綜合治理利用德國促進貸款5800萬歐元項目資金申請報告已經國家發展改革委批復。

三、境外投資項目

1.境外投資持續快速增長。2011年國家發展改革委核準奇瑞汽車在巴西投資建設年產5萬輛整車、海螺水泥在印尼投資建設年產155萬噸水泥生產線和合肥海潤光伏在保加利亞投資建設50兆瓦光伏電站等3個境外投資項目，我委權限內核準了安徽金拓礦業有限公司在博茨瓦納開展資源風險勘察項目等15個境外投資項目，合計核準18個境外投資項目，境外投資規模約10億美元。此外還上報中鐵建銅冠公司、省外經建設（集團）有限公司等2個境外投資項目至國家發展改革委待核準。

2.項目單體規模增大。2011年新批境外投資項目的投資額均在100萬美元以上，其中海螺水泥在印尼合資建設水泥生產線項目一期總投資4.03億美元，奇瑞汽車在巴西投資建設年產5萬輛整車項目總投資2.45億美元，合肥海潤光伏科技有限公司在保加利亞建設50 兆瓦光伏電站項目總投資1.69億美元。

3.投資領域不斷拓寬。境外投資范圍涉及建筑、礦產資源開發、農業合作開發、建設生產基地和營銷網絡等多個領域，其中礦產資源開發仍是我省境外投資熱點。除傳統的直接到境外投資辦廠、資源開發外，境外收購成為最重要的投資方式，今年新批項目中境外收購項目占60%以上。4.投資主體更加多元化。在國有大型企業“走出去”的同時，民營企業“走出去”步伐明顯加快。2011年新批了安徽中鼎密封件股份有限公司、廣德中鼎汽車工具有限公司等5家民營企業境外投資項目。

第四篇：境內企業境外投資流程(最新整理)

境內企業境外投資流程

一、境內企業境外直接投資審批程序概述

在通常情況下，中國企業投資者必須獲得至少三個政府部門的登記或核準，分別是發展和改革委員會（“發改委”）、商務主管部門（“商務部”）、外匯管理部門（“外管局”）其職權和管理事項分別為：

1、發改委，負責規劃、監管和協調中國經濟發展和行業政策，主管對外投資項目的立項審批；

2、商務部（廳），負責具體境外投資事項審批或核準，并發放中國企業境外投資證書；

3、外管局，負責對境外投資的外匯登記及備案。

二、具體審批流程及要點

（一）境外投資立項審批（發改委）

1、審批權限（1）核準

依照現行規定，根據投資項目和投資金額的不同，境外投資項目核準的主管機關為各級發展改革部門。具體權限劃分如下：

中方投資額10億美元及以上的境外投資項目，由國家發展改革委核準。涉及敏感國家和地區、敏感行業的境外投資項目不分限額，由國家發展改革委核準。其中，中方投資額20億美元及以上，并涉及敏感國家和地區、敏感行業的境外投資項目，由國家發展改革委提出審核意見報國務院核準。

敏感國家和地區包括：未建交和受國際制裁的國家，發生戰爭、內亂等國家和地區。

敏感行業包括：基礎電信運營，跨境水資源開發利用，大規模土地開發，輸電干線、電網，新聞傳媒等行業。

（2）備案

除上述之外的境外投資項目實行備案管理。其中，中央管理企業實施的境外投資項目、地方企業實施的中方投資額3億美元及以上境外投資項目，由國家發展改革委備案；地方企業實施的中方投資額3億美元以下境外投資項目，由各省、自治區、直轄市及計劃單列市和新疆生產建設兵團等省級政府投資主管部門備案。

2、項目信息報告

中方投資額3億美元及以上的境外收購或競標項目，投資主體在對外開展實質性工作之前，應向國家發展改革委報送項目信息報告。國家發展改革委收到項目信息報告后，對符合國家境外投資政策的項目，在7個工作日內出具確認函。項目信息報告格式文本由國家發展改革委發布。

3、核準和備案程序及條件（1）核準程序及條件

由國家發展改革委核準或由國家發展改革委提出審核意見報國務院核準的境外投資項目，地方企業直接向所在地的省級政府發展改革部門提交項目申請報告，由省級政府發展改革部門提出審核意見后報送國家發展改革委；中央管理企業由集團公司或總公司向國家發展改革委報送項目申請報告。

