第一篇：發行股票審核流程

證監會發行監管部首次公開發行股票審核工作流程

一、基本審核流程圖

二、具體審核環節簡介

1、材料受理、分發環節

中國證監會受理部門工作人員根據《中國證券監督管理委員會行政許可實施程序規定》(證監會令第66號)和《首次公開發行股票并上市管理辦法》(證監會令第32號)等規則的要求，依法受理首發申請文件，并按程序轉發行監管部。發行監管部綜合處收到申請文件后將其分發審核一處、審核二處，同時送國家發改委征求意見。審核一處、審核二處根據發行人的行業、公務回避的有關要求以及審核人員的工作量等確定審核人員。

2、見面會環節

見面會旨在建立發行人與發行監管部的初步溝通機制。會上由發行人簡要介紹企業基本情況，發行監管部部門負責人介紹發行審核的程序、標準、理念及紀律要求等。見面會按照申請文件受理順序安排，一般安排在星期一，由綜合處通知相關發行人及其保薦機構。見面會參會人員包括發行人代表、發行監管部部門負責人、綜合處、審核一處和審核二處負責人等。

3、問核環節

問核機制旨在督促、提醒保薦機構及其保薦代表人做好盡職調查工作，安排在反饋會前后進行，參加人員包括問核項目的審核一處和審核二處的審核人員、兩名簽字保薦代表人和保薦機構的相關負責人。

4、反饋會環節

審核一處、審核二處審核人員審閱發行人申請文件后，從非財務和財務兩個角度撰寫審核報告，提交反饋會討論。反饋會主要討論初步審核中關注的主要問題，確定需要發行人補充披露、解釋說明以及中介機構進一步核查落實的問題。

反饋會按照申請文件受理順序安排，一般安排在星期三，由綜合處組織并負責記錄，參會人員有審核一處、審核二處審核人員和處室負責人等。反饋會后將形成書面意見，履行內部程序后反饋給保薦機構。反饋意見發出前不安排發行人及其中介機構與審核人員溝通(問核程序除外)。

保薦機構收到反饋意見后，組織發行人及相關中介機構按照要求落實并進行回復。綜合處收到反饋意見回復材料進行登記后轉審核一處、審核二處。審核人員按要求對申請文件以及回復材料進行審核。

發行人及其中介機構收到反饋意見后，在準備回復材料過程中如有疑問可與審核人員進行溝通，如有必要也可與處室負責人、部門負責人進行溝通。

審核過程中如發生或發現應予披露的事項，發行人及其中介機構應及時報告發行監管部并補充、修改相關材料。初審工作結束后，將形成初審報告(初稿)提交初審會討論。

5、預先披露環節

反饋意見落實完畢、國家發改委意見等相關政府部門意見齊備、財務資料未過有效期的將安排預先披露。具備條件的項目由綜合處通知保薦機構報送發審會材料與預先披露的招股說明書(申報稿)。發行監管部收到相關材料后安排預先披露，并按受理順序安排初審會。

6、初審會環節

初審會由審核人員匯報發行人的基本情況、初步審核中發現的主要問題及其落實情況。初審會由綜合處組織并負責記錄，發行監管部部門負責人、審核一處和審核二處負責人、審核人員、綜合處以及發審委委員(按小組)參加。初審會一般安排在星期二和星期四。

根據初審會討論情況，審核人員修改、完善初審報告。初審報告是發行監管部初審工作的總結，履行內部程序后轉發審會審核。

初審會討論決定提交發審會審核的，發行監管部在初審會結束后出具初審報告，并書面告知保薦機構需要進一步說明的事項以及做好上發審會的準備工作。初審會討論后認為發行人尚有需要進一步落實的重大問題、暫不提交發審會審核的，將再次發出書面反饋意見。

7、發審會環節

發審委制度是發行審核中的專家決策機制。目前發審委委員共25人，分三個組，發審委處按工作量安排各組發審委委員參加初審會和發審會，并建立了相應的回避制度、承諾制度。發審委通過召開發審會進行審核工作。發審會以投票方式對首發申請進行表決，提出審核意見。每次會議由7名委員參會，獨立進行表決，同意票數達到5票為通過。發審委委員投票表決采用記名投票方式，會前有工作底稿，會上有錄音。

