第一篇：金融行業(yè)案例分享[范文]

中國郵政儲蓄銀行金溪縣支行案例分享

----金溪移動產(chǎn)品經(jīng)理黃川

一、客戶需求：

1、產(chǎn)品：集團專線

2、數(shù)量：2條傳輸專線、一條互聯(lián)網(wǎng)專線

3、競爭對手：電信

4、背景：

a、郵政銀行新增2個網(wǎng)點，ATM機需要專線接入

b、郵政銀行搬入新辦公大樓，需接入互聯(lián)網(wǎng)

c、郵政銀行前期使用的均是電信專線

二、攻單策略

1、與客戶經(jīng)理走訪郵政銀行了解到近期郵政銀行會搬入新辦公大樓，在與分管副行長

溝通中得到信息，該行除了會搬進新辦公大樓外，還需新增2個ATM機取款點。

2、通過客戶經(jīng)理與辦公室主任良好的關(guān)系，問到了電信之前專線的收費情況，一個網(wǎng)

點600元/月，之前辦公大樓800元/月包800話費。

3、制定全業(yè)務(wù)解決方案，與分管副行長洽談，我們報價網(wǎng)點600元/月，新大樓互聯(lián)

網(wǎng)專線600元/月包800話費，分管副行長表示我們互聯(lián)網(wǎng)專線速度較慢，不同此價格，要求我們提供更優(yōu)惠方案。

4、針對此情況，我們表示價格無法再低，但我們可以提供集團短信優(yōu)惠供貴單位使用，由于該行前期每月都需發(fā)送一定量的集團短信，短信價格均為4分/條，我們提出給予最優(yōu)惠價格3分/條，同時為行長推薦了三星9308手機。

最終結(jié)果

我們與郵政銀行簽訂信息化合作協(xié)議，2個網(wǎng)點每個600元/月，辦公大樓600元包打800元/月，集團短信統(tǒng)付一年（3000元一年包10萬條短信），并幫行長辦理了預(yù)存3599送三星9308手機活動。

三、心得體會

1、了解競爭對手的價格，針對性的為客戶推薦方案和報價。

2、了解客戶的需求，針對性的為客戶提供解決方案。

3、咬死專線價格，通過其他方式為客戶提供優(yōu)惠服務(wù)，讓客戶感覺到優(yōu)惠得的夠多。

第二篇：金融行業(yè)

金融行業(yè)的發(fā)展

金融行業(yè)的分類

1、銀行業(yè)（包括商業(yè)銀行、中央銀行、政策性銀行、信用社、城市合作銀行等）

2、證券業(yè)

3、保險業(yè)

4、信托業(yè)

5、基金業(yè)

6、財務(wù)公司

7、投資銀行業(yè)

8、典當(dāng)行業(yè)

9、期貨、現(xiàn)貨

2、金融業(yè)就業(yè)的主要有利因素：

3、1.在各行業(yè)的薪酬橫向比較中，金融業(yè)的平均薪酬與福利最高。

4、2.在全民市場經(jīng)濟的氛圍中，金融業(yè)的從業(yè)者可以感受到正在從事著一份“體面”的職業(yè)。5、3.每日都工作在完全動態(tài)化的市場環(huán)境中。

6、4.有才華的員工可以得到快速的晉升。

7、5.優(yōu)厚的待遇和休假福利。

8、6．低損耗率，行業(yè)平均志愿周轉(zhuǎn)率為16%

9、

第三篇：金融行業(yè)

智聯(lián)招聘高級薪酬總監(jiān)趙立朋表示，IT業(yè)和金融業(yè)的收入高，主要是由行業(yè)特性決定的，從事這兩個行業(yè)的主要是知識密集型人群，擁有較高的學(xué)歷，而且這兩個行業(yè)本身的設(shè)備、原材料成本相對比較低，人力成本很高，人力成本某種程度上替代了該行業(yè)的設(shè)備和原材料成本，因此薪酬水平較高。從產(chǎn)業(yè)屬性和人才要求上說，這些行業(yè)的薪酬回報率比較高，反過來說，這些行業(yè)承受的壓力也比較大，同時，這些行業(yè)的利益分配機制也決定了行業(yè)的收入較高。

十）升職

這個內(nèi)容我不知道該怎么寫，也最不愿意提起，所以我放在最后。因為以前我一直以為，外企的能否升職完全是靠個人的努力和成績，可是有一天我突然發(fā)現(xiàn)，外企在決定是否讓 一個人升職時，仍然有一定程度的人為的因素，我很失望。可是作為一個完整的介紹，我 還是寫幾句吧。

1）級別概況

相信大部分人都知道了，會計師事務(wù)所有很規(guī)律的升級時間，通常是一年升一級，沒出太 大的錯誤的話，級別低的時候升級都沒有什么問題。到了senior升manager就不一定了，升

成manager之后再想往上升就更難了。

外資銀行的級別非常細，不管是普通員工還是經(jīng)理，都有很多級別，特別是經(jīng)理的級別就 更細（但是說實話目前大陸人還很少有能到達很高級級別的經(jīng)理），升級的具體時間是不 一定的，受很多因素影響。總的來說級別低的時候有一個大概的升級時間，級別高了就不 一定了，每個人不太一樣。會影響升級的因素譬如：不同的部門升級情況可能不同；你的 老板怎么樣，是不是會想著提出要給你升級；你上面的職位是不是有空缺等等。

2）升級的條件

第一，會計師事務(wù)所

我個人認為，會計師事務(wù)所已經(jīng)基本過了大規(guī)模擴張的階段，現(xiàn)在的發(fā)展已經(jīng)趨于成熟，六七年的時間也已經(jīng)積累了一定數(shù)量的專業(yè)人員。說實話前幾年畢業(yè)進事務(wù)所的，工作五 六年后升到經(jīng)理是很順理成章的。可能我不是什么牛人，我是覺得現(xiàn)在還想升到經(jīng)理，真 的是非常難的一件事情。

