第一篇：市2004預算執行與2005預算草案的報告

市2004預算執行與2005預算草案的報告

——2005年*月20日在市十三屆人民代表大會第四次會議上市財政局局長

各位代表：我受市政府委托，向大會報告2004年預算執行情況和2005年預算草案，請予審議，并請政協委員和列席會議的同志提出意見。

一、2004年預算執行情況

2004年，全市各級財稅部門認真貫徹落實市委十屆二次、三次全委會精神，按照市十三屆人大三次會議確定的預算任務，牢牢把握發展第一要務，搶抓實施振興東北等老工業基地戰略和貫徹落實中央一號文件精神兩個機遇，克服了增值稅起征點提高和津貼合并及其他政策性減收增支等不利影響，大力組織財政收入，進一步優化支出結構，各項工作取得了新的進展，較好地完成了年度預算任務，為努力快發展，全面建小康，實現“富民興佳”新跨越做出了應有的貢獻。

2004年全市財政總收入完成97389萬元，比上年增長9.7%。其中：上劃收入47118萬元，增長8.1%；地方財政收入50271萬元，增長11%。在地方財政收入中，一般預算收入46135萬元，增長8.4%；基金收入4136萬元，增長54.6%。全市財政總支出完成262199萬元，增長20.1%。其中：一般預算支出248897萬元，增長15.7%；基金支出13302萬元，增長336.4%，主要是省專項比上年增加。

2004年市本級財政總收入64962萬元，增長8.1%。其中：上劃收入32138萬元，增長8%；地方財政收入32824萬元，增長8.2%。在地方財政收入中，一般預算收入30663萬元，增長8.2%；基金收入2161萬元，增長8.7%。市本級財政總支出112960萬元，增長12.8%。其中：一般預算支出110364萬元，增長12.7%；基金支出2596萬元，增長20.3%。

按分稅制財政體制計算，2004年全市一般預算實現了收支平衡，略有結余。全市結余112萬元，其中：市本級結余89萬元。

以上收支及平衡情況是市本級和各縣（市）快報匯總數，待省財政廳正式批復決算后情況可能會有所變化，屆時再向市人大常委會報告。

過去的一年，全市財稅部門在各級黨委、政府的正確領導和人大、政協的監督支持下，堅持服從服務于全市改革、發展、穩定的大局，為完成全年工作任務做了大量艱苦細致的工作，主要體現在以下幾個方面：第一，加大財源建設工作力度，支持經濟社會穩步發展。我們搶抓國家振興東北等老工業基地的機遇，加快經濟結構調整步伐，促進了產業結構的優化升級。電機、煤機、哈啤佳鳳等一批老的骨干企業煥發了生機，重新確立了財源支柱企業的地位。立足我市地緣、資源優勢，大力發展邊境貿易、農副產品精深加工、畜牧養殖和旅游業，壯大了一批龍頭企業，培植了新興基礎財源。樺南鴻源米業、湯原佳明乳品、撫遠水產聯營公司等企業發展迅猛，旅游資源的整合開發力度加大，特色旅游成效顯著。以經營城市為切入點，加大城市資源的合理開發利用，解決了城建資金不足的矛盾。市政府投入8000萬元，用于港務局搬遷，并與大連海昌集團合作，港糧小區開發開始施工。堅持招商引資，大上項目，上大項目，為我市經濟加快發展提供了后續財源。全市招商引資15.5億元，光明集團、大商集團、新高潮集團、天野牧業集團等國內知名企業落戶我市。向國家和省申報了13個國債項目和81個見效快、發展后勁強，對財政增收拉動作用大的立市立縣財源建設項目。積極支持全民創業，全年共為民營企業和中小企業提供貸款擔保3931萬元，推動了民營經濟發展。

第二，強化稅收征管，促進財政收入穩定增長。堅持以組織收入為中心，全面落實征管責任制，重點加強了建筑安裝業、房地產業、交通運輸業等流動性強的難點稅源的監管，通過嚴格稅務登記手續和發票管理等手段，有效規范了市場稅收秩序。繼續在餐飲業推行即開型刮獎式發票，餐飲等服務業的稅收與同期相比有大幅度的增長。通過實行稅收專管員制度和以票管稅辦法，加強重點稅源的監督管理，防止欠稅發生，并大力回收陳欠。通過嚴格稅收執法，加強稅收稽查，嚴厲查處稅收違法違規案

第二篇：市預算執行與預算草案的報告

各位代表：

我受市政府委托，向大會報告××年預算執行情況和××年預算草案，請予審議，并請政協委員和列席會議的同志提出意見。

一、××年預算執行情況

××年，全市各級財稅部門認真貫徹落實市委十屆二次、三次全委會精神，按照市十三屆人大三次會議確定的預算任務，牢牢把握發展第一要務，搶抓實施振興東北等老工業基地戰略和貫徹落實中央一號文件精神兩個機遇，克服了增值稅起征點提高和津貼合并及其他政策性減收增支等不利影響，大力組織財政收入，進一步優化支出結構，各項工作取得了新的進展，較好地完成了預算任務，為努力快發展，全面建小康，實現“富民興佳”新跨越做出了應有的貢獻。

××年全市財政總收入完成萬元，比上年增長。其中：上劃收入萬元，增長;地方財政收入萬元，增長。在地方財政收入中，一般預算收入萬元，增長;基金收入萬元，增長。全市財政總支出完成萬元，增長。其中：一般預算支出萬元，增長;基金支出萬元，增長，主要是省專項比上年增加。

××年市本級財政總收入萬元，增長。其中：上劃收入萬元，增長;地方財政收入萬元，增長。在地方財政收入中，一般預算收入萬元，增長;基金收入萬元，增長。市本級財政總支出萬元，增長。其中：一般預算支出萬元，增長;基金支出萬元，增長。

按分稅制財政體制計算，××年全市一般預算實現了收支平衡，略有結余。全市結余萬元，其中：市本級結余萬元。

以上收支及平衡情況是市本級和各縣(市)快報匯總數，待省財政廳正式批復決算后情況可能會有所變化，屆時再向市人大常委會報告。

過去的一年，全市財稅部門在各級黨委、政府的正確領導和人大、政協的監督支持下，堅持服從服務于全市改革、發展、穩定的大局，為完成全年工作任務做了大量艱苦細致的工作，主要體現在以下幾個方面：