向國家發展改革委報送的項目申請報告主要包括項目名稱、投資主體情況、項目必要性分析、背景及投資環境情況、項目實施內容、投融資方案、風險分析等內容。項目申請報告示范大綱由國家發展改革委發布。

項目申請報告應附以下附件： a.公司董事會決議或相關的出資決議；

b.投資主體及外方資產、經營和資信情況的文件； c.銀行出具的融資意向書；

d.以有價證券、實物、知識產權或技術、股權、債權等資產權益出資的，按資產權益的評估價值或公允價值核定出資額，并應提交具備相應資質的會計師事務所、資產評估機構等中介機構出具的審計報告、資產評估報告及有權機構的確認函，或其他可證明有關資產權益價值的第三方文件；

e.投標、并購或合資合作項目，應提交中外方簽署的意向書或框架協議等文件。對于項目申請報告及附件不齊全或內容不符合規定要求的，國家發展改革委在5個工作日內一次性告知申報單位予以補正。

涉及敏感國家和地區、敏感行業的境外投資項目，國家發展改革委在受理項目申請報告之日起3個工作日內征求有關部門意見，有關部門應當自收到征求意見函之日起7個工作日內出具書面意見。

國家發展改革委自受理項目申請報告之日起，對于符合核準條件的境外投資項目在20個工作日內完成核準，或提出審核意見報國務院核準。如20個工作日不能做出核準決定或提出審核意見的，由國家發展改革委負責人批準延長10個工作日，并將延長期限的理由告知申報單位。

前款規定的核準期限，不包括委托咨詢機構評估的時間。

（2）備案程序及條件

屬于國家發展改革委備案的項目，地方企業應填報境外投資項目備案申請表并附有關附件，直接提交所在地的省級政府發展改革部門，由省級政府發展改革部門報送國家發展改革委；中央管理企業由集團公司或總公司向國家發展改革委報送備案申請表及有關附件。

境外投資項目備案申請表格式文本及附件要求由國家發展改革委發布。對于備案申請表及附件不齊全或內容不符合規定要求的，國家發展改革委在5個工作日內一次性告知申報單位予以補正。

國家發展改革委在受理備案申請表之日起7個工作日內，對符合備案條件的境外投資項目出具備案通知書。對不予備案的境外投資項目，國家發展改革委將以書面決定的方式通知申報單位并說明理由，投資主體享有依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利。

（二）企業境外投資證書審批（商務部（廳））

1、審批權限（1）核準

企業境外投資涉及敏感國家和地區、敏感行業的，實行核準管理。實行核準管理的國家是指與中華人民共和國未建交的國家、受聯合國制裁的國家。必要時，商務部可另行公布其他實行核準管理的國家和地區的名單。

實行核準管理的行業是指涉及出口中華人民共和國限制出口的產品和技術的行業、影響一國（地區）以上利益的行業。

（2）備案

企業其他情形的境外投資，實行備案管理。

2、備案和核準程序及條件（1）備案程序及條件

對屬于備案情形的境外投資，中央企業報商務部備案；地方企業報所在地省級商務主管部門備案。

中央企業和地方企業通過“管理系統”按要求填寫并打印《境外投資備案表》（以下簡稱《備案表》，樣式見附件2），加蓋印章后，連同企業營業執照復印件分別報商務部或省級商務主管部門備案。

《備案表》填寫如實、完整、符合法定形式，且企業在《備案表》中聲明其境外投資無本辦法第四條所列情形的，商務部或省級商務主管部門應當自收到《備案表》 之日起3個工作日內予以備案并頒發《證書》。企業不如實、完整填報《備案表》的，商務部或省級商務主管部門不予備案。