一般來說，在會計師事務(wù)所想要升級，每年的評估得分要不錯。需要注意的是，上面的人 怎么評估你，除了看你干得好不好之外，更重要的是大家對你的印象怎么樣。由于是很多 人一起評價一個人，但是你主要跟著幾個人做，所以運氣在這個時候顯示了作用，首先要 看主管你的人是不是欣賞你的這種性格，其次要看主管你的人的性格，他是不是愿意在大 家面前幫你說話，為你爭取top pay和升職。

會計師事務(wù)所都要填一個類似于時間表的東西，要填上你為哪些客戶做了多少時間，想要

升值的話，為客戶工作的時間最好不要太少。

另外，你自己的qualification要不錯，包括注冊會計師，注冊稅務(wù)師或者其他什么職業(yè)資 格，最好別什么都沒有。

最后的一點，也是想要升經(jīng)理最重要的一點，就是你和合伙人的關(guān)系。因為經(jīng)理是要合伙 人來評估的，也是由合伙人提名升職的。只要有合伙人肯為你說話，你升位經(jīng)理的機會就 有。會計師事務(wù)所里上層的競爭激烈，每個合伙人帶一些經(jīng)理，如果你跟著做最多客戶的 人職業(yè)發(fā)展的好，那你的職業(yè)發(fā)展就有優(yōu)勢。

第二，外資銀行

外資銀行的升級首先要看主管你的人怎么樣，他是不是想著推薦你升級。其次要看你工作 的時間。因為銀行一般不給壓力讓無法升職的員工離開（因為大部分人不能常常有機會升 級），所以只要努力工作，到了一定的時間，總是有機會升的，只是像前面的說的，升到 一定級別后，作為大陸人，想做高級別的經(jīng)理目前還是很難的。

但是WTO后，外資銀行可以經(jīng)營的范圍越來越大，更為廣闊的業(yè)務(wù)范圍需要更多的專業(yè)人士，因而外資銀行的生職空間還是有的。

3）總結(jié)

雖然升職有很多人為的因素，但是說到底你的能力是最重要的，沒有老板想要找一個無法 出色完成工作的人做助手。重要的是如果你周圍的人都很優(yōu)秀，你怎么能夠在眾多優(yōu)秀的 人中脫穎而出。

第四篇：消費金融行業(yè)發(fā)展報告和案例

消費金融

行業(yè)背景：

消金行業(yè)紅利期顯現(xiàn)

近期，知名咨詢公司發(fā)布2016—2020中國消費金融投資前景預(yù)測報告稱，與消費金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展成熟國家相比，我國短期消費信貸占比具備了提升空間。雖然我國消費貸款占GDP比重超過了20%，但剔除以住房貸款為王的中長期消費信貸，我國短期消費信貸占GDP比重僅5%左右，遠遠低于美國。與歐美發(fā)達國家相比，我國的個人消費杠桿率一直偏低，隨著消費升級需求愈發(fā)旺盛，消費金融市場迎來了紅利期。

2013年—2016年，我國互聯(lián)網(wǎng)消費金融的交易規(guī)模從60億猛增到4367.1億。從2013年到2016年，互聯(lián)網(wǎng)消費金融交易規(guī)模實現(xiàn)了70倍爆發(fā)式增長，年復(fù)合增長率達317%。

從概念上來說，國內(nèi)的消費金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀行金融機構(gòu)。具有單筆授信額度小、審批速度快、無需抵押擔(dān)保、服務(wù)方式靈活、貸款期限短等獨特優(yōu)勢。

行業(yè)呈多樣生態(tài)

對于大的消費金融機構(gòu)來說，主要是選擇與各大領(lǐng)域巨頭合作，并推出金融服務(wù)。如海爾消費金融已經(jīng)與紅星美凱龍、網(wǎng)筑集團、中國電信、有住網(wǎng)、環(huán)球雅思、民生旅游達成戰(zhàn)略合作協(xié)議，推出了家居分期、手機分期、游學(xué)分期等金融產(chǎn)品，全面覆蓋家庭生活、娛樂、學(xué)習(xí)場景等。

支付工具是消費場景與消費金融連接的橋梁，廣泛應(yīng)用于線上線下、購物出行等各個場景，以支付工具為推廣渠道能夠?qū)崿F(xiàn)快速的場景遷移和較高的用戶轉(zhuǎn)化率。

消費金融各種細分領(lǐng)域為第三方支付行業(yè)帶來了新的業(yè)務(wù)增長領(lǐng)域，也帶來了新的技術(shù)難題。除了旅游金融、醫(yī)美分期、租房家居、消費分期、教育金融、汽車市場等已經(jīng)在市場上出現(xiàn)的商業(yè)場景，消費金融的細分市場將延展到更多未知領(lǐng)域，給第三方支付行業(yè)提出了問題與挑戰(zhàn)。穩(wěn)定的支付渠道、實時清算、企業(yè)需要定制的解決方案等是第三方支付公司在解決消費金融行業(yè)問題時無可避免的問題點，甚至可以說，是消費金融領(lǐng)域支付清算的核心問題所在。

解決方案案例：

漫道金服旗下子公司寶付提供定制化解決方案

作為國內(nèi)領(lǐng)先的第三方支付平臺，漫道金服旗下子公司寶付為眾多金融細分領(lǐng)域量身打造支付解決方案，包括消費金融、電商、保險等行業(yè)。其中，消費金融是寶付大力拓展的重點行業(yè)。

寶付消費金融涵蓋電商、旅游、醫(yī)美、租房、教育、小額貸款等場景，針對不同的場景定制相應(yīng)的解決方案，連通充值、放款、回款等所有場景，將整個流程形成閉環(huán)，解決了企業(yè)合規(guī)性要求、人員操作成本及特殊場景的定制功能。寶付已開發(fā)網(wǎng)銀、代收、代付、分賬等產(chǎn)品，幫助消費金融商戶實現(xiàn)支付安全、穩(wěn)定、便捷、高效的同時，又滿足其資金便捷流通，實現(xiàn)了信息與資金流的安全可控，大幅提高了企業(yè)的交易效率，更完善了C端用戶體驗，使用戶粘性大大加強。