第一，加大財源建設工作力度，支持經濟社會穩步發展。我們搶抓國家振興東北等老工業基地的機遇，加快經濟結構調整步伐，促進了產業結構的優化升級。電機、煤機、哈啤佳鳳等一批老的骨干企業煥發了生機，重新確立了財源支柱企業的地位。立足我市地緣、資源優勢，大力發展邊境貿易、農副產品精深加工、畜牧養殖和旅游業，壯大了一批龍頭企業，培植了新興基礎財源。樺南鴻源米業、湯原佳明乳品、撫遠水產聯營公司等企業發展迅猛，旅游資源的整合開發力度加大，特色旅游成效顯著。以經營城市為切入點，加大城市資源的合理開發利用，解決了城建資金不足的矛盾。市政府投入萬元，用于港務局搬遷，并與大連海昌集團合作，港糧小區開發開始施工。堅持招商引資，大上項目，上大項目，為我市經濟加快發展提供了后續財源。全市招商引資億元，光明集團、大商集團、新高潮集團、天野牧業集團等國內知名企業落戶我市。向國家和省申報了個國債項目和個見效快、發展后勁強，對財政增收拉動作用大的立市立縣財源建設項目。積極支持全民創業，全年共為民營企業和中小企業提供貸款擔保萬元，推動了民營經濟發展。

第二，強化稅收征管，促進財政收入穩定增長。堅持以組織收入為中心，全面落實征管責任制，重點加強了建筑安裝業、房地產業、交通運輸業等流動性強的難點稅源的監管，通過嚴格稅務登記手續和發票管理等手段，有效規范了市場稅收秩序。繼續在餐飲業推行即開型刮獎式發票，餐飲等服務業的稅收與同期相比有大幅度的增長。通過實行稅收專管員制度和以票管稅辦法，加強重點稅源的監督管理，防止欠稅發生，并大力回收陳欠。通過嚴格稅收執法，加強稅收稽查，嚴厲查處稅收違法違規案件，及時回收了查補稅款。通過完善征管體制加強對罰沒收入、行政性收費以及政府性基金等非稅收入和契稅的征收管理，有效地防止了坐收坐支問題。通過開展混庫清查及設立稅收直屬分局，明確了收入繳庫級次，規范了稅收秩序。

第三，優化支出結構，確保重點支出需要。認真清理財政供養人口。通過單位自報、逐人核實等方式清理市直不符合財政供養范圍和吃空餉人員人，每年節約財政資金萬元。有效降低行政成本。對會議費、招待費繼續實行五大委秘書長包干辦法;對市直財政撥款的行政事業單位實行預算包干，經費一次性包死，超支不補，增強了預算剛性。合理調度資金。在財政資金極為緊張的情況下，全力以赴保工資、保穩定。保證了機關事業單位職工工資及時足額發放，保證了正常運轉的資金需要;提高了我市低保對象的保障水平，制定并實施了大病救助和教育救助制度;補發了部分以前企業拖欠下崗職工的生活費;建立了企業參保離休人員醫療待遇的保障機制;妥善解決了困難企業軍轉干部“三費”問題。

第四，深化各項財政改革，提高財政管理水平。推進國庫集中收付制度改革。市直和各縣(市)區全面實行了國庫集中收付制度，規范了會計核算，統一了支出標準，減少了中間環節，從制度上解決了財政資金被截留、擠占、挪用問題。深化政府采購制度改革。進一步擴大了采購范圍，拓寬了采購領域。全市實現政府采購支出萬元，綜合節支率為。推動產權交易進入市場。出臺了《產權交易中心產權交易程序》，建立了產權交易網站，實現了市場聯網。全面落實“一免兩補”惠民政策。初步建立起農民增收減負的長效機制，促進了城鄉協調發展。積極爭取城鎮社會保障體系試點資金。上報并軌國有企業戶，并軌職工人，爭取上級補助資金億元。

第五，開展專項檢查和專項清理，整頓和規范財經秩序。對專項資金和非稅收入進行監督檢查。重點檢查了是否按照預算執行，是否存在擠占、挪用、串用的問題;是否存在擅自設立收費項目、提高或降低收費標準、擴大收費范圍、搭車收費問題;是否按規定使用省財政部門印制的收費票據等內容。對會計人員從業資格進行檢查。針對檢查中暴露出的問題，實行了嚴格的會計上崗“準入證”制度。同時，舉辦了財會從業人員培訓班，提高了財會人員的業務技能和業務素質。組織開展三項清理工作。對黨政機關用公款為干部職工購買商業保險、黨政干部拖欠公款以及統一著裝進行了清理整頓，對清理出的欠款進行收回，對違規著裝按規定進行了收繳封存。

各位代表，××年預算執行情況總體是比較好的，但由于各種因素的影響，預算執行中仍存在著一些不容忽視的問題。主要是：經濟運行質量不高，經濟發展的結構性矛盾和體制性問題仍很突出，經濟總量偏小，收入增長乏力;收入結構不合理，非稅收入比重過大，收入增長質量不高;個別企業和單位部門利益嚴重，依法交納稅費的意識不強，拖欠稅款和坐收坐支應繳財政收入的現象時有發生;財政資金緊張，但個別單位鋪張浪費的問題依然存在，樹立過緊日子思想有待于進一步加強。對于這些問題，我們將在以后的工作中，切實采取有力措施，認真加以糾正和解決。

二、××年全市預算草案

××年是推進“富民興佳”新跨越的關鍵一年，也是全面實現“十五”計劃目標、銜接“十一五”發展規劃的重要一年。雖然我市財政仍很困難，但今年的財政工作面臨著較為有利的宏觀環境。振興東北等老工業基地財稅政策陸續出臺，國際制造業轉移和南資北上趨勢日趨明顯，為我市帶來了新的發展機遇;經過近年來的不懈努力，我市經濟結構調整步伐加快，一批國有企業改制工作基本完成，企業生產經營形勢趨于好轉，為財政收入的穩定增長提供了保障;財源建設卓有成效，一批招商引資項目已成為新的經濟增長點，為擴大經濟總量，壯大財政經濟實力奠定了良好的基礎;財政改革進一步深化，財政管理水平不斷提高，為加快公共財政建設步伐起到了積極的推動作用。這些都是我們做好財政工作的有利條件。