發審會由發審委工作處組織，按時間順序安排，發行人代表、項目簽字保薦代表人、發審委委員、審核一處、審核二處審核人員、發審委工作處人員參加。

發審會召開5天前中國證監會發布會議公告，公布發審會審核的發行人名單、會議時間、參會發審委委員名單等。發審會先由委員發表審核意見，發行人聆詢時間為45分鐘，聆詢結束后由委員投票表決。發審會認為發行人有需要進一步落實的問題的，將形成書面審核意見，履行內部程序后發給保薦機構。

8、封卷環節

發行人的首發申請通過發審會審核后，需要進行封卷工作，即將申請文件原件重新歸類后存檔備查。封卷工作在落實發審委意見后進行。如沒有發審委意見需要落實，則在通過發審會審核后即進行封卷。

9、會后事項環節

會后事項是指發行人首發申請通過發審會審核后，招股說明書刊登前發生的可能影響本次發行及對投資者作出投資決策有重大影響的應予披露的事項。存在會后事項的，發行人及其中介機構應按規定向綜合處提交相關說明。須履行會后事項程序的，綜合處接收相關材料后轉審核一處、審核二處。審核人員按要求及時提出處理意見。按照會后事項相關規定需要重新提交發審會審核的需要履行內部工作程序。如申請文件沒有封卷，則會后事項與封卷可同時進行。

10、核準發行環節

封卷并履行內部程序后，將進行核準批文的下發工作。

三、與發行審核流程相關的其他事項

發行審核過程中，我會將征求發行人注冊地省級人民政府是否同意其發行股票的意見，并就發行人募集資金投資項目是否符合國家產業政策和投資管理規定征求國家發改委的意見。特殊行業的企業還根據具體情況征求相關主管部門的意見。在國家發改委和相關主管部門未回復意見前，不安排相關發行人的預先披露和初審會。

為深入貫徹落實國家西部大開發戰略、支持西部地區經濟社會發展，改進發行審核工作服務水平，充分發揮滬、深兩家交易所的服務功能，更好地支持實體經濟發展，首發審核工作整體按西部企業優先，均衡安排滬、深交易所擬上市企業審核進度的原則實施。同時，依據上述原則，并結合企業申報材料的完備情況，對具備條件進入后續審核環節的企業按受理順序順次安排審核進度計劃。

發行審核過程中的終止審查、中止審查分別按照《中國證券監督管理委員會行政許可實施程序規定》第20條、第22條的規定執行。審核過程中收到舉報材料的，將按照《中國證券監督管理委員會行政許可實施程序規定》第19條的規定予以處理。

發行審核過程中遇到現行規則沒有明確規定的新情況、新問題，發行監管部將召開專題會議進行研究，并根據內部工作程序提出處理意見和建議。

第二篇：中國證監會發行監管部首次公開發行股票審核工作流程.

中國證監會發行監管部首次公開發行股票審核工作流程

按照依法行政、公開透明、集體決策、分工制衡的要求，首次公開發行股票（以下簡稱首發）的審核工作流程分為受理、見面會、問核、反饋會、預先披露、初審會、發審會、封卷、會后事項、核準發行等主要環節，分別由不同處室負責，相互配合、相互制約。對每一個發行人的審核決定均通過會議以集體討論的方式提出意見，避免個人決斷。

一、基本審核流程圖 受 理

材1 分發、分送材料 2 見面會 3 問核 4 反饋會

二、具體審核環節簡介

1、材料受理、分發環節

中國證監會受理部門工作人員根據《中國證券監督管理委員會行政許可實施程序規定》（證監會令第66號）和《首次公開發行股票并上市管理辦法》（證監會令第32號）等規則的要求，依法受理首發申請文件，并按程序轉發行監管部。發行監管部綜合處收到申請文件后將其分發審核一處、審核二處，同時送國家發改委征求意見。審核一處、審核二處根據發行人的行業、公務回避的有關要求以及審核核準發行 10 初審會 6 預先披露 5 落實反饋意見 料 出具初審報告；告知發行人及其保薦機構做好發審會準備 7 發審會 8 落實發審委意見 會后事項審核 9 封卷

