第一篇：上海推進國資國企改革關注重點

上海推進國資國企改革關注重點

監管全覆蓋、開放性重組、董事會建設、優化管控模式、調整轉型、政企分開成為改革發展的六大關鍵詞。本刊訊4月8日下午，上海市委、市政府召開國資國企改革發展工作會議。全覆蓋、開放性重組、董事會建設、優化管控模式、調整轉型、政企分開成為會議關注的六大關鍵詞。會議指出，今后3-5年，是上海推進國資國企改革發展的關鍵時期。要按照黨的十七大精神，結合上海實際，緊緊圍繞“四個中心”建設的需要，推進上海國資國企改革發展。當前要抓緊貫徹落實市委、市政府出臺的《若干意見》及4個配套文件，重點做好6項工作。

未來三至五年上海國資國企改革發展的目標

國資布局:經營性國資基本集中到城市基礎設施和關系國家戰略、國計民生、城市安全、基礎資源領域，集中到現代服務業、先進制造業、先導性產業等支柱產業和戰略產業；企業發展:形成2-3家充分發揮投融資和國資流動平臺功能的資本經營公司，3-5家在全球布局、跨國運營的企業，8-10家全國布局、綜合實力領先國內同行業的企業，20-30家主業競爭力居全國同行業前列的藍籌上市公司；國企改革:基本完成產業類企業集團整體上市或核心業務資產上市，基本完成1000多家非主業企業的資產調整、整合，市屬經營性國有資產證券化率由18%提高到40%左右，企業管理層級原則上控制在3級以內；法人治理:基本完成規范董事會建設工作，形成規范運作的法人治理結構，建立市場化選用企業經營者的機制，建立規范合理的企業領導人員薪酬管理制度；國資監管:形成全面覆蓋市屬經營性國資的監管制度，建立完善的委托監管制度，實行直接監督和委托監管。

推進國資監管全覆蓋

在監管體系上，首先要做到全覆蓋，監管不能有遺漏，監管的基本原則、方法和制度必須統一。要結合政府機構改革，按照“統一授權、統一規則、分類監管”的原則，分類指導、分步實施、抓住重點、穩妥推進國資監管全覆蓋工作。市政府授權市國資委作為市屬經營性國資的唯一出資人，履行出資人職責；市國資委要抓緊建立覆蓋全市經營性國資的統一監管制度，包括產權評估、國資收益、財務監管、企業領導人員管理、考核評價、薪酬管理等方面。通過實行統一規則，切實做到責任有主體、行為有規范、問責有對象；要從實際出發，結合國資監管的階段性，針對不同類型和行業的國資采取分類監管模式。市屬經營性國資，由市國資委實施直接監管。教育、文化、衛生、體育、民政、司法、公安、國家安全等非經濟建設領域及金融保險類國資，可以實行委托監管。要完善委托監管方式，落實委托方和受托方的權利、責任和義務。

推進國企開放性、市場化重組聯合會議指出，加快推進企業開放性、市場化重組聯合，關鍵是把握好“三個結合”。一是“引進來”和“走出去”相結合。不管是什么企業，只要符合改革方向，有利于企業做大做強，有利于產業發展，有利于上?！八膫€中心”建設，都要積極支持它們參與上海國資調整和國有企業重組，實現優勢互補。要加大支持企業“走出去”力度，鼓勵上海國有企業充分利用“兩個市場、兩種資源”，面向全國、全球進行資源配置，發展成為全國性企業或跨國企業集團，不斷提高企業國際競爭力。二是整合資源與主業發展相結合。要加大資源整合力度，推動優勢資源向主業集中，更加突出主業發展，同時兼顧調整搞活副業。要加快推進行業整合，既要推動工業企業、商貿企業重組，也要推動金融、文化類等企事業重組。要大力推進強強聯合，通過兼并、收購、換股、合資、合作、引進戰略投資者等多種方式實現優勢互補。要鼓勵企業加大科技投入，大力培養和吸引科技人才，不斷提高自主創新能力。三是政府引導與市場運作相結合。要緊緊抓住當前有利時機，加快推進國企整體上市或核心業務資產上市，優化國有股權結構，放大國有資本杠桿效應。要引導企業用好國家并購貸款等政策，加快研究制定支持本市企業重組聯合相關扶持政策。

推進董事會建設

一是加強分類指導，完善產業類、資產經營類、政府投資類國企法人治理結構。產業類和資產經營類公司要進一步加強董事會建設，實行決策層與經營層分開，董事長和總經理分設。除總經理外，經理層人員原則上不進入董事會。部分政府投資公司具有公益性，可以先實行總經理負責制，但是要切實加強監事會建設，加快建設有效的監督約束機制，“硬化”監事會監督功能。二是要推進外部董事制度建設，增強董事會獨立性。要加快推進外部董事制度建設，建立外部董事占多數的董事會，保障董事會科學決策和有效監督。同時，加強專業委員會建設，盡可能從外部選聘。三是落實董事會權職，提升董事會運作的規范度和有效性。要加快落實董事會對經理人員的選聘、管理、考核、評價的權責。處理好董事會和經理層的關系，董事會保持獨立性和有效性，保證重大事項實現集體決策和有效制衡;經理層受董事會委托負責對企業進行經營管理，對董事會負責。四是深化企業選人用人機制改革，逐步理順企業干部管理體制。要以推進經營者市場化、職業化為重點，改進企業領導人員選拔任用機制，加大經營者的公開選拔和市場化選聘力度，建立企業經營者能上能下、能進能出的流動機制。開展董事會選聘經理人員試點，推進經理人市場建設，創造一個既規范運作，又有利于優秀企業經營者脫穎而出的外部環境和內在機制。

推進國資管控模式優化

一是加快建立“一對多”的國資流動平臺。要打破原來“一對一”的行業控股公司模式，發揮資產經營公司“一對多”資本配置功能，通過持有整體上市或主業上市企業的股權，以市場化方式進行資本運作，及時有效、有進有退地優化國有資產布局結構，推動產業結構優化調整。二是強化資產經營類公司資本運作的功能。進一步發揮現有資產經營公司的資本運作功能，在市場競爭中提高資產經營類公司的能力和水平。要培育具有投資銀行功能作用的國資經營公司，在實踐中成熟一個推出一個，不拔苗助長。要推動有條件的企業集團積極轉型為資本運作平臺，特別是對部分需要調整的企業集團整建制轉型。三是逐步建立以上市公司為核心的國資經營管理模式。加快推動企業集團整體上市或核心業務資產上市，國資委暫時持有這

些整體上市企業的股權，條件成熟時把這些股權轉移到資本運作平臺，剝離資產委托國資運作平臺進行處置。同時，利用資本市場的平臺實現國資的順暢流轉。四是不斷提高各類國資收益管理的透明度。要嚴格執行國有資產收益預算管理制度，確保國資收益資金的安全和有效使用。要根據市委、市政府調整國有經濟結構和布局的總體規劃及產業發展方向，科學合理地安排國資收益使用計劃。

推動非主業資產調整轉型和中小企業改制重組

按照“統籌兼顧，整體推進，謹慎操作”的原則，加快解決企業歷史遺留問題，積極進行非主業資產調整、中小企業改制，止住“殼體企業”出血點，整合優化資源，做大做強主營業務。重點做好“退、轉、變、清”4篇文章。一要退，加快調整退出一般競爭性領域的中小企業和劣勢企業。國有企業集團重點要做到兩點：一是橫向收縮跨度。要根據已經公布的主業目錄，加快業務調整，該退出的加快退出，集中有限資源，做強做優主業。二是縱向收縮級次。企業管理層級原則上要控制在3級之內，以提高決策效率，提高市場敏銳度和快速反應能力。二要轉，推動非主業資產轉變整合。國有企業集團要根據戰略定位和發展目標，加快整合非主業資產，有條件的企業向提供社會化配套服務的生產性服務企業轉變，沒有條件的要進行市場化處置、退出。三要變，推動一批有技術、有品牌、有實力的產業類企業變優變強。要堅持以國有企業制度創新推動技術創業和服務創新，加快產權制度、組織體制與機制創新，形成加快發展的內在動力機制；著眼長遠，積極調整發展戰略，加快核心技術創新，力爭在一些關鍵領域形成自主知識產權技術。同時，在企業品牌建設上下功夫，著力塑造品牌文化，提升品牌內涵，加快品牌擴張步伐。四要清，盡快清理企業歷史遺留問題和“三高企業”的調整。要加大政策突破力度，盡快解決存續企業遇到的人、稅、債、費、企業更名、土地產權過戶等問題。通過建立制度機制，確保改革過程中不再產生新的遺留問題。國資監管機構要建立激勵和考核機制，鼓勵企業加快解決歷史遺留問題。處理歷史遺留問題，淘汰“三高企業”，要注意妥善安置好企業職工和有關人員，確保社會和諧穩定。

