第一篇：村鎮(zhèn)銀行可行性報告

一、基本情況

（一）村鎮(zhèn)銀行簡介

1、村鎮(zhèn)銀行是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據有關法律、法規(guī)批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當地農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。

2、村鎮(zhèn)銀行是獨立的企業(yè)法人，享有由股東投資形成的全部法人財產權，依法享有民事權利，并以全部法人財產獨立承擔民事責任。村鎮(zhèn)銀行股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，并以其出資額或認購股份為限對村鎮(zhèn)銀行的債務承擔責任。

3、村鎮(zhèn)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。村鎮(zhèn)銀行依法開展業(yè)務，不受任何單位和個人的干涉。

4、村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款。

5、村鎮(zhèn)銀行應遵守國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)督管理。

（二）設立村鎮(zhèn)銀行的意義

村鎮(zhèn)銀行的設立將促進農村金融體系的完善和農村金融服務水平的提高，促進城鄉(xiāng)金融和城鄉(xiāng)經濟的協(xié)調發(fā)展，促進社會主義新農村與和諧社會的構建。設立村鎮(zhèn)銀行是解決我國現有農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分、金融服務缺位等“金融抑制”問題的創(chuàng)新之舉，對于促進農村地區(qū)投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務高效的新型農村金融體系的形成，進而更好地改進和加強農村金融服務，支持社會主義新農村建設，促進農村經濟社會和諧發(fā)展和進步，具有十分重要的意義。

二、安寧市村鎮(zhèn)銀行定位

安寧市村鎮(zhèn)銀行立足于自主開展各項業(yè)務，主要為當地農民、農業(yè)、農村和社區(qū)經濟發(fā)展提供金融服務。村鎮(zhèn)銀行是以安寧市城鄉(xiāng)居民和社區(qū)中小企業(yè)、個體工商戶為主要服務對象的零售銀行

三、安寧市金融運行情況和農村金融發(fā)展及需求狀況

（一）金融運行情況

2007年，在國家宏觀調控力度不斷加強的情況下，安寧市金融運行總體平穩(wěn)。各項存款穩(wěn)定增長，存款結構變化明顯，企業(yè)存款較快增加，儲蓄存款增速下降；各項貸款有所下降，票據融資回落；現金投放增加。

1.貨幣信貸運行基本情況

（1）存款

2007年末，金融機構各項存款余額1，009，616萬元，比年初增加109，642萬元，增長12.18%。其中，企業(yè)存款余額318，608萬元，比年初增加93，110萬元，增長41.29%；儲蓄存款余額458，594萬元，比年初減少24，111萬元，下降4.99%。

（2）貸款

2007年末，金融機構各項貸款余額647，172萬元，比年初減少59，107萬元，下降8.37%。其中，短期貸款余額365，524萬元，比年初增加20，657萬元，增長5.99%；中長期貸款267，630萬元，比年初減少68，231萬元，下降20.32%；票據融資余額14，019萬元，比年初減少11，532萬元，下降45.13%。

（3）現金

2007年末全市金融機構現金收入173，067萬元，現金支出185，203萬元，收支相抵，凈投放現金12，136萬元。全市金融機構累計收入現金1825，057萬元，同比增加449，423萬元；累計支出現金1952，566萬元，比去年同期增加480，481萬元，累計凈投放現金127，509萬元，同比增加18，395萬元。

2.貨幣信貸運行主要特點

（1）儲蓄存款余額持續(xù)負增長態(tài)勢，受資本市場影響，儲蓄存款年負增長，定期儲蓄下降，活期儲蓄流動性不斷增強。年末，安寧市金融機構人民幣儲蓄存款余額458，594萬元，比年初減少24，111萬元，下降

4.99%。其中活期儲蓄余額213，291萬元，比年初增加24，068萬元，增長12.72％；定期儲蓄余額245，303萬元，較年初減少48，179萬元，下降16.42％。年初以來，受股市熱潮影響，居民理財投資觀念發(fā)生

較大變化，相對于保險、國債而言，資本市場獲利的誘因以及商業(yè)銀行提高中間業(yè)務的服務水平和加大基金托管業(yè)務宣傳力度，致使儲蓄存款流入資本市場，有的甚至提前支取定期儲蓄申購基金、購買股票，盛況空前，這就意味著儲蓄存款增速放緩和活期化的情況不可避免，在資本市場持續(xù)走好的背景下，居民的理財意識逐漸從蘇醒階段進入爆發(fā)階段，居民儲蓄向股票、基金的流動。

（2）企業(yè)存款有所增加，活期存款增加較多。年末，企業(yè)存款比年初增加93，110萬元，增長41.29%，其中：活期存款284，609萬元，增長49.70%。企業(yè)存款主要原因：主要是企業(yè)生產銷售情況良好，產銷率提高，實現銷售收入增長，資金周轉加速，企業(yè)銷貨款回籠較好，部分企業(yè)生產資金逐步到位，轉存資金增加，致使企業(yè)存款開始回升。

（3）各項貸款大幅減少。年末，銀行業(yè)金融機構各項貸款減幅為8.37%，武鋼集團以現金入股，成為昆鋼股份的第一大股東，持股比例為48.41%，武鋼集團進入昆鋼股份公司后，劃來大量資金償還昆鋼股份公司的貸款。

（4）薄弱環(huán)節(jié)的信貸投放有所增加。12月末，農業(yè)貸款增速為77.99%，比年初增加10，935萬元。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款增速為95.20%，比年初增加44，139萬元；個人消費貸款增速為25.32%，比年初增加12，742萬元，金融機構改善對薄弱環(huán)節(jié)的金融服務取得積極進展。2007年配合農村產業(yè)結構調整，注重支持高效農業(yè)，重點支持農民發(fā)展林果、烤煙、花椒、養(yǎng)殖等支柱產業(yè)，12月末，發(fā)放農戶小額信用貸款2，106萬元，有力扶持了種養(yǎng)殖產業(yè)基地、小區(qū)發(fā)展，使零星分散的產業(yè)向專業(yè)化、區(qū)域化、基地化、集約化方向發(fā)展，形成了各具特色的產業(yè)格局。雖然薄弱五一節(jié)有所增加，但貸款基數小，要徹底解決中小企業(yè)融資難的問題尚需時日。

（二）農村金融發(fā)展現狀

1.農村銀行業(yè)網點、產品單

一、服務門檻過高、辦結程序過長，遠不能適應新農村建設發(fā)展需要。

（1）真正的農村銀行業(yè)服務網點，因國有銀行股改和撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)而萎縮，農業(yè)銀行從鄉(xiāng)鎮(zhèn)大量撤出機構網點，向安寧市區(qū)集中，現保留太平鎮(zhèn)、溫泉鎮(zhèn)、草鋪鎮(zhèn)共3個網點；農村信用社從村莊大量撤銷信用代辦站，向鄉(xiāng)鎮(zhèn)所在地和安寧市區(qū)集中。村級金融服務成為空白點，鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融業(yè)務幾乎由農村信用社獨家壟斷，鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融競爭很不充分，城鄉(xiāng)金融服務的覆蓋率差距拉大。給農民在適應市場而引發(fā)的金融服務需求滿足變得相對困難。

（2）當前農村信用社提供的金融服務產品仍然是“老三樣”：存貸匯，諸如基金、股票、保險和信托理財等現代金融產品在農村仍未打開市場。即使是“老三樣”中的貸款需求，也因有些農村金融服務機構未能正確處理好發(fā)展業(yè)務與管控風險的關系，以及今年以來中央決定執(zhí)行從緊的貨幣政策，對地方法人金融機構實行貸款規(guī)劃控制，全年信貸增量為5億元規(guī)模，使農民因缺乏資金而失去了諸多發(fā)家致富的良好商機。

（3）金融服務尤其是貸款需求服務因信貸抵押擔保、評估登記條件門檻過高而使農民望而卻步。如目前農村的農民住房、土地使用權等受地理位置限制而使其抵押資產評估價值過低，不能滿足抵押擔保的需要，以及宅基地不能作為抵押物等因素，使農民融資供求鏈斷裂。

2.目前我市銀行業(yè)機構基本屬于公有資本控股的銀行，因而規(guī)模較大的銀行業(yè)資本樂于向大中型企業(yè)開展批發(fā)業(yè)務。截至2008年7月末，大中企業(yè)貸款余額為40.08億元，占全部貸款的46.46%，支持“三農貸款”余額為22.97億元，占全部貸款的26.63%。由于“三農”產業(yè)屬于低利領域，額小、分散而成本高，加之銀行業(yè)機構追求商業(yè)利潤最大化的經營文化日益濃厚，信貸資金經營的批發(fā)性、趁利性更加突出，即使是農村信用聯社，也因為安寧經濟發(fā)展特點而使其信貸支農規(guī)模不足，按照人民銀行支農貸款（小農業(yè)）統(tǒng)計口徑，安寧市農村信用聯社支農貸款占比不足50%，這樣使得農村地區(qū)尤其是經濟發(fā)展落后鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信貸資源呈萎縮趨勢，嚴重制約了市域“三農”經濟和新農村建設的發(fā)展。

（三）農村金融需求分析

1.農民個體對農村金融平臺的需求

近年來，安寧市農村經濟發(fā)生了很大的變化，隨著產業(yè)結構的調整，農村住戶不僅在結構上發(fā)生了很大的變化，而且在總量上也占有絕對比重。2007年末，我市城鎮(zhèn)農業(yè)人口12.32萬人、3.83萬戶。農戶對金融資金的需求除了總量巨大外，還呈現出以下特點：

（1）投融資的經濟意識逐漸增強。近年來，融資行為在農戶中的普及程度逐年提高，以05、06、07年來看，農戶貸款余額分別為644萬元、1，368萬元、2，017萬元，這說明農民的市場經濟意識的增強及對小農型自給自足經濟意識的擺脫。

（2）二元主體對資金需求個性化。在幅員遼闊的農村，金融需求的主體有農民、從事非農的個體經濟、私營業(yè)主，農民又可以分為自耕型農民和出租型農民，有小規(guī)模農戶和規(guī)模較大的農戶。其中，自耕型農民最為基本的金融需求為存款需求，生產規(guī)模較大的自耕農存在短期的生產性貸款需；出租型農民不獨立從事生產經營活動，其需求主要是存款和非農業(yè)經營貸款需求；個體私營業(yè)主最主要的是短期經營貸款需求，有些跨地區(qū)從事經營活動的個體、私營業(yè)主還存在資金結算的需求。

（3）信貸業(yè)務的服務需求。①政策服務需求。由于社會環(huán)境和文化水平等因素的制約，不少農戶缺乏應有的金融知識，十分需要金融機構為其提供金融、信貸結算、利率等方面的政策法規(guī)知識。②信息服務需求。農民還希望金融機構提供良種、生產、加工、經營、銷售、市場、科技等信息，即需要在增產增收時提供全方位金融服務。③理財服務需求。目前農村的投資渠道狹窄，農民對積余的貨幣進行合理投資就需要正確運用儲蓄、國債、保險等投資工具，增強規(guī)避風險能力，增長理財知識，合理進行消費，以期獲得最佳的投資理財收益。④管理服務需求。農戶在生產經營中普遍缺乏財會知識，迫切需要搞好經濟核算，加強經營管理，提高盈利水平。⑤金融工具的多樣化需求，由于農村金融需求主體的多元化以及需要的金融服務全面化，從而也就相應地需要多樣化的金融工具，滿足不同主體的金融需求。近年來，隨著農村經濟的不斷發(fā)展，農村居民的就業(yè)結構也發(fā)生了很大變化，兼業(yè)經營、勞務輸出、跨地區(qū)流動增多，他們對金融服務產生了多樣化的需求，不僅需要流動資金，也需要長期投資資本，不僅需要信貸服務，還需要匯兌、結算、保管、轉賬、咨詢、代理等中介服務。而農村金融機構提供的金融服務單一，缺乏金融電子化產品和金融創(chuàng)新，從而使得農村金融服務供需矛盾突出。

2.鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對農村金融平臺的需求

安寧市農村的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展出現了“異軍突起”的局面，成為農村經濟的重要支柱和國民經濟的重要組成部分。2007年末，全轄鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為7096個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)增加值為20.56億元，占一、二、三產業(yè)合計增加值的20.73%。如此大規(guī)模的企業(yè)存在就昭示著巨大的資金需求。然而近些年以來，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)從農村正規(guī)金融機構貸款越來越難。從安寧市金融機構發(fā)放的貸款中給予鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的情況來看：首先，05、06、07年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額分別為2.14億元、4.55億元、9.05億元。占全轄貸款比重分別為3.53%、6.44%、13.98%。其次，與農戶類似，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)大部分的資金也來源于民間金融。根據2007年末我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)數量和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額，計算得到平均每個企業(yè)僅從正規(guī)金融機構得到貸款數量為12.75萬元，與所需資金相去甚遠。