（2）核準程序及條件

對屬于核準情形的境外投資，中央企業向商務部提出申請，地方企業通過所在地省級商務主管部門向商務部提出申請。

企業申請境外投資核準需提交以下材料：

a.申請書，主要包括投資主體情況、境外企業名稱、股權結構、投資金額、經營范圍、經營期限、投資資金來源、投資具體內容等；

b.《境外投資申請表》（樣式見附件3），企業應當通過“管理系統”按要求填寫打印，并加蓋印章；

c.境外投資相關合同或協議；

d.有關部門對境外投資所涉的屬于中華人民共和國限制出口的產品或技術準予出口的材料；

e.企業營業執照復印件。核準境外投資應當征求我駐外使（領）館（經商處室）意見。涉及中央企業的，由商務部征求意見；涉及地方企業的，由省級商務主管部門征求意見。征求意見時，商 務部和省級商務主管部門應當提供投資事項基本情況等相關信息。駐外使（領）館（經商處室）應當自接到征求意見要求之日起7個工作日內回復。

商務部應當在受理中央企業核準申請后20個工作日內（包含征求駐外使（領）館（經商處室）意見的時間）作出是否予以核準的決定。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，商務部應當在3個工作日內一次告知申請企業需要補正的全部內容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。中央企業按照商務部的要求提交全 部補正申請材料的，商務部應當受理該申請。

省級商務主管部門應當在受理地方企業核準申請后對申請是否涉及本辦法第四條所列情形進行初步審查，并在15個工作日內（包含征求駐外使（領）館（經商處 室）意見的時間）將初步審查意見和全部申請材料報送商務部。申請材料不齊全或者不符合法定形式的，省級商務主管部門應當在3個工作日內一次告知申請企業需 要補正的全部內容。逾期不告知的，自收到申請材料之日起即為受理。地方企業按照省級商務主管部門的要求提交全部補正申請材料的，省級商務主管部門應當受理 該申請。商務部收到省級商務主管部門的初步審查意見后，應當在15個工作日內做出是否予以核準的決定。

3.兩個以上企業共同開展境外投資的審批

兩個以上企業共同開展境外投資的，應當由相對大股東在征求其他投資方書面同意后辦理備案或申請核準。如果各方持股比例相等，應當協商后由一方辦理備案或申請 核準。如投資方不屬同一行政區域，負責辦理備案或核準的商務部或省級商務主管部門應當將備案或核準結果告知其他投資方所在地商務主管部門。

（三）外匯登記及資金匯出（外管局）

1、外匯登記申請

境內機構境外直接投資獲得境外直接投資主管部門核準后，持下列材料到所在地外匯局辦理境外直接投資外匯登記： a.書面申請并填寫《境外直接投資外匯登記申請表》（格式見附件1）； b.外匯資金來源情況的說明材料；

c.境內機構有效的營業執照或注冊登記證明及組織機構代碼證； d.境外直接投資主管部門對該項投資的核準文件或證書； e.如果發生前期費用匯出的，提供相關說明文件及匯出憑證； f.外匯局要求的其他材料。

外匯局審核上述材料無誤后，在相關業務系統中登記有關情況，并向境內機構頒發境外直接投資外匯登記證。境內機構應憑其辦理境外直接投資項下的外匯收支業務。

多個境內機構共同實施一項境外直接投資的，由境內機構所在地外匯局分別向相關境內機構頒發境外直接投資外匯登記證，并在相關業務系統中登記有關情況。

2、前期費用匯出

境外直接投資前期費用是指境內機構在境外投資設立項目或企業前，需要向境外支付的與境外直接投資有關的費用，包括但不限于：

a.收購境外企業股權或境外資產權益，按項目所在地法律規定或出讓方要求需繳納的保證金；

b.在境外項目招投標過程中，需支付的投標保證金；

c.進行境外直接投資前，進行市場調查、租用辦公場地和設備、聘用人員，以及聘請境外中介機構提供服務所需的費用。

境內機構向境外匯出的前期費用，一般不得超過境內機構已向境外直接投資主管部門申請的境外直接投資總額（以下簡稱境外直接投資總額）的15％（含），并持下列材料向所在地外匯局申請：

a.書面申請（包括境外直接投資總額、各方出資額、出資方式，以及所需前期費用金額、用途和資金來源說明等）；

b.境內機構有效的營業執照或注冊登記證明及組織機構代碼證；

c.境內機構參與投標、并購或合資合作項目的相關文件（包括中外方簽署的意向書、備忘錄或框架協議等）； d.境內機構已向境外直接投資主管部門報送的書面申請； e.境內機構出具的前期費用使用書面承諾函； f.外匯局要求的其他相關材料。