寶付的行業(yè)解決方案涵蓋了大部分消費金融場景，同時擁有銀行、持牌消金、信托等多資金方，滿足企業(yè)商戶多場景多資金渠道的需求。為了應(yīng)對消費金融越來越精細化發(fā)展的需求，深入輔助消費金融多種消費場景，寶付專門為企業(yè)定制了包括消費場景、小額貸款類的人性化解決方案，滿足商戶所有需求。

寶付的產(chǎn)品研發(fā)能力在行業(yè)內(nèi)也排在前列，在分賬、多角色實時清算、實時代收付等技術(shù)領(lǐng)域取得了突破性進展，提升了企業(yè)與自身的行業(yè)競爭力。作為一家金融科技企業(yè)，寶付將努力促使消費金融生態(tài)合理、合規(guī)化。在支付層面，將消費金融的資金流入端與流出端對接，牢牢把握支付風(fēng)控，為消費金融企業(yè)帶來了穩(wěn)定、便捷、高效以及安全可控的支付體驗，高比率提升了企業(yè)C端客戶的粘性，潛在地提高了消費金融企業(yè)的成長速度。

在大金融領(lǐng)域，第三方支付企業(yè)鏈接互聯(lián)網(wǎng)金融、消費金融等，將企業(yè)交易場景中的資金流進行高效的、即時的匹配，促成了企業(yè)業(yè)務(wù)模式的優(yōu)化，也提升用戶體驗，更迎合消費金融快速增長的市場前景，并且也符合行業(yè)對互聯(lián)網(wǎng)金融相關(guān)業(yè)務(wù)的監(jiān)管預(yù)期；而作為第三方支付行業(yè)的佼佼者，寶付將與大金融領(lǐng)域內(nèi)各領(lǐng)域企業(yè)實現(xiàn)和諧發(fā)展，共創(chuàng)互贏。

2017年消費金融行業(yè)發(fā)展報告

本文首發(fā)于微信公眾號：漫步金融街(000402,股吧)。文章內(nèi)容屬作者個人觀點，不代表和訊網(wǎng)立場。投資者據(jù)此操作，風(fēng)險請自擔(dān)。

報告概述

隨著收入與支出的雙雙提高，居民消費水平不斷提升，國民對于消費升級的訴求不斷發(fā)酵，由此帶來消費性貸款的持續(xù)走高；同時，監(jiān)管機構(gòu)及政府推出多項政策助力消費金融的發(fā)展，2009年銀監(jiān)會發(fā)布《消費金融公司試點管理辦法》，消費金融公司應(yīng)運而生，2013年國務(wù)院強調(diào)要助推消費升級，創(chuàng)新金融服務(wù)，并提出鼓勵民間資本設(shè)立消費金融公司，2016年政府工作報告中再次提及消費金融，為消費金融的發(fā)展帶來新的機遇。

在此背景下，TalkingData 聯(lián)合米么金服推出《2017年 消費金融行業(yè)發(fā)展報告》，報告從行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢、應(yīng)用發(fā)展情況等方面對消費金融行業(yè)進行分析，同時選取了銀行信用卡、現(xiàn)金貸以及醫(yī)美分期等消費金融細分行業(yè)，對其用戶進行畫像洞察，希望能對消費金融行業(yè)從業(yè)者起到一定參考作用。

Part1 消費金融行業(yè)發(fā)展概況

消費金融公司處于產(chǎn)業(yè)鏈核心環(huán)節(jié)，消費場景拓展和風(fēng)控是關(guān)鍵

消費金融產(chǎn)業(yè)鏈包括消費者、消費金融公司、資金提供方、征信機構(gòu)、金融科技公司和催收機構(gòu)，其中，消費金融公司作為資金需求和提供方的連接橋梁，處于整個產(chǎn)業(yè)鏈的核心環(huán)節(jié)；征信機構(gòu)和金融科技公司為消費金融公司的風(fēng)控環(huán)節(jié)提供服務(wù)；催收機構(gòu)為消費金融公司提供針對逾期不還的借貸人的催收服務(wù)。整個產(chǎn)業(yè)鏈中，消費場景拓展和做好風(fēng)控是兩個關(guān)鍵因素。

互聯(lián)網(wǎng)消費金融以線上服務(wù)為主，通過大數(shù)據(jù)技術(shù)進行風(fēng)控、審批

傳統(tǒng)消費金融主要面向有征信記錄的客戶，通過線下網(wǎng)點提供服務(wù)，其審批根據(jù)成熟的征信和風(fēng)控體系進行，但審批速度較慢，另外，其資金來源和運用可直接對接，成本較低；互聯(lián)網(wǎng)消費金融主要面向征信記錄缺失或者傳統(tǒng)消費金融不夠重視的長尾客戶，以線上服務(wù)為主，其審批通過大數(shù)據(jù)技術(shù)，對客戶資料、消費數(shù)據(jù)、行為信息等多維數(shù)據(jù)進行交叉驗證，審批速度較快，但資金成本高。

移動消費金融用戶達到2.23億

截至2017年3月，我國移動消費金融用戶規(guī)模達到2.23億，同比增長近一倍；消費金融在移動用戶中快速滲透，其滲透率由2016Q1的8.8%迅速增長為2017年的15.9%，移動端成為消費金融的重要戰(zhàn)地。

移動消費金融應(yīng)用行業(yè)圖譜

移動消費金融應(yīng)用大致可以分為傳統(tǒng)消費金融和互聯(lián)網(wǎng)消費金融兩大類，其中，傳統(tǒng)消費金融主要指銀行信用卡；互聯(lián)網(wǎng)消費金融根據(jù)其是否與特定消費場景相結(jié)合，可分為無場景和場景化消費金融，無場景消費金融主要指現(xiàn)金貸，場景化消費金融包括網(wǎng)購分期、教育分期和旅游分期等；另外，大學(xué)生分期針對大學(xué)生群體發(fā)放消費信貸，即包括部分無場景應(yīng)用，又包括部分大學(xué)生購物分期應(yīng)用。