四、市場前景分析

1.由于農村地區(qū)相對封閉保守，農民的儲蓄觀念非常傳統(tǒng)，缺乏理財觀念

以非銀行（尤其是非國有商業(yè)銀行）民資企業(yè)為發(fā)起人的村鎮(zhèn)銀行，在吸納存款時與國有商業(yè)銀行相比缺乏令農民信服的資金實力，吸儲難度較高，由此對村鎮(zhèn)銀行的放貸等經營業(yè)務和資金流動性、資本充足率造成不利影響。

2.農村信用合作社發(fā)放農戶小額信用貸款2008年7月末為9122戶，覆蓋率占全部農戶23.83%，貸款覆蓋率低，村鎮(zhèn)銀行可以通過簡化審批程序、給予優(yōu)惠利率、深入村鎮(zhèn)一線現場辦理業(yè)務等方式獲取巨大的農村市場占有率。

3.信貸總資金投入不足，農村資金外流嚴重

統(tǒng)計數據顯示，2007年我市農業(yè)增加值占GDP的比重是6.3%，但農業(yè)貸款在整個金融機構中所占的貸款余額卻只有4.5%。2005-2007年，農業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)兩項貸款合計占金融機構貸款總額的比重分別僅為5.22%、9.47%、18.48%。

同時，農村存貸差卻在逐年擴大。2005年，全市農戶存款大于貸款8.2億元，到2007年這一差額擴大到14.52億元。這使得農村資金大量流出。

安寧市村鎮(zhèn)銀行的經營模式也可以為吸收城鎮(zhèn)居民閑置資金，使城市資金流向農村，面向農村，服務農民，反哺農業(yè)。

4.金融機構對農戶貸款滿足率不高，民間借貸發(fā)揮了主渠道作用

2007年末，農民每人從銀行和農村信用社借入資金163.7元，通過民間借貸借入4，608元(根據安寧市統(tǒng)計局農村住戶抽樣調查數據測算得來)，分別占借入資金總量的3.44％和96.56％。民間借貸規(guī)模約為5.7億元。

安寧市村鎮(zhèn)銀行可抓住民間借貸這一市場份額，組織有效信貸投入，滿足農戶對日常生活和生產經營的資金需求。同時，也促進了村鎮(zhèn)銀行的自身發(fā)展，提高了盈利能力。

5.農村信貸品種不夠豐富，小額信貸尚不能滿足農戶需要

農業(yè)產業(yè)化在全國的推廣和農業(yè)龍頭企業(yè)產、供、銷模式的形成，使農村個體生產規(guī)模擴大，生產形式發(fā)生了變化，農戶小額信貸無法滿足農民發(fā)展規(guī)模化種植、養(yǎng)殖業(yè)和發(fā)展農產品加工等產業(yè)化經營的需求。目前這些生產經營所需資金量較大，生產周期也較長，有的要三五年，初期投入多、風險大。而農戶小額信貸，一是還款期短，一般半年至一年，有的只有兩三個月，與林業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的生產周期不適應；二是額度太小，一般最高不超過1萬元。

安寧市村鎮(zhèn)銀行可根據自身資金運營情況，制定期限靈活，額度為5-500萬元的支農信貸產品，支持農戶正常開展生產經營活動。幫助信譽好的農業(yè)企業(yè)，尤其是當地的農業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展壯大。

6.農業(yè)銀行及農村信用社的貸款利率高而貸款額度小，不能滿足大多數農戶的貸款需求，而村鎮(zhèn)銀行在這點上能放寬額度，執(zhí)行優(yōu)惠利率，盡量滿足農戶用于投資、經商、辦廠的資金需求，成為信貸支農的有力補充。

五、未來業(yè)務發(fā)展規(guī)劃

安寧市村鎮(zhèn)銀行自身應當結合實際，針對農村、農民開發(fā)出方便、靈活的金融產品，例如：農戶種養(yǎng)兩業(yè)貸款、農戶小額信用貸款、政府貼息扶貧貸款等。形成自身獨有特色，不斷增強盈利能力，把村鎮(zhèn)銀行打造成具有“農”字特色、機制靈活、競爭力強、可持續(xù)發(fā)展的精品銀行。

六、業(yè)務發(fā)展目標

（一）經營機制

安寧市村鎮(zhèn)銀行實行自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束的經營管理機制，依法開展業(yè)務活動，依法接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會云南銀監(jiān)局的監(jiān)督管理。

（二）目標市場及資金投向

安寧市村鎮(zhèn)銀行的目標市場主要是農戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，也包括產值在5萬元至500萬元之間的中小企業(yè)；大力發(fā)展各類靈活便捷的信貸產品和結算產品，為進行小型經營的農民、農業(yè)生產企業(yè)提供存款、貸款、結算業(yè)務和貿易金融等。在充分滿足市域內農戶、農業(yè)和農村經濟發(fā)展資金需求的同時，富余資金可投放當地其他產業(yè)、購買政府債券和金融債券、辦理同業(yè)存放或向其他金融機構融資。

（三）網點布局

安寧市農村經濟相對薄弱，農村資金流入城市的現象較為嚴重。如果單純從服務農村經濟的角度考慮，將村鎮(zhèn)銀行設在經濟條件較差的偏遠村鎮(zhèn)，勢必導致村鎮(zhèn)銀行存款來源少，業(yè)務發(fā)展慢，經營績效差，最終會影響村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展和支農效能的發(fā)揮。安寧市村鎮(zhèn)銀行設置于經濟發(fā)達、人口密集的政治、經濟、文化中心連然鎮(zhèn)。采取村鎮(zhèn)銀行加農村合作組織的形式，將村鎮(zhèn)銀行市場業(yè)務覆蓋到轄內所有村鎮(zhèn)。

（四）業(yè)務規(guī)模

目前政策許可村鎮(zhèn)銀行經營業(yè)務是寬廣的，而對于新開設的安寧市村鎮(zhèn)銀行來說，要達到規(guī)定的業(yè)務項目規(guī)模，還需要走過相當長的一段摸索過程和村鎮(zhèn)金融市場培育過程。安寧市村鎮(zhèn)銀行發(fā)展初期重點立足于吸收公眾存款、發(fā)放短期、中長期貸款和辦理國內結算業(yè)務，以提高資本充足率、資金流動性和開拓農村金融市場。但也可以預期只要農村金融業(yè)務品種需求達到規(guī)模化，調整或增加經營業(yè)務范圍是有可能的。

七、財務發(fā)展目標

（一）盈利能力

村鎮(zhèn)銀行的盈利方式主要為：一是信貸業(yè)務盈利，二是中間業(yè)務盈利。

1.信貸業(yè)務

信貸業(yè)務收益主要來自于存貸款利差。根據調查數據來看，2007年，安寧市農戶和中小企業(yè)民間融資規(guī)模分別為5.7億元和76.67億元（根據安寧市統(tǒng)計局農村住戶抽樣調查數據和中國人民銀行民間借貸專項調查數據測算得到），以央行1年期存、貸款基準利率為例，則上述兩項民間融資一年的利差收入將高達2.22億元，安寧市村鎮(zhèn)銀行如獲得1/10的份額，其人均利潤率將達到安寧市金融業(yè)的平均水平。

2.中間業(yè)務

就目前國內商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展情況來看，中間業(yè)務所創(chuàng)造的非利息收入僅占全部收入的10%左右。作為新設立的村鎮(zhèn)銀行，中間業(yè)務應作為今后發(fā)展的重點，以創(chuàng)造新的利潤增長點。

（二）利潤分配預案

1.按15%的比例提取法定盈余公積金。

2.按20%的比例提取一般準備。

3.按15%的比例提取獎勵基金（勞動分紅基金）。

4.剩余部分用于向股東分配利潤。

八、風險管理目標

（一）內部控制

見《商業(yè)銀行內部控制指引》（附件1）

（二）風險控制策略

村鎮(zhèn)銀行應按照國家有關規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產分類制度和資本補充、約束機制，建立健全內部控制制度和內部審計機制，提高風險識別和防范能力，對內部控制執(zhí)行情況進行檢查、評價，并對內部控制的薄弱環(huán)節(jié)進行糾正和完善，確保依法合規(guī)經營。建立健全財務、會計制度。條件成熟時，可引入外部審計制度。村鎮(zhèn)銀行開展業(yè)務，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構監(jiān)督管理。

（三）呆賬準備提取方案

1.呆賬準備的分類和計提規(guī)定

應對承擔風險和損失的全部債權、股權資產計提呆賬準備，包括一般準備和資產減值準備，呆賬準備由村鎮(zhèn)銀行統(tǒng)一計提。

（1）一般準備是指按照一定比例從利潤中提取或其他渠道取得的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備，村鎮(zhèn)銀行按照當年實現的凈利潤，在利潤分配時計提。一般準備的余額不低于風險資產年末余額的1%。

（2）資產減值準備是指對債權和股權資產預計可收回金額低于賬面價值的部分提取的，用于彌補特定損失的準備，包括貸款損失準備、壞賬準備、長期投資減值準備、其他金融資產減值準備。

①款損失準備是對信貸資產進行分類后，按照貸款損失程度計提的用于彌補專項損失的準備。計提貸款損失準備的會計科目為：各項貸款、銀行承兌匯票墊款、銀行卡透支、貼現、拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司等科目。計提比例為：關注類2%，次級類25%，可疑類50%，損失類100%。如果正常類貸款有風險，也可根據風險程度計提貸款損失準備。

②賬準備是對可能產生的壞賬損失計提壞賬準備，計提壞賬準備的會計科目為：拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司等科目的應收利息、其他應收款、存放其他同業(yè)款項、短期投資、存放境外同業(yè)款項、存出保證金、待處理抵債資產、調出調劑資金等。計提的比例為：計提該項減值準備所包含的風險資產年末余額的1%。③期投資減值準備是對預計可能產生的長期股權資產和債權投資損失計提減值準備，計提減值準備的會計科目為：入股村鎮(zhèn)銀行資金、長期投資（不含采用成本與市價孰低法或公允價值法確定期末價值的證券投資和購買的國債本息部分的投資）。計提的比例為：計提該項減值準備所包含的風險資產年末余額的1%。④他金融資產減值準備是對預計可能產生的其他金融資產損失計提的減值準備。計提減值準備所包含的會計科目是：其他金融資產。計提的比例為：計提該項減值準備所包含的風險資產年末余額的1%。

2.呆賬準備提取的要求：

（1）應按照相關規(guī)定足額計提呆賬準備。一是按照五級分類計提貸款損失準備；二是按照其他風險資產提取壞賬準備、長期投資減值準備和其他金融資產減值準備；三是按照利潤分配的要求計提一般準備。

（2）在制定計提資產減值準備計劃時，首先按照貸款五級分類原則對信貸類資產足額計提貸款損失準備，其次根據非信貸資產風險狀況計提壞賬準備、長期投資減值準備、其他金融資產減值準備。有條件的信用社對于非信貸資產的預計損失要按照五級分類計提減值準備。

（3）對于貸款損失準備缺口較大，難以做到足額提取的村鎮(zhèn)銀行，要根據自身經營狀況，合理確定呆賬準備分年度的計提比例。

（四）風險處置預案

1.信貸風險

信貸風險管理的內容：一是加強信貸管理，提高信貸資產質量，揭示貸款的實際價值及風險程度，實施以正常、關注、次級、可疑、損失的貸款五級分類法，按核心定義，嚴格五級分類的操作和認定程序，切實提高貸款分類的準確性。考慮的重要因素包括：（1）借款人的還款能力；（2）借款人的還款記錄；（3）借款人的還款意愿；（4）貸款的擔保；（5）貸款償還的法律責任；（6）銀行的信貸管理。二是完善授信管理制度和管理信息系統(tǒng)，對貸款質量、大額授信、集團客戶授信和行業(yè)集中度風險進行重點監(jiān)測。三是對單一客戶的貸款余額不得超過本社資本凈額的5%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%，貸款質量指標必須符合《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會的有關規(guī)定。四是根據貸款加權風險權重計算貸款風險度，貸款風險度=∑貸款加權風險權重額÷∑貸款金額＜30%。