對于匯出的境外直接投資前期費用確需超過境外直接投資總額15％的，境內機構應當持上述材料向所在地國家外匯管理局分局（含外匯管理部）提出申請。

外匯指定銀行憑外匯局出具的核準件為境內機構辦理購付匯手續，并及時向外匯局反饋有關信息。

3、資金匯出

境內機構應憑境外直接投資主管部門的核準文件和境外直接投資外匯登記證，在外匯指定銀行辦理境外直接投資資金匯出手續。外匯指定銀行進行真實性審核后為其辦理。

外匯指定銀行為境內機構辦理境外直接投資資金匯出的累計金額，不得超過該境內機構事先已外匯局在相關業務系統中登記的境外直接投資外匯資金總額。

第五篇：2018年企業境外投資管理辦法

企業境外投資管理辦法

第一章總則

第一條 為加強境外投資宏觀指導，優化境外投資綜合服務，完善境外投資全程監管，促進境外投資持續健康發展，維護我國國家利益和國家安全，根據《中華人民共和國行政許可法》《國務院關于投資體制改革的決定》《國務院對確需保留的行政審批項目設定行政許可的決定》等法律法規，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱境外投資，是指中華人民共和國境內企業（以下稱“投資主體”）直接或通過其控制的境外企業，以投入資產、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經營管理權及其他相關權益的投資活動。

前款所稱投資活動，主要包括但不限于下列情形：

（一）獲得境外土地所有權、使用權等權益；

（二）獲得境外自然資源勘探、開發特許權等權益；

（三）獲得境外基礎設施所有權、經營管理權等權益；

（四）獲得境外企業或資產所有權、經營管理權等權益；

（五）新建或改擴建境外固定資產；

（六）新建境外企業或向既有境外企業增加投資；

（七）新設或參股境外股權投資基金；

（八）通過協議、信托等方式控制境外企業或資產。本辦法所稱企業，包括各種類型的非金融企業和金融企業。本辦法所稱控制，是指直接或間接擁有企業半數以上表決權，或雖不擁有半數以上表決權，但能夠支配企業的經營、財務、人事、技術等重要事項。

第三條 投資主體依法享有境外投資自主權，自主決策、自擔風險。

第四條 投資主體開展境外投資，應當履行境外投資項目（以下稱“項目”）核準、備案等手續，報告有關信息，配合監督檢查。

第五條 投資主體開展境外投資，不得違反我國法律法規，不得威脅或損害我國國家利益和國家安全。

第六條 國家發展和改革委員會（以下稱“國家發展改革委”）在國務院規定的職責范圍內，履行境外投資主管部門職責，根據維護我國國家利益和國家安全的需要，對境外投資進行宏觀指導、綜合服務和全程監管。

第七條 國家發展改革委建立境外投資管理和服務網絡系統（以下稱“網絡系統”）。投資主體可以通過網絡系統履行核準和備案手續、報告有關信息；涉及國家秘密或不適宜使用網絡系統的事項，投資主體可以另行使用紙質材料提交。網絡系統操作指南由國家發展改革委發布。

第二章境外投資指導和服務

第八條 投資主體可以就境外投資向國家發展改革委咨詢政策和信息、反映情況和問題、提出意見和建議。

第九條 國家發展改革委在國務院規定的職責范圍內，會同有關部門根據國民經濟和社會發展需要制定完善相關領域專項規劃及產業政策，為投資主體開展境外投資提供宏觀指導。

第十條 國家發展改革委在國務院規定的職責范圍內，會同有關部門加強國際投資形勢分析，發布境外投資有關數據、情況等信息，為投資主體提供信息服務。

第十一條 國家發展改革委在國務院規定的職責范圍內，會同有關部門參與國際投資規則制定，建立健全投資合作機制，加強政策交流和協調，推動有關國家和地區為我國企業開展投資提供公平環境。