第三，堅持有保有壓，優化支出結構，提高資金使用效益。按照公共財政和統籌發展的內在要求，清理和逐步減少不屬于公共財政范疇和不屬于統籌發展方向的支出，盤活資金存量，用好資金增量，有效歸并整合財政性資金。集中財力保重點。繼續堅持“保工資、保

穩定”的原則，嚴格控制其他支出，除工資性支出、事關社會穩定的支出外，都要從嚴控制。通過加強資金調度，完善管理辦法等措施，確保機關事業單位職工工資按時足額發放。嚴格控制財政供養人口。抓住事業單位機構改革的契機，財政、人事及編制部門搞好配合，嚴格界定事業單位類型，按類型實行不同的財政供養政策，進一步規范財政供養范圍。同時，嚴格財政供養人口減員撤卡制度，減人撤卡，停發工資。嚴格控制行政經費支出。實行會議費包干及定點接待、汽車維修和加油定點等辦法嚴格控制行政經費支出。做好完善城鎮社會保障體系試點工作。牢固樹立大局意識，在確保穩定的前提下，加快節奏，努力完成萬人的并軌任務。

第四，積極深化財政改革，推動公共財政建設，努力解決財政發展中的問題。按照建立公共財政的要求，加快支出管理制度的創新，不斷完善財政運行機制。進行預算編制改革。今年在市直預算單位全面實行部門預算，統一安排預算內外財力，以解決目前部門分配不均、財政資金使用效益低、收支矛盾突出等問題，并加大執行力度，確保達到預期目的。加快農村稅費改革相配套的各項改革。貫徹黨中央、國務院解決“三農”問題的重大決策，按照全省農村稅費改革和糧食補貼工作的統一部署，抓好取消農業稅后的農村公共衛生體系、社會保障體系建設等六項改革和良種補貼的發放工作，建立起減輕農民負擔、增加農民收入的長效機制，促進農村經濟發展。深化國庫集中收付制度改革。逐步增加納入中心管理的單位戶數，擴大國庫集中收付管理的覆蓋面，不斷完善管理辦法，進一步加強和規范財政支出管理。繼續搞好政府采購制度改革。按照國家《政府采購法》的要求，拓寬政府采購范圍，重點在工程類采購項目上取得突破，對財政投資達到的工程類項目，納入政府集中招標采購范圍，實行集中采購。深化非稅收入的“收支兩條線”管理。堅決杜絕截留、坐收坐支預算外資金的行為;加大財政統籌力度，進一步增強政府的宏觀調控能力。

第五，全方位爭取資金，緩解財政困難，促進經濟社會協調發展。面對我市財政困難的現狀，靠自身能力難以籌集保工資、保穩定、促發展所需的資金，必須加大向上爭取資金和招商引資的工作力度。繼續推動招商引資工作，提高招商引資層次。認真貫徹市委把招商引資作為“要務之要務、重點之重點、中心之中心”來抓的要求，推進招商引資戰略升級，加快引進一批有影響的戰略投資者參與我市經濟和社會事業發展。繼續爭取省財政臨時借款。由于我市收入規模小，資金調度能力差，本級收入很難滿足支出需要，積極爭取省財政臨時借款，以保證工資發放和社會保障資金需要，這是維護我市社會穩定的基本保障。積極爭取省政府財源建設資金的支持。要加大爭取力度，努力在項目數量和規模上實現新的突破，盡快培育出對地方財政貢獻大的支柱財源。積極爭取政策性投資。爭取國家對東北等老工業基地調整改造項目投資和國家扶持糧食主產區的建設資金，促進經濟發展。積極爭取國家開發行和其他金融機構的投資。拓寬融資渠道，加快城市建設，改善投資環境，培植新的財源，并多方籌措償債資金，形成城市建設資金的良性循環。

各位代表，今年財政工作任務光榮而艱巨。我們將在市委的正確領導下，在市人大、市政協的監督支持下，團結一致，開拓創新，求真務實，扎實工作，全面完成今年財政預算和各項工作任務，為推進“富民興佳”新跨越做出應有的貢獻。

第三篇：ＸＸ市預算執行與預算草案的報告

ＸＸ市預算執行與預算草案的報告

——××年月日在市十三屆人民代表大會第四次會議上

市財政局局長

各位代表：

我受市政府委托，向大會報告××年預算執行情況和××年預算草案，請予審議，并請政協委員和列席會議的同志提出意見。

一、××年預算執行情況

××年，全市各級財稅部門認真貫徹落實市委十屆二次、三次全委會精神，按照市十三屆人大三次會議確定的預算任務，牢牢把握發展第一要務，搶抓實施振興東北等老工業基地戰略和貫徹落實中央一號文件精神兩個機遇，克服了增值稅起征點提高和津貼合并及其他政策性減收增支等不利影響，大力組織財政收入，進一步優化支出結構，各項工作取得了新的進展，較好地完成了預算任務，為努力快發展，全面建小康，實現“富民興佳”新跨越做出了應有的貢獻。

××年全市財政總收入完成萬元，比上年增長。其中：上劃收入萬元，增長；地方財政收入萬元，增長。在地方財政收入中，一般預算收入萬元，增長；基金收入萬元，增長。全市財政總支出完成萬元，增長。其中：一般預算支出萬元，增長；基金支出萬元，增長，主要是省專項比上年增加。

××年市本級財政總收入萬元，增長。其中：上劃收入萬元，增長；地方財政收入萬元，增長。在地方財政收入中，一般預算收入萬元，增長；基金收入萬元，增長。市本級財政總支出萬元，增長。其中：一般預算支出萬元，增長；基金支出萬元，增長。

按分稅制財政體制計算，××年全市一般預算實現了收支平衡，略有結余。全市結余萬元，其中：市本級結余萬元。

以上收支及平衡情況是市本級和各縣（市）快報匯總數，待省財政廳正式批復決算后情況可能會有所變化，屆時再向市人大常委會報告。

過去的一年，全市財稅部門在各級黨委、政府的正確領導和人大、政協的監督支持下，堅持服從服務于全市改革、發展、穩定的大局，為完成全年工作任務做了大量艱苦細致的工作，主要體現在以下幾個方面：