2.市場風險

市場風險管理的內容：村鎮(zhèn)銀行應對業(yè)務和產品中的市場風險因素進行分解和分析，及時、準確地識別所有交易和非交易業(yè)務中市場風險的類別和性質。盡可能準確計算可以量化的市場風險和評估難以量化的市場風險。盡量對所計量的銀行賬戶和交易賬戶中的市場風險（特別是利率風險）在全行范圍內進行加總，以便理事會和高級管理層了解總體市場風險水平。加強利率風險管理，高度關注央行利率、匯率政策動向以及市場資金需求及其價格信號，建立靈敏有效的產品定位機制。

3.流動性風險

流動性風險管理的內容：流動性資金比率確保指標在安全所限定的范圍內。流動性比率公式：流動性資產－流動性負債＞0；流動性資產＋半流動性資產－流動性負債＞0（非流動性負債）。

（1）監(jiān)測流動性結構指標，包括流動負債到期結構分析。

（2）持有資金來源的多樣性以及足夠的備用資金來源。

（3）監(jiān)測村鎮(zhèn)銀行對大額客戶存款的依賴性。

4.運營風險

運營風險管理的內容：

（1）為重要業(yè)務環(huán)節(jié)在事件發(fā)生時提供應急資源（包括場所、設施、人員、資料和流程等）；

（2）保證業(yè)務的及時恢復和持續(xù)進行；

（3）保護員工和客戶安全；

（4）保持對客戶的服務水準；

（5）保護我社的聲譽和市場份額；

（6）減輕信用社的經濟損失。

5.合規(guī)性風險

建立合規(guī)性的理念，合規(guī)是創(chuàng)造價值，要求全面進入工作描述、全面進入從個人到整體的評核指標。

第二篇：村鎮(zhèn)銀行可行性報告

一、基本情況

（一）村鎮(zhèn)銀行簡介

1、村鎮(zhèn)銀行是指經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據有關法律、法規(guī)批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業(yè)法人、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當地農民、農業(yè)和農村經濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。

2、村鎮(zhèn)銀行是獨立的企業(yè)法人，享有由股東投資形成的全部法人財產權，依法享有民事權利，并以全部法人財產獨立承擔民事責任。村鎮(zhèn)銀行股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，并以其出資額或認購股份為限對村鎮(zhèn)銀行的債務承擔責任。

3、村鎮(zhèn)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。村鎮(zhèn)銀行依法開展業(yè)務，不受任何單位和個人的干涉。

4、村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款。

5、村鎮(zhèn)銀行應遵守國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)督管理。

（二）設立村鎮(zhèn)銀行的意義

村鎮(zhèn)銀行的設立將促進農村金融體系的完善和農村金融服務水平的提高，促進城鄉(xiāng)金融和城鄉(xiāng)經濟的協(xié)調發(fā)展，促進社會主義新農村與和諧社會的構建。設立村鎮(zhèn)銀行是解決我國現有農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分、金融服務缺位等“金融抑制”問題的創(chuàng)新之舉，對于促進農村地區(qū)投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務高效的新型農村金融體系的形成，進而更好地改進和加強農村金融服務，支持社會主義新農村建設，促進農村經濟社會和諧發(fā)展和進步，具有十分重要的意義。

二、安寧市村鎮(zhèn)銀行定位

安寧市村鎮(zhèn)銀行立足于自主開展各項業(yè)務，主要為當地農民、農業(yè)、農村和社區(qū)經濟發(fā)展提供金融服務。村鎮(zhèn)銀行是以安寧市城鄉(xiāng)居民和社區(qū)中小企業(yè)、個體工商戶為主要服務對象的零售銀行

三、安寧市金融運行情況和農村金融發(fā)展及需求狀況

（一）金融運行情況

2007年，在國家宏觀調控力度不斷加強的情況下，安寧市金融運行總體平穩(wěn)。各項存款穩(wěn)定增長，存款結構變化明顯，企業(yè)存款較快增加，儲蓄存款增速下降；各項貸款有所下降，票據融資回落；現金投放增加。1.貨幣信貸運行基本情況（1）存款

2007年末，金融機構各項存款余額1，009，616萬元，比年初增加109，642萬元，增長12.18%。其中，企業(yè)存款余額318，608萬元，比年初增加93，110萬元，增長41.29%；儲蓄存款余額458，594萬元，比年初減少24，111萬元，下

降4.99%。（2）貸款

2007年末，金融機構各項貸款余額647，172萬元，比年初減少59，107萬元，下降8.37%。其中，短期貸款余額365，524萬元，比年初增加20，657萬元，增長5.99%；中長期貸款267，630萬元，比年初減少68，231萬元，下降20.32%；票據融資余額14，019萬元，比年初減少11，532萬元，下降45.13%。（3）現金

2007年末全市金融機構現金收入173，067萬元，現金支出185，203萬元，收支相抵，凈投放現金12，136萬元。全市金融機構累計收入現金1825，057萬元，同比增加449，423萬元；累計支出現金1952，566萬元，比去年同期增加480，481萬元，累計凈投放現金127，509萬元，同比增加18，395萬元。

2.貨幣信貸運行主要特點

（1）儲蓄存款余額持續(xù)負增長態(tài)勢，受資本市場影響，儲蓄存款年負增長，定期儲蓄下降，活期儲蓄流動性不斷增強。年末，安寧市金融機構人民幣儲蓄存款余額458，594萬元，比年初減少24，111萬元，下降4.99%。其中活期儲蓄余額213，291萬元，比年初增加24，068萬元，增長12.72％；定期儲蓄余額245，303萬元，較年初減少48，179萬元，下降16.42％。年初以來，受股市熱潮影響，居民理財投資觀念發(fā)生較大變化，相對于保險、國債而言，資本市場獲利的誘因以及商業(yè)銀行提高中間業(yè)務的服務水平和加大基金托管業(yè)務宣傳力度，致使儲蓄存款流入資本市場，有的甚至提前支取定期儲蓄申購基金、購買股票，盛況空前，這就意味著儲蓄存款增速放緩和活期化的情況不可避免，在資本市場持續(xù)走好的背景下，居民的理財意識逐漸從蘇醒階段進入爆發(fā)階段，居民儲蓄向股票、基金的流動。

（2）企業(yè)存款有所增加，活期存款增加較多。年末，企業(yè)存款比年初增加93，110萬元，增長41.29%，其中：活期存款284，609萬元，增長49.70%。企業(yè)存款主要原因：主要是企業(yè)生產銷售情況良好，產銷率提高，實現銷售收入增長，資金周轉加速，企業(yè)銷貨款回籠較好，部分企業(yè)生產資金逐步到位，轉存資金增加，致使企業(yè)存款開始回升。（3）各項貸款大幅減少。年末，銀行業(yè)金融機構各項貸款減幅為8.37%，武鋼集團以現金入股，成為昆鋼股份的第一大股東，持股比例為48.41%，武鋼集團進入昆鋼股份公司后，劃來大量資金償還昆鋼股份公司的貸款。

（4）薄弱環(huán)節(jié)的信貸投放有所增加。12月末，農業(yè)貸款增速為77.99%，比年初增加10，935萬元。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款增速為95.20%，比年初增加44，139萬元；個人消費貸款增速為25.32%，比年初增加12，742萬元，金融機構改善對薄弱環(huán)

節(jié)的金融服務取得積極進展。2007年配合農村產業(yè)結構調整，注重支持高效農業(yè)，重點支持農民發(fā)展林果、烤煙、花椒、養(yǎng)殖等支柱產業(yè)，12月末，發(fā)放農戶小額信用貸款2，106萬元，有力扶持了種養(yǎng)殖產業(yè)基地、小區(qū)發(fā)展，使零星分散的產業(yè)向專業(yè)化、區(qū)域化、基地化、集約化方向發(fā)展，形成了各具特色的產業(yè)格局。雖然薄弱五一節(jié)有所增加，但貸款基數小，要徹底解決中小企業(yè)融資難的問題尚需時日。

（二）農村金融發(fā)展現狀

1.農村銀行業(yè)網點、產品單

一、服務門檻過高、辦結程序過長，遠不能適應新農村建設發(fā)展需要。

（1）真正的農村銀行業(yè)服務網點，因國有銀行股改和撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)而萎縮，農業(yè)銀行從鄉(xiāng)鎮(zhèn)大量撤出機構網點，向安寧市區(qū)集中，現保留太平鎮(zhèn)、溫泉鎮(zhèn)、草鋪鎮(zhèn)共3個網點；農村信用社從村莊大量撤銷信用代辦站，向鄉(xiāng)鎮(zhèn)所在地和安寧市區(qū)集中。村級金融服務成為空白點，鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融業(yè)務幾乎由農村信用社獨家壟斷，鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融競爭很不充分，城鄉(xiāng)金融服務的覆蓋率差距拉大。給農民在適應市場而引發(fā)的金融服務需求滿足變得相對困難。

（2）當前農村信用社提供的金融服務產品仍然是“老三樣”：存貸匯，諸如基金、股票、保險和信托理財等現代金融產品在農村仍未打開市場。即使是“老三樣”中的貸款需求，也因有些農村金融服務機構未能正確處理好發(fā)展業(yè)務與管控

風險的關系，以及今年以來中央決定執(zhí)行從緊的貨幣政策，對地方法人金融機構實行貸款規(guī)劃控制，全年信貸增量為5億元規(guī)模，使農民因缺乏資金而失去了諸多發(fā)家致富的良好商機。

（3）金融服務尤其是貸款需求服務因信貸抵押擔保、評估登記條件門檻過高而使農民望而卻步。如目前農村的農民住房、土地使用權等受地理位置限制而使其抵押資產評估價值過低，不能滿足抵押擔保的需要，以及宅基地不能作為抵押物等因素，使農民融資供求鏈斷裂。

2.目前我市銀行業(yè)機構基本屬于公有資本控股的銀行，因而規(guī)模較大的銀行業(yè)資本樂于向大中型企業(yè)開展批發(fā)業(yè)務。截至2008年7月末，大中企業(yè)貸款余額為40.08億元，占全部貸款的46.46%，支持“三農貸款”余額為22.97億元，占全部貸款的26.63%。由于“三農”產業(yè)屬于低利領域，額小、分散而成本高，加之銀行業(yè)機構追求商業(yè)利潤最大化的經營文化日益濃厚，信貸資金經營的批發(fā)性、趁利性更加突出，即使是農村信用聯社，也因為安寧經濟發(fā)展特點而使其信貸支農規(guī)模不足，按照人民銀行支農貸款（小農業(yè)）統(tǒng)計口徑，安寧市農村信用聯社支農貸款占比不足50%，這樣使得農村地區(qū)尤其是經濟發(fā)展落后鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信貸資源呈萎縮趨勢，嚴重制約了市域“三農”經濟和新農村建設的發(fā)展。

（三）農村金融需求分析

1.農民個體對農村金融平臺的需求

近年來，安寧市農村經濟發(fā)生了很大的變化，隨著產業(yè)結構的調整，農村住戶不僅在結構上發(fā)生了很大的變化，而且在總量上也占有絕對比重。2007年末，我市城鎮(zhèn)農業(yè)人口12.32萬人、3.83萬戶。農戶對金融資金的需求除了總量巨大外，還呈現出以下特點：

（1）投融資的經濟意識逐漸增強。近年來，融資行為在農戶中的普及程度逐年提高，以05、06、07年來看，農戶貸款余額分別為644萬元、1，368萬元、2，017萬元，這說明農民的市場經濟意識的增強及對小農型自給自足經濟意識的擺脫。

（2）二元主體對資金需求個性化。在幅員遼闊的農村，金融需求的主體有農民、從事非農的個體經濟、私營業(yè)主，農民又可以分為自耕型農民和出租型農民，有小規(guī)模農戶和規(guī)模較大的農戶。其中，自耕型農民最為基本的金融需求為存款需求，生產規(guī)模較大的自耕農存在短期的生產性貸款需；出租型農民不獨立從事生產經營活動，其需求主要是存款和非農業(yè)經營貸款需求；個體私營業(yè)主最主要的是短期經營貸款需求，有些跨地區(qū)從事經營活動的個體、私營業(yè)主還存在資金結算的需求。