人員的工作量等確定審核人員。

2、見面會環節

見面會旨在建立發行人與發行監管部的初步溝通機制。會上由發行人簡要介紹企業基本情況，發行監管部部門負責人介紹發行審核的程序、標準、理念及紀律要求等。見面會按照申請文件受理順序安排，一般安排在星期一，由綜合處通知相關發行人及其保薦機構。見面會參會人員包括發行人代表、發行監管部部門負責人、綜合處、審核一處和審核二處負責人等。

3、問核環節

問核機制旨在督促、提醒保薦機構及其保薦代表人做好盡職調查工作，安排在反饋會前后進行，參加人員包括問核項目的審核一處和審核二處的審核人員、兩名簽字保薦代表人和保薦機構的相關負責人。

4、反饋會環節

審核一處、審核二處審核人員審閱發行人申請文件后，從非財務和財務兩個角度撰寫審核報告，提交反饋會討論。反饋會主要討論初步審核中關注的主要問題，確定需要發行人補充披露、解釋說明以及中介機構進一步核查落實的問題。

反饋會按照申請文件受理順序安排，一般安排在星期三，由綜合處組織并負責記錄，參會人員有審核一處、審核二處審核人員和處室負責人等。反饋會后將形成書面意見，履行內部程序后反饋給保薦機構。反饋意見發出前不安排發行人及其中介機構與審核人員溝通（問核程序除外）。

保薦機構收到反饋意見后，組織發行人及相關中介機構按照要求落實并進行回復。綜合處收到反饋意見回復材料進行登記后轉審核一

處、審核二處。審核人員按要求對申請文件以及回復材料進行審核。發行人及其中介機構收到反饋意見后，在準備回復材料過程中如有疑問可與審核人員進行溝通，如有必要也可與處室負責人、部門負責人進行溝通。

審核過程中如發生或發現應予披露的事項，發行人及其中介機構應及時報告發行監管部并補充、修改相關材料。初審工作結束后，將形成初審報告（初稿）提交初審會討論。

5、預先披露環節

反饋意見落實完畢、國家發改委意見等相關政府部門意見齊備、財務資料未過有效期的將安排預先披露。具備條件的項目由綜合處通知保薦機構報送發審會材料與預先披露的招股說明書（申報稿）。發行監管部收到相關材料后安排預先披露，并按受理順序安排初審會。

6、初審會環節

初審會由審核人員匯報發行人的基本情況、初步審核中發現的主要問題及其落實情況。初審會由綜合處組織并負責記錄，發行監管部部門負責人、審核一處和審核二處負責人、審核人員、綜合處以及發審委委員（按小組）參加。初審會一般安排在星期二和星期四。

根據初審會討論情況，審核人員修改、完善初審報告。初審報告是發行監管部初審工作的總結，履行內部程序后轉發審會審核。

初審會討論決定提交發審會審核的，發行監管部在初審會結束后出具初審報告，并書面告知保薦機構需要進一步說明的事項以及做好上發審會的準備工作。初審會討論后認為發行人尚有需要進一步落實的重大問題、暫不提交發審會審核的，將再次發出書面反饋意見。

7、發審會環節

發審委制度是發行審核中的專家決策機制。目前發審委委員共

25人，分三個組，發審委處按工作量安排各組發審委委員參加初審會和發審會，并建立了相應的回避制度、承諾制度。發審委通過召開發審會進行審核工作。發審會以投票方式對首發申請進行表決，提出審核意見。每次會議由7名委員參

會，獨立進行表決，同意票數達到5票為通過。發審委委員投票表決采用記名投票方式，會前有工作底稿，會上有錄音。

發審會由發審委工作處組織，按時間順序安排，發行人代表、項目簽字保薦代表人、發審委委員、審核一處、審核二處審核人員、發審委工作處人員參加。

發審會召開5天前中國證監會發布會議公告，公布發審會審核的發行人名單、會議時間、參會發審委委員名單等。發審會先由委員發表審核意見，發行人聆詢時間為45分鐘，聆詢結束后由委員投票表決。發審會認為發行人有需要進一步落實的問題的，將形成書面審核意見，履行內部程序后發給保薦機構。

8、封卷環節

發行人的首發申請通過發審會審核后，需要進行封卷工作，即將申請文件原件重新歸類后存檔備查。封卷工作在落實發審委意見后進行。如沒有發審委意見需要落實，則在通過發審會審核后即進行封卷。