銀行信用卡應(yīng)用行業(yè)滲透率較高，現(xiàn)金貸應(yīng)用使用率較高

從各類消費金融應(yīng)用的行業(yè)滲透率&使用率分布來看，銀行信用卡應(yīng)用行業(yè)滲透率較高，現(xiàn)金貸應(yīng)用使用率較高；而面向特定消費場景的各類分期應(yīng)用行業(yè)滲透率和應(yīng)用使用率都相對較低，其仍處于用戶培育階段，未來有較多可提升空間。

Part2 消費金融特定用戶人群洞察

90后信用卡用戶較多來自一線和二線城市

從省份分布來看，80后信用卡用戶在廣東、山東、浙江和四川等省份占比高于90后信用卡用戶，而90后信用卡用戶在江蘇、北京、河南與河北等省份占比較高；從城市級別分布來看，80后、90后信用卡用戶均有一半以上來自三線及以下城市，相對而言，80后信用卡用戶較多來自于三線及以下城市，90后信用卡用戶較多來自一線和二線城市。

80后信用卡用戶偏愛母嬰應(yīng)用，90后信用卡用戶偏愛視頻應(yīng)用

80后銀行信用卡用戶相對偏愛母嬰、辦公、圖片攝影和出行等類型的應(yīng)用，90后銀行信用卡用戶則相對偏愛視頻、餐飲和網(wǎng)絡(luò)購物等類型的應(yīng)用。年輕女性是醫(yī)美分期消費主力，文娛從業(yè)者最舍得為美麗買單

醫(yī)美分期用戶中，女性占比超過9成，女性用戶是醫(yī)美分期主力軍；從年齡分布來看，90后占比近6成，80后用戶占比近3成，醫(yī)美分期用戶年輕化。

醫(yī)美分期用戶人均消費1.36萬；從職業(yè)分布來看，媒體/體育/娛樂等領(lǐng)域的文娛從業(yè)者在醫(yī)美分期行業(yè)人均消費金額最高，為17323元，文娛從業(yè)者最舍得為美麗買單。

Part3 消費金融行業(yè)發(fā)展趨勢

專注垂直場景的創(chuàng)業(yè)企業(yè)獨立研發(fā)APP未必帶來客群的拓展

從消費金融細分行業(yè)應(yīng)用覆蓋來看，裝修分期覆蓋用戶較多，但覆蓋率也僅有0.118%，教育分期、租房分期等其余應(yīng)用覆蓋用戶極為有限；從同比增長來看，裝修分期、租房分期和旅游分期覆蓋用戶均有所減少；綜上，可以看出，專注部分垂直場景的創(chuàng)業(yè)企業(yè)獨立研發(fā)APP未必帶來客群的拓展，而和專注垂直場景的C端企業(yè)合作或許是拓展客戶的有效方式。消費金融產(chǎn)業(yè)持續(xù)優(yōu)化，掌握消費場景+金融科技的企業(yè)將會勝出

消費金融行業(yè)參與者眾多、競爭激烈，要想脫穎而出，還需與場景深入結(jié)合，比如，京東白條、螞蟻花唄與電商消費場景充分融合，客群下沉為消費金融導(dǎo)流；而大數(shù)據(jù)、風(fēng)控、征信、反欺詐等金融科技可以為消費金融企業(yè)篩選優(yōu)質(zhì)客戶，減少欺詐發(fā)生率，降低不良率和逾期率等，為消費金融保駕護航。在消費金融這場激烈爭奪的戰(zhàn)爭中，掌握消費場景+金融科技的企業(yè)將會勝出。

文章來源：微信公眾號漫步金融街

第五篇：金融案例

? 根據(jù)我國《票據(jù)法》第31條的規(guī)定，票據(jù)背書的連續(xù)是指票據(jù)上為轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利而為的背書中，轉(zhuǎn)讓票據(jù)的背書人與受讓票據(jù)的被背書人在票據(jù)上的簽章依次前后銜接，具有不間斷性。即在票據(jù)上作第一次背書的人應(yīng)當(dāng)是票據(jù)上記載的收款人，自第二次背書起，每一次背書的背書人必須是上一次背書的被背書人，最后的持票人必須是最后一次背書的被背書人。

? 甲簽發(fā)匯票一張，匯票上記載收款人為乙、金額為20萬元、付款人為某建設(shè)銀行支行，匯票到期日為2010年4月1日。乙取得票據(jù)以后，將其背書轉(zhuǎn)讓給丙，丙沒有背書轉(zhuǎn)讓給丁，屬于空白背書，丁再背書轉(zhuǎn)讓

給乙，乙再背書轉(zhuǎn)讓給戊，戊再背書轉(zhuǎn)讓給己。己要求付款銀行某建設(shè)銀行支行付款時，被以背書不具連續(xù)性為由拒絕付款。你是己的律師，己問：此背書是否具有連續(xù)性？

? 在丙與丁之間的轉(zhuǎn)讓，沒有背書。《中華人民共和國票據(jù)法》對空白背書均不予承認。若數(shù)次背書

中，有因形式不具備而背書無效的，則應(yīng)認定該匯票的背書為不連續(xù)。但是，如果將數(shù)次背書中的無效背書除去后，其余背書連續(xù)時，其背書仍應(yīng)認定為連續(xù)。所以，我們可以將無效背書除去，簡化地看成甲乙戊己之間的轉(zhuǎn)讓，該票據(jù)之背書仍應(yīng)認定為連續(xù)。