（3）信貸業(yè)務的服務需求。①政策服務需求。由于社會環(huán)境和文化水平等因素的制約，不少農戶缺乏應有的金融知

識，十分需要金融機構為其提供金融、信貸結算、利率等方面的政策法規(guī)知識。②信息服務需求。農民還希望金融機構提供良種、生產、加工、經營、銷售、市場、科技等信息，即需要在增產增收時提供全方位金融服務。③理財服務需求。目前農村的投資渠道狹窄，農民對積余的貨幣進行合理投資就需要正確運用儲蓄、國債、保險等投資工具，增強規(guī)避風險能力，增長理財知識，合理進行消費，以期獲得最佳的投資理財收益。④管理服務需求。農戶在生產經營中普遍缺乏財會知識，迫切需要搞好經濟核算，加強經營管理，提高盈利水平。⑤金融工具的多樣化需求，由于農村金融需求主體的多元化以及需要的金融服務全面化，從而也就相應地需要多樣化的金融工具，滿足不同主體的金融需求。近年來，隨著農村經濟的不斷發(fā)展，農村居民的就業(yè)結構也發(fā)生了很大變化，兼業(yè)經營、勞務輸出、跨地區(qū)流動增多，他們對金融服務產生了多樣化的需求，不僅需要流動資金，也需要長期投資資本，不僅需要信貸服務，還需要匯兌、結算、保管、轉賬、咨詢、代理等中介服務。而農村金融機構提供的金融服務單一，缺乏金融電子化產品和金融創(chuàng)新，從而使得農村金融服務供需矛盾突出。

2.鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)對農村金融平臺的需求

安寧市農村的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展出現了“異軍突起”的局面，成為農村經濟的重要支柱和國民經濟的重要組成部分。2007

年末，全轄鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)為7096個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)增加值為20.56億元，占一、二、三產業(yè)合計增加值的20.73%。如此大規(guī)模的企業(yè)存在就昭示著巨大的資金需求。然而近些年以來，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)從農村正規(guī)金融機構貸款越來越難。從安寧市金融機構發(fā)放的貸款中給予鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的情況來看：首先，05、06、07年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額分別為2.14億元、4.55億元、9.05億元。占全轄貸款比重分別為3.53%、6.44%、13.98%。其次，與農戶類似，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)大部分的資金也來源于民間金融。根據2007年末我市鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)數量和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款余額，計算得到平均每個企業(yè)僅從正規(guī)金融機構得到貸款數量為12.75萬元，與所需資金相去甚遠。

四、市場前景分析

1.由于農村地區(qū)相對封閉保守，農民的儲蓄觀念非常傳統(tǒng)，缺乏理財觀念

以非銀行（尤其是非國有商業(yè)銀行）民資企業(yè)為發(fā)起人的村鎮(zhèn)銀行，在吸納存款時與國有商業(yè)銀行相比缺乏令農民信服的資金實力，吸儲難度較高，由此對村鎮(zhèn)銀行的放貸等經營業(yè)務和資金流動性、資本充足率造成不利影響。

2.農村信用合作社發(fā)放農戶小額信用貸款2008年7月末為9122戶，覆蓋率占全部農戶23.83%，貸款覆蓋率低，村鎮(zhèn)銀行可以通過簡化審批程序、給予優(yōu)惠利率、深入村鎮(zhèn)一線現場辦理業(yè)務等方式獲取巨大的農村市場占有率。

3.信貸總資金投入不足，農村資金外流嚴重

統(tǒng)計數據顯示，2007年我市農業(yè)增加值占GDP的比重是6.3%，但農業(yè)貸款在整個金融機構中所占的貸款余額卻只有4.5%。2005-2007年，農業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)兩項貸款合計占金融機構貸款總額的比重分別僅為5.22%、9.47%、18.48%。同時，農村存貸差卻在逐年擴大。2005年，全市農戶存款大于貸款8.2億元，到2007年這一差額擴大到14.52億元。這使得農村資金大量流出。

安寧市村鎮(zhèn)銀行的經營模式也可以為吸收城鎮(zhèn)居民閑置資金，使城市資金流向農村，面向農村，服務農民，反哺農業(yè)。4.金融機構對農戶貸款滿足率不高，民間借貸發(fā)揮了主渠道作用

2007年末，農民每人從銀行和農村信用社借入資金163.7元，通過民間借貸借入4，608元(根據安寧市統(tǒng)計局農村住戶抽樣調查數據測算得來)，分別占借入資金總量的3.44％和96.56％。民間借貸規(guī)模約為5.7億元。

安寧市村鎮(zhèn)銀行可抓住民間借貸這一市場份額，組織有效信貸投入，滿足農戶對日常生活和生產經營的資金需求。同時，也促進了村鎮(zhèn)銀行的自身發(fā)展，提高了盈利能力。5.農村信貸品種不夠豐富，小額信貸尚不能滿足農戶需要 農業(yè)產業(yè)化在全國的推廣和農業(yè)龍頭企業(yè)產、供、銷模式的形成，使農村個體生產規(guī)模擴大，生產形式發(fā)生了變化，農

戶小額信貸無法滿足農民發(fā)展規(guī)模化種植、養(yǎng)殖業(yè)和發(fā)展農產品加工等產業(yè)化經營的需求。目前這些生產經營所需資金量較大，生產周期也較長，有的要三五年，初期投入多、風險大。而農戶小額信貸，一是還款期短，一般半年至一年，有的只有兩三個月，與林業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)的生產周期不適應；二是額度太小，一般最高不超過1萬元。

安寧市村鎮(zhèn)銀行可根據自身資金運營情況，制定期限靈活，額度為5-500萬元的支農信貸產品，支持農戶正常開展生產經營活動。幫助信譽好的農業(yè)企業(yè)，尤其是當地的農業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展壯大。

6.農業(yè)銀行及農村信用社的貸款利率高而貸款額度小，不能滿足大多數農戶的貸款需求，而村鎮(zhèn)銀行在這點上能放寬額度，執(zhí)行優(yōu)惠利率，盡量滿足農戶用于投資、經商、辦廠的資金需求，成為信貸支農的有力補充。

五、未來業(yè)務發(fā)展規(guī)劃

安寧市村鎮(zhèn)銀行自身應當結合實際，針對農村、農民開發(fā)出方便、靈活的金融產品，例如：農戶種養(yǎng)兩業(yè)貸款、農戶小額信用貸款、政府貼息扶貧貸款等。形成自身獨有特色，不斷增強盈利能力，把村鎮(zhèn)銀行打造成具有“農”字特色、機制靈活、競爭力強、可持續(xù)發(fā)展的精品銀行。

六、業(yè)務發(fā)展目標

（一）經營機制

安寧市村鎮(zhèn)銀行實行自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束的經營管理機制，依法開展業(yè)務活動，依法接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會云南銀監(jiān)局的監(jiān)督管理。

（二）目標市場及資金投向

安寧市村鎮(zhèn)銀行的目標市場主要是農戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，也包括產值在5萬元至500萬元之間的中小企業(yè)；大力發(fā)展各類靈活便捷的信貸產品和結算產品，為進行小型經營的農民、農業(yè)生產企業(yè)提供存款、貸款、結算業(yè)務和貿易金融等。在充分滿足市域內農戶、農業(yè)和農村經濟發(fā)展資金需求的同時，富余資金可投放當地其他產業(yè)、購買政府債券和金融債券、辦理同業(yè)存放或向其他金融機構融資。

（三）網點布局

安寧市農村經濟相對薄弱，農村資金流入城市的現象較為嚴重。如果單純從服務農村經濟的角度考慮，將村鎮(zhèn)銀行設在經濟條件較差的偏遠村鎮(zhèn)，勢必導致村鎮(zhèn)銀行存款來源少，業(yè)務發(fā)展慢，經營績效差，最終會影響村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展和支農效能的發(fā)揮。安寧市村鎮(zhèn)銀行設置于經濟發(fā)達、人口密集的政治、經濟、文化中心連然鎮(zhèn)。采取村鎮(zhèn)銀行加農村合作組織的形式，將村鎮(zhèn)銀行市場業(yè)務覆蓋到轄內所有村鎮(zhèn)。

（四）業(yè)務規(guī)模

目前政策許可村鎮(zhèn)銀行經營業(yè)務是寬廣的，而對于新開設的

安寧市村鎮(zhèn)銀行來說，要達到規(guī)定的業(yè)務項目規(guī)模，還需要走過相當長的一段摸索過程和村鎮(zhèn)金融市場培育過程。安寧市村鎮(zhèn)銀行發(fā)展初期重點立足于吸收公眾存款、發(fā)放短期、中長期貸款和辦理國內結算業(yè)務，以提高資本充足率、資金流動性和開拓農村金融市場。但也可以預期只要農村金融業(yè)務品種需求達到規(guī)模化，調整或增加經營業(yè)務范圍是有可能的。

七、財務發(fā)展目標

（一）盈利能力

村鎮(zhèn)銀行的盈利方式主要為：一是信貸業(yè)務盈利，二是中間業(yè)務盈利。1.信貸業(yè)務

信貸業(yè)務收益主要來自于存貸款利差。根據調查數據來看，2007年，安寧市農戶和中小企業(yè)民間融資規(guī)模分別為5.7億元和76.67億元（根據安寧市統(tǒng)計局農村住戶抽樣調查數據和中國人民銀行民間借貸專項調查數據測算得到），以央行1年期存、貸款基準利率為例，則上述兩項民間融資一年的利差收入將高達2.22億元，安寧市村鎮(zhèn)銀行如獲得1/10的份額，其人均利潤率將達到安寧市金融業(yè)的平均水平。2.中間業(yè)務

就目前國內商業(yè)銀行中間業(yè)務發(fā)展情況來看，中間業(yè)務所創(chuàng)造的非利息收入僅占全部收入的10%左右。作為新設立的村

鎮(zhèn)銀行，中間業(yè)務應作為今后發(fā)展的重點，以創(chuàng)造新的利潤增長點。

（二）利潤分配預案

1.按15%的比例提取法定盈余公積金。2.按20%的比例提取一般準備。

3.按15%的比例提取獎勵基金（勞動分紅基金）。4.剩余部分用于向股東分配利潤。

八、風險管理目標

（一）內部控制

見《商業(yè)銀行內部控制指引》（附件1）

（二）風險控制策略

村鎮(zhèn)銀行應按照國家有關規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產分類制度和資本補充、約束機制，建立健全內部控制制度和內部審計機制，提高風險識別和防范能力，對內部控制執(zhí)行情況進行檢查、評價，并對內部控制的薄弱環(huán)節(jié)進行糾正和完善，確保依法合規(guī)經營。建立健全財務、會計制度。條件成熟時，可引入外部審計制度。村鎮(zhèn)銀行開展業(yè)務，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構監(jiān)督管理。

（三）呆賬準備提取方案 1.呆賬準備的分類和計提規(guī)定

應對承擔風險和損失的全部債權、股權資產計提呆賬準備，包括一般準備和資產減值準備，呆賬準備由村鎮(zhèn)銀行統(tǒng)一計

提。

（1）一般準備是指按照一定比例從利潤中提取或其他渠道取得的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備，村鎮(zhèn)銀行按照當年實現的凈利潤，在利潤分配時計提。一般準備的余額不低于風險資產年末余額的1%。

（2）資產減值準備是指對債權和股權資產預計可收回金額低于賬面價值的部分提取的，用于彌補特定損失的準備，包括貸款損失準備、壞賬準備、長期投資減值準備、其他金融資產減值準備。

①款損失準備是對信貸資產進行分類后，按照貸款損失程度計提的用于彌補專項損失的準備。計提貸款損失準備的會計科目為：各項貸款、銀行承兌匯票墊款、銀行卡透支、貼現、拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司等科目。計提比例為：關注類2%，次級類25%，可疑類50%，損失類100%。如果正常類貸款有風險，也可根據風險程度計提貸款損失準備。②賬準備是對可能產生的壞賬損失計提壞賬準備，計提壞賬準備的會計科目為：拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司等科目的應收利息、其他應收款、存放其他同業(yè)款項、短期投資、存放境外同業(yè)款項、存出保證金、待處理抵債資產、調出調劑資金等。計提的比例為：計提該項減值準備所包含的風險資產年末余額的1%。

③期投資減值準備是對預計可能產生的長期股權資產和債

權投資損失計提減值準備，計提減值準備的會計科目為：入股村鎮(zhèn)銀行資金、長期投資（不含采用成本與市價孰低法或公允價值法確定期末價值的證券投資和購買的國債本息部分的投資）。計提的比例為：計提該項減值準備所包含的風險資產年末余額的1%。