第十二條 國家發展改革委在國務院規定的職責范圍內，推動海外利益安全保護體系和能力建設，指導投資主體防范和應對重大風險，維護我國企業合法權益。

第三章境外投資項目核準和備案

第一節核準、備案的范圍

第十三條 實行核準管理的范圍是投資主體直接或通過其控制的境外企業開展的敏感類項目。核準機關是國家發展改革委。

本辦法所稱敏感類項目包括：

（一）涉及敏感國家和地區的項目；

（二）涉及敏感行業的項目。本辦法所稱敏感國家和地區包括：

（一）與我國未建交的國家和地區；

（二）發生戰爭、內亂的國家和地區；

（三）根據我國締結或參加的國際條約、協定等，需要限制企業對其投資的國家和地區；

（四）其他敏感國家和地區。本辦法所稱敏感行業包括：

（一）武器裝備的研制生產維修；

（二）跨境水資源開發利用；

（三）新聞傳媒；

（四）根據我國法律法規和有關調控政策，需要限制企業境外投資的行業。

敏感行業目錄由國家發展改革委發布。

第十四條 實行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項目，也即涉及投資主體直接投入資產、權益或提供融資、擔保的非敏感類項目。

實行備案管理的項目中，投資主體是中央管理企業（含中央管理金融企業、國務院或國務院所屬機構直接管理的企業，下同）的，備案機關是國家發展改革委；投資主體是地方企業，且中方投資額3億美元及以上的，備案機關是國家發展改革委；投資主體是地方企業，且中方投資額3億美元以下的，備案機關是投資主體注冊地的省級政府發展改革部門。

本辦法所稱非敏感類項目，是指不涉及敏感國家和地區且不涉及敏感行業的項目。

本辦法所稱中方投資額，是指投資主體直接以及通過其控制的境外企業為項目投入的貨幣、證券、實物、技術、知識產權、股權、債權等資產、權益以及提供融資、擔保的總額。

本辦法所稱省級政府發展改革部門，包括各省、自治區、直轄市及計劃單列市人民政府發展改革部門和新疆生產建設兵團發展改革部門。

第十五條 投資主體可以向核準、備案機關咨詢擬開展的項目是否屬于核準、備案范圍，核準、備案機關應當及時予以告知。

第十六條 兩個以上投資主體共同開展的項目，應當由投資額較大一方在征求其他投資方書面同意后提出核準、備案申請。如各方投資額相等，應當協商一致后由其中一方提出核準、備案申請。

第十七條 對項目所需前期費用（包括履約保證金、保函手續費、中介服務費、資源勘探費等）規模較大的，投資主體可以參照本辦法第十三條、第十四條規定對項目前期費用提出核準、備案申請。經核準或備案的項目前期費用計入項目中方投資額。

第二節核準的程序和時限

第十八條 實行核準管理的項目，投資主體應當通過網絡系統向核準機關提交項目申請報告并附具有關文件。其中，投資主體是中央管理企業的，由其集團公司或總公司向核準機關提交；投資主體是地方企業的，由其直接向核準機關提交。

第十九條 項目申請報告應當包括以下內容：

（一）投資主體情況；

（二）項目情況，包括項目名稱、投資目的地、主要內容和規模、中方投資額等；

（三）項目對我國國家利益和國家安全的影響分析；

（四）投資主體關于項目真實性的聲明。

項目申請報告的通用文本以及應當附具的文件（以下稱“附件”）清單由國家發展改革委發布。

第二十條 項目申請報告可以由投資主體自行編寫，也可以由投資主體自主委托具有相關經驗和能力的中介服務機構編寫。

第二十一條 項目申請報告和附件齊全、符合法定形式的，核準機關應當予以受理。

項目申請報告或附件不齊全、不符合法定形式的，核準機關應當在收到項目申請報告之日起5個工作日內一次性告知投資主體需要補正的內容。逾期不告知的，自收到項目申請報告之日起即為受理。

核準機關受理或不予受理項目申請報告，都應當通過網絡系統告知投資主體。投資主體需要受理或不予受理憑證的，可以通過網絡系統自行打印或要求核準機關出具。

第二十二條 項目涉及有關部門職責的，核準機關應當商請有關部門在7個工作日內出具書面審查意見。有關部門逾期沒有反饋書面審查意見的，視為同意。

第二十三條 核準機關在受理項目申請報告后，如確有必要，應當在4個工作日內委托咨詢機構進行評估。除項目情況復雜的，評估時限不得超過30個工作日。項目情況復雜的，經核準機關同意，可以延長評估時限，但延長的時限不得超過60個工作日。