9、會后事項環節

會后事項是指發行人首發申請通過發審會審核后，招股說明書刊登前發生的可能影響本次發行及對投資者作出投資決策有重大影響的應予披露的事項。存在會后事項的，發行人及其中介機構應按規定向綜合處提交相關說明。須履行會后事項程序的，綜合處接收相關材料后轉審核一處、審核二處。審核人員按要求及時提出處理意見。按照會后事項相關規定需要重新提交發審會審核的需要履行內部工作

程序。如申請文件沒有封卷，則會后事項與封卷可同時進行。

10、核準發行環節

封卷并履行內部程序后，將進行核準批文的下發工作。

三、與發行審核流程相關的其他事項

發行審核過程中，我會將征求發行人注冊地省級人民政府是否同意其發行股票的意見，并就發行人募集資金投資項目是否符合國家產業政策和投資管理規定征求國家發改委的意見。特殊行業的企業還根據具體情況征求相關主管部門的意見。在國家發改委和相關主管部門未回復意見前，不安排相關發行人的預先披露和初審會。

發行審核過程中的終止審查、中止審查分別按照《中國證券監督管理委員會行政許可實施程序規定》第20條、第22條的規定執行。審核過程中收到舉報材料的，將按照《中國證券監督管理委員會行政許可實施程序規定》第19條的規定予以處理。

發行審核過程中遇到現行規則沒有明確規定的新情況、新問題，發行監管部將召開專題會議進行研究，并根據內部工作程序提出處理意見和建議。

中國證監會創業板發行監管部 首次公開發行股票審核工作流程

按照依法行政、公開透明、集體決策、分工制衡的要求，首次公開發行股票并在創業板上市（以下簡稱創業板首發）的審核工作流程分為受理、反饋會、見面會、問核、預先披露、初審會、發審會、封卷、會后事項審核、核準發行等主要環節，分別由不同處室負責，相互配合、相互制約。對每一個發行申請人的審核決定均通過會議以集體討論的方式提出意見，避免個人決斷。

一、基本審核流程圖

受 理 材

料 委意見

二、具體審核環節簡介

1、材料受理、分發環節

中國證監會辦公廳受理處根據《中國證券監督管理委員會行政許可實施程序規定》（證監會令第66號）和《首次公開發行股票并在創業板上市管理暫行辦法》（證監會令第61號）、《關于進一步做好創業板推薦工作的指引》（證監會公告[2010]8號）等規則的要求，依法受理創業板首發申請文件，并按程序轉創業板發行監管部（以下簡稱創業板發行部）。創業板發行部收到申請文件后由綜合處分發至審核一處、審核二處。審核一處、審核二處根據發行申請人所處的行業、公務回避的有關要求以及審核人員的工作量等各確定一名審核人員審核發行人的創業板首發申請文件。

2、反饋會環節

審核一處、審核二處審核人員審閱發行申請人申請文件后，從非財務和財務兩個角度撰寫審核報告，提交創業板發行部反饋會討論。反饋會主要討論初步審核中關注的重點問題，確定需要發行申請人補

充披露、解釋說明以及中介機構進一步核查落實的問題。

反饋會按照申請文件受理時間順序安排，由綜合處組織并負責記錄，參會人員有審核一處、審核二處負責人及該項目審核人員等。反饋會后形成書面意見，履行內部程序后反饋給保薦機構并抄送發行申請人注冊地證監局。見面會前不安排發行申請人及其中介機構與審核人員溝通。

保薦機構收到反饋意見后，組織發行申請人及相關中介機構按照要求落實并進行回復。綜合處收到反饋意見回復材料進行登記后轉審核一處、審核二處。審核人員按要求對申請文件以及回復材料進行審核。

發行申請人及其中介機構收到反饋意見后，在準備回復材料過程中如有疑問可與審核人員進行溝通，有必要時可與處室負責人、部門負責人進行溝通。

審核過程中如發生或發現應予披露的事項，發行申請人及其中介機構應及時報告創業板發行部并補充、修改相關材料。

3、見面會環節

見面會旨在建立發行申請人與創業板發行部的交流溝通機制。首先由創業板發行部部門負責人介紹發行審核的程序、標準、理念及紀律要求等，其后與發行申請人就企業情況及反饋意見中涉及的問題等進行一對一溝通。見面會按照申請文件受理時間順序安排，由綜合處通知相關發行申請人及其保薦機構。見面會參會人員包括發行申請人代表、保薦代表人、創業板發行部部門負責人、綜合處、審核一處和審核二處負責人等。