④他金融資產減值準備是對預計可能產生的其他金融資產損失計提的減值準備。計提減值準備所包含的會計科目是：其他金融資產。計提的比例為：計提該項減值準備所包含的風險資產年末余額的1%。2.呆賬準備提取的要求：

（1）應按照相關規(guī)定足額計提呆賬準備。一是按照五級分類計提貸款損失準備；二是按照其他風險資產提取壞賬準備、長期投資減值準備和其他金融資產減值準備；三是按照利潤分配的要求計提一般準備。

（2）在制定計提資產減值準備計劃時，首先按照貸款五級分類原則對信貸類資產足額計提貸款損失準備，其次根據非信貸資產風險狀況計提壞賬準備、長期投資減值準備、其他金融資產減值準備。有條件的信用社對于非信貸資產的預計損失要按照五級分類計提減值準備。

（3）對于貸款損失準備缺口較大，難以做到足額提取的村鎮(zhèn)銀行，要根據自身經營狀況，合理確定呆賬準備分的計提比例。

（四）風險處置預案 1.信貸風險

信貸風險管理的內容：一是加強信貸管理，提高信貸資產質量，揭示貸款的實際價值及風險程度，實施以正常、關注、次級、可疑、損失的貸款五級分類法，按核心定義，嚴格五級分類的操作和認定程序，切實提高貸款分類的準確性。考慮的重要因素包括：（1）借款人的還款能力；（2）借款人的還款記錄；（3）借款人的還款意愿；（4）貸款的擔保；（5）貸款償還的法律責任；（6）銀行的信貸管理。二是完善授信管理制度和管理信息系統(tǒng)，對貸款質量、大額授信、集團客戶授信和行業(yè)集中度風險進行重點監(jiān)測。三是對單一客戶的貸款余額不得超過本社資本凈額的5%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%，貸款質量指標必須符合《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和銀監(jiān)會的有關規(guī)定。四是根據貸款加權風險權重計算貸款風險度，貸款風險度=∑貸款加權風險權重額÷∑貸款金額＜30%。2.市場風險

市場風險管理的內容：村鎮(zhèn)銀行應對業(yè)務和產品中的市場風險因素進行分解和分析，及時、準確地識別所有交易和非交易業(yè)務中市場風險的類別和性質。盡可能準確計算可以量化的市場風險和評估難以量化的市場風險。盡量對所計量的銀行賬戶和交易賬戶中的市場風險（特別是利率風險）在全行

范圍內進行加總，以便理事會和高級管理層了解總體市場風險水平。加強利率風險管理，高度關注央行利率、匯率政策動向以及市場資金需求及其價格信號，建立靈敏有效的產品定位機制。3.流動性風險

流動性風險管理的內容：流動性資金比率確保指標在安全所限定的范圍內。流動性比率公式：流動性資產－流動性負債＞0；流動性資產＋半流動性資產－流動性負債＞0（非流動性負債）。

（1）監(jiān)測流動性結構指標，包括流動負債到期結構分析。（2）持有資金來源的多樣性以及足夠的備用資金來源。（3）監(jiān)測村鎮(zhèn)銀行對大額客戶存款的依賴性。4.運營風險

運營風險管理的內容：

（1）為重要業(yè)務環(huán)節(jié)在事件發(fā)生時提供應急資源（包括場所、設施、人員、資料和流程等）；（2）保證業(yè)務的及時恢復和持續(xù)進行；（3）保護員工和客戶安全；（4）保持對客戶的服務水準；（5）保護我社的聲譽和市場份額；（6）減輕信用社的經濟損失。5.合規(guī)性風險

建立合規(guī)性的理念，合規(guī)是創(chuàng)造價值，要求全面進入工作描述、全面進入從個人到整體的評核指標。

第三篇：××市設立村鎮(zhèn)銀行可行性分析報告

××市設立村鎮(zhèn)銀行可行性分析報告

第一部分：經濟金融的基本情況及發(fā)展目標

一、耒陽的基本經濟情況

耒陽市位于湖南省東南部，耒水中游，總面積2656平方公里，總人口130萬，下轄31個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、4個街道辦事處、一個省級正處級開發(fā)區(qū)。2008年，城市建成區(qū)面積32平方公里，城市人口36萬人，城鎮(zhèn)化率達到32%，成為全省規(guī)模最大的縣級城市。區(qū)位優(yōu)越，基礎設施完善。耒陽地處湖廣要沖，是內陸地區(qū)承接廣東沿海城市產業(yè)梯度轉移的前沿地。京廣鐵路、107國道、京珠高速、即將通車的武廣高速鐵路縱貫南北，320省道橫跨東西（連通閩南、贛南和湘南），耒水、舂陵江四季通航，遙田機場軍民兩用，水、陸、空交通異常發(fā)達，南下廣州，北上長沙，東去南昌，西往桂林，十分便利，武廣高速鐵路開通后，到長沙只需1小時，到廣州只需2小時。資源富集，經濟特色鮮明。耒陽物產豐盈，素有“油茶之鄉(xiāng)”、“楠竹之鄉(xiāng)”、“能源之鄉(xiāng)”、“漢白玉之鄉(xiāng)”的美譽。已探明的礦產有45種之多，大理石潔白如玉，高嶺土儲量豐富，煤炭可采儲量達5.1億噸，為全國產煤百強重點縣（市）之一，年產煤量超過500萬噸，居湖南省各縣（市）之首。農業(yè)產業(yè)化結構調整成效顯著。國家級“10萬畝雜交水稻制種基地”初具規(guī)模，制種總量占全國的1/8，全省的1/3，實現了“耒陽種，種天下”；省優(yōu)質烤煙生產基地不斷壯大，種植面積已突破5萬畝，武漢卷煙廠將我市列入烤煙生產基地；省級草食動物養(yǎng)殖基地發(fā)展迅速，年出欄草食動物5萬多頭；20萬畝優(yōu)質稻生產基地基本形成。農產品加工取得重大進展。衡陽隆平高科有限公司、綠海糧油有限公司、金利食品公司、小水綠源油茶開發(fā)公司等一大批農產品加工企業(yè)不斷發(fā)展壯大，產品遠銷國內外，有效帶動了農民增收。工業(yè)化進程發(fā)展較快。2008年完成規(guī)模以上工業(yè)總產值161.52億元，增長30.5%。能源產業(yè)支柱作用愈加顯現，煤炭產業(yè)向集團化、精深加工方向發(fā)展，先后組建耒陽能源集團有限公司等集團公司，建成董溪天宇洗煤有限公司、省煤炭公司南陽洗煤廠等10余家年產精煤20萬噸、年產值過6000萬元的煤炭精深加工企業(yè)，煤炭產業(yè)的龍頭地位更加突出。大唐耒陽發(fā)電廠二期擴建3#、4#機組竣工發(fā)電，成為全省最大的火力發(fā)電廠。耒中水電站建成發(fā)電，上堡水電站、韶耒綜合利用電廠破土動工。我市裝機總容量將達140萬千瓦，年發(fā)電量將突破100億千瓦時，年產值將突破20億元，成為全省最大的縣級能源基地。此外我市還引進了訊通道岔、三河智能機械、湘發(fā)礦山機械、三才鑄造等一批機械制造業(yè)，引進了東興水泥等一批建材業(yè)，引進了金悅世紀能源等一批化工業(yè)，引進了長樂冶煉等一批冶煉業(yè)，形成了以能源業(yè)為龍頭，帶動相關產業(yè)競相發(fā)展的格局。民營經濟發(fā)展迅速，國企改制穩(wěn)步推進。防火裝飾材料有限公司、湘安鋼鐵公司、超牌化工、訊通實業(yè)等骨干民營企業(yè)不斷發(fā)展壯大，民營經濟成為市域經濟中發(fā)展最快、活力最強、效益最好的部分。社會消費提檔升級。國美電器、步步高百貨超市、肯德基等成功落戶耒陽，海瓊百貨投入營運，新都康年大酒店正式營業(yè)，湘南大市場建設進展順利。汽車銷售、文化休閑等新興產業(yè)發(fā)展迅速，其中汽車年銷售額突破2億元大關。旅游業(yè)發(fā)展勢頭良好，培蘭齋、湯泉旅游度假村成功創(chuàng)建為國家2A級景區(qū)，蔡倫竹海旅游風景區(qū)建設進展順利。

二、近三年財政收入情況

單位：萬元

財政總收入

較上年

增長數

較上年

增長率

全省排位

2006年

65169

13351

25.76%

第6位

2007年

81903

16734

25.68%

第7位

2008年

101268

19365

23.64%

第6位

近三年來我市財政收入均保持兩位數的高位增長，平均每年凈增收入為16483萬元，凈增比率為25%，超過了全省的平均凈增比率；2008年成為全省第六個、長株潭地區(qū)之外第一個財政收入過10億元的縣市。

三、金融基本情況

（一）金融機構設置情況。耒陽市現有金融機構8家，其中開展了涉農業(yè)務的機構有農行、農發(fā)行、信用社、郵政儲蓄銀行等4家。全市銀行機構網點110家，其中位于鄉(xiāng)鎮(zhèn)的網點有62個（信用社34個，農行4個，郵政儲蓄銀行24個），占網點總數的56％。全市34個鄉(xiāng)鎮(zhèn)中，只有沙明鄉(xiāng)未設立金融服務網點。農村居民人均網點0.62個/萬人，城鎮(zhèn)居民人均網點1.6個/萬人。全市金融從業(yè)人員1002人，其中在鄉(xiāng)鎮(zhèn)網點工作人員344人，人均農村居民金融服務人員3.44人/萬人，人均城鎮(zhèn)居民金融服務人員21.9人/萬人，城鄉(xiāng)人均金融服務人數差別較大。

（二）近三年金融發(fā)展情況

表一：耒陽市金融機構2006-2008年存、貸款情況

單位：萬元

年份

存款

增長率%

貸款

增長率%

存貸比%

2006

769489

17.11

327591

19.08

42．57

2007

897565

16.64

363726

11.03

40．522008

1124237

25.25

428025

17.68

38．07

表二：耒陽市金融機構2006-2008年盈利情況

單位：萬元

年份

盈利額

增長額

增長率%

2006年

9998

-599

-5.65

2007年

12010

2012

20．12

2008年

18462

6452

53．72

表三：耒陽市金融機構2006-2008存款、貸款、盈利在衡陽市各縣市排名情況

單位：萬元

年份

各項存款

各項貸款

盈利額

排名

2006

769489

327591

9998

第一

2007

897565

363726

12010

第一

2008

1124237

428025

18462

第一

第二部分：組建村鎮(zhèn)銀行的必要性和可行性

一、必要性分析：

（一）國有銀行信貸管理體制僵化，中小企業(yè)融資難。一是國有商業(yè)銀行信貸管理機制不靈活，主要表現為縣級機構無貸款自主權，同時貸款手續(xù)繁瑣，審批時間過長，嚴重影響了企業(yè)貸款的積極性。二是信貸方針不利縣域經濟發(fā)展。近幾年國有商業(yè)銀行實行“抓大放小”的信貸方針，把服務對象集中在大企業(yè)、大項目上，而縣域經濟中占主導地位的民營中小企業(yè)難以得到銀行的青睞。村鎮(zhèn)銀行的設立，通過靈活快捷的金融服務，有助于打破中小企業(yè)貸款難的瓶頸。

（二）農村金融供給有限，農村金融服務留有空白。雖然我市服務農村的金融機構有農行、農發(fā)行、信用社、郵政儲蓄銀行等4家，但主要發(fā)揮支農作用的只有農村信用社一家。一農支農，力有不逮。主要表現為一是信用社支農信貸以小額農貸為主，金額在1-3萬元之間，難以滿足大額支農需求。二是支農服務方式單一，只能滿足“三農”基本的生產生活需求，不能適應新形式下三農發(fā)展需要。三是支農積極性有所下降，服務存在不到位現象。壟斷農村金融市場勢必造成服務惰性。村鎮(zhèn)銀行的設立，能夠有效填補農村金融市場的空白，還可以迅速發(fā)展壯大自身實力。

（三）農業(yè)產業(yè)化發(fā)展需要多家金融機構信貸支持。隨著三農經濟的發(fā)展，規(guī)模化、公司化、產業(yè)化成為農業(yè)發(fā)展的方向和潮流。我市目前已有綠海糧油、潤濤生物等省級農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)，都是在金融機構的支持下發(fā)展壯大的。今后我市要重點發(fā)展油茶、制種、養(yǎng)殖等項目，還將涌現更多的農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)，都需要金融機構的信貸扶持。村鎮(zhèn)銀行的設立，能夠幫助我市加快農業(yè)產業(yè)化進程。