? 甲縣宋某與乙縣A公司簽訂了一份購銷合同，約定：A公司收購本地菜籽油5萬斤出售給宋某，單價6元/斤，總價款30萬元。合同簽訂半個月后，A公司經(jīng)理（法定代表人）夏某致電宋某謊稱菜籽油已經(jīng)準(zhǔn)備好，讓宋某攜銀行匯票來提貨。經(jīng)宋某申請，甲縣農(nóng)行向宋某簽發(fā)了以宋某為收款人、金額為30萬元的銀行匯票一張。宋某立即攜帶該匯票趕到乙縣提貨。宋某到達乙縣后，夏某以對宋某所持匯票的真假表示懷疑，需找銀行內(nèi)部熟人驗票為由，將匯票騙到手后，私刻宋某印章并在該匯票的第一背書人欄簽章，在第一被背書人欄記載“A公司”字樣，然后在“持票人向銀行提示付款簽章”處、第二背書人欄均加蓋了A公司公章和夏某私章（簽章與預(yù)留銀行簽章相同）。夏某持該匯票和進帳單向乙縣農(nóng)行提示付款，乙縣農(nóng)行經(jīng)審查后將款項解付到A公司在該行開立的存款賬戶，后夏某將資金轉(zhuǎn)出攜款逃匿。宋某遂起訴乙縣農(nóng)行要求其承擔(dān)違規(guī)解付的票據(jù)責(zé)任。

? 原告（宋某）訴稱：

1、原告的簽章為夏某所偽造，背書行為實際為夏某作出，背書應(yīng)當(dāng)認定無

效，A公司不得享有票據(jù)權(quán)利，不是合法持有人；

2、A公司在第二背書人欄進行了簽章行為，而第二被背書人欄是空白，票據(jù)背書不連續(xù)。因此，乙縣農(nóng)行向A公司解付票款，存在過錯，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。

被告（乙縣農(nóng)行）答辯：

1、根據(jù)票據(jù)行為的無因性、文義性和獨立性，其承擔(dān)的是形式上的審查義務(wù)，宋某背書是否有效不影響其它票據(jù)行為的效力；

2、根據(jù)票據(jù)背書的功能、內(nèi)容和方式，該匯票背書連續(xù)。因此，被告解付不存在過錯，不應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。

? 省高院再審撤銷了原審判決，認定本案匯票背書連續(xù)，被告審查不存在過錯，作出了被告不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任的判決。甲、乙、丙均系個體經(jīng)營者,甲因從乙處進貨而拖欠10萬余元貨款,乙又因借貸而拖欠丙10萬元,現(xiàn)離借款到期日還有4個月,乙在征得甲、丙同意后,決定以匯票結(jié)清他們之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系,乙做出票人,甲做付款人,丙做收款人,票據(jù)金額10萬元,出票日后4個月付款。甲與乙之間匯票結(jié)算后的尾數(shù)用現(xiàn)金了結(jié)。丙拿到匯票后為便于流通便找甲進行了承兌。此后,丙在從某膠鞋廠進貨時,將匯票背書轉(zhuǎn)讓給了膠鞋廠。膠鞋廠接收匯票時距到期日還有近3個月,遂又決定用該匯票采購橡膠,采購員黃某攜帶已在票據(jù)背面背書欄簽有本單位章的外匯票外出時不慎丟失,黃某將丟失匯票的情況反映給膠鞋廠,膠鞋廠立即向甲辦理了掛失止付的手續(xù),其他措施未來取。

? 該丟失匯票被李某撿到,李某發(fā)現(xiàn)票據(jù)背面的最后一次背書未填寫背書人,便喜出望外地簽了名,然

后持匯票到某家電商場購置了一套價值10萬元的家電,并將匯票背書后交給了家電商場。家電商場未進行票據(jù)的轉(zhuǎn)讓。現(xiàn)匯票到期,家電商場持匯票請求甲付款,甲以匯票已掛失止付為由拒絕付款。家電商場只好追索并對所有前手發(fā)出了通知。膠鞋廠接到通知后提出自己是票據(jù)權(quán)利人,家電商場的票據(jù)權(quán)利有缺陷,請求返還票據(jù)。雙方發(fā)生爭議,訴至法院。

? [問題] 1.家電商場有無票據(jù)權(quán)利?2.家電商場對所有前手發(fā)出追索通知的做法是否妥當(dāng)?3.甲作為承兌人能否以掛失止付為由拒絕付款?[答案與分析] 分析本案應(yīng)從票據(jù)法的原理人手。票據(jù)是一種完全有價證券,一般情況下,持有票

據(jù)且票據(jù)記載事項符合票據(jù)法的規(guī)定,票據(jù)背書連續(xù)(指形式上連續(xù),至于實質(zhì)上有無偽造、變造,只要持票人無故意或重大過失存在而確實不知,便在所不問),持票人就享有票據(jù)權(quán)利。同時《票據(jù)法》

第12條規(guī)定:“以欺作、偷盜或脅迫等手段取得票據(jù)的,或者明知有前列情形,出于惡意取得票據(jù)的,不得享有票據(jù)權(quán)利。持票人因重大過失取得不符合本法規(guī)定的票據(jù)的,也不得享有票據(jù)權(quán)利。”由此可以看出,票據(jù)法保護正當(dāng)持票人和善意持票人。

? 本案中,膠鞋廠從丙手中取得票據(jù)時,票據(jù)本身沒有缺陷,背書也不存在問題,因此膠鞋廠是正當(dāng)?shù)钠睋?jù)權(quán)利人但其因自己的過錯喪失了對票據(jù)的占有盡管其已向承兌人甲掛失止付,但由于沒有采取其他較為徹底的補救措施,票據(jù)完全有價證券的性質(zhì),決定了其在不占有票據(jù),又不能提供具有法律效力的裁定或判決的情況下不能行使票據(jù)權(quán)利。本案中的家電商場是從李某手中受讓的票據(jù),其在接受票據(jù)時,票據(jù)本身沒有缺陷,票據(jù)背書也是連續(xù)的,盡管李某的票據(jù)是撿來的,背書有偽造的成份在內(nèi),但家電商場對這一切毫無知曉,也不能知曉,因此,應(yīng)當(dāng)認定家電商場為善意持票人,即享有票據(jù)權(quán)利,不繼受李某在票據(jù)權(quán)利上的缺陷。既然家電商場事有票據(jù)權(quán)利,膠鞋廠請求家電商場返還票據(jù)是沒有根據(jù)的?