第一，加大財源建設工作力度，支持經濟社會穩步發展。我們搶抓國家振興東北等老工業基地的機遇，加快經濟結構調整步伐，促進了產業結構的優化升級。電機、煤機、哈啤佳鳳等一批老的骨干企業煥發了生機，重新確立了財源支柱企業的地位。立足我市地緣、資源優勢，大力發展邊境貿易、農副產品精深加工、畜牧養殖和旅游業，壯大了一批龍頭企業，培植了新興基礎財源。樺南鴻源米業、湯原佳明乳品、撫遠水產聯營公司等企業發展迅猛，旅游資源的整合開發力度加大，特色旅游成效顯著。以經營城市為切入點，加大城市資源的合理開發利用，解決了城建資金不足的矛盾。市政府投入萬元，用于港務局搬遷，并與大連海昌集團合作，港糧小區開發開始施工。堅持招商引資，大上項目，上大項目，為我市經濟加快發展提供了后續財源。全市招商引資億元，光明集團、大商集團、新高潮集團、天野牧業集團等國內知名企業落戶我市。向國家和省申報了個國債項目和個見效快、發展后勁強，對財政增收拉動作用大的立市立縣財源建設項目。積極支持全民創業，全年共為民營企業和中小企業提供貸款擔保萬元，推動了民營經濟發展。

第二，強化稅收征管，促進財政收入穩定增長。堅持以組織收入為中心，全面落實征管責任制，重點加強了建筑安裝業、房地產業、交通運輸業等流動性強的難點稅源的監管，通過嚴格稅務登記手續和發票管理等手段，有效規范了市場稅收秩序。繼續在餐飲業推行即開型刮獎式發票，餐飲等服務業的稅收與同期相比有大幅度的增長。通過實行稅收專管員制度和以票管稅辦法，加強重點稅源的監督管理，防止欠稅發生，并大力回收陳欠。通過嚴格稅收執法，加強稅收稽查，嚴厲查處稅收違法違規案件，及時回收了查補稅款。通過完善征管體制加強對罰沒收入、行政性收費以及政府性基金等非稅收入和契稅的征收管理，有效地防止了坐收坐支問題。通過開展混庫清查及設立稅收直屬分局，明確了收入繳庫級次，規范了稅收秩序。

第三，優化支出結構，確保重點支出需要。認真清理財政供養人口。通過單位自報、逐人核實等方式清理市直不符合財政供養范圍和吃空餉人員人，每年節約財政資金萬元。有效降低行政成本。對會議費、招待費繼續實行五大委秘書長包干辦法；對市直財政撥款的行政事業單位實行預算包干，經費一次性包死，超支不補，增強了預算剛性。合理調度資金。在財政資金極為緊張的情況下，全力以赴保工資、保穩定。保證了機關事業單位職工工資及時足額發放，保證了正常運轉的資金需要；提高了我市低保對象的保障水平，制定并實施了大病救助和教育救助制度；補發了部分以前企業拖欠下崗職工的生活費；建立了企業參保離休人員醫療待遇的保障機制；妥善解決了困難企業軍轉干部“三費”問題。

第四，深化各項財政改革，提高財政管理水平。推進國庫集中收付制度改革。市直和各縣（市）區全面實行了國庫集中收付制度，規范了會計核算，統一了支出標準，減少了中間環節，從制度上解決了財政資金被截留、擠占、挪用問題。深化政府采購制度改革。進一步擴大了采購范圍，拓寬了采購領域。全市實現政府采購支出萬元，綜合節支率為。推動產權交易進入市場。出臺了《產權交易中心產權交易程序》，建立了產權交易網站，實現了市場聯網。全面落實“一免兩補”惠民政策。初步建立起農民增收減負的長效機制，促進了城鄉協調發展。積極爭取城鎮社會保障體系試點資金。上報并軌國有企業戶，并軌職工人，爭取上級補助資金億元。

第五，開展專項檢查和專項清理，整頓和規范財經秩序。對專項資金和非稅收入進行監督檢查。重點檢查了是否按照預算執行，是否存在擠占、挪用、串用的問題；是否存在擅自設立收費項目、提高或降低收費標準、擴大收費范圍、搭車收費問題；是否按規定使用省財政部門印制的收費票據等內容。對會計人員從業資格進行檢查。針對檢查中暴露出的問題，實行了嚴格的會計上崗“準入證”制度。同時，舉辦了財會從業人員培訓班，提高了財會人員的業務技能和業務素質。組織開展三項清理工作。對黨政機關用公款為干部職工購買商業保險、黨政干部拖欠公款以及統一著裝進行了清理整頓，對清理出的欠款進行收回，對違規著裝按規定進行了收繳封存。

各位代表，××年預算執行情況總體是比較好的，但由于各種因素的影響，預算執行中仍存在著一些不容忽視的問題。主要是：經濟運行質量不高，經濟發展的結構性矛盾和體制性問題仍很突出，經濟總量偏小，收入增長乏力；收入結構不合理，非稅收入比重過大，收入增長質量不高；個別企業和單位部門利益嚴重，依法交納稅費的意識不強，拖欠稅款和坐收坐支應繳財政收入的現象時有發生；財政資金緊張，但個別單位鋪張浪費的問題依然存在，樹立過緊日子思想有待于進一步加強。對于這些問題，我們將在以后的工作中，切實采取有力措施，認真加以糾正和解決。

二、××年全市預算草案

××年是推進“富民興佳”新跨越的關鍵一年，也是全面實現“十五”計劃目標、銜接“十一五”發展規劃的重要一年。雖然我市財政仍很困難，但今年的財政工作面臨著較為有利的宏觀環境。振興東北等老工業基地財稅政策陸續出臺，國際制造業轉移和南資北上趨勢日趨明顯，為我市帶來了新的發展機遇；經過近年來的不懈努力，我市經濟結構調整步伐加快，一批國有企業改制工作基本完成，企業生產經營形勢趨于好轉，為財政收入的穩定增長提供了保障；財源建設卓有成效，一批招商引資項目已成為新的經濟增長點，為擴大經濟總量，壯大財政經濟實力奠定了良好的基礎；財政改革進一步深化，財政管理水平不斷提高，為加快公共財政建設步伐起到了積極的推動作用。這些都是我們做好財政工作的有利條件。