（四）返鄉(xiāng)農民工創(chuàng)業(yè)需要金融機構支持。“三農”工作是各級政府的工作重點。在金融危機影響下，我市目前共有4萬農民工返鄉(xiāng)，占全市外出務工人員的20％。這部分人員有技術、有經驗，適合開展創(chuàng)業(yè)，但缺乏資金。金融機構有責任幫助其開創(chuàng)另一片天地，從而促進我市經濟、社會和諧發(fā)展。

二、可行性分析：

（一）我市經濟金融發(fā)展迅速。全市2008年實現GDP160億元，增長11.1％，財政收入10.13億元，增長23.64％，經濟實力位居全省十強縣之列。2008年末全市各項存款112.4億元，增長25.25％，各項貸款42.8億元，增長17.68％。存貸款總量在衡陽各縣市中排第一。金融機構實現全面盈利，共盈利1.8億元，同比增加6400萬元。良好的經濟金融發(fā)展形勢為村鎮(zhèn)銀行的設立提供了堅實的基礎。

（二）經濟金融發(fā)展具有較大潛力。一是農業(yè)發(fā)展?jié)摿Υ螅壳耙研纬煽緹煛㈦s交制種、養(yǎng)雞、養(yǎng)豬等生產基地，同時綠海糧油、金拓天茶油、金利食品等農產品加工企業(yè)逐步發(fā)展壯大，“訂單農業(yè)”運作順利，農業(yè)產業(yè)化已初具規(guī)模。二是工業(yè)產業(yè)布局較好。近幾年我市通過大力發(fā)展園區(qū)經濟，在全市設立幾個工業(yè)園區(qū)，著力發(fā)展建材、冶金、農副產品加工等，已成為我市工業(yè)發(fā)展的亮點。目前園區(qū)還吸引了韶能股份、東方鋯業(yè)、云天化、山河智能等上市公司在園區(qū)設立工廠，發(fā)展勢頭較好。三是第三產業(yè)發(fā)達。我市商貿、酒店、娛樂等服務行業(yè)發(fā)展迅速，全市賓館已達100家。四是民間資金雄厚。據統(tǒng)計，我市民間融資規(guī)模達8億元，占全市貸款總量的近20％。

（三）金融生態(tài)環(huán)境較好。我市自2003年開展創(chuàng)建金融安全區(qū)活動以來，全社會信用環(huán)境有了較大改善，社會金融、信用意識明顯增強，全市不良貸款率由2002年末的30.5％，下降到2008年末的5.76％，轄內工行和建行均無公司類不良貸款。2007年我市已獲得衡陽市頒發(fā)的“市級金融安全區(qū)”稱號，目前正申請省級金融安全區(qū)的驗收。

（四）金融輻射力強。我市交通發(fā)達，經濟實力強，對周邊縣市具有較強的吸引力，如吸引了衡陽、常寧、永興等縣市人員前來經商、消費，也帶動了周邊地區(qū)的發(fā)展。村鎮(zhèn)銀行的設立，能夠借助我市優(yōu)越的區(qū)位特點，將業(yè)務拓展至臨近縣市，增強金融輻射能力。

第三部分：發(fā)展村鎮(zhèn)銀行前景分析

一、發(fā)展村鎮(zhèn)銀行外部環(huán)境的優(yōu)勢

政府對成立村鎮(zhèn)銀行給予大力支持。我市將為村鎮(zhèn)銀行的設立提供一切便利條件，如提供較好的工作環(huán)境，給予相關的配套優(yōu)惠措施。

二、村鎮(zhèn)銀行具有廣闊的發(fā)展空間

（一）存貸款規(guī)模和市場占有率預測。預計村鎮(zhèn)銀行第一年存款余額可達3億元，市場占有率為2.0％。此后每年增長率按60％計算，三年后市場占有率為3.6％。預計第一年貸款余額為1.5億元，市場占有率為3％。此后每年增長率按50％計算，三年后市場占有率為4％。

（二）盈利能力預測。預測村鎮(zhèn)銀行運作第一年，由于前期業(yè)務拓展費用較多，保守估計全年盈利在400-500萬元。此后兩年盈利可達800萬元—1000萬元以上。

第四篇：村鎮(zhèn)銀行設立項目可行性研究報告

村鎮(zhèn)銀行設立項目可行性研究報告

第一章 項目概述

1.1項目名稱及主辦單位 1.2主辦單位概況 1.3項目提出的背景 1.4項目申報理由 1.5編制依據

第二章 項目建設背景 2.1項目提出的背景 2.2項目發(fā)展概況 2.3項目建設的必要性

第三章 市場預測與建設規(guī)模 3.1村鎮(zhèn)銀行市場分析 3.2村鎮(zhèn)銀行市場預測 3.3市場推銷戰(zhàn)略 3.3.1 推銷方式 3.3.2 推銷措施 3.3.3 促銷價格制度 3.3.4 產品銷售費用預測 3.4產品方案和建設規(guī)模 3.4.1 產品方案 3.4.2 建設規(guī)模 3.5產品銷售收入預測

第四章 建設條件與廠址選擇 4.1資源和原材料 4.2建設地區(qū)的選擇 4.2.1 自然條件 4.2.2 基礎設施 4.2.3 社會經濟條件 4.2.4 其他應考慮的因素 4.3廠址選擇 4.3.1 多方案比較 4.3.2 推薦方案

第五章 技術方案 5.1項目組成 5.2生產技術方案 5.3總平面布置和運輸 5.4土建工程 5.5其他工程

第六章 環(huán)保及安防 6.1建設地區(qū)的環(huán)境現狀 6.2項目主要污染源和污染物 6.2.1 主要污染源 6.2.2 主要污染物

6.3項目擬采用的環(huán)境保護標準 6.4治理環(huán)境的方案 6.5環(huán)境監(jiān)測制度的建議 6.6環(huán)境保護投資估算 6.7環(huán)境影響評價結論 6.8勞動保護與安全衛(wèi)生

第七章 原輔材料及燃料 7.1主要原料供應

7.1.1 主要原料品種、質量與年需要量 7.1.2 主要原料供應來源與運輸方式 7.2燃料供應

7.2.1 燃料品種、質量與年需要量 7.2.2 燃料供應來源與運輸方式 7.3主要原料、燃料價格現狀與預測 7.4主要原料燃料供應表

第八章 企業(yè)組織及人員安排 8.1企業(yè)組織 8.1.1 企業(yè)組織形式 8.1.2 企業(yè)工作制度 8.2勞動定員和人員培訓 8.2.1 勞動定員

8.2.2 年總工資和職工年平均工資估算 8.3人員培訓及費用估算

第九章 項目實施進度安排 9.1項目實施的各階段 9.2項目實施進度表 9.3項目實施費用

第十章 投資估算與資金籌措 10.1項目總投資估算 10.1.1 固定資產總額 10.1.2 流動資金估算 10.2資金籌措 10.2.1 資金來源 10.2.2 項目籌資方案 10.3投資使用計劃 10.3.1 投資使用計劃 10.3.2 借款償還計劃

第十一章 財務評價

11.1財務評價基礎數據與參數選取 11.2銷售收入估算 11.3成本費用估算 11.4財務評價報表 11.5財務評價指標

第十二章 國民經濟評價 12.1影子價格及通用參數選取 12.2效益費用范圍調整 12.3效益費用數值調整 12.4國民經濟效益費用流量表 12.5國民經濟評價指標 12.5.1 經濟內部收益率 12.5.2 經濟凈現值 12.6國民經濟評價結論

第十三章 環(huán)境影響評價 13.1敏感性分析 13.2盈虧平衡分析

第十四章 社會評價 14.1項目對社會的影響分析 14.2項目與所在地互適性分析

14.2.1 利益群體對項目的態(tài)度及參與程度 14.2.2 當地機構組織對項目的態(tài)度及支持程度 14.2.3 地區(qū)文化狀況對項目的適應程度 14.3社會風險分析 14.4社會評價結論

第十五章 風險及控制 15.1項目主要風險因素識別 15.2風險程度分析 15.3防范和降低風險對策

第十六章 可行性研究結論與建議 16.1項目建設的意義 16.2工藝技術 16.3經濟效益分析 16.4可行性研究結論與建議 第十七章 主要附件（略）

籌辦村鎮(zhèn)銀行的請示的格式

關于籌建XX村鎮(zhèn)銀行股份有限公司的請示 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會***分局：

根據《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會〈關于調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見〉》（銀監(jiān)發(fā)[2006]90號）、《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)〈村會鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定〉的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2007] 5號）和《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于印發(fā)〈村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引〉的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2007]8號）等文件精神，經貴局準許，XX銀行作為銀行業(yè)金融機構主發(fā)起人，與其他9名自然人發(fā)起人擬在*****設立村鎮(zhèn)銀行。在***銀監(jiān)局、****銀監(jiān)局的指導幫助下，XX村鎮(zhèn)銀行股份有限公司籌建工作小組經過一個階段的籌建工作，已完成籌建準備，現提出籌建申請。擬設立的XX村鎮(zhèn)銀行股份有限公司基本情況 一 注冊名稱：XX村鎮(zhèn)銀行股份有限公司（以下簡稱“XX村鎮(zhèn)銀行”）二 注冊地址：****** 三 機構性質：股份制

四 組織形式：股份有限公司

五 注冊資本：2000萬元

六 業(yè)務范圍:吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貨款；辦理國內結算；辦理票據承兌與貼現；從事同業(yè)拆借；從事銀行卡業(yè)務；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；代理收付款項及代理保險業(yè)務；經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。

七 發(fā)起人（出資人）基本情況及出資比例XX村鎮(zhèn)銀行股份有限公司由XX銀行作為金融機構主發(fā)起人，會同自然人張文耀、萬文亮、張如會、白瑞剛、吳一春、陳林源、徐銳出資組建。各發(fā)起人出資情況及比例如下表：XX村鎮(zhèn)銀行股份有限公司發(fā)起人出資情況序號 發(fā)起人

出資額單位：萬元 出資比例1 XX銀行 400 20%2 張文耀 200 10%3 萬文亮 200 10%4 張如會 200 10%5 吳一春 200 10%6 徐銳 200 10%7 陳林源 200 10%8 李新崗 200 10%9 王立忠 200 10% 合計 2000 100%各發(fā)起人符合銀監(jiān)會有關投資入股村鎮(zhèn)銀行的條件一 主要發(fā)起人XX銀行符合發(fā)下條件：⑴ 資本充足率不低8%，主要審慎監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求；⑵ 財務狀況良好，2007---2008年2個會計連續(xù)盈利；⑶ 入股資金來源合法；⑷公司治理良好，內部控制健全有效；⑸ 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎條件。二 張文耀、萬文亮、張如會、吳一春、徐銳、陳林源、李新崗、王立忠8名自然人符合以下條件：⑴ 有完全民事行為能力；⑵ 有良好的社會聲譽和誠信記錄；⑶ 入股資金來源合法，未以借貸資金入股，未以他人委托資金入股；⑷ 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。三 籌建工作準備情況為發(fā)揮XX銀行金融機構主發(fā)起的協(xié)調優(yōu)勢，國家XX銀行成立了以XXX為組長、XXX為副組長、各相關處室負責人為成員的“XX村鎮(zhèn)銀行股份有限公司籌建工作領導小組”。領導小組下設辦公室，設在XX銀行金融合作處。在籌建工作領導小組領導下，各發(fā)起人的共同努力下，積極有序開展了以下工作：一 對各發(fā)起人入股資格進行了初步審查，并于2009年12月

日在XX會議室召開了發(fā)起人大會，簽訂了發(fā)起人協(xié)議書。

二 選舉成立了“XX村鎮(zhèn)銀行股份有限公司籌建工作小組”，并由發(fā)起人大會授權籌建工作小組履行具體籌建職責。籌建工作小組構成為：組長：副組長：成員：三 進行了可行性研究分。根據銀監(jiān)發(fā)[2007]8號文件規(guī)定，籌建工作小組在呼和浩特市新城區(qū)經濟、金融現狀進行調研的基礎上，起草了《關于設立XX村鎮(zhèn)銀行的可行性研究報告》，對組建XX村鎮(zhèn)銀行的必要性、可行性、市場前景以及未來三年發(fā)展規(guī)劃進行了客觀分析。四 經發(fā)起人大會表決通過。制訂了《XX村鎮(zhèn)銀行籌建工作方案》，方案對XX村鎮(zhèn)銀行的股本金、股權結構、工作計劃等進行了明確。五 籌建工作小組共同向呼和浩特市工商行政管理局申請了企業(yè)名稱預先核準，并取得了《企業(yè)名稱預先核準通知書》。XX村鎮(zhèn)銀行籌建工作小組認為，相關籌建工作準備工作已完成，有關事實符合法要求，有關程序合乎法律規(guī)定，有關材料收集整理齊全，具備XX村鎮(zhèn)銀行股份有限公司的條件，特此申請予以批復。