? 基本案情 某年11月，S省醫(yī)藥器具公司持兩張從香港商人那里得到的出口項下的匯票到國內(nèi)某銀行要求鑒

別其真?zhèn)巍蓮垍R票的出票人為美國新澤西州FIRST FIDELITY BANK，付款人是哥斯達黎加的AMERICAN CREDIT AND INVEST CORP., 金額分別為327 61.00美元和61 624.00美元，付款期限為出票后5個月。兩張匯票都有“PAYING AGAINST THIS DEMAND DRAFT UPON MATURITY”這樣的語句，且標(biāo)明到期日，與出票日相差了60天.?

? 此匯票的主要疑點為：（1）兩張匯票金額都很大，通過香港中間商而認識的我方出口商和國外進口商在對各自伙伴的資

信、經(jīng)營作風(fēng)都不十分了解的情況下，通常是不會采用匯票方式辦理結(jié)算的。國外進口商甘冒付款后貨不到的風(fēng)險委托銀行開出兩張大金額的匯票，這本身就有問題。

?（2）上述兩張匯票在付款期限上自相矛盾。即期匯票(SIGHT OR DEMAND DRAFT)下，收款人

提示匯票的當(dāng)天即為匯票到期日，而兩張匯票都有“PAYING AGAINST THIS DEMAND DRAFT UPON MATURITY”這樣的語句，且標(biāo)明到期日，與出票日相差了60天，這是問題之一。另外，若說兩張匯票是遠期匯票，那么匯票上應(yīng)注明“見票后固定時期付款”或“出票后固定時期付款”(PAY IN A CERTAIN PERIOD AFTER SIGHT OR PAY IN A CERTAIN PERIOD AFTER ISSUE)。

? 而這兩張匯票在右上方，“DATE OF ISSUE”的下面直接標(biāo)出一個“DATE OF MATURITY”而無

“AT……DAYS AFTER SIGHT PAY TO……”或“AT……DAYS AFTER DATE OF THIS FIRST EXCHANGE PAY TO……”的語句，這是問題之二。

?（3）兩張匯票的出票人在美國，即付款項為美元，而付款人卻在哥斯達黎加。美元的清算中心在紐約，世界各國發(fā)生的美元收付最終都要到紐約清算。既然美元匯票是由美國開出的，付款人通常的、合理的地點也應(yīng)在美國。兩張匯票在這一點上極不正常。

? 于是該行一邊告誡公司不要急于向國外進口商發(fā)貨，一邊致電出票行查詢。不久，美國新澤西州FIRST FIDELITY BANK回電，證實自己從未簽發(fā)過上述兩張匯票。案例： 某甲開立100英鎊的支票給乙，授權(quán)乙向丙銀行取款，乙拿到支票后拖延很久不去取款，恰在此

時，丙銀行倒閉，甲在丙銀行帳戶里的存款分文無著。乙在未獲支票款項的情況下，找到了甲，要甲負責(zé)。甲以支票已過期為由拒絕對乙負責(zé)。

?甲可以對乙拒絕負責(zé)，但理由并不是因為支票過期。支票不同于即期匯票，即期匯票的持票人如

不在合理的時間內(nèi)向付款人提出付款，出票人和所有背書人均得解除責(zé)任。但支票的持票人如不在合理時間內(nèi)提示付款，出票人仍必須對支票負責(zé)，除非持票人的延遲提示而使出票人受了損失。?

?在上例中，由于乙的晚提示致使甲受了損失。那么甲就可不對該支票負責(zé)，因為乙如果及時去取款，甲就不會受到損失，所以他可對支票不負責(zé)任。接下來以香港公司為例給大家介紹一下轉(zhuǎn)口貿(mào)易的操作： 假設(shè)你的紹興公司主要的客戶來自美

國，給到你現(xiàn)在有一筆100萬美金的服裝定單，假設(shè)這批服裝的成本是60萬美金，那么你紹興公司可能有兩種情況1）有自營進出口權(quán)，本身也有工廠，可以自產(chǎn)自銷的2）沒有進出口權(quán)，在國內(nèi)工廠采購好后，全部委托外貿(mào)公司出口；

? 先說第一種情況，原先的操作是一個非常簡單的雙邊貿(mào)易，紹興公司直接紹興報關(guān)出口后，美國

收到貨以后直接T/T或者L/C回國內(nèi)，那么暫不計其他成本，你紹興公司就會有一個40萬美金的利潤，會以25%的稅率交納企業(yè)所得稅，不計其他應(yīng)課稅，稅收已經(jīng)很高，另外，中國仍舊有外匯管制，即使企業(yè)有進出口權(quán)，有美金帳戶，給到它，也是有限額的，額度會按照你的出口額來確定，也就是說超過美金帳戶額度的外匯打進來，仍舊會結(jié)匯成人民幣，承受結(jié)匯損失，相反，進口付匯時，支付超過帳戶額度的美金出去，也是要通過向銀行購匯來實現(xiàn)，那么一進一出，給到企業(yè)一年下來的結(jié)匯損失也是很大的。

? 現(xiàn)在如果你有香港公司，那么首先你可以用香港公司的名義接下美國客戶這100萬美金的定單，因為你的香港公司本身不涉及生產(chǎn)，那么它就向上海的公司做一個采購的動作，相當(dāng)于“洋行”，也就是中間商的角色，采購合同的金額一般不能低于60萬美金的成本，否則就會牽涉到一個反傾銷，這邊假設(shè)是70萬的采購合同和紹興簽，美國客戶收到貨后會按照和香港公司簽的定單將100萬美金T/T或者L/C到你的香港公司帳戶，然后香港公司再會按照和紹興公司簽的采購合同，將70萬美金打回國內(nèi)做外匯核銷，這個步驟操作好后，你的紹興公司的稅基就會由原來的40萬美金降低為10萬美金，而另外留存在香港公司的30萬美金利潤，通過海外利得申請后是不需要交納任何稅收的，給到你的稅務(wù)成本就大大降低了，?