根據上述形勢分析，依據全市國民經濟發展計劃，××年全市預算編制的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹市委十屆四次全委（擴大）會議精神，樹立和落實科學發展觀，圍繞推進“富民興佳”新跨越，充分發揮財政職能，繼續深化財政改革，依法加強財稅征管，實現財政收入穩定增長，調整和優化支出結構，切實做到“四個確保”，努力促進經濟社會全面協調可持續發展，量入為出，確保實現預算平衡。

根據上述指導思想，××年全市和市本級財政預算安排如下：

全市財政總收入安排萬元，按照《預算法》關于“不得將上年的非正常收入作為編制預算收入的依據”的規定，對上年一次性的罰沒等收入給予了剔除，可比口徑（下同）增長％。其中：上劃收入萬元，增長％；地方財政收入萬元，在地方財政收入中，一般預算收入萬元，增長。

全市財政總支出安排萬元，增長。其中：一般預算支出萬元，增長。

市本級財政總收入安排萬元，增長％。其中：上劃收入萬元，增長％；地方財政收入萬元，在地方財政收入中，一般預算收入萬元，增長。

市本級財政總支出安排萬元，增長。其中：一般預算支出萬元，增長。

三、堅定信心，狠抓落實，確保完成今年各項財政工作任務

在新的一年里，我們要全面貫徹落實市委十屆四次全委（擴大）會議精神，以加快發展為主線，以構建和諧社會為目標，搶抓機遇，乘勢而上，不斷開創全市財政工作的新局面。

第一，圍繞結構調整和項目建設，加大工作力度，不斷提升財源建設的層次和水平。牢固樹立向調整要效益、要財源的發展觀，充分利用當前有利的國際、國內經濟環境和政策優勢，突出財源建設大上項目，上大項目，逐步建立有利于經濟自主增長和健康發展的長效機制。加快園區建設。支持搞好開發區和工業園區建設，特別是加快醫藥園區、農副產品加工園區、木材加工園區、煤化工園區和對俄經貿園區建設，打造項目落地的主平臺，形成產業群體，發揮聚集效應。進一步整合現有企業資源，集中優勢產業，實現產業密集化。做好省財源建設項目的爭取工作。在落實××年申報項目的同時，積極做好申報××年項目的準備，著力申報一批高質量、高效益、低消耗的財源項目。加快企業結構調整步伐，以提高經濟增長的質量和效益為目標，做大做強機械制造、綠色食品加工、醫藥化工優勢支柱產業，努力振興造紙、紡織和建材產業。加快企業技術改造。抓住國際制造業轉移和南資北上的機遇，改造和提升傳統產業，培育新興產業，加快推進電機、煤機等骨干企業進行高端承接，進行高起點技術改造，提升整體技術裝備水平。同時要借助現有條件和優勢，吸引外來資本，在我市投資發展高精尖技術和產品的新型企業。支持民營經濟加快發展。放寬民間資本的準入領域，降低創業門檻，在稅費政策上，對國有、集體、民營企業一視同仁，給予同等待遇。繼續發揮擔保公司的功能，完善機制，提高效率，培育一批創業小老板，興辦一批民營經濟實體。

第二，堅持依法治稅，積極組織收入，確保應收盡收。認真貫徹“依法征稅，應收盡收，解決不收過頭稅，堅決防止和制止越權減免稅”的原則，繼續整頓和規范財稅征管秩序，確保財政收入穩定增長。嚴格稅務登記管理，從稅收起點抓好收入征管工作。繼續抓好稅源普查工作，加強稅收動態管理，實行重點稅源月報制度，對重點稅源實施實時監控。加大稅收稽查力度，積極挖掘增收潛力。嚴厲打擊偷逃騙抗稅等違法行為，維護稅法尊嚴。加強征管手段和征管方式創新，加快科技興稅步伐，推廣應用稅收征管系統，及時研究和解決收入征管中的新情況、新問題，對改組改造及資產重組后的企業稅收入庫級次進行界定，明確收入歸屬。加強建安及各類市場的稅收征管，規范征收秩序，增加財政收入。通過簽訂清欠責任狀和實行欠稅公告等辦法，清繳企業欠稅。努力提高全民納稅意識，特別是通過實行財源骨干企業稅收獎勵辦法，鼓勵企業積極納稅，增加財政收入。繼續抓好非稅收入的征管，加大查處坐收坐支、私設小金庫的力度，確保財政收入全部繳入國庫。

第三，堅持有保有壓，優化支出結構，提高資金使用效益。按照公共財政和統籌發展的內在要求，清理和逐步減少不屬于公共財政范疇和不屬于統籌發展方向的支出，盤活資金存量，用好資金增量，有效歸并整合財政性資金。集中財力保重點。繼續堅持“保工資、保穩定”的原則，嚴格控制其他支出，除工資性支出、事關社會穩定的支出外，都要從嚴控制。通過加強資金調度，完善管理辦法等措施，確保機關事業單位職工工資按時足額發放。嚴格控制財政供養人口。抓住事業單位機構改革的契機，財政、人事及編制部門搞好配合，嚴格界定事業單位類型，按類型實行不同的財政供養政策，進一步規范財政供養范圍。同時，嚴格財政供養人口減員撤卡制度，減人撤卡，停發工資。嚴格控制行政經費支出。實行會議費包干及定點接待、汽車維修和加油定點等辦法嚴格控制行政經費支出。做好完善城鎮社會保障體系試點工作。牢固樹立大局意識，在確保穩定的前提下，加快節奏，努力完成萬人的并軌任務。