核準機關應當將咨詢機構進行評估所需的時間告知投資主體。

接受委托的咨詢機構應當在規定時限內提出評估報告，并對評估結論承擔責任。

評估費用由核準機關承擔，咨詢機構及其工作人員不得收取投資主體任何費用。

第二十四條 核準機關可以結合有關單位意見、評估意見等，建議投資主體對項目申請報告有關內容進行調整，或要求投資主體對有關情況或材料作進一步澄清、補充。

第二十五條 核準機關應當在受理項目申請報告后20個工作日內作出是否予以核準的決定。項目情況復雜或需要征求有關單位意見的，經核準機關負責人批準，可以延長核準時限，但延長的核準時限不得超過10個工作日，并應當將延長時限的理由告知投資主體。

前款規定的核準時限，包括征求有關單位意見的時間，不包括咨詢機構評估的時間。

第二十六條 核準機關對項目予以核準的條件為：

（一）不違反我國法律法規；

（二）不違反我國有關發展規劃、宏觀調控政策、產業政策和對外開放政策；

（三）不違反我國締結或參加的國際條約、協定；

（四）不威脅、不損害我國國家利益和國家安全。第二十七條 對符合核準條件的項目，核準機關應當予以核準，并向投資主體出具書面核準文件。

對不符合核準條件的項目，核準機關應當出具不予核準書面通知，并說明不予核準的理由。

第二十八條 項目違反有關法律法規、違反有關規劃或政策、違反有關國際條約或協定、威脅或損害我國國家利益和國家安全的，核準機關可以不經過征求意見、委托評估等程序，直接作出不予核準的決定。

第三節備案的程序和時限

第二十九條 實行備案管理的項目，投資主體應當通過網絡系統向備案機關提交項目備案表并附具有關文件。其中，投資主體是中央管理企業的，由其集團公司或總公司向備案機關提交；投資主體是地方企業的，由其直接向備案機關提交。

項目備案表格式文本及附件清單由國家發展改革委發布。第三十條 項目備案表和附件齊全、符合法定形式的，備案機關應當予以受理。

項目備案表或附件不齊全、項目備案表或附件不符合法定形式、項目不屬于備案管理范圍、項目不屬于備案機關管理權限的，備案機關應當在收到項目備案表之日起5個工作日內一次性告知投資主體。逾期不告知的，自收到項目備案表之日起即為受理。備案機關受理或不予受理項目備案表，都應當通過網絡系統告知投資主體。投資主體需要受理或不予受理憑證的，可以通過網絡系統自行打印或要求備案機關出具。

第三十一條 備案機關在受理項目備案表之日起7個工作日內向投資主體出具備案通知書。

備案機關發現項目違反有關法律法規、違反有關規劃或政策、違反有關國際條約或協定、威脅或損害我國國家利益和國家安全的，應當在受理項目備案表之日起7個工作日內向投資主體出具不予備案書面通知，并說明不予備案的理由。

第四節核準、備案的效力、變更和延期

第三十二條 屬于核準、備案管理范圍的項目，投資主體應當在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書。

本辦法所稱項目實施前，是指投資主體或其控制的境外企業為項目投入資產、權益（已按照本辦法第十七條辦理核準、備案的項目前期費用除外）或提供融資、擔保之前。

第三十三條 屬于核準、備案管理范圍的項目，投資主體未取得有效核準文件或備案通知書的，外匯管理、海關等有關部門依法不予辦理相關手續，金融企業依法不予辦理相關資金結算和融資業務。

第三十四條 已核準、備案的項目，發生下列情形之一的，投資主體應當在有關情形發生前向出具該項目核準文件或備案通知書的機關提出變更申請：

（一）投資主體增加或減少；

（二）投資地點發生重大變化；

（三）主要內容和規模發生重大變化；

（四）中方投資額變化幅度達到或超過原核準、備案金額的20％，或中方投資額變化1億美元及以上；

（五）需要對項目核準文件或備案通知書有關內容進行重大調整的其他情形。

核準機關應當在受理變更申請之日起20個工作日內作出是否同意變更核準的書面決定。備案機關應當在受理變更申請之日起7個工作日內作出是否同意變更備案的書面決定。

第三十五條 核準文件、備案通知書有效期2年。確需延長有效期的，投資主體應當在有效期屆滿的30個工作日前向出具該項目核準文件或備案通知書的機關提出延長有效期的申請。