4、問核環節

問核機制旨在督促、提醒保薦機構及其保薦代表人做好盡職調查

工作，安排在見面會后進行，參加人員包括問核項目的審核一處和審核二處的審核人員、兩名簽字保薦代表人和保薦機構的相關負責人。

5、預先披露環節

反饋意見落實完畢、財務資料在有效期內的將安排預先披露。具備條件的項目由發審委工作處通知保薦機構報送發審會材料和預先披露的招股說明書（申報稿）。創業板發行部收到相關材料后安排預先披露，并按受理時間順序安排初審會。

6、初審會環節

初審會由審核人員匯報發行申請人的基本情況、初步審核中發現的主要問題及其落實情況。初審會由綜合處組織并負責記錄，創業板發行部部門相關負責人、審核一處和審核二處負責人、審核人員、綜合處、發審委工作處以及相關發審委委員參加。

根據初審會討論情況，審核人員修改、完善初審報告。初審報告是創業板發行部初審工作的總結，履行內部程序后與申請材料一并提交發審會。

初審會討論決定提交發審會審核的，創業板發行部在初審會結束后出具初審報告，并書面告知保薦機構需要進一步說明的事項以及做好發審會召開前的準備工作。初審會討論后認為發行申請人尚有需要進一步落實的重大問題、暫不提交發審會審核的，將再次發出書面反饋意見。

7、發審會環節

發審委制度是發行審核中的專家決策機制。目前創業板發審委委員共35人，其中專職委員23人，發審委工作處按工作量和需回避事項安排相關發審委委員列席初審會和參加發審會，并建立了相應的回避制度、承諾制度。發審委通過召開發審會進行審核工作。發審會以

投票方式對首發申請進行表決，提出審核意見。每次會議由7名委員參會，獨立進行表決，同意票數達到5票為通過。發審委委員投票表決采用記名投票方式，會前須撰寫工作底稿，會議全程錄音。

發審會由發審委工作處組織，按發行人向創業板發行部報送上會材料的時間順序安排，發審委委員、審核一處、二處審核人員、發審委工作處人員參加會議，發行申請人代表、項目簽字保薦代表人各2名到會聆詢。

發審會召開5天前中國證監會發布會議公告，公布發審會審核的發行申請人名單、會議時間、參會發審委委員名單等。發審會上各參會委員獨立發表審核意見，發行申請人聆詢時間為45分鐘，聆詢結束后由委員投票表決。發審會認為發行申請人有需要進一步落實的問題的，將形成書面審核意見，履行內部程序后發給保薦機構和發行申請人，同時抄送地方證監局。

保薦機構收到發審委審核意見后，組織發行申請人及相關中介機構按照要求落實并進行回復。綜合處收到審核意見回復材料后轉審核一處、審核二處。審核人員按要求對回復材料進行審核并履行內部程序。

8、封卷環節

發行申請人的首發申請通過發審會審核后，需要進行封卷工作，即將申請文件原件重新歸類后存檔備查。封卷工作在落實發審委審核意見后進行。如沒有發審委審核意見需要落實，則在通過發審會審核后即進行封卷。

9、會后事項審核環節

會后事項是指發行申請人首發申請通過發審會審核后，招股說明書刊登前發生的可能影響本次發行及對投資者作出投資決策有重大

影響的應予披露的事項。存在會后事項的，發行申請人及其中介機構應按規定向綜合處提交相關說明。須履行會后事項程序的，綜合處接收相關材料后轉審核一處、審核二處。審核人員按要求及時提出處理意見。按照會后事項相關規定需要重

新提交發審會審核的需要履行內部工作程序。會后事項審核程序結束后相關材料存檔備查。

會后事項審核程序結束后，創業板發行部根據審核情況起草持續監管意見書，將創業板發行部和發審委審核中重點關注的問題及發行申請人承諾事項，書面告知中國證監會上市公司監管部、發行申請人注冊地證監局和深圳證券交易所進行后續監管。