加快政府職能轉變，進一步推進政企分開

會議指出，政府機構的調整改革過程，也是政企分開拓展深化的過程。做好這項工作，要堅持以下幾點：一是態度要堅決。這一輪政府機構改革涉及到的政企分開，不能有遺漏空間，要全部落實到位。要使黨政機關與直屬企業徹底脫鉤，推動企業真正成為市場競爭的主體，把政府部門的職能真正轉到社會管理和公共服務上來，為企業、為市民、為社會提供更加良好的服務。二是責任要落實。直接依附掛靠和從屬于黨政機關，以及黨政機關直接接管的企業的經營性國有資產，要納入統一的國資監管體系，切實做到“責任有主體、行為有規范、問責有對象”，管資產與管人、管事相結合，權利、責任和義務相統一。三是操作要穩當。要根據當前實際情況，有序推進政企分開。第一步，把機構改革涉及拆并機構下面的企業情況理清楚，不要出現新機構還掛著老企業的情況。第二步，分清資產的性質，根據資產的不同性質歸屬不同管理部門。對于經營性資產能一步到位的，必須堅決分離劃轉；暫時不能到位的，可以過渡性掛靠，加強市國資委的監管。

第二篇：上海國資國企改革

上海國資國企改革二十條

12月17日，上海正式出臺《關于進一步深化上海國資促進企業發展的意見》（下簡稱《意見》），從國資管理、國資布局、國有企業分別確立了目標?！兑庖姟妨咙c內容包括，將建立公開透明規范的國資流動平臺，逐步提高國有資本收益上繳比例、對企業實施分類管理、符合條件的上市公司可實施股權激勵等（原文見附件）。

目前上海市已成立深化國資改革的領導小組，上海主管國資的副市長周波擔任組長。若干配套文件將在一月內陸續印發。

一、要點解析：

1.去行政化：“管國企”到“管國資”

1)轉變國資監管體系、激發企業改革發展的動力和創新轉型的活力，上海將從過去管國企為主，轉向以管國有資本為主。

2)優化國資監管方式方法上，則將由履行出資人職責的機構依法制定或參與制定公司章程，使之成為各類治理主體履職的主要依據之一。

3)要落實市場化選聘和董事會管理。將來在競爭性領域，我們只管三個崗位：黨委書記、董事長、總裁，其他都放開。在有些地方，總裁也要引入市場化選聘，對企業的日常經營活動，政府絕不能干預。

2.啟動國資運作平臺，為國有股權流動、兼并重組主渠道

1)韓正明確表示，上海國有資本運作平臺將在明年實質性運轉，數量在1~2家。此前，上海國有資本管理公司已于2010年3月成立，除進行了上海家化整體改制的市場化操作外，尚無其他動作。

2)打造符合市場經濟運行規律的公眾公司，積極發展混合所有制經濟、加快企業股份制改革，實現整體上市或核心業務資產上市。利用國內外多層次資本市場，推動企業整體上市、核心業務資產上市或引進戰略投資者，成為公眾公司，實現投資主體多元化、經營機制市場化。

3.將逐步提高國有資本收益上繳比例

1)根據全市經濟社會發展總體安排和國資戰略布局，完善覆蓋全部經營性國有資產、分級管理的國有資本經營預算制度。逐步提高國有資本收益上繳比例，到2020年不低于

30%。

2)同時，國資收益原則上按照產業調整發展、基礎設施建設、民生社會保障各三分之一安排支出，建立國資收益資金使用評價制度。

4.優化國資布局

1)改革途徑：“有進有退，有所為有所不為”。

2)調整優化國資布局結構。聚焦產業鏈、價值鏈，加強橫向聯動與縱向整合。國資優化布局方面，將國資委系統80%以上的國資集中在“戰略新興產業、先進制造業與現代服務業，基礎設施與民生保障等關鍵領域和優勢產業”。同時，企業集團控制管理層級，加強對三級次以下企業管控。

5.推行職業經理人制度

1)推進市場化選人用人和管理機制。在市場化程度較高的企業積極推行職業經理人制度。建立健全企業核心骨干長效激勵約束機制，符合法定條件、發展目標明確、具備再融資能力國有控股上市公司，可實施股權激勵或激勵基金計劃。有分析稱，這樣的改革是要回歸企業家精神，避免既是高官又拿高薪的情況。

2)國企工作人員，尤其是國企領導激勵收益的獲得將發生重大變化?！兑庖姟分兄赋觯虾箢I導人員所獲部分激勵收益將在正常離職后兌現，作為追索扣回的“抵押金”。此番上海市或將沿用30%的遲付比例，對于優化完善國有資本配置運營管理中的激勵約束機制，學界把這種機制形象比喻為“金手銬”與“降落傘”。

6.分類監管落地，突出企業市場屬性

1)實施分類管理，企業將被分為“競爭類”、“功能類”和“公共服務類”逐步實現差異化管理，企業分類可動態調整。

? 競爭類企業是以企業經濟效益為主要目標，兼顧社會效益；

? 功能類企業要以戰略任務或重大專項任務為主要目標，兼顧經濟效益； ? 公共服務類企業則要以確保城市正常運行和穩定、最大限度實現社會效益為主要目標。

2)與2008年出臺的《關于進一步推進上海國資國企改革發展的若干意見》內容相比有較大不同，2008年上海出臺的政策內容顯示，市管國有企業分為產業類企業、資本經營類企業以及金融類企業。

3)人事安排。在同日出臺的《關于完善市管企業法人治理結構加強企業領導人員分類管理的若干規定》中稱，將對該三類企業分類健全協調運轉、有效制衡的公司法人治理

結構，確立法定代表人在公司治理中的中心地位。

? 以競爭類企業為例，公司黨委書記、董事長、總經理和監事會主席由市委管理；黨委副書記、紀委書記由市國資委黨委管理；經理班子副職成員逐步由董事會聘任和解聘。

二、其他地區的改革動向

十八大三中全會審議通過的《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》中提出，要積極發展混合所有制、完善國有資產管理體制，從“管企業”轉變為“管資本”，組建國有資本運營公司，國企分類管理、提高資本收益上繳比例等內容，可謂是全面深化企業改革的一次總部署，拉開了國企改革的新篇章，也為地方國資改革奠定了基調。在市場化的改革大旗下，各具特色的地方國資改革大戲正陸續登臺。

今年以來，國務院國資委以及上海、廣東、海南、深圳等地方國資管理部門先后透露了新一輪國資國企改革思路。綜合來看，加快推進國有資產和國有企業上市，提高國有資本證券化率，仍是各地國資改革的主導路線和重要抓手。

廣東：資產證券化提速

加大力度完善國資監管模式，重點是實施兩個轉變：一是促進監管工作以審批審核為主向優化布局和調整結構轉變，二是監管職能盡快由現在的以管資產為主向管資本為主轉變。

按照廣東國資委的規劃，廣東將著力打造國有企業不同層次的功能平臺。一是做大要素平臺，以產權交易集團為載體，構建金融、產權交易、藥品交易等要素整合平臺；二是打造省級資本運營和融資平臺，整合省屬保險、期貨、銀行股權、產權交易等資產，著力培育省國資金融資產板塊；三是根據省屬大型建筑企業規模實力的現狀，研究整合設計、規劃、融資、建設、服務、管理等資源，創新城鎮、園區建設解決方案綜合服務商業態，助推城鎮化發展，打造城市建設綜合服務平臺。

重慶：建立市場化補充機制

據悉，重慶正進一步深化國企改革的整體方案，目前仍須就初稿作出修改，及遞交重慶市政府批示。該方案的“頂層設計”有六個關鍵詞——推進整體上市、引進戰略投資者、實施混合所有制、推行職工持股、組建國資運營公司、實施戰略減持。

重慶國資委將打造10家國有資本營運公司，并且希望以三至五年時間，推進20家重

點國企整體上市。另外，重慶國資委亦有意讓2、3的二級企業推行混合所有制，以及讓80%競爭類企業實施資本證券化。

分析人士指出，結合三中全會關于國企改革的指導精神，本輪重慶國企改革的核心將是推進資本重組，降低國有企業債務，引進戰略投資者促進股權多元化與混合所有制、完善國企人事任免機制與推進股權激勵等等。

附件：

關于進一步深化上海國資改革促進企業發展的意見

(2013年12月17日)