核準機關應當在受理延期申請之日起20個工作日內作出是否同意延長核準文件有效期的書面決定。備案機關應當在受理延期申請之日起7個工作日內作出是否同意延長備案通知書有效期的書面決定。

第三十六條 核準、備案機關應當依法履行職責，嚴格按照規定權限、程序、時限等要求實施核準、備案行為，提高行政效能，提供優質服務。

第三十七條 對核準、備案機關實施的核準、備案行為，相關利害關系人有權依法申請行政復議或提起行政訴訟。

第三十八條 對不符合本辦法規定條件的項目予以核準、備案，或違反本辦法規定權限和程序予以核準、備案的，應當依法予以撤銷。第三十九條 核準、備案機關應當按照《政府信息公開條例》規定將核準、備案有關信息予以公開。

第四章境外投資監管

第四十條 國家發展改革委和省級政府發展改革部門根據境外投資有關法律法規和政策，按照本辦法第十三條、第十四條規定的分工，聯合同級政府有關部門建立協同監管機制，通過在線監測、約談函詢、抽查核實等方式對境外投資進行監督檢查，對違法違規行為予以處理。

第四十一條 倡導投資主體創新境外投資方式、堅持誠信經營原則、避免不當競爭行為、保障員工合法權益、尊重當地公序良俗、履行必要社會責任、注重生態環境保護、樹立中國投資者良好形象。

第四十二條 投資主體通過其控制的境外企業開展大額非敏感類項目的，投資主體應當在項目實施前通過網絡系統提交大額非敏感類項目情況報告表，將有關信息告知國家發展改革委。

投資主體提交的大額非敏感類項目情況報告表內容不完整的，國家發展改革委應當在收到之日起5個工作日內一次性告知投資主體需要補正的內容。逾期不告知的，視作內容完整。大額非敏感類項目情況報告表格式文本由國家發展改革委發布。

本辦法所稱大額非敏感類項目，是指中方投資額3億美元及以上的非敏感類項目。第四十三條 境外投資過程中發生外派人員重大傷亡、境外資產重大損失、損害我國與有關國家外交關系等重大不利情況的，投資主體應當在有關情況發生之日起5個工作日內通過網絡系統提交重大不利情況報告表。重大不利情況報告表格式文本由國家發展改革委發布。

第四十四條 屬于核準、備案管理范圍的項目，投資主體應當在項目完成之日起20個工作日內通過網絡系統提交項目完成情況報告表。項目完成情況報告表格式文本由國家發展改革委發布。

前款所稱項目完成，是指項目所屬的建設工程竣工、投資標的股權或資產交割、中方投資額支出完畢等情形。

第四十五條 國家發展改革委、省級政府發展改革部門可以就境外投資過程中的重大事項向投資主體發出重大事項問詢函。投資主體應當按照重大事項問詢函載明的問詢事項和時限要求提交書面報告。

國家發展改革委、省級政府發展改革部門認為確有必要的，可以公示重大事項問詢函及投資主體提交的書面報告。

第四十六條 投資主體按照本辦法第四十二條、第四十三條、第四十四條、第四十五條規定提交有關報告表或書面報告后，需要憑證的，可以通過網絡系統自行打印提交完成憑證。

第四十七條 國家發展改革委、省級政府發展改革部門可以根據其掌握的國際國內經濟社會運行情況和風險狀況，向投資主體或利益相關方發出風險提示，供投資主體或利益相關方參考。

第四十八條 投資主體應當對自身通過網絡系統和線下提交的各類材料的真實性、合法性、完整性負責，不得有虛假、誤導性陳述和重大遺漏。

第四十九條 有關部門和單位、駐外使領館等發現企業違反本辦法規定的，可以告知核準、備案機關。公民、法人或其他組織發現企業違反本辦法規定的，可以據實向核準、備案機關舉報。