第四，積極深化財政改革，推動公共財政建設，努力解決財政發展中的問題。按照建立公共財政的要求，加快支出管理制度的創新，不斷完善財政運行機制。進行預算編制改革。今年在市直預算單位全面實行部門預算，統一安排預算內外財力，以解決目前部門分配不均、財政資金使用效益低、收支矛盾突出等問題，并加大執行力度，確保達到預期目的。加快農村稅費改革相配套的各項改革。貫徹黨中央、國務院解決“三農”問題的重大決策，按照全省農村稅費改革和糧食補貼工作的統一部署，抓好取消農業稅后的農村公共衛生體系、社會保障體系建設等六項改革和良種補貼的發放工作，建立起減輕農民負擔、增加農民收入的長效機制，促進農村經濟發展。深化國庫集中收付制度改革。逐步增加納入中心管理的單位戶數，擴大國庫集中收付管理的覆蓋面，不斷完善管理辦法，進一步加強和規范財政支出管理。繼續搞好政府采購制度改革。按照國家《政府采購法》的要求，拓寬政府采購范圍，重點在工程類采購項目上取得突破，對財政投資達到的工程類項目，納入政府集中招標采購范圍，實行集中采購。深化非稅收入的“收支兩條線”管理。堅決杜絕截留、坐收坐支預算外資金的行為；加大財政統籌力度，進一步增強政府的宏觀調控能力。

第五，全方位爭取資金，緩解財政困難，促進經濟社會協調發展。面對我市財政困難的現狀，靠自身能力難以籌集保工資、保穩定、促發展所需的資金，必須加大向上爭取資金和招商引資的工作力度。繼續推動招商引資工作，提高招商引資層次。認真貫徹市委把招商引資作為“要務之要務、重點之重點、中心之中心”來抓的要求，推進招商引資戰略升級，加快引進一批有影響的戰略投資者參與我市經濟和社會事業發展。繼續爭取省財政臨時借款。由于我市收入規模小，資金調度能力差，本級收入很難滿足支出需要，積極爭取省財政臨時借款，以保證工資發放和社會保障資金需要，這是維護我市社會穩定的基本保障。積極爭取省政府財源建設資金的支持。要加大爭取力度，努力在項目數量和規模上實現新的突破，盡快培育出對地方財政貢獻大的支柱財源。積極爭取政策性投資。爭取國家對東北等老工業基地調整改造項目投資和國家扶持糧食主產區的建設資金，促進經濟發展。積極爭取國家開發行和其他金融機構的投資。拓寬融資渠道，加快城市建設，改善投資環境，培植新的財源，并多方籌措償債資金，形成城市建設資金的良性循環。

各位代表，今年財政工作任務光榮而艱巨。我們將在市委的正確領導下，在市人大、市政協的監督支持下，團結一致，開拓創新，求真務實，扎實工作，全面完成今年財政預算和各項工作任務，為推進“富民興佳”新跨越做出應有的貢獻。

市第十三屆人民代表大會第四次會議秘書處

第四篇：預算執行與2011年預算草案的審查結果報告

十一屆全國人大四次會議主席團：

第十一屆全國人民代表大會第四次會議審查了國務院提出的《關于年中央和地方預算執行情況與年中央和地方預算草案的報告》和年中央和地方預算草案。全國人民代表大會財政經濟委員會在對預算報告和預算草案進行初步審查的基礎上，根據各代表團和有關專門委員會的審查意見，又作了進一步審查。國務院根據審查

意見對預算報告作了修改。現將審查結果報告如下。

一、財政經濟委員會認為，年中央和地方預算執行情況總體是好的。全國財政收入億元，完成預算的．％，比上年增長．％；加上調入中央預算穩定調節基金億元，收入總量為億元。全國財政支出億元，完成預算的％，比上年增長．％；加上安排中央預算穩定調節基金支出億元，地方財政結轉資金億元，支出總量為億元。全國財政收支相抵，赤字億元。其中，中央財政收入億元，完成預算的．％，比上年增長．％，加上調入中央預算穩定調節基金億元，收入總量為億元；中央財政總支出億元（含中央對地方稅收返還和轉移支付支出），完成預算的．％，加上安排中央預算穩定調節基金支出億元，支出總量為億元。中央財政收支相抵，赤字億元，比預算減少億元。年末，中央財政國債余額為億元，控制在全國人大批準的億元限額之內。地方財政收支差額億元，由財政部代理發行地方政府債券彌補。

財政經濟委員會認為，年國務院和地方各級人民政府認真落實中共中央確定的戰略部署和十一屆全國人大三次會議提出的各項要求，實施積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，努力推進經濟發展方式轉變和經濟結構調整，經濟企穩向好勢頭進一步鞏固，各項社會事業加快發展，人民生活繼續改善。在此基礎上，全國財政收入超額完成預算，“三農”、教育、科技、衛生、文化、社會保障、就業等重點和民生支出得到較好保障，中央轉移支付結構有所改善，預算執行進度明顯加快，中央國有資本經營預算覆蓋范圍有所擴大，上繳比例有所提高，社會保險基金預算試編工作有序進行，中央財政預算和中央部門預算向社會公開，縣級基本財力保障機制初步建立，資源稅改革開始試點，融資平臺公司債務正在認真核實清理，財政預算管理進一步加強。預算報告中專門匯報了落實人大預算決議的有關情況，體現了對人民高度負責的精神。同時應該指出，在預算執行和財政運行中還存在一些值得注意的問題，主要是：收入預算的編制需要研究改進，財政支出結構需要進一步優化；有些預算下達撥付較晚，支出執行進度不夠均衡，支出績效考核比較薄弱；財稅體制不夠完善，轉移支付制度不夠規范，專項轉移支付比重偏高，縣級基本財力保障困難較大；地方土地出讓收入增長過快，支出管理亟待加強；地方政府性債務過多，財政風險不容忽視。這些問題應當認真研究，切實加以解決。

二、國務院提出的年中央和地方預算草案，全國財政收入安排億元，比上年增長％，調入中央預算穩定調節基金億元，全國財政收入總量億元；全國財政支出億元，增長．％；收支相抵，全國財政赤字億元。其中，中央財政收入安排億元，增長％，調入中央預算穩定調節基金億元，中央財政收入總量億元；中央財政支出安排億元，增長．％；收支相抵，中央財政赤字億元，比上年減少億元。到年末，中央財政國債余額限額億元。地方財政收支差額億元，與上年持平，由財政部代理發行地方政府債券彌補。

財政經濟委員會認為，國務院提出的年中央和地方預算草案體現了黨的十七屆五中全會和中央經濟工作會議的總體要求，繼續實施積極的財政政策，著力優化財政支出結構，切實保障和改善民生，推動經濟發展方式轉變和經濟結構調整，預算草案是可行的。