為深入貫徹落實黨的十八大、十八屆三中全會和總書記一系列重要講話精神，切實加強黨對國資國企改革發展的領導，營造鼓勵改革創新的良好環境，推動國資國企成為上海加快推進“四個率先”、加快建設“四個中心”和社會主義現代化國際大都市的重要力量，現就進一步深化上海國資改革、促進企業發展提出如下意見。

一、進一步深化國資改革、促進企業發展的重要意義和指導思想

(一)重要意義。上海國資國企在全市經濟社會發展中具有舉足輕重的重要作用。深化國資改革、促進企業發展，是新形勢下堅持公有制主體地位，增強國有經濟活力、控制力、影響力的必然選擇，對上海改革開放和社會主義現代化建設意義重大，對推進國家現代化、保障人民共同利益也具有積極影響。近年來，上海按照黨中央、國務院的部署，堅持以體制機制創新為重點，全力推進國資國企改革發展，國資監管體系基本確立，國資布局結構不斷優化，國有企業競爭力明顯提高，國有經濟實力得到增強。但是，國資監管體制機制仍需進一步完善，國有企業改革動力和發展活力仍需進一步增強。當前，上海面臨改革開放的新機遇和新型發展的新挑戰，已經到了沒有改革創新就不能前進的階段。上海國資國企必須以高度的責任感、使命感、緊迫感，抓住國家推進重點領域、關鍵環節改革和中國(上海)自由貿易試驗區建設的機遇，更加主動地承擔起推動上海改革發展的重要任務，堅持提升發展、開放發展、創新發展、內涵發展、和諧發展，為上海建設社會主義現代化國際大都市作出應有的貢獻。

(二)指導思想。高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀為指導，認真貫徹落實黨的十八大、十八屆三中全會和總書記一系列重要講話精神，堅持“兩個毫不動搖”，堅持創新驅動、轉型發展，堅持開放促改革、改革促發展，以市場化、專業化、國際化為導向，以深化國資改革帶動國企改革為著力點，以推進開放性市場化重組為途徑，積極發展國有資本、集體資本、非公有資本相互融合的混合所有制經濟，提高國有企業活力和國有經濟整體競爭力，促進國有經濟與其他所有制經濟共同繁榮，實現上海經濟社會全面協調可持續發展。

二、進一步深化國資改革、促進企業發展的基本原則和主要目標

(三)基本原則。要堅持科學發展。強化企業的市場主體地位，促進國資國企在改革中調整提升，在開放中創新發展，實現有質量、有效益、可持續發展。要遵循市場規律。切實把握和遵循中國特色社會主義市場經濟的一般要求和本質規律，借鑒國際先進經驗，推動企業管理體制機制深度變革，增強國資監管的系統性、規范性、有效性。要深化改革創新。勇于先行先試，分類完善國有企業治理結構、管理模式和激勵約束機制，持續激發企業改革發展的動力和創新轉型的活力。要承擔社會責任。推動國有企業成為依法經營、誠實守信、節約資源、保護環境、保障民生和維護社會穩定的表率。

(四)主要目標。經過3-5年的扎實推進，國資管理體制機制進一步完善，國資布局結構進一步優化，國有企業活力和競爭力進一步提高，國有經濟在全市經濟社會中的帶動作用進一步增

強，加快形成對內合作、對外開放的新格局，努力成為全國國資國企改革發展的排頭兵。

建成統籌協調分類監管的國資監管體系。正確處理政府與市場的關系，政府部門履行宏觀調控、市場監管、行業管理等公共管理職能。國資監管機構依法履行出資人職責，分類推進改革調整和管理。形成規則統一、權責明確、分類分層、規范透明的市屬經營性國資監管全覆蓋體系。

形成適應現代城市發展要求的國資布局。將國資委系統80%以上的國資集中在戰略性新興產業、先進制造業與現代服務業、基礎設施與民生保障等關鍵領域和優勢產業。企業集團控制管理層級，加強對三級次以下企業管控。

建立健全具有中國特色的現代企業制度。確立法定代表人在公司治理中的中心地位，健全協調運轉、有效制衡的法人治理結構。以規范經營決策、資產保值增值、公平參與競爭、提高企業效率、增強企業活力、承擔社會責任為重點，進一步深化國有企業改革，形成企業優勝劣汰、經營者能上能下、人員能進能出、收入能增能減的市場化經營機制。

打造符合市場經濟運行規律的公眾公司。積極發展混合所有制經濟，加快企業股份制改革，實現整體上市或核心業務資產上市。暢通國有資本合理流動渠道，形成企業融資發展、機制創新、管理提升、價值創造、回報社會的良性發展機制。

培育具有國際競爭力和影響力的企業集團。支持有條件的企業開展境外投資和跨國經營，提升國際化經營水平。形成2-3家符合國際規則、有效運營的資本管理公司；5-8家全球布局、跨國經營，具有國際競爭力和品牌影響力的跨國集團；8-10家全國布局、海外發展、整體實力領先的企業集團；一批技術領先、品牌知名、引領產業升級的專精特新企業。

三、加快國資與產業聯動調整，優化國資布局和結構

(五)推進企業上市發展規范運營。利用國內外多層次資本市場，推動企業整體上市、核心業務資產上市或引進戰略投資者，成為公眾公司，實現投資主體多元化、經營機制市場化。借鑒上市公司管理模式和運作規則，建立企業真實、準確、完整、及時披露相關信息的制度體系。

(六)建立公開透明規范的國資流動平臺。堅持統籌規劃，優化完善國資流動平臺運營機制，充分發揮市場配置資源功能，推動國有控股上市公司、非上市公司開放性市場化重組整合，實現資源、資產、資本、資金的良性循環，為培育發展戰略性新興產業、加快基礎設施建設、保障服務民生等提供有力支撐。

(七)調整優化國資布局結構。聚焦產業鏈、價值鏈，深化開放性市場化雙向重組聯合，加快調整不符合上海城市功能定位和發展要求的產業和行業。重點發展新能源汽車、高端裝備、新一代信息技術、新能源等有一定基礎和比較優勢的戰略性新興產業。推進制造業企業創新發展和轉型升級，促進服務業企業模式創新和業態轉型，完善基礎設施和民生保障領域企業持續發展的經營模式。圍繞上?！八膫€中心”建設，推進企業向重點區域或功能性區域集聚。

(八)健全國有資本收益保障機制。根據全市經濟社會發展總體安排和國資戰略布局，完善覆蓋全部經營性國有資產、分級管理的國有資本經營預算制度。逐步提高國有資本收益上繳比例，到2020年不低于百分之三十。國資收益原則上按照產業調整發展、基礎設施建設、民生社會保障各三分之一安排支出，建立國資收益資金使用評價制度。

四、規范法人治理結構，完善選人用人和激勵約束機制

(九)明確功能定位并實施分類管理。突出企業市場屬性，兼顧股權結構、產業特征、發展

階段，逐步實現差異化管理。競爭類企業，以市場為導向，以企業經濟效益最大化為主要目標，兼顧社會效益，努力成為國際國內同行業中最具活力和影響力的企業；功能類企業，以完成戰略任務或重大專項任務為主要目標，兼顧經濟效益；公共服務類企業，以確保城市正常運行和穩定、實現社會效益為主要目標，引入社會評價。功能類和公共服務類企業，按照市場規則，提高資源配置效率和公共服務能力。對涉及跨上述分類業務的企業，因企制宜、分類分層管理。按照國資布局結構和企業發展戰略，企業分類可動態調整。

(十)規范設置法人治理結構。競爭類企業，積極推進以外部董事占多數的董事會建設，強化董事會專門委員會功能，董事長為法定代表人，原則上兼任黨委書記，與總經理分設。功能類和公共服務類企業，國有多元投資企業原則上董事長為法定代表人，經法定程序，兼任總經理，與黨委書記分設；非多元投資企業可設1名執行董事任法定代表人兼總經理，與黨委書記分設。履行出資人職責的機構委派或推薦監事會主席和外派監事，與企業內部監事組成監事會。功能類和公共服務類企業，外派財務總監。

(十一)推進市場化導向的選人用人和管理機制。全面推行國有企業領導人員任期制契約化管理，明確責任、權利、義務，嚴格任期管理和目標考核，保持合理的穩定性和必要的流動性。競爭類企業，按有關規定落實董事會選人用人、考核獎懲、薪酬分配權。合理提高市場化選聘比例，在市場化程度較高的企業，積極推行職業經理人制度，更好發揮企業家作用。加強對董事會市場化選聘經理層工作的指導，明確選人用人標準，規范管理辦法，完善配套政策。完善企業領導人員發現培養、選拔任用、考核評價、激勵約束機制，建立一支勇于創新、敢于擔當、勤于思考、嚴于律己的企業家隊伍。