國家發展改革委建立境外投資違法違規行為記錄，公布并更新企業違反本辦法規定的行為及相應的處罰措施，將有關信息納入全國信用信息共享平臺、國家企業信用信息公示系統、“信用中國”網站等進行公示，會同有關部門和單位實施聯合懲戒。

第五章法律責任

第五十條 國家發展改革委工作人員有下列行為之一的，責令其限期改正，并依法追究有關責任人的行政責任；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊、索賄受賄的；

（二）違反本辦法規定程序和條件辦理項目核準、備案的；

（三）其他違反本辦法規定的行為。

第五十一條 投資主體通過惡意分拆項目、隱瞞有關情況或提供虛假材料等手段申請核準、備案的，核準、備案機關不予受理或不予核準、備案，對投資主體及主要責任人處以警告。

第五十二條 投資主體通過欺騙、賄賂等不正當手段取得項目核準文件或備案通知書的，核準、備案機關應當撤銷該核準文件或備案通知書，對投資主體及主要責任人處以警告；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第五十三條 屬于核準、備案管理范圍的項目，投資主體有下列行為之一的，由核準、備案機關責令投資主體中止或停止實施該項目并限期改正，對投資主體及有關責任人處以警告；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）未取得核準文件或備案通知書而擅自實施的；

（二）應當履行核準、備案變更手續，但未經核準、備案機關同意而擅自實施變更的。

第五十四條 投資主體有下列行為之一的，由國家發展改革委或投資主體注冊地的省級政府發展改革部門責令投資主體限期改正；情節嚴重或逾期不改正的，對投資主體及有關責任人處以警告：

（一）未按本辦法第四十二條、第四十三條、第四十四條、第四十五條規定報告有關信息的；

（二）違反本辦法第四十八條規定的。

第五十五條 投資主體在境外投資過程中實施不正當競爭行為、擾亂境外投資市場秩序的，由國家發展改革委或投資主體注冊地的省級政府發展改革部門責令投資主體中止或停止開展該項目并限期改正，對投資主體及主要責任人處以警告。

第五十六條 境外投資威脅我國國家利益和國家安全的，由國家發展改革委或投資主體注冊地的省級政府發展改革部門責令投資主體中止實施項目并限期改正。

境外投資損害我國國家利益和國家安全的，由國家發展改革委或投資主體注冊地的省級政府發展改革部門責令投資主體停止實施項目、限期改正并采取補救措施，對投資主體及有關責任人處以警告；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

投資主體按照本辦法第四十三條規定及時提交重大不利情況報告表并主動改正的，可以減輕或免除本條規定的行政處罰。

第五十七條 金融企業為屬于核準、備案管理范圍但未取得核準文件或備案通知書的項目提供融資、擔保的，由國家發展改革委通報該違規行為并商請有關金融監管部門依法依規處罰該金融企業及有關責任人。

第六章附則

第五十八條 各省級政府發展改革部門要加強對本地企業境外投資的指導、服務和監管，可以按照本辦法的規定制定具體實施辦法。

第五十九條 國家發展改革委對省級政府發展改革部門的境外投資管理工作進行指導和監督，對發現的問題及時予以糾正。第六十條 核準、備案機關及其工作人員，以及被核準機關征求意見、受核準機關委托進行評估的單位及其工作人員，依法對投資主體根據本辦法提交的材料負有保守商業秘密的義務。

第六十一條 事業單位、社會團體等非企業組織對境外開展投資參照本辦法執行。

第六十二條 投資主體直接或通過其控制的企業對香港、澳門、臺灣地區開展投資的，參照本辦法執行。

投資主體通過其控制的香港、澳門、臺灣地區企業對境外開展投資的，參照本辦法執行。

第六十三條 境內自然人通過其控制的境外企業或香港、澳門、臺灣地區企業對境外開展投資的，參照本辦法執行。

境內自然人直接對境外開展投資不適用本辦法。境內自然人直接對香港、澳門、臺灣地區開展投資不適用本辦法。

第六十四條 法律、行政法規對境外投資管理有專門規定的，從其規定。

第六十五條 本辦法由國家發展改革委負責解釋。第六十六條 本辦法自2018年3月1日起施行?！毒惩馔顿Y項目核準和備案管理辦法》（國家發展和改革委員會令第9號）同時廢止。