財政經濟委員會建議，批準國務院提出的《關于年中央和地方預算執行情況與年中央和地方預算草案的報告》，批準年中央預算草案。地方各級政府預算依法由本級人民代表大會審查批準。

三、年是“十二五”規劃的開局之年，切實做好今年的預算執行工作，對于落實“十二五”規劃提出的各項要求，加快經濟發展方式轉變，促進經濟社會平穩較快發展具有重要意義。為此，財政經濟委員會提出以下建議。

（一）實施有利于轉變經濟發展方式的財稅政策。實施積極財政政策，要更加注重推進經濟發展方式轉變和經濟結構調整，更加注重國民收入分配結構調整和擴大內需，更加注重保障和改善民生。研究制定科學、統一的財政收支口徑和標準，全面統計我國政府性收支，提出包括公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算和社會保險基金預算在內的國家綜合預算收支匯總表，合理把握財政收支規模。繼續實施結構性減稅和財政補貼政策，加大對小企業和創新企業的支持力度。完善個人所得稅制，更好地發揮稅收調節居民收入的作用。清理政府性基金和收費項目，取消重復設置、不符合改革發展方向的基金收費項目，研究將部分收費項目改為稅收。

（二）著力保障重點支出。以促進基本公共服務均等化為目

標，建立財政基本支出保障和改善民生保障機制。加大財政對“三農”投入的力度，加強農田水利建設，進一步完善強農惠農政策。加大教育投入，促進教育公平，合理配置公共教育資源。加大科技研發投入，推進自主創新和戰略性新興產業發展。落實醫藥衛生體制改革政策，突出抓好健全基本藥物制度和加快公立醫院改革試點工作，切實減輕居民醫藥費用負擔。實施更加積

極的就業政策，增加社會保障和就業投入。擴大新型農村社會養老保險試點，提高城鄉最低生活保障標準，繼續做好提高養老保險統籌層次工作。積極推進保障性安居工程建設，統籌落實建設資金，規范分配管理，提高透明度。建立民生支出報告制度和跟蹤監督機制。貫徹勤儉節約方針，堅決反對鋪張浪費。

（三）嚴格預算執行。嚴格執行國家稅收法律、法規和財稅政策，保證財政收入及時、足額繳入國庫。今年預算執行中如有超收，除按法律規定用于增加相關支出外，應用于縮減財政赤字或增加預算穩定調節基金，當年一般不再安排新的支出。超收收入安排使用情況，應向同級人大常委會報告。嚴格執行支出預算，加快預算下達和資金撥付，加強監督檢查和績效考核。嚴格執行國家關于土地出讓和收支管理的各項政策規定，加強檢查監督和行政問責。從年起，應當將地方的土地出讓收支情況向全國人大報告。年審計工作應將地方土地出讓收支情況作為一個重點。

（四）健全國家預算管理。進一步細化政府公共財政預算，力爭在年將中央本級預算中的重點支出細化編列到“項”。適當壓縮預算內基本建設投資規模，發揮政府投資導向作用，鼓勵和引導社會投資，防止重復建設。加快基本建設支出預算安排，在年年初將中央本級％以上的基本建設支出預算編入部門預算。規范政府性基金預算編制，嚴格按預算管理，增強預算嚴肅性。繼續完善國有資本經營預算，逐步擴大覆蓋范圍，增加用于公共支出的數額，年應當向全國人大提交全國國有資本經營預算收支情況。繼續做好社會保險基金預算試編工作。嚴格執行將政府性非稅收入全部納入預算管理的規定，按照預算制度安排支出。進一步推進預算公開。

（五）推進財政體制改革。規范中央和地方政府支出責任，加快建立財力與支出責任相匹配的財政體制。規范財政轉移支付制度，提高轉移支付的科學性，逐步提高一般性轉移支付比例，歸并、清理、壓縮專項轉移支付項目，盡快制定轉移支付管理條例。完善縣級基本財力保障機制，科學確定保障的范圍和標準，加大保障力度，合理分擔責任，力爭在年落實到位。完善部門預算制度，規范部門預算收支管理，切實保障部門基本經費支出需要。加強地方政府投融資平臺管理，研究編制政府資產負債表，防范財政風險。

（六）加強財稅立法工作。按照全國人大常委會立法規劃要求，積極做好預算法修改工作，以推進依法理財，規范預算管理。加強稅收立法，推進增值稅、資源稅等稅收制度改革，健全稅收征管，及時將條件成熟的稅收法規上升為法律。

以上報告，請予審議。

第五篇：預算草案報告

關于承坪鄉2011年財政預算執行情況和2012年

財政預算草案得報告

——2012年2月20日承坪鄉第十五屆人民代表大會第六次會議上的講話

（陳志輝）

各位代表：

受人民政府的委托，現向大會報告我鄉2011年財政預算執行情況和2012年財政預算（草案），請予審議，同時，請各位代表提出寶貴意見。

二0一一年財政預算執行情況

2011年在鄉黨委、政府得正確領導下，在鄉人大、政協的關心、監督和支持下，以科學發展觀為統領，全面落實鄉十五屆人民代表大會第五次會議所確定的工作目標和各項任務，堅持以經濟建設為中心，積極培值財源，大力組織收入，深入開展增收節支，努力改善民生和社會保障，經濟社會得到全面發展，財政收入實現快速增長，圓滿完成預算確定的任務，全鄉財政預算執行情況良好。