(十二)完善注重長效的激勵約束分配機制。堅持國有企業領導人員收入與職工收入、企業效益、發展目標聯動，行業之間和企業內部形成更加合理的分配激勵關系。建立健全企業核心骨干長效激勵約束機制、與市場機制相適應的分配機制。符合法定條件、發展目標明確、具備再融資能力的國有控股上市公司，可實施股權激勵或激勵基金計劃。人力資本密集的高新技術和創新型企業，可實施科技成果入股、專利獎勵等激勵方案。承擔戰略性新興產業項目的投資公司，探索市場化項目收益提成獎勵。國有創投企業鼓勵采用項目團隊參股股權投資管理公司的方式，探索建立跟投機制。完善市管國有企業領導人員薪酬體系，符合條件的競爭類企業實施股權、現金兩種類型的中長期激勵，功能類和公共服務類企業完成重大任務后，經考核配套實施專項獎勵。健全與長效激勵相配套的業績掛鉤、財務審計和信息披露、延期支付和追索扣回等約束機制。

五、鼓勵企業立足本土融入全球，提高國際競爭能力

(十三)支持企業跨國經營、參與全球資源配置。以市場拓展、資源引入、技術提升、品牌輸出為重點，支持企業面向國際國內兩個市場配置資源，因時、因地、因企制宜開展跨國并購，建立境外科技研發、資源開發和加工貿易基地，構建符合國際市場競爭要求的管理和運營方式。增強企業在國際同行業中的競爭優勢，具備條件的企業要努力成為國際標準的制定者、主導者。加大國際化人才培養和引進力度，鼓勵企業結合實際，探索實施符合國際慣例的外派跨國經營管理人才薪酬制度。建立適應國際化經營的企業組織架構，完善境外投資決策、項目評估、過程監控、風險分擔機制，嚴格投資經營效益考評，提升國際化經營能力和水平。

(十四)構建支持企業跨國經營的服務機制。完善境外投資合作國別(地區)指南和產業導向。

簡化投資合作核準手續。為企業人員赴境外開展投資合作項目提供便利。加強外匯金融支持，鼓勵國有企業積極爭取外匯資金集中運營管理試點。打造服務企業、聯動發展平臺，完善信息交流、資源配置、專業服務功能。培育跨國經營的服務主體，形成集約集群優勢。境外投資合作項目，經認定可在一定期限內單列考核。

(十五)增強創新動力、實現轉型發展。聚焦核心主業、核心技術、核心競爭力，堅持專業化基礎上的相關多元經營。發揮信息化在模式創新和業態轉型中的重要作用，推進產業升級。加大技術研發、經營管理、人力資源管理等方面的創新和投入力度，增強企業研發能力，提升企業管理水平。對主動承接國家和本市重大專項、科技計劃、戰略性新興產業領域產業化項目，收購創新資源和境外研發中心，服務業企業加快模式創新和業態轉型所發生的相關費用，經認定可視同考核利潤。

六、優化國資監管體系，提高國資監管效率

(十六)完善國資監管體制機制。堅持政企分開、政資分開、所有權與經營權分開，進一步轉變政府職能。以管資本為主加強國資監管，完善市屬經營性國資集中統一監管的國資管理體制，以產權為紐帶，積極推進產業與金融結合，加快產業與金融等各類資本優化配置，切實履行資產收益、選擇管理者和參與重大決策等出資人職責。加強對區縣國資監管工作的指導。

(十七)優化國資監管方式方法。履行出資人職責的機構依法制定或參與制定公司章程，使之成為各類治理主體履職的主要依據之一。加強戰略定位、發展目標、布局結構、公司治理、考核分配和風險控制等管理，構建科學合理的國資監管體系。減少審批事項，切實落實企業自主經營權。實施標準化操作流程，提高管理精細化水平。加強信用體系建設，鼓勵和支持企業積極履行社會責任。

七、凝聚共識、營造氛圍，形成推進改革發展的合力

(十八)充分發揮黨組織政治核心作用。按照參與決策、帶頭執行、有效監督的要求，加強學習型、服務型、創新型黨組織建設，充分發揮現代企業制度下企業黨組織的政治核心作用。堅持領導班子建設與法人治理結構健全相結合，形成黨組織參與重大問題決策的體制機制；堅持職工隊伍建設與人力資源管理相結合，打造一支職業素養高、業務能力強、崗位業績優的職工隊伍；堅持思想政治工作與企業文化建設相結合，保障職工參與管理和監督的民主權利，培育體現企業特點、增強企業凝聚力、激發職工創造力的企業文化；堅持反腐倡廉建設與加強企業管控相結合，運用“制度加科技”方法，加強對權利運行的制約和監督，強化對重點領域和關鍵環節的監控，嚴格規范國有企業管理人員職務待遇、職務消費和業務消費。

(十九)完善各類配套政策措施。完善國有企業工資總額管理辦法，落實國有企業自主分配權。鼓勵張江國家自主創新示范區內符合條件的企業參與股權和分紅激勵試點，示范區外的國有創新型企業、高新技術企業參照實施。創新優化國有創投企業評估管理方式。對符合國家政策規定的企業予以職工培訓稅收優惠。探索建立符合上海特點，特許經營、定價機制與政府財政投入相配套的公共產品管理體系。完善土地資產管理的配套政策，研究以國有劃撥土地采用國家作價入股的方式支持企業發展，探索企業參與土地二次開發利益分配的機制。逐步落實國有企業退休職工社會化管理政策。

(二十)建立鼓勵改革創新的容錯機制。對法律法規規章和國家政策未規定事項，鼓勵開展改革創新。積極參與國家改革創新試點，部市合作共建中國特色現代企業制度試驗區。將改革

創新工作納入部門績效考核，作為個人職務晉升和獎勵的依據之一。改革創新工作未能實現預期目標，但有關單位和個人依照法律法規規章、國家和本市有關規定決策、實施，且勤勉盡責、未牟取私利，不作負面評價，依法免除相關責任。

有關部門、單位要按照本意見精神，結合實際，抓緊制定、認真落實完善分類監管、法人治理結構、長效激勵約束、培育跨國公司、優化國資布局結構等配套文件。各企業集團、委托監管單位要從實際出發，大膽探索實踐，抓緊制定貫徹落實本意見的工作方案。各區縣國資國企改革可參照本意見執行。

第三篇：國資改革步伐加快,重點關注廣東國資國企改革

國資改革步伐加快 重點關注廣東國資國企改革

編者按：統計數據顯示，截至7月31日，194家上市公司涉及國資改革。其中，化工、商貿百貨、房地產三大行業成“重地”。市場分析人士表示，國資改革題材覆蓋面廣，且更多涉及藍籌股群體，對整體市場撬動作用明顯，無疑成為二級市場投資者重點關注的板塊。其中，筆者最關注的當屬廣東國資國企改革帶來的巨大的市場機會。

一、廣東2017年混合制企業占比將超六成

據新華社報道，新華社記者8月5日從廣東省人大常委會推進混合所有制經濟改革專題調研座談會上了解到，下一步廣東省將通過強化制度引領、分類推進國企混合所有制經濟改革。

廣東省國資委副主任周興挺透露，廣東省將舉行全省國企改革發展工作會議、全省國有企業混合所有制項目招商推介會以及科技創新意見會，再次吹響廣東國企改革的號角，激活企業的積極性和市場關注度，推動混合所有制經濟又好又快發展。

根據安排，下一步廣東省將通過制度設計，出臺《關于進一步深化全省國有企業改革的意見》和《深化省屬企業改革的實施方案》，并制定具體方案以及實施細則，系統推進廣東省混合所有制經濟改革。

按照計劃，今年廣東省將推進40至50家企業進行體制機制創新試點，培養一批有競爭力的企業，帶動提升省屬企業活力，并在明年抓一兩個集團層面的企業作為改革試點。

此外，廣東省還將組建持股平臺，以持股平臺為抓手，集聚和盤活存量資本，廣泛吸納各類資本，放大國有資本功能，優化國有資本布局，并準備成立國有資本運營公司。

廣東省商務廳副廳長吳軍建議，應吸收外資在混合所有制經濟改革中的作用，國有企業可以借助外資參股，更好利用國內外市場和資源。

二、市場化改革催生并購重組潮

廣東是我國的國資重鎮之一，廣東國資委在“十二五”規劃中提出，力爭到2015年末，國資證券化率突破60%。不過，目前廣東國資證券化率仍游走在20%之下。數據顯示，截至2014年5月底，在廣東省產權交易所掛牌的混合所有制項目金額為1256.75億元，成交金額僅為4.32億元；而廣東國資體量已超過4萬億元，可見廣東國資推進混合所有制改革有著巨大的空間。