第五篇：組建村鎮(zhèn)銀行股份有限公司的可行性報告

關于組建ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行股份有限公司的可行性

報告

根據中國銀監(jiān)會《關于調整放寬農村地區(qū)銀行業(yè)金融機構準入政策 更好支持社會主義新農村建設的若干意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2006〕90號）等文件精神，為支持社會主義新農村建設,改善農村金融服務,擬在ⅩⅩ縣ⅩⅩ鎮(zhèn)設立ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行股份有限公司。現將設立ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行的可行性報告如下：

一、擬組建機構的情況

（一）名稱：ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行股份有限公司

（二）牽頭出資人：ⅩⅩⅩⅩ農村合作銀行

（三）住所：ⅩⅩ縣ⅩⅩ鎮(zhèn)

（四）機構性質：銀行業(yè)金融機構

（五）組織形式：股份有限公司

（六）擬注冊資本：11888萬元人民幣

（七）業(yè)務范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內結算；辦理票據承兌與貼現；從事同業(yè)拆借；從事銀行借記卡業(yè)務；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；代理收付款項及代理保險業(yè)務；經銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。

（八）擬組建機構性質及任務目標：ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行是獨立的企業(yè)法人，享有由股東入股投資形成的全部法人財產權，依法享有民事權利，并以全部法人資產獨立承擔民事責任。ⅩⅩⅩⅩ村

鎮(zhèn)銀行的股東按其所持股份享有所有者的資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，并以所持股份為限對ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行承擔責任。ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行依法開展業(yè)務，不受任何單位和個人的干涉，遵守國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針政策，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)督管理。

擬組建的ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行主要是以ⅩⅩⅩⅩ農村合作銀行作為主發(fā)起人，征集省內外優(yōu)質民營企業(yè)和自然人組成的股份制社區(qū)性地方金融機構，以安全性、流動性和效益性為經營原則，實行自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。主要任務是為ⅩⅩ縣范圍內“三農”、中小企業(yè)和縣域經濟建設提供金融服務，實現自身持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展。

二、ⅩⅩ縣縣情及經濟發(fā)展、金融運行概況

（一）縣情。

ⅩⅩ縣位于皖中南長江下游南岸，現屬ⅩⅩ市管轄,轄4鄉(xiāng)、4鎮(zhèn)。全縣國土面積763平方公里，其中耕地面積17350公頃，人口29.7萬。

ⅩⅩ縣區(qū)位優(yōu)越，交通便利。縣城與ⅩⅩ市區(qū)毗鄰，蕪銅鐵路穿境而過，并有蕪銅公路、銅南公路與蕪湖、南陵相通，銅青公路、銅貴公路南通青陽、貴池，合銅黃、沿江高速從境內通過，鄉(xiāng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)鎮(zhèn)通油路。ⅩⅩ縣為通往旅游勝地九華山、黃山和太平湖的重要門戶，已成為皖中南的重要交通樞紐。

ⅩⅩ縣山清水秀，物產豐富。全縣境內都處在長江下游成礦帶上，礦產資源多達30余種，素有“ⅩⅩ雖小、八寶俱全”之美譽。主要礦藏有金、銀、銅、鐵、煤、石灰石等，二十世紀九十年代初躋身于全國重點產煤縣和全國重點產金縣之列。境內動植物資源豐富多樣，其中列入國家保護的動物有白鰭豚、梅花鹿、金錢豹、貓頭鷹、江豚、穿山甲、蘇門羚等7種；列入國家保護的樹種有水杉、銀杏、鵝掌楸、杜仲、金錢松、秤錘樹、香果樹、葉厚樸、天竹桂、青檀等10余種。藥用動植物近百種。

在ⅩⅩ縣這片古老的土地上，處處閃現著銅文化的光彩。境內古銅采冶遺址年代最早可上溯至商周時期，采冶史達三千年以上。直至今日，銅采選冶仍是全縣主要工業(yè)產業(yè)之一。銅文化堪稱值得ⅩⅩ人民為之驕傲和自豪的重要地區(qū)特色。ⅩⅩ縣還是當年中國人民解放軍渡江作戰(zhàn)江南解放第一城。聳立在長江南岸、笠帽山上的革命烈士紀念塔，至今仍閃耀著無數革命先烈的浩然之氣，無時不在提醒我們必須繼承優(yōu)良革命傳統(tǒng)，努力創(chuàng)造ⅩⅩ的光輝未來。

（二）國民經濟和社會發(fā)展。

2009年，ⅩⅩ縣全年實現地區(qū)生產總值57.5億元，按可比價計算，增長16.5%，增幅高于全省和“十強縣”平均水平；全口徑固定資產投資109億元，增長40.7%；財政收入在稅收政策結構性調整等因素減收1億多元的情況下，仍達8.84億元，增長22.4%，總量位居全省縣級第15位；城鎮(zhèn)居民人均可支

中省級合作組織2家，總數達158家。特色經濟作物效益保持增長，規(guī)模養(yǎng)殖比例達60%。農村土地承包經營權流轉工作扎實推進，土地流轉面積累計近7萬畝，占二輪家庭承包經營土地面積的32%。科技支農力度不斷加大，繼續(xù)選派縣、鄉(xiāng)兩級農業(yè)科技特派員100名，培訓新型農民4518人。種子管理和畜牧獸醫(yī)管理體制改革完成，集體林權制度改革主體任務基本完成，葉山林場改革工作啟動。在全國率先免除涉農行政性收費，爭取和兌現各項強農惠農政策資金4000多萬元。

第三產業(yè)繁榮活躍。全年實現社會消費品零售總額12.3億元，同比增長22.5%。家電下鄉(xiāng)等擴內需政策效應明顯，全年銷售補貼金額達361萬元，每萬戶購買家電下鄉(xiāng)產品臺數和兌付率在全省位居前列。房地產業(yè)全年累計完成投資7.9億元，增長29%，商品房銷售面積2.5萬平方米。旅游業(yè)健康發(fā)展，江南文化園影響力不斷擴大，鳳凰山景區(qū)形象明顯改善，農家樂特色旅游蓬勃興起。此外，金融服務、交通運輸、郵政通訊、信息中介等服務業(yè)規(guī)模不斷擴大。

新農村建設扎實開展。全年投入小城鎮(zhèn)建設資金1.32億元，新增建筑面積9萬多平方米，建成集鎮(zhèn)道路27.3公里，ⅩⅩ、胥壩政務中心順利搬遷，天門、鐘鳴政務新區(qū)建設和老街改造同步推進，集鎮(zhèn)基礎設施明顯改善。新建農村公路50余公里，鐘順路路基全線貫通，天店路縣內主體工程完成。城北公交換乘中心改建和西聯客運站投入使用，建成招呼站、候車亭28個。“千村

ⅩⅩ縣農村金融組織，有效改善金融服務，為建設社會主義新農村提供有力的金融支持。

（二）組建ⅩⅩ銅源村鎮(zhèn)銀行是ⅩⅩ縣域經濟可持續(xù)發(fā)展的需要。

近年來，ⅩⅩ縣在省委、省政府加快縣域經濟發(fā)展重大戰(zhàn)略的推動下，縣域經濟獲得了持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，綜合實力不斷增強，對全省經濟社會的持續(xù)快速發(fā)展起到了重要的推動作用。但縣域經濟發(fā)展中還存在不少需要解決的問題，如由于基礎設施落后，產業(yè)結構不合理，農業(yè)產業(yè)化經營水平不高，資金投入不足等多種原因，縣域經濟的集聚效應和帶動作用仍需著力培育。千方百計加快縣域經濟發(fā)展，不斷增強適應市場能力和綜合競爭力，已經成為全縣上下面臨的重大課題，也是當前解決“三農”問題的根本所在。在新農村建設的今天，為鞏固基層政權，推進社會民生的發(fā)展，滿足人民群眾在社會經濟發(fā)展中對金融服務的需求，更是十分迫切需要有一個和諧的農村金融服務環(huán)境和為“三農”提供優(yōu)質金融服務的金融機構。因此，組建ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行對加快縣域經濟發(fā)展步伐，壯大縣域經濟實力，繁榮農村經濟，解決農業(yè)、農村和農民問題，推動ⅩⅩ縣經濟可持續(xù)發(fā)展和全面建設小康社會具有十分重要的意義。

（三）組建ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行是改進ⅩⅩ縣農村金融服務的內在要求。

長期以來，受城鄉(xiāng)二元經濟結構的影響，ⅩⅩ縣農村地區(qū)經

善，但農村金融供需矛盾仍突出，中小企業(yè)、個體工商戶和農戶貸款難，金融機構服務效率低、網點覆蓋面窄，農村金融服務不足問題依然存在。主要體現在新農村建設對資金的大量需求與農村資金大量外流之間的矛盾；對資金需求的多樣化與農村金融品種單一的矛盾；對長期資金的需求與農村資金短期性供給之間的矛盾等方面。借助經濟學“短板效應”的原理，組建ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行成為解決ⅩⅩ縣農村地區(qū)金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分的有效手段，也是農村地區(qū)的迫切愿望。

四、組建ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行的可行性

對照銀監(jiān)會相關文件規(guī)定，根據ⅩⅩ縣社會經濟綜合發(fā)展狀況和農村金融服務現狀，目前已基本具備組建村鎮(zhèn)銀行的條件。

（一）監(jiān)管部門的有力指導和地方政府的大力支持，為組建村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。

ⅩⅩ銀監(jiān)局成立了新型農村金融機構發(fā)展工作領導小組及辦公室，主要負責決策新型農村金融機構發(fā)展工作中的重大事項，協(xié)調處理有關問題。發(fā)展工作領導小組及辦公室的成立，為組建村鎮(zhèn)銀行工作提供了有力指導。ⅩⅩ縣政府將成立村鎮(zhèn)銀行籌建工作協(xié)調小組，協(xié)調解決組建村鎮(zhèn)銀行過程中遇到的困難和問題。并也將明確包括工商登記、稅收優(yōu)惠、房產產權登記、資金結算、開辦費用等方面支持村鎮(zhèn)銀行的具體政策，為組建村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)造了條件。

（二）其他各項條件也已達到組建村鎮(zhèn)銀行的要求。

工業(yè)企業(yè)銷售收入300億元，年均增長65%左右。農民人均純收入5500—5800元，年均增長12%左右；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入1.3—1.5萬元,年均增長12%左右；農村居民和城鎮(zhèn)居民恩格爾系數分別在40%和32%以下，城鎮(zhèn)居民人均住房面積30平方米以上。城鎮(zhèn)化水平達50%以上；高等教育升學率超全省平均水平1個百分點以上，高中階段教育普及率85%以上，基本實行基礎教育均衡發(fā)展的目標；每萬人擁有醫(yī)生數22人，平均期望壽命77歲以上；人口自然增長率控制在6‰以內；城鎮(zhèn)職工登記失業(yè)率控制在4.0%以內，社會保障體系比較健全。城鎮(zhèn)綠化覆蓋率達40%，人均公共綠地面積10平方米；城鎮(zhèn)空氣質量二級以上超過300天/年，污染物排放總量進一步控制，工業(yè)固體廢物利用率65%；土地、水和礦產資源得到保護性開發(fā)。

ⅩⅩ縣不斷增強的社會經濟綜合發(fā)展能力為ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行未來業(yè)務的拓展儲備了豐富的業(yè)務資源,組建后的ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行也將面臨更加廣闊的市場前景,各項業(yè)務將迅速發(fā)展。

（一）業(yè)務發(fā)展目標。1．建立靈活的經營機制。

一是嚴格按照《中華人民共和國公司法》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》等法律法規(guī)和金融政策的要求，設立“三會一層”管理監(jiān)督機制，確保所有權、經營權、監(jiān)督權三者獨立運作、有效制衡，使村鎮(zhèn)銀行真正成為自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束的市場主體；二是實行集約化經營，增強整體實力，有效地為“三農”的發(fā)展、中小企業(yè)以及縣域經濟建設提供強有力的資金支持，更好地為縣域經濟發(fā)展服務；三是引進激勵和競爭機制，嚴格實