2011年，全鄉財政總收入完成301.2萬元，完成預算的108%；財政總支出為300萬元，收支相抵，略有結余，實現了當年財政收支平衡。

一、主要收入項目的完成情況

（一）、一般預算收入完成223.2萬元，其中：

1、地稅完成32.5萬元，占預算的106%，超過任務2.5萬元。12、國稅完成22.7萬元，占預算的107%，超過任務1.5萬元。

3、煙葉稅完成20萬元。

4、取得上級補助等收入148萬元。

（二）、預算外收入完成78萬元，其中地方收入70萬元，其他收入8萬元。

二、主要支出項目的完成情況

（一）一般預算支出完成223.2萬元。

1、上交地稅工商各稅32.5萬元。

2、上交國稅22.7萬元。

3、上交煙葉稅20萬元。

4、行政管理及人員經費支出為148萬元。

（二）、預算外支出為76萬元，其中計劃生育經費支出為60萬元，（其中計生協會經費支出5萬元）；社會綜合經費為8萬元，新農村建設支出5萬元，其他支出為3萬元。

三、不斷提高財政保障能力

按照構成和諧社會的要求，堅持以人為本，財政部門積極轉換職能，將黨的涉農惠民政策落到實處。

1、2011年財政所通過“財政涉農一卡通”發放專項支農和民政撫恤金193.95萬元，其中涉農補貼130.19萬元。

2、認真有序地開展好家電下鄉、汽車摩托車下鄉補貼工作，全年共辦理補貼農戶850戶，補貼金額共計29.58萬元。

3、落實村級“一事一議”財政獎補7個村，補貼資金50萬元。各位代表：2011年是團結奮進，銳意進取的一年，財政工作取得的成績，是鄉黨委、政府正確領導和鄉人大、政協的大力支持和有效監督的結果，是社會各界大力支持的結果，也是常年戰斗在第一線的全體鄉村干部共同努力、拼搏的結果，更是在做各位代表關心和支持財政工作的結果。在肯定成績的同時，我們也要清醒地認識到，當前的財政工作在一些困難和問題，總之，一年來，我們主要做了以下幾方面的工作：

（一）、依法治稅，加強征管力度，積極組織財政收入。

（二）、依法理財，優化支出結構，保證重點支出需要。

（三）、依法行政，強化財政監督，整頓和規范津補貼發放。

（四）、依法宣傳，認真算賬，切實做好糧食補貼等一系列惠農補貼資金的“一卡通”發放工作。

（五）、依法組織，適應形勢需要，深化各項財政改革。

2011年，我鄉根據年初預算安排的適度從緊的原則，下大力度緩解財政收支矛盾，各項支出都堅持從緊方針，嚴格執行預算。

各位代表！回顧剛剛過去的一年，我鄉財稅工作在艱難的困境中靠全鄉人民奮斗拼搏和在座各位的大力支持配合已圓滿完成了各項任務，實現了財政收支平衡，每次成績的取得都來之不易。在此，我謹代表全體財稅人員向各位代表并通過你們向全鄉人民表示衷心的感謝，并祝你們合家歡樂，萬事如意，心想事成。

二0一二財政預算（草案）

2012年我鄉財政工作的指導思想是：繼續實施積極的財政政策，進一步調整和優化財源結構，不斷壯大財政實力：統籌安排政府財力，優化財政支出結構，加大對“三農”、教育、社會保障、醫療衛生等重點領域的支持力度，促進城鄉統籌發展：堅持依法理財，加強財政科學化、精細化及規范化管理，不斷提高財政資金使用效益，為推進我鄉經濟社會和諧健康發展提供堅實的財力保障。

根據上述指導思想，結合我鄉2011年財政收支完成情況，以及縣年初分配我鄉的各項稅收任務，經反復測算，2012財政預算作如下安排。（草案）

一、全年財政總收入為350萬元

（一）、一般預算收入為245萬元

1、地稅完成37萬元

2、國稅完成25萬元

3、烤煙稅25萬元

4、取得上級補助等收入158萬元

（二）、預算外收入完成85萬元，其中地方收入80萬元，其他收入5萬元。

（三）、爭取各項專項資金20萬元。

二、全年支出348萬元

（一）、一般預算支出245萬元，其中稅款上交87萬元，行政管理及人員經費支出158萬元。

（二）、預算外支出83萬元。其中計劃生育65萬元（計生協會經費支出占計生總經費的15%，流動人口節育手術費占經費的15%）；社會綜合經費支出8萬元；新農村建設支出5萬元，其他支出5萬元。

（三）、各項專項資金支出20萬元。

三、真抓實干，確保2012年財政預算任務全面完成。

2012年是實施“十二五”規劃重要的一年，做好今年的財政工作，著重做好以下幾項工作。

（一）、支持財源建設，促進經濟快速發展。

一是加大招商引資，招商引稅力度，務求實現招商引資新突破，壯大我鄉經濟總量；二是扶持壯大現有稅源，今年種植烤煙面積1800畝；三是發揮我鄉資源優勢，鞏固和發展高效的鄉、村個體企業，進一步搞好基礎設施建設，大力發展第三產業，逐步建立多元化，立體型的高效財源體系。

（二）、狠抓收入經營，促進財政收入持續增長。

一是加強稅收收入經營，嚴厲打擊各種偷、逃、騙稅行為；二是加大社會綜治治稅力度，加強稅法宣傳增強公民依法納稅的自覺性和責任感；三是加強對日常收入的調度分析，切實做到應收盡收，努力做好均衡入庫；四是加強非稅收入的管理。

（三）、強化預算約束，進一步規范支出管理

在2012年預算執行中，一是要合理調度財政資金優先保工資、保穩定、保重點，二是要強化預算約束，嚴格支出管理，狠抓勤儉節約，重點加強對項目支出的審查管理，壓縮公用經費支出，提高財政

資金的使用效益。

（四）、加強財政管理，維護正常財經秩序

一是加強專項管理；二是加強財政支出監督，確保財政資金合理分配，安全運行，高效使用；三是進一步規范集體資金管理，防止集體資金的流失。積極盤活現有資源，優化資產資源配置。

（五）、充分發揮公共財政職能，維護廣大群眾利益。

2012年，我們將進一步深化財政各項改革，加快構建公共財政體系。把維護好，實現好，發展好人民群眾的根本利益作為我們財政工作的出發點和落腳點。一要繼續做好新型合作醫療，農村社會最低保障等實事，真正把惠及農民的事辦實，辦好。二是繼續加強對村級資金的使用和管理，認真落實好村干部工資及日常公用支出等。三是繼續規范做好財政涉農補貼“一卡通”發放和摩托車下鄉補貼工作，將這項惠及廣大老百姓的實事工程真正落到實處。

各位代表，全面完成2012年全鄉收支預算和各項財政工作，任務繁重而艱巨，但我們堅信，在鄉黨委、政府的正確領導下，在各單位各部門的關心支持下，圍繞全鄉經濟工作大局，團結奮進，真抓實干，一定會圓滿完成全年預算任務，為承坪鄉的發展作出新的重大的貢獻。

謝謝！

二0一二年二月