根據廣東省國資委網站信息顯示，目前直屬于廣東省國資委的國有企業共有21家，按照主要經營范圍看可分成三類。第一類是廣新、廣晟、廣業、廣弘(現已并入商貿控股集團)4家上一輪國企改革時成立的國有控股集團，這些集團的資產多為經營性資產，旗下上市公司資源相對豐富；第二類是機場集團、水電集團、粵電集團、交通集團、粵海集團、航運集團6家以公共事業和基建為主的國有企業；第三類是旅游控股集團、建工集團等11家目前尚未擁有上市公司的國有集團。

廣東省國資委“十二五”規劃提出，2015年底資產證券化率突破60%，而目前只有20%左右。安信證券分析師認為，廣東國資證券化步伐亟待提速，其中商業競爭類企業具有很大整合空間。

近年來，廣東省一直探索混合所有制經濟改革，涌現了諸如順德美的集團、惠州TCL、珠海

格力集團、廣州海格通信、粵電力、宏達爆破、省廣股份等成功案例，這些企業通過混合所有制經濟改革，讓國有資本與社會資本發生“化學反應”，激發了企業活力，提升了市場競爭力。

一位廣東省屬企業相關人士在接受記者采訪時表示，廣東省國資國企改革意見也已制定成型，近期有可能就會下發。廣東國資委將挑選旗下40至50家公司進行體制機制創新的試點，分別進行薪酬體制改革、股權激勵、員工持股等方面的試驗，從而嘗試國有資本和社會資本對接，混合所有制企業經營管理、員工持股方式、出資人管理事項清單等改革舉措。

金證互通董事總經理陳斌表示，國資改革最大特點是行業整合，包括不同上市公司之間的同一平臺整合、優質資產注入、整體上市、成立新平臺整合優質資產lP0上市等多種形式。對二級市場投資者而言，同一控股股東旗下存在行業整合可能、總市值規模不大、業績較差的企業，更有可能成為先期改革對象，值得重點關注。

三、投資策略和建議：

廣東國資委則希望通過5年的努力，讓上市公司成為國有企業的基本組織形式，其中省屬企業資產證券化率由現在的20%上升到60%，主營業務完全實現整體上市，并明確提出“國有股權出讓不設下限”，并計劃到2020年混合所有制企業戶數比重超過80%，二級及以下競爭性國有企業基本成為混合所有制企業。

上市公司國資改革投資主題投資參考，與挖掘新興產業和成長股思路不同，國資改革概念股屬于資產重組板塊，投資的標的往往是業績比較糟糕和資產質量比較差的，建議投資者重點關注：（1）國資改革先試先行的區域，比如，深圳、廣東、上海、重慶、北京等；（2）上市公司實際控制人（國資）的實力；（3）引入戰略投資者的進展和戰略投資者的實力；（4）上市公司參與國資改革的實質性進展；（5）重點在總市值低于50億元的國資上市公司中；（6）國資改革也是概念性炒作，一些渾水摸魚的公司也可能成牛股，可參與但需要設置止損計劃。

目前，格力集團轉讓49%股權引入戰略投資者、深紡織A的控股股東深圳紡織集團擬轉讓公司部分股權、廣晟有色擬增發49%的股份等都是廣東國企改革的先行者。而依據改革受益先后順序、估值安全邊際、標的彈性大小等，我們認為廣東國企改革有四類機會可關注：1，改革最先受益者(星湖科技、風華高科、廣弘控股等)；2，存在安全邊際的國企改革品種(廣東鴻圖、超聲電子、粵水電)；3，整體上市帶來重估的機會(廣百股份、東方賓館、廣州浪奇)；4，引入戰略投資人或實行股權激勵的品種(珠江鋼琴、深圳燃氣等)。

廣東國資改革相關概念股：星湖科技、廣弘控股、格力地產、粵水電、佛塑科技、廣東明珠、風華高科、省廣股份、中金嶺南、廣晟有色等值得關注。

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第四篇：關于進一步推進上海國資國企改革發展的若干意見

關于進一步推進上海國資國企改革發展的若干意見

滬委發[2008]9號

改革開放以來，上海國有資產管理體制改革取得重大突破，國有經濟布局和結構調整取得重要進展，國有企業改革不斷深化、經濟效益顯著提高，國資國企在上海加快實現“四個率先”、加快建設“四個中心”和社會主義現代化國際大都市中發揮了重要作用。但上海國資國企改革任務依然繁重,還存在國有經濟布局過寬過散、改革動力有所弱化、法人治理結構尚不完善等問題。為認真貫徹落實黨的十七大和市第九次黨代表大會精神，不斷增強國有經濟的活力、控制力和影響力,推動上海加快轉變經濟發展方式、完善社會主義市場經濟體制，現就進一步推進上海國資國企改革發展提出如下意見。

一、指導思想、基本原則和主要目標(一)指導思想。

堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發展觀，把推進上海國資國企改革發展放在中央對上海發展的戰略定位上，放在經濟全球化的大趨勢下，放在全國發展的大格局中，放在國家對長江三角洲地區發展的總體部署中來思考和謀劃。

堅持和完善公有制經濟為主體、多種所有制經濟共同發展的基本經濟制度，毫不動搖地鞏固和發展公有制經濟，毫不動搖地鼓勵、支持、引導非公有制經濟發展,解放思想，實事求是，大膽探索，敢闖敢試。

堅持以發展為第一要務，以改革開放為根本動力，以股份制為公有制主要實現形式，以市場為導向，以推進產業升級發展和技術創新為著眼點，以體制機制創新為突破口，力爭在重點領域和關鍵環節取得新突破，努力促使國資國企競爭力更強、主業更突出、帶動力更大，更好地服務于國家戰略和上?！八膫€中心”建設。(二)基本原則。

一是堅持開放性、市場化重組聯合，加快推進企業發展壯大。充分發揮企業主體作用，大力推動上海國有企業跨地區、跨所有制重組，吸引中央企業、全國地方企業及外資企業、民營企業參與上海國資調整和國有企業重組，大力推動企業整體上市或核心業務資產上市，推動上海企業走向全國、走向世界。

二是推動國資多層次、大范圍流動，優化國資布局結構。協同推進國資布局結構優化和產業結構調整，依托國資整合平臺，健全國資有序流動機制，加快國資向戰略產業、支柱產業集聚，加大非主業資產整合和中小企業改制重組力度，提高國資運營效率，實現對國資的優化配置。

三是推進自主性、關鍵性技術創新，提高企業持續發展能力。發揮國有企業的創新主體作用，促進國有企業增加研發投入,建立和完善技術創新體系，走原始創新、集成創新、引進消化吸收再創新的自主創新道路。

四是加強分級管理和分類指導，提高國資監管水平。完善分級分類的國資監管體系，分別確定不同類型企業的戰略定位，分類完善法人治理結構、管控模式和考核目標體系。

五是切實維護企業職工合法權益，讓企業職工和社會共享國資國企改革發展成果。規范企業收入分配，建立職工收入正常增長機制，保障職工依法享有各項權益，充分調動和保護廣大職工參與國有企業改革發展的積極性。(三)主要目標。

經過 5 年左右的努力，力爭實現以下目標: ——經營性國資基本集中到城市基礎設施和關系國家戰略、國計民生、城市安全、基礎資源領域，集中到現代服務業、先進制造業、先導性產業等支柱產業或戰略產業，為上海加快形成服務經濟為主的產業結構提供重要載體。

——基本完成產業類企業上市或股份制改造，基本完成社會事業領域經營性事業單位轉企和部分經營性資產剝離實行公司制改造，基本完成非主業資產的調整、整合。

——以市場為導向，培育一批國內領先、具有國際競爭力、能夠支撐和引領上海產業升級發展、有利于上海“四個中心”建設的企業;以建立現代企業制度為方向，完善法人治理結構,形成市場化選人用人和激勵約束機制，打造一支善于創新、勇于開拓、市場化、職業化的企業經營者隊伍；建立一套參照上市公司監管制度且透明、規范、高效的國資監管制度,逐步形成全面覆蓋、權責明確、分類監管、流轉順暢的國資監督、管理和運營體系。