? 在香港帳戶中的錢怎么用呢，分兩種情況 1)如果你的帳戶是開在香港的，你的錢是自由的，可以取現(xiàn)，在香港沒有外匯管制。2)如果你的帳戶是開在國內(nèi)的離岸帳戶，它等同于在境外開的銀行帳戶，帳戶內(nèi)資金可以自由匯

給國內(nèi)、國外、公司、個人，無須提交任何政府批文，報關(guān)單，核銷單，invoice，合同等，相當(dāng)于個人錢包，外匯進出自由，任意支付，包括收取外匯個人傭金，因為屬于境外帳戶所以不受大陸外匯管制，不受到截匯，對您進行國際貿(mào)易結(jié)算如：轉(zhuǎn)LC、收TT都是非常方便的 ,但是離岸帳戶不能直接存現(xiàn)提現(xiàn)，1、國內(nèi)某公司以D/P付款交單方式出口，并委托國內(nèi)甲銀行將單證寄由第三國乙銀行轉(zhuǎn)給進口國丙銀行托收。后來得知 丙銀行破產(chǎn)收不到貨款，該公司要求退回有關(guān)單證卻毫無結(jié)果，請問托收銀行應(yīng)付什么責(zé)任？

? 分析：托收銀行不負任何責(zé)任。

理由如下：

根據(jù)《托收統(tǒng)一規(guī)則》的在托收方式下，銀行只作為賣方的受托人行事，為實現(xiàn)委托的指示，托收銀行可選擇委托人指定的銀行或自行選擇或由別的銀行選擇的銀行作為代收行；單據(jù)和托收委托書可直接或間接通過別的銀行寄給代收行。但與托收有關(guān)的銀行，對由于任何文件信件、或單據(jù)在寄送途中的延誤和丟失所引起的后果，或由于報、電傳、或電子通迅系統(tǒng)在傳遞中的延誤、殘缺和其他錯誤，以及由于不可抗力、暴動、內(nèi)亂、戰(zhàn)爭或其他所不能控制的任何其它原因致使業(yè)務(wù)中斷所造成的后果，不承擔(dān) 義務(wù)或責(zé)任。

所以，在本案例中，托收銀行只要盡到“遵守信用，謹(jǐn)慎從事”義務(wù)，對托收過程中所發(fā)生的各種非自身所能控制的差錯，包括代收行倒閉致使委托人貨款無法收回且單據(jù)也無法收回，不負何法律責(zé)任。

2、天津M出口公司出售一批貨給香港G公司，價格條件為CIF香港，付款條件為D／P見票30天付款，M出口公司同意G公司指定香港港匯豐銀行為代收行，M出口公司在合同規(guī)定的裝船期限內(nèi)將貨裝船，取得清潔提單，隨即出具匯票，連同提單和商業(yè)發(fā)票等委托中行通過香港匯豐銀行向G公司收取貨款。五天后，所裝貨物安全抵達香港，因當(dāng)時該商品的行市看好，G公司憑信托收據(jù)向匯豐銀行借取提單，提取貨物并將部分貨物出售。不料，因到貨過于集中，貨物價格迅即下跌，G公司以缺少保險單為由，在匯票到期拒絕付款。你認為M公司應(yīng)如何處理此事，并說明理由。

? 分析：

? M公司應(yīng)通過中行要求香港匯豐銀行付款。這是因為，香港匯豐銀行在未經(jīng)委托授權(quán)的情況下，自行允許G商憑信托收據(jù)先行提貨，這種不能收回貨款的責(zé)任，應(yīng)由代收行（匯豐銀行）負責(zé)。?

3、某食品進出口公司向N國際貿(mào)易有限公司出口一批凍魚。合同對支付條款規(guī)定：“Collection by

draft drawn on buyer payable at 90 days after sight.(憑買方為付款人見票后90天付款的匯票辦理托收)。”

?食品進出口公司在7月12日裝運貨物后，于7月13日即備妥各種單據(jù)根據(jù)合同規(guī)定向托收

行辦理見票后90天遠期付款托收。7月27日接到N國際貿(mào)易有限公司來電稱：“你方13日裝運通知電悉。船昨日已到港。據(jù)我銀行通知，你第××××號托收單據(jù)要求?D/P at 90 days after sight?（見票90天遠期付款交單)，而我們合同只規(guī)定見票90天后遠期托收，并沒有規(guī)定?付款交單?。現(xiàn)已到貨兩天，貨物部分已開始溶化，如果不馬上放單取貨，其后果不堪設(shè)想。如果等到90天我方付款后銀行才交單給我方，我方持單據(jù)向船方提貨，則貨已變成垃圾。速復(fù)。”

? 食品進出口公司即查詢有關(guān)單證人員，據(jù)稱制單完全根據(jù)合同規(guī)定見票后90天遠期托收，在匯

票和《托收委托書》上都規(guī)定：“At 90 days after sight”，并沒有表示“D/P”(付款交單)，為何對方銀行擅自強調(diào)要以付款交單方式處理?食品進出口公司向代收行提出：“關(guān)于我第××××號托收單據(jù)，據(jù)付款人來電稱：你行堅持以付款交單方式處理。但我方托收時并未指示要付款交單，你行為何要以付款交單方式處理?由于你行這個錯誤決定，致使付款人在貨物到港后未能得到單據(jù)及時提取貨物，因而貨物部分變質(zhì)，你行應(yīng)負一切責(zé)任。”

? 代收行于7月29日通過托收行復(fù)電如下：“你28日電悉。關(guān)于第××××號托收事，答復(fù)如下：

你公司托收指示只表示見票90天付款，未指示是憑付款交單方式還是憑承兌交單方式。而且匯票上付款條件也只表明?At 90days after sight?(見票后90天)。在這樣情況下，我行只能以付款后交單處理。根據(jù)國際商會第522號出版物《托收統(tǒng)一規(guī)則》(以下簡稱URC 522)第7條b款規(guī)定：?如果托收含有遠期付款的匯票，托收指示書應(yīng)注明商業(yè)單據(jù)是憑承兌(D/A)交付款人還是憑付款(D/P)交付款人。如果無此項注明，商業(yè)單據(jù)只能憑付款交付，代收行對因遲交單據(jù)產(chǎn)生的任何后果不負責(zé)?。所以在遠期托收的情況下，你方的托收指示及匯票均未表明憑承兌或憑付款交單時，我行按URC522規(guī)定只能憑付款交單方式處理。因此而引起的一切損失我行不負責(zé)任。”