行績效掛鉤考核，實行能上能下的用人機制，將全體員工的薪酬、職級提升等與個人能力和工作業(yè)績緊密聯系，充分調動員工的工作熱情和積極性；四是體現效益性的經營原則，在滿足“三農”服務的同時，多渠道安全運用資金，增加營業(yè)收入，提高經營效益。

2．目標市場。

隨著國有商業(yè)銀行逐步退出農村市場，競爭中心向城區(qū)轉移，廣大的農村市場留給了村鎮(zhèn)銀行。首先，村鎮(zhèn)銀行將立足“三農”，創(chuàng)新支農方式，完善支農手段，拓展服務領域，提升服務層次和水平，全力為“三農”提供優(yōu)質金融服務，促進農業(yè)增產、農民增收和農村經濟發(fā)展；其次，大力支持農村工商業(yè)和個體私營經濟發(fā)展，繁榮農村市場；第三，扶持一批有市場發(fā)展前景的當地中小企業(yè)，加快縣域經濟建設步伐。

3．資金投向。

以“小額、流動、分散”農戶貸款為主，突出做好對農民需求貸款的發(fā)放。支持承包戶、專業(yè)戶生產發(fā)展，在保證農業(yè)貸款合理需要的前提下，將富余資金支持農村工商企業(yè)、個體和縣域中小企業(yè)的發(fā)展。每年新增貸款中“三農”貸款比例將保持在70%以上。

4．發(fā)展戰(zhàn)略。

（1）大力組織資金，解決農村資金供求矛盾。一是增強創(chuàng)新負債業(yè)務的主動性，實行個性化、親情化、標準化客戶服務方式，提高服務質量；二是積極創(chuàng)造條件，推廣使用電子化個人結算業(yè)務品種，提高營業(yè)網點的吸儲能力和市場競爭能力；三是拓展籌資渠道，積極穩(wěn)妥地參與同業(yè)拆借市場業(yè)務，增強資金實力；四

是優(yōu)化客戶結構，努力增加政府部門、企業(yè)、機關團體、農村財政性存款和活期存款、委托存款等，開辟低成本資金來源，改善存款結構，降低籌資成本。

（2）強化信貸支農意識，積極拓展資金運用領域。在強化服務“三農”的前提下，全方位、多領域地運用資金逐步形成自己穩(wěn)定的客戶群體和產品服務優(yōu)勢。一是總結小額信貸管理經驗，加強對農戶指導和服務，把小額信貸做成風險小、社會效益和經濟效益良好的信貸品牌，進一步拓展其發(fā)展空間。二是以支持農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)為重點，全方位向農村各產業(yè)滲透，積極發(fā)展和培育優(yōu)質客戶，從更高層次支持農業(yè)和農村經濟的發(fā)展。三是拓寬信貸服務領域，積極參與其他金融機構的競爭，在小城鎮(zhèn)建設、縣域經濟發(fā)展和消費信貸等領域中廣泛尋求有效的信貸項目，使服務領域擴展到各層次、各領域。四是靈活安全地運用富余資金，在合規(guī)合法的前提下，積極尋求資金出路，力爭在國債投資、同業(yè)拆借等資金市場中運用好富余資金。

（3）逐步發(fā)展中間業(yè)務，擴大信用品種和創(chuàng)新信用工具。充分發(fā)揮村鎮(zhèn)銀行貼近農民的優(yōu)勢，發(fā)展中間業(yè)務，使中間業(yè)務成為村鎮(zhèn)銀行新的利潤增長點。加強與保險公司、保險中介機構的合作，發(fā)展農村保險代理業(yè)務，規(guī)范和推廣代理各類農村財險、壽險和政策性保險業(yè)務。加強與農、林、水、電部門合作，開展多種國家規(guī)定的農村費稅代收代付業(yè)務。

5．網點布局。

根據所在區(qū)域市場的特點，合理分布網點資源，優(yōu)化和拓展營銷渠道，滿足不同客戶的金融需求，同時積極介入有潛力的新

興市場，不斷提高經營效益。本行總部及營業(yè)部設在ⅩⅩ縣經濟比較發(fā)達的ⅩⅩ鎮(zhèn)。待成立后，在具備條件的五松鎮(zhèn)、金橋工業(yè)園等地，分批分期設立支行。

6．業(yè)務規(guī)模和資產組合。

（1）廣拓資金來源，提高存款總量，未來三年各項存款凈增8億元。其中，2010年凈增2億元，年末余額達到2億元；2011年凈增2.5億元，年末余額達到4.5億元；2012年凈增3.5億元，年末余額達到8億元。

（2）調整資產結構，擴大貸款規(guī)模。未來三年各項貸款凈增6億元。其中2010年凈增1.5億元，年末余額達到1.5億元；2011年凈增1.875億元，年末余額達到3.375億元；2012年凈增2.625億元，年末余額達6億元。

（二）財務發(fā)展目標。

為確保ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行組建后盈利水平逐年大幅度增加，未來三年將采取以下措施：

一是擴大貸款規(guī)模，增加利息收入。未來三年內每年平均增加2億元貸款，按加權平均貸款利率7.8%計算，三年可獲得利息收入6446萬元。

二是充分運用富余資金，多渠道開展業(yè)務，增加存放款項利息和投資收益。

三是充分利用電子網絡結算業(yè)務渠道，開展代理和中間業(yè)務，增加中間業(yè)務收入。

四是加強管理，規(guī)范財務行為，嚴格控制各項費用列支，增強增收節(jié)支、勤儉辦行意識，提高經營效益。

五是抓存款結構管理，在低成本存款上多下功夫，減少成本支出。

通過以上措施并嚴格執(zhí)行各項金融法規(guī)與規(guī)章制度，不斷提高ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行盈利能力，預計三年內累計實現凈利潤可達成2182萬元，即2010年末實現凈利潤256萬元，2011年末實現凈利潤 730萬元，2012年實現凈利潤1285萬元。

村鎮(zhèn)銀行的稅后利潤按下列順序分配：

1.提取利潤的10%列入法定公積金。當法定公積金累計額已達到本行注冊資本的50%以上的，可不再提取；

2.法定公積金不足以彌補以前虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，先用當年利潤彌補虧損；

3.提取利潤5%列入法定公益金；

4.從稅后利潤中按10%的比例提取任意盈余公積金； 5.在全部提足各項風險資產呆賬準備（包括一般準備）之前，股金紅利分配額不得超過股金金額的10%；

6.股東大會或者董事會違反前款規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。

（三）風險管理目標。1.風險控制策略。

（1）建立健全各項內控制度和約束機制，規(guī)范業(yè)務操作流程，使各崗位業(yè)務操作程序規(guī)范，崗位之間能夠實現有效的制約和控制。

（2）加強稽核檢查監(jiān)督。深入開展稽核檢查工作，切實落實

各項管理制度，堵塞管理漏洞，防患于未然。

（3）采取審慎性經營原則。如實計提一般準備、專項準備和資產減值準備，防范經營風險。

（4）強化基礎信貸管理，實行規(guī)范化操作。對貸款、固定資產項目貸款等業(yè)務認真開展風險評估。

（5）采取補償性措施。通過有效的質押、抵押保證等擔保形式和保險措施，為潛在的資產風險提供有效的補償。

（6）嚴格執(zhí)行資產負債比例管理。控制單戶貸款、十大戶貸款額度、存貸比例、拆借資金比例，提高備付金比例、資本充足率和資產利潤率、呆滯呆賬貸款抵補率等。

（7）加強員工教育，提高員工素質，防范道德風險。（8）加強資產流動性。嚴格控制存貸比例，加強固定資產購建管理，貸款投向側重支持“三農”和當地企業(yè)流動資金需求，同時，提高負債的相對穩(wěn)定性，防范流動性風險。

（9）增強政策敏銳性，遵守市場經濟規(guī)律。根據國家宏觀調控政策，及時調整經營決策，順應國家宏觀政策和市場變化，防范政策性風險。

2．控制不良貸款比例。

2010年末不良貸款占比控制在0%，2011年末不良貸款占比控制在1%，2012年末不良貸款占比控制在1.5%。以后不良貸款比例力爭控制在2%以內。

3．資本充足率達標規(guī)劃。

未來三年內，ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行將通過增加盈余、增加積累等措施，積極擴充實力。按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》和

《資本充足率統(tǒng)計制度》規(guī)定的口徑、公式計算，股本金募集到位后，2010年至2012年末，資本充足率為61.47%、30.86%、20.76%。以后資本充足率均保持在8%以上。

4．呆賬準備提取方案。

計提盈余公積后，按照風險資產年末余額的1%提取一般準備金和減值準備,按風險資產年末余額的關注2%、次級25%、可疑50%和損失100%計提。2010年末無關注、次級、可疑和損失類貸款，不須計提專項準備，但按各項貸款余額1%計提一般準備150萬元。2011年末應計提專項準備47萬元，一般準備190萬元，資產損失準備充足率達723.4%。2012年末應計提專項準備94萬元，一般準備265萬元，資產損失準備充足率達529.08%。

（四）綜合目標。

業(yè)務規(guī)模在ⅩⅩ縣金融同行業(yè)中保持增長趨勢，市場占有份額每年呈遞增趨勢，保持在ⅩⅩ新型農村合作金融機構中的領先位置。

六、開業(yè)后金融風險分析

（一）風險預測。

1.支付危機。隨著金融市場對外開放和金融體制改革的深入進行，ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行開業(yè)后，受經濟金融大環(huán)境及金融競爭加劇的影響，存款有可能出現較大的波動性，不能滿足存款支取等正常業(yè)務的進行。加之由于縣域范圍內資金需求旺盛，將導致本行資產規(guī)模持續(xù)快速擴張，存貸比較高，有可能引起短期流動性不足，出現一定的流動性風險，誘發(fā)局部支付危機。

1.ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行將根據監(jiān)管部門的有關規(guī)定，對季度、每月和每天的各項流動性指標進行分析和監(jiān)控，并通過與主發(fā)起行--ⅩⅩⅩⅩ農村合作銀行進行轉存與拆借，調劑流動性。通過對存貸比、中長期貸款比例、備付率等一系列業(yè)務監(jiān)管指標的監(jiān)控，加強村鎮(zhèn)銀行的流動監(jiān)測與管理。對日常頭寸監(jiān)控、調撥、清算等提出詳細規(guī)定；制定流協(xié)性應急方案，確定緊急情況下的應對措施，明確經營班子、員工的相應責任。

2.通過實施人才引進和員工培訓工程，保證從業(yè)人員的素質符合行業(yè)特點。建立嚴格的業(yè)務操作規(guī)程，按章辦事，引導行為人對自已的行為負責，把個人目標與團體目標統(tǒng)一起來。構筑業(yè)務事前、事中、事后雙人監(jiān)督，部門、崗位之間相互制約，稽核部門對業(yè)務經營實施監(jiān)督反饋的三道風險監(jiān)測防線，把風險控制在萌芽之中。

3.ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行將建設立“質量優(yōu)先、風險可控”的經營理念，不斷完善風險管理體制和內控機制來保障資產質量。將建立市場營銷、風險控制、資產保全和放款操作、資金回收相互分離、相互制約的組織體系和審貸分離、風險集中控制的內控機制。建立前后臺分離的信貸管理體系，前臺主要從事信貸業(yè)務的受理、調查、操作和管理，信貸業(yè)務的審查主要由后臺信貸管理部門和貸款審查委員會完成。信貸業(yè)務的審批實行綜合授權授信制約。對信貸資產質量實行五級分類管理，及時識別、計量、評估并控制風險。對不良貸款明確專人跟蹤管理，及時清收，對不良貸款

在稅收、貸幣、財政方面的政策支持。

七、結論

綜上所述，根據銀行業(yè)監(jiān)管部門有關政策規(guī)定，按照股權結構多樣化、投資主體多元化的原則，ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行的設立符合ⅩⅩ縣經濟發(fā)展的實際，解決了ⅩⅩ縣農村地區(qū)金融機構網點覆蓋率低，金融供給不足，競爭不充分的問題，讓更多的農民分享現代金融文明的成果；讓城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展，優(yōu)勢互補；讓生產要素得到充分的利用，發(fā)揮金融對縣域經濟的輻射作用。因此，組建ⅩⅩⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行是非常必要和迫切的，也是可行的，組建條件也已成熟。