二、以提高核心競爭力為重點，推進企業戰略重組和上市發展(四)分類明確企業的戰略定位。根據城市功能定位和產業發展戰略及企業自身實際，確定企業的發展方向。產業類企業著重突出主業，以培育壯大產業為主，在市場競爭中逐步發展成為擁有自主知識產權和知名品牌、具有核心競爭力、經濟效益領先同行業、能夠引領產業發展的優勢企業。通過轉

型、重組、設立等方式，逐步形成若干個資本經營類企業，按照不同功能定位，持有多個企業或上市公司的股權，著重發揮資本經營和股權運作的杠桿作用，引導增量，盤活存量，確保國資在流動中保值增值。政府投資類企業著重發揮在非競爭性、公益性領域的主導作用，重點承擔關系國計民生、城市基礎設施建設、社會事業發展等的任務。具有企業性質的應用類科研院所著重提升共性技術研究和服務的水平，圍繞產業創新發展，發揮標準制定、技術檢測等專業技術服務優勢，促進產學研聯盟、融合，打造知識密集型服務企業和研發服務產業。

(五)大力推動跨區域、跨所有制戰略重組聯合。根據國資布局結構調整的要求和企業的戰略定位，明確產業類企業的主業，推動優勢資源向主業集中。主業突出、具有優勢和發展潛力的企業加大“引進來”、“走出去”力度，在全國、全球范圍內實施重組、聯合。支持有條件的企業向總承包商、總集成商轉型發展。

(六)做優做強國有控股上市公司。按照城市產業發展和國資布局結構調整的要求，優化國有控股上市公司資源，優化上市公司國有股權結構。鼓勵企業走上市發展的道路。符合條件的經營性國資整合注入上市公司，創造條件實現企業整體上市或核心業務資產上市。暫時不具備上市條件的企業加快引進戰略投資者，實現股份制改造，為整體上市或核心業務資產上市創造條件。己經上市的企業充分利用資本市場，嚴格按照上市公司的要求，形成融資、發展、價值提升、回報社會的良性發展機制，不斷提高核心競爭力。積極穩妥推進上市公司股權激勵等措施，探索勞動、資本、管理、技術等要素按貢獻參與分配，建立上市公司持續發展的內在動力機制。

(七)完善企業技術創新體系，增強自主創新能力。加快建立以企業為主體、市場為導向、產學研相結合的技術創新體系，引導和支持創新要素向企業集聚。聚焦主業加大研發投入，重點產業類企業的研發投入逐步達到或超過國際同行業平均水平。企業增加的研發投入在考核中可視同于實現利潤。通過研發取得自主知識產權、科技成果在國內外同行業中處于技術領先水平并實現一定產業化規模的企業可實行特別獎勵。著力集聚一大批科技創新的領軍人才和團隊，建立持續穩定的技術開發機制，協調推進原始創新、集成創新、引進消化吸收再創新，大力推進產學研戰略聯盟，增加技術儲備，推動企業形成核心技術和自主品牌。

三、以增強國資流動性為重點，加快國資布局結構調整

(八)明確國資戰略調整方向。發揮國資在城市基礎設施和關系國家戰略、國計民生、城市安全、基礎資源領域中的主導作用。推動國資向現代服務業、先進制造業、先導性產業集中。推動一般競爭性領域國資的調整退出，有條件的企業向提供社會化配套服務的生產性服務企業轉變，促進現代服務業發展。按照政資分開辦、政事分開和管辦分離的原則，推進文化、教育、科研、衛生、體育等社會事業領域中符合國家政策的經營性事業單位轉企和部分經營性國資剝離實行公司制改造。

(九)創新國資有序流動機制。堅持發揮市場配置資源的基礎作用和企業作為市場主體的積極性、主動性。加強產權交易市場建設，將產權交易市場作為實施開放性、市場化重組聯合的重要市場平臺，推動國資跨集團、跨行業、跨地區和跨所有制流動。不斷完善上市公司國有股權流轉的操作規程,統籌國有股權管理，探索通過設立產業發展基金等多種有效途徑，服務于國資國企改革、城市產業轉型發展和“四個中心”建設。

(十)推進非主業資產整合和中小企業改制重組。推動企業根據戰略定位和發展目標，加快整合非主業資產。企業在實施整體上市過程中或核心業務資產進入上市公司后，可將非主業資產、存續企業移交有條件的資本經營公司，根據實際推動轉型發展或實施專業化處置。通過加快中小企業改革和規范對外投資管理，企業管理層級原則上控制在三級以內。企業非主業資產整合和中小企業調整退出的目標完成情況納入業績考核評價范圍。建立市、區縣聯動機制，鼓勵企業和區縣按照市場化方式共同推進產業結構調整和中小企業改革發展。

(十一)改善國資調整、流動的外部環境。積極加強國資國企改革的輿論導向。對接國家和本市的產業政策，制定專門配套政策和實施細則，落實國家有關主輔分離、輔業改制分流安置富余人員的政策，在限定時間、限定范圍內對國有企業處理歷史遺留問題和資產整合提供政策支持。

四、以執行《公司法》為重點，加強董事會建設，完善企業法人治理結構

(十二)分類設置法人治理結構。市管國有企業中的產業類企業、資本經營類及金融類企業，按照《公司法》要求設立董事會、監事會，決策層和經營層分開，董事長和總經理分設。選擇部分市管國有企業探索試行外部董事長制度。公益性政府投資類企業設立監事會，不設董事會，可設1名執行董事，兼任總經理。

(十三)推行外部董事、監事制度。市管國有企業逐步推行外部董事、監事制度，由國有股東和其他股東委派或推薦外部董事、監事。董事會、監事會中的職工代表根據《公司法》和公司章程選舉產生。規范董事會組成結構，除總經理外，經理層成員原則上不進入董事會。董事會下設的提名、薪酬、審計等專門委員會中外部董事應占多數，主任委員一般由外部董事擔任。研究制定外部董事、監事管理辦法。成立市管國有企業董事、監事專業資格認定委員會。建立董事、監事人才庫。調整和充實市管國有企業董事、監事管理機構的職能，加強對董事、監事的日常管理。

(十四)落實董事會權責。進一步明確董事會和經理層的職責，法人治理結構規范完善的市管國有企業由董事會決定聘任或解聘公司經理人員，并落實《公司法》規定的董事會其他權責。董事會規范運作后，市管國有獨資公司的出資人要根據企業實際，將其部分權利授予董事會行使。

(十五)進一步完善監事會。市管國有獨資公司的監事會成員中的外派監事由國資監管機構委派，內部監事由職工代表大會等民主選舉產生；監事會主席由國資監管機構從監事會成員中指定。市管國有控股公司監事會成員由各股東方協商產生；監事會主席由全體監事過半數選舉產生。

五、以推進經營者市場化、職業化為重點，深化企業選人用人機制改革(十六)改進企業領導人員選拔任用機制。按照市場化、職業化的要求，選擇符合任職條件的人選擔任市管國有企業的董事、監事。取消企業和企業領導人員的行政級別，企業領導人員不再保留公務員身份。加大公開選拔和市場化選聘力度，建立企業經營者能上能下、能進能出的流動機制。開展董事會選聘經理人員試點，選擇部分市場化程度較高、行業競爭較激烈的產業集團和金融類公司作為試點單位，逐步探索和完善企業經營者的市場化、職業化。

(十七)實行企業領導人員任期制。市管國有企業董事會、監事會和經理人員按照《公司法》和公司章程實行任期制，每屆任期一般為3年，經考核可連聘連任。企業領導人員續聘的，重新辦理任職手續；不再續聘的，其職務自然免除，不再辦理免職手續。經理人員的任期考核、續聘和解聘由董事會負責。企業領導人員退休后，不得在本企業、下屬企業、關聯企業任職或兼職。

(十八)完善企業領導人員考核評價體系。按照分層分類管理的要求，重點加強對董事會的考核評價，考核對象主要包括地方國有出資人委派的董事長、副董事長、董事。根據市管國有企業功能定位和產權結構的不同，分類

確定考核評價內容和指標，提高考核評價的科學性和針對性，發揮考核評價的導向作用。合理運用考核評價結果，把考核評價結果作為薪酬激勵和選拔任用的重要依據。

(十九)完善企業領導人員的激勵約束機制。制定企業領導人員薪酬管理指導意見，明確將國有及國有控股企業領導人員薪酬管理納入統一的規范體系，明確不同企業領導人員薪酬確定的科學標準和具體規程。逐步建立短期激勵與長期激勵互為補充、強激勵與硬約束緊密結合、收入與業績掛鉤、能全面體現企業領導人員貢獻的薪酬分配體系。逐步實現市場化選聘的經營者實行市場化的薪酬。根據不同企業的產權結構、公司治理、發展階段和競爭程度等情況，選擇適合企業實際的中長期激勵辦法，促進經營管理行為的長期化。統籌處理好企業領導人員激勵與職工收入分配的關系、激勵與監督制約的關系，嚴格經濟責任審計，加強監事會監督，完善國資損失責任追究制度。