? 食品進出口公司接到代收行上述電文后，即查對URC522條文，確有這樣規(guī)定。食品進出口公司

隨即向托收行發(fā)出更改托收條件，改為“見票90天承兌交單”。托收行7月31日又向代收行發(fā)電：“關(guān)于第××××號托收事，經(jīng)委托人提出，請你們速改以?見票90天承兌交單?辦理。”

? 8月3日代收行又來電：“你31日電悉。據(jù)付款人稱因貨物未及時提取，由船上卸入倉庫后，已

部分變質(zhì)。即使改以承兌交單方式，也不能接受。”

?食品進出口公司即委托我駐外機構(gòu)在目的港直接與N貿(mào)易有限公司商洽，最終經(jīng)過加工挑選

后，按未變質(zhì)的數(shù)量作價處理。食品進出口公司以損失十幾萬美元而結(jié)案。

? 本案例的合同僅規(guī)定“憑買方為付款人見票90天付款的匯票辦理托收”，只能說明是90天遠期托

收，那么是遠期付款交單?還是承兌交單?不明確。如果是遠期付款交單，則合同的支付條款應(yīng)作類似簽訂：“The Buyers shall duly accept the documentary draft drawn by the Sellers at ×× days’

sight upon first presentation and make payment on its maturity.The shipping documents are to be delivered against payment only.”(買方應(yīng)憑賣方開具的見票后 ×× 天付款的跟單匯票，在第一次提示時即予承兌，并應(yīng)于匯票到期日即予付款，只能付款后交單。)此條款的例子就強調(diào)“只能(only)付款后交單”。如果是承兌交單，則合同的支付條款應(yīng)作類似這樣的規(guī)定：“The Buyers shall duly accept the documentary draft drawn by the Sellers at××days，sight upon first presentation and make payment on its maturity.The shipping documents are to be delivered against acceptance.”(買方應(yīng)憑賣方開具的見票后××天付款的跟單匯票，在第一次提示時即予承兌，并應(yīng)于匯票到期日即予付款，承兌交單。)此條款與前面案例不同處就是不要求付款交單，只要求于提示時承兌，承兌后銀行就可以交單。

? 本案例合同在支付條款中對這樣關(guān)鍵的交單條件不明確，是比較少見的。合同條款不明確，其錯

誤并不單是食品進出口公司一方，雙方都有責(zé)任。但問題是這樣權(quán)利條款不明確，貨物又已裝運，最后造成損失當(dāng)然是食品進出口公司一方。7月27日食品進出口公司接到N國際貿(mào)易有限公司來電后，如果馬上發(fā)電通知代收行，授權(quán)代收行允許付款人憑信托收據(jù)(Trust Receipt)借單提貨，或改承兌交單方式，可能當(dāng)時貨物還未變質(zhì)，事故還可以挽回。食品進出口公司當(dāng)時并沒有這樣處理，又不了解URC522規(guī)定，反而去責(zé)問代收行為何擅自按付款交單方式處理。拖延至7月31日在無法反駁代收行時才又更改交單條件——承兌交單。由于到貨已一個多星期，貨已開始變質(zhì)，所以買方才不接受貨物，引起了損失。

? 從案情看，買方也有一定的責(zé)任，因為合同是雙方簽訂的，條款不明確并不是食品進出口公司單

方的責(zé)任。既然這樣，買方在發(fā)現(xiàn)問題時可以立即提出授權(quán)憑“信托收據(jù)”借單提貨，或提前辦理付款，先取得單據(jù)提貨，其提前付款的利息可以在貨款中扣除。如果買方當(dāng)時能采取這些積極的措施，貨物不至于變質(zhì)。

?URC522明文規(guī)定，遠期匯票的托收應(yīng)明確單據(jù)是憑承兌交單還是憑付款交單，如果不明確，代收行只能以付款交單辦，其延誤交單的后果代收行不負任何責(zé)任。

?一般遠期90天這樣長的付款期限托收，其交單條件多是承兌交單(D/A)。如果以付款交單(D/P)

條件，其匯票到期日要掌握不晚于船舶到達日，否則如本案例船到無提單提貨，或貨物系凍、鮮商品，必然會引起嚴(yán)重后果。

4、有一出口合同，付款條件為45天見票付款交單方式。出口人在填寫的托收委托書中，雖說明

除本金上需加收利息，但并未說明利息不能免除。在出口人所提交的匯票上也未列明利息條款。當(dāng)銀行向進口人提示單據(jù)時，進口人只肯支付本金而拒付利息，在此情況下，銀行在收到本金后即交出單據(jù)，并通知出口人有關(guān)拒付利息的情況。試問，出口方能否追究代收行未收利息即行交單的責(zé)任？

? 分析：出口方不能追究代收行的責(zé)任。

? 理由是：

? 在托收業(yè)務(wù)中，托收銀行及代收銀行均按托收委托書的指示辦事。盡管出口人在托收委托書中說

明需加收利息，但并未說明利息不可免除，且開具的匯票上未列明利息條款。因此，代收行按《托收統(tǒng)一規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，將單據(jù)在未收利息只收本金后即行交與進口人的行為是合理的，出口人也無權(quán)追究代收行的責(zé)任。

? 案例：

? 國內(nèi)某出口公司收到由香港某銀行所開立的不可撤銷跟單信用證，銷售合約規(guī)定，貨物包裝條款

為：“均以三夾板盛放，每箱凈重10公斤，2箱一捆，外套麻袋”；信用證卻規(guī)定：“均以三夾板盛放，每箱凈重10公斤，2箱一捆”。

?在該交易背景下，開證行的付款責(zé)任獨立于進口商的付款責(zé)任，為信用證與銷售合約互相獨立，開證行不受銷售合約的約束。因此，當(dāng)受益人在信用證效期內(nèi)提交嚴(yán)格符合信用證條款的單據(jù)，開證行就確立其第一性的付款責(zé)任，即使受益人未完全履行在銷售合約項下作為出口商的義務(wù)。