六、以落實責任和透明監管為重點，完善各類國資監管體制

(二十)明確各類國資監管的責任主體。市屬經營性國資統一納入國資監管范圍，執行國家和本市國資監管制度。國資監管機構根據市政府授權，代表市政府對所出資企業履行出資人職責，金融、文化、教育、衛生等領域的國資根據需要也可委托相關部門監管，分別承擔相應的監管責任，完善相應的管理制度，切實做到責任有主體、行為有規范、問責有對象。市屬非經營性國資由市財政局監管，國家和本市另有規定的,按照規定執行。

(二十一)增強國資監管的規范性和透明度。按照公開、透明、規范、全覆蓋的原則，進一步完善以財務監督為重點的國資監管制度，指導和督促企業加強內控管理，提高企業的管控能力。國資監管機構負責市屬國有及國有控股企業財務報告、收入分配情況等重要信息的統計匯總，會同有關部門對市屬國有及國有控股企業實施委托審計；建立健全國資監管信息系統，加強對企業重大事項的動態監管，定期披露企業財務情況、審計結果等重要信息，接受社會監督，提高國資運作的透明度和運作效率。

(二十二)建立國資監管機構與行業主管部門的溝通協調機制。國資監管機構依照法律及公司章程對所出資企業履行出資人職責，享有出資人權益，推進國資布局結構調整，建立健全國資監管制度，指導國有企業推進改革發展。行業主管部門要與國資監管機構協作，按照職責分工，共同指導企業制定改革發展的具體方案，共同解決企業改革發展中遇到的問題。國資監管機構對企業進行業績評價時要充分聽取相關行業主管部門的意見。國資監管機

構和行業主管部門要維護企業作為市場主體依法享有的權利，不干預企業正常經營活動。

七、以規范收益收繳和支出流程為重點，完善國資經營預算制度(二十三)建立覆蓋所有經營性國資的國資經營預算管理制度。財政部門是國資經營預算的主管部門，國資監管機構及其他負有國資監管職能的部門、單位作為國資經營預算單位，按照各自職責分工負責。國資經營預算作為政府預算的獨立組成部分，單獨編制、單獨報告，同時保持與政府公共預算的相互銜接。通過編制和執行國資經營預算，增強政府宏觀調控能力，統籌使用好國資收益，促進國資合理配置，推動國有企業改革發展。(二十四)依據資本權利收繳國資收益。國資收益按照規定比例和范圍收繳。國資收益的收繳既要考慮全市性重大項目投入等需要，也要考慮企業承受能力和自身發展需要。

(二十五)立足國資布局優化和產業結構調整安排支出。國資經營預算要根據上海產業發展導向、國資布局調整及國有企業改革的需要，合理安排支出的內容和結構。探索建立國有企業改革發展專項資金，支持本市重大戰略性項目及企業重大科技創新和技術進步項目。

八、以發揮企業黨組織政治核心作用為重點，加強企業黨建工作,構建和諧企業

(二十六)充分發揮企業黨組織在推進企業改革發展中的政治核心作用。企業黨組織要圍繞企業發展戰略和重大改革舉措，開展調查研究，把握職工思想脈搏，有針對性地做好思想政治工作。企業黨組織要參與決策，確保企業決策符合黨和國家的大政方針，符合國家法律法規，符合宏觀政策導向；要帶頭執行，組織黨員干部并帶領職工努力完成企業改革發展計劃、實現企業改革發展目標；要保證監督，對違反方針政策的行為敢于監督、及時反映，對出現的問題加強教育管理，對違法亂紀問題依法依紀查處。在建立健全法人治理結構的同時，繼續完善黨政領導“雙向進入、交叉任職”機制。(二十七)以改革創新精神推動國資國企改革發展中的黨建工作。企業黨組織要堅持黨要管黨、從嚴治黨，充分發揮黨的政治優勢、組織優勢和群眾工作優勢，切實增強凝聚力、滲透力和戰斗力。堅持“三同步”原則，即新組建企業同步組建黨組織、企業調整改制時同步調整設置黨組織及機構、部署經濟工作時同步部署黨建工作。加強黨內民主建設，改革黨內選舉制度，按期換屆改選，增強黨員的主體作用。加強精神文明建設和企業文化建設，推廣先進典型的特色經驗，發揮基層黨組織推動發展、服務群眾、凝聚人心、促進和諧的作用，確保改革發展穩定的大局。

(二十八)加強企業領導班子建設和反腐倡廉工作。企業黨組織要深入開展“四好”領導班子創建活動，在推進改革發展中發現、鍛煉和考驗干部，選拔使用優秀干部承擔改革發展重任。在董事會選聘經理人員時，企業黨組織要著重把好標準關和程序關。各級黨員領導干部要解放思想、轉變觀念，在推進改革發展中發揮模范帶頭作用，正確對待和處理自身利益問題。圍繞改革發展各項工作貫徹落實《建立健全懲治和預防腐敗體系2008-2012年工作規劃》，按照“三個更加注重”、“七個不準”的要求，制定和實施懲防體系建設工作方案，全面貫徹國有企業領導人員廉潔從業規定，防止改革發展中出現腐敗現象。

(二十九)加強廠務公開、民主管理促進企業和諧。研究和探索新形勢下群眾工作的特點和規律，注重發揮職工的積極性、主動性、創造性。企業黨組織要堅持全心全意依靠職工辦企業的方針，企業改制中涉及職工合法權益的應聽取職工代表大會意見，職工安置方案必須經職工代表大會或職工大會審議通過，推動企業建立健全集體合同制度和工資集體協商制度，切實保證職工共享改革發展成果。加強信訪穩定工作,注重解決好職工最關心、最直接、最現實的利益問題，在推進企業改革發展中保持企業大局穩定。

九、加強對推進國資國企改革發展的組織領導

(三十)健全組織領導體制進一步明確責任、形成合力。市委、市政府建立推進本市國資國企改革發展工作協調機制，統籌決策國資國企改革發展重大事項。各有關部門、各企業要增強大局觀念和責任意識，在市委、市政府的領導下，堅定不移、堅持不懈，各司其職、密切配合，落實工作責任，形成推進國資國企改革發展的合力。企業領導人員要做好職工思想發動和組織宣傳工作，引導廣大職工參與改革、支持改革，切實保障職工合法權益,維護企業和社會穩定，確保本市國資國企改革順利推進。

各有關部門要按照本意見精神，結合實際，抓緊制定實施細則，并加強檢查落實。

各區縣國資國企改革可參照本意見執行。

第五篇：國資國企改革

國資國企改革“大年”即將來臨

2015年國資國企改革加速度：將面臨七大主要任務

劉東;王川

導語

國務院國資委研究中心副主任彭建國在2014年12月31日接受21世紀經濟報道記者采訪時表示，隨著頂層設計方案的出臺，2015年國企改革將有大進展和大動作，國資改革今年預料將會遍地開花。2014年12月結束的中央經濟工作會議也對新常態下的國資國企改革意見進行分析。會議要求，要“推進國企改革要奔著問題去，以增強企業活力、提高效率為中心，提高國企核心競爭力，建立產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學的現代企業制度”。

與此相對應的是，自2013年12月底上海率先出臺國資國企改革二十條意見以來，截至2015年1月4日，全國已經有上海、甘肅、山東等22省市出臺了地方版本的國資國企改革意見。部分省份意見雖未正式出臺，但一些改革舉措已在進行之中。南京、長沙等省會城市也出臺了國資國企改革意見。隨著國資國企改革頂層設計相關意見的逐步出臺，2015年的國資改革將會迎來哪些進展？

本報記者 劉東

實習記者 王川 上海報道

地方改革遍地開花

彭建國告訴21世紀經濟報道記者，之前由于國家層面方案沒有出臺，地方國企改革突破較少，今年預料將“遍地開花”。

21世紀經濟報道記者梳理已經出臺地方國資改革方案后發現，地方國資國企改革意見主要集中在混合所有制，分類監管、股權激勵和員工持股、公司制治理結構、設立國有資本投資（運營）公司等方向，絕大部分省市都對國資改革設立了一個較為具體的目標。

例如，在混合所有制方面，甘肅提出到2020年國有經濟中混合所有制比重達到60%左右，江西提出5年內混合所有制經濟要占國資的70%。

在國有資本范圍方面，北京國資國企改革意見要求，到2020年，80%以上的國有資本集中到提供公共服務、加強基礎設施建設、發展前瞻性戰略性產業、保護生態環境、保障民生等領域。上海、江西、甘肅、江蘇、重慶、四川、青海等省市也都將國資集中在關鍵領域的目標設定在“80%”上。不過，在對2014年國資國企改革進展進行評價時，多位接受21世紀經濟報道記者采訪的分析人士認為，改革的力度并不如預期。中國社科院微觀經濟學研究室副主任劉小玄對21世紀經濟報道記者表示，目前國資國企改革的進展仍相對比較緩慢。

財政部財科所國有經濟研究室主任文宗瑜此前在接受21世紀經濟報道記者采訪時表示，地方出臺的國資改革意見里面存在兩個問題，重復性比較強，各個省的意見都差不多，在具體操作上，還是缺乏一些可操作性。

頂層設計意見將出

原定于2014年年底出臺的改革意見并未能如預期出現，國務院國有重點大型企業監事會主席季曉南認為，可以說這些總體文件由于遲遲不能出臺，已經成為深化國企改革的軟肋，影響到國企改革總的進程。

此前有消息稱，國企改革的頂層設計方案由財政部、發改委和國資委牽頭制定，可能以“1+N”的形式發布。其中，“1”是指首先會出臺一個深化國企改革指導意見，“N”則是三四十個配套方案。這些配套方案將分階段分批發布。

國資委研究中心主任楚序平近日表示，2015年國資國企改革將面臨七大主要任務，而部分方案推出的時間表或將提前至春節前。

盡管如此，被稱為新一輪國資國企改革“元年”的2014年仍取得一定成就，分析人士認為，2014年國家在把握國有企業的改革方向和推進國有企業改革方面精準而堅定，此外，7月開始的“四項改革”試點，也為國資改革提供經驗基礎，改革的步伐越來越協調。

彭建國告訴21世紀經濟報道記者，央企方面，2014年各企業積極性較高，做了調研、制定方案等準備工作，待方案一出，央企動作應該比較大。此外，第一批國企改革試點工作到2015年也會有較大突破。若第一批試點進展順利，第二批有可能擴大試點范圍。

彭建國稱，專項工作也會大有進展。在混合所有制改革方面，今年二級和三級公司會進行董事會試點等多項工作。

中國企業研究院執行院長李錦告訴21世紀經濟報道記者，其對2015年國企改革形勢持樂觀的態度，整個國資國企改革將會鋪開，尤其是在混合所有制和分類改革、結構調整等方面取得進展。

“混改”新內涵

不過，目前對于國資國企改革中的一些關鍵領域，仍存在不少爭議。

彭建國認為，目前主要有三方面存在爭議，即是否先對發展較好的企業進行混合所有制改革、國有經濟是否該從競爭性領域中退出以及是否采用新加坡的淡馬錫模式。在混合所有制方面，國資改革專家、原全國政協經濟委員會副主任陳清泰認為，要以發展混合所有制為契機，改變資本被板塊化、碎片化，做到國有企業的實力加民營企業的活力來增強企業競爭力，通過引進新的投資者，自然壟斷行業應該把可競爭的板塊逐漸分拆，通過混合所有制國有企業去行政化，民營企業去家族化，建立有效公司治理。

彭建國也認為，雖然國企上市或多或少已變成混合所有制企業，但這種上市大多是形式上的，機制并沒有發生根本改革。

2014年12月底在廣州召開的首屆國企改革發展前沿論壇上，北京師范大學公司治理與企業發展研究中心主任高明華認為，只有競爭性國企適合做混合所有制改革，而公益性國企和自然壟斷型的國企應堅持國有獨資或國家控股。楚序平則表示，中央企業總部最好保持國有獨資，對絕大多數重要國有企業，政府要保留51%以上控制權。同時，混合所有制優先考慮包括社?；稹⒈ｋU基金等公眾基金。

陳清泰建議稱，混合所有制治理上，有五點需要考慮，過大股比的國有股權適當分散給若干持有者、所有股東都應通過股東會、董事會行使權利，確立董事會的核心作用和戰略地位。經理人由董事會選聘，董事會有權罷免。公司必須執行國家的法規接受相關行政執法部門的監管。

去年七月，國資委將六家央企納入“四項改革”試點，其中，中國醫藥、中國建材入圍發展混合所有制經濟試點，中國建材集團董事長宋志平認為，應當在混合所有制企業引入管理層中長期激勵、職業經理人和員工持股機制，保障“所有者到位”，才能真正形成巨大的推動力。

去年七月，國資委將六家央企納入“四項改革”試點，其中，中國醫藥、中國建材入圍發展混合所有制經濟試點，中國建材集團董事長宋志平認為，應當在混合所有制企業引入管理層中長期激勵、職業經理人和員工持股機制，保障“所有者到位”，才能真正形成巨大的推動力。

爭議分類監管

“準確分類是實現下一步國資改革的重要一步。” 中國政法大學資本研究中心主任劉紀鵬表示。不過，目前分類監管仍是爭議頗多的一個領域，從地方的經驗來看，上海將國企劃分為競爭類、功能類和公共服務類進行監管，四川則分為競爭類和功能類兩種類型，其他省市基本按照三類進行分類監管，但類別名稱有所不同。

一位知情人士告訴21世紀經濟報道記者，在上海國資改革中，一些功能類的國有企業更愿意被劃分到競爭類企業中去，因為兩者受國資委監管及考核存在較大差異。從國家層面來看，分成兩類還是三類監管也有不同意見，陳清泰認為，國有經濟有兩大功能，國有資本應該分作兩類，一是政策性功能，就是作為實現政府特殊政策目標的重要資源。二是收益性功能，那就是獲取財務回報用于民生和公共服務。而這兩者的比例構成，應該與時俱進進行調整。

劉小玄告訴21世紀經濟報道記者，分類監管現在主要的問題是分類不清，在理論上沒有一個合適的定義，這些分類的的具體含義到現在還沒有很清晰地厘清。如果是“一鍋亂粥”的話，改革很難推行下去。

彭建國則認為，分類監管之所以有這么多爭議，是因為同一央企有不同業務板塊，整體上很難劃分，而同一塊業務因同時具備公共服務、功能性等多種屬性，難以進行歸類。

彭建國稱，按照分類，央企主要是商業1類和2類（競爭性、功能性居多），而中儲糧等承擔國家政策業務的屬于第3類。第3類公益類主要是指地方公共服務企業，如供熱、供水。所以各央企針對分類監管，必須完善自身的功能定位，根據分裂進行監管、考核、薪酬制定、改革和結構調整。

具體來說，比如薪酬制定，商業1類要看市場，根據完成財務指標、是否實現保值增值功能來制定，而公益類則要緊盯社會功能，看其社會效益完成指標，商業2類（功能性）則兩方面都要考慮。因此，在改革方面，要根據分類制定負面清單，使改革具有可操作性。

破題新常態

是否學習新加坡淡馬錫模式存在爭議，而此次國有資本運營公司由于在國資委會議中并未被提及，也引起了外界的關注。

李錦告訴21世紀經濟報道記者，國有資本運營公司相關意見財政部負責制定，因此國資委工作會議對此并未多作提及。

彭建國則告訴21世紀經濟報道記者，投資公司更多關注產業和實業投資，這對國民經濟具有重要的戰略意義，兩類公司要做到以管理資本為主，發揮作為資本運作平臺的作用，必須充分考慮到資本保值增值和流動的屬性，在相關領域有退有進、有所為有所不為，不斷調整結構，優化布局，此外還要注意上下權利義務的邊界問題。

一個新的動向是，2015年1月1日開始，央企負責人薪酬改革方案正式實施，首批涉及72家央企共200多位負責人。

此外，“新常態”的經濟環境下的國資國企改革也受到關注，國資委主任張毅表示，在經濟進入新常態的背景下，國有企業也進入爬坡過坎的階段，發展面臨不少困難和挑戰。比如：大部分央企都面臨產能過剩、產銷銜接不暢的巨大壓力，有的企業大幅度減利甚至虧損，個別企業陷入經營危機。張毅表示，對于國有企業來講，適應新常態，關鍵是加快推進經濟結構優化調整，做好加減乘除。

對此，彭建國建議稱，國企尤其是央企改革一定要進行準確的功能定位，即充當經濟增長的穩定器、創新驅動的領頭羊、走出國門進行國際化經營的排頭兵，國企要以真正成為有活力的市場主體為目標，逐步規范現代企業制度，規范法人治理結構，進行較普遍的混合所有制經濟改革，以適應經濟新常態。