10、核準發行環節

封卷完成后，履行申請批復程序，發行申請人領取批文后安排后續發行工作。

三、與發行審核流程相關的其他事項

發行審核過程中，我會將征求發行申請人注冊地省級人民政府是否同意其發行股票的意見，特殊行業的企業還根據具體情況征求相關主管部門的意見。

發行審核過程中的終止審查、中止審查分別按照《中國證券監督管理委員會行政許可實施程序規定》第20條、第22條的規定執行。審核過程中收到舉報材料的，將按照《中國證券監督管理委員會行政許可實施程序規定》第19條的規定予以處理。

發行審核過程中遇到現行規則沒有明確規定的新情況、新問題，創業板發行部將召開專題會議進行研究，并根據內部工作程序提出處理意見和建議。

第三篇：中國證監會發行監管部首次公開發行股票審核工作流程(精)

中國證監會發行監管部首次公開發行股票審核工作流程

按照依法行政、公開透明、集體決策、分工制衡的要求,首次公 開發行股票(以下簡稱首發的審核工作流程分為受理、見面會、問 核、反饋會、預先披露、初審會、發審會、封卷、會后事項、核準發 行等主要環節,分別由不同處室負責,相互配合、相互制約。對每一 個發行人的審核決定均通過會議以集體討論的方式提出意見, 避免個 人決斷。

一、基本審核流程圖

二、具體審核環節簡介

1、材料受理、分發環節

中國證監會受理部門工作人員根據 《中國證券監督管理委員會行 政許可實施程序規定》(證監會令第 66號和《首次公開發行股票 并上市管理辦法》(證監會令第 32號等規則的要求,依法受理首 發申請文件, 并按程序轉發行監管部。發行監管部綜合處收到申請文 件后將其分發審核一處、審核二處,同時送國家發改委征求意見。審

受 理

材 料 分發、分送材料 見面會 反饋會 落實反饋意見 預先披露 初審會 出具初審報告;告知發行人及 其保薦機構做好發審會準備 發審會 2 5 8 7 6 3 問核 核準發行 落實發審委意見 會后事項審核 10 封卷 9 1 4 核一處、審核二處根據發行人的行業、公務回避的有關要求以及審核 人員的工作量等確定審核人員。

2、見面會環節

見面會旨在建立發行人與發行監管部的初步溝通機制。會上由發 行人簡要介紹企業基本情況, 發行監管部部門負責人介紹發行審核的 程序、標準、理念及紀律要求等。見面會按照申請文件受理順序安排, 一般安排在星期一, 由綜合處通知相關發行人及其保薦機構。見面會 參會人員包括發行人代表、發行監管部部門負責人、綜合處、審核一 處和審核二處負責人等。

3、問核環節

問核機制旨在督促、提醒保薦機構及其保薦代表人做好盡職調查 工作, 安排在反饋會前后進行, 參加人員包括問核項目的審核一處和 審核二處的審核人員、兩名簽字保薦代表人和保薦機構的相關負責 人。

4、反饋會環節

審核一處、審核二處審核人員審閱發行人申請文件后, 從非財務 和財務兩個角度撰寫審核報告, 提交反饋會討論。反饋會主要討論初 步審核中關注的主要問題, 確定需要發行人補充披露、解釋說明以及 中介機構進一步核查落實的問題。

反饋會按照申請文件受理順序安排, 一般安排在星期三, 由綜合 處組織并負責記錄, 參會人員有審核一處、審核二處審核人員和處室 負責人等。反饋會后將形成書面意見, 履行內部程序后反饋給保薦機 構。反饋意見發出前不安排發行人及其中介機構與審核人員溝通(問 核程序除外。

保薦機構收到反饋意見后, 組織發行人及相關中介機構按照要求

落實并進行回復。綜合處收到反饋意見回復材料進行登記后轉審核一 處、審核二處。審核人員按要求對申請文件以及回復材料進行審核。發行人及其中介機構收到反饋意見后, 在準備回復材料過程中如 有疑問可與審核人員進行溝通, 如有必要也可與處室負責人、部門負 責人進行溝通。

審核過程中如發生或發現應予披露的事項, 發行人及其中介機構 應及時報告發行監管部并補充、修改相關材料。初審工作結束后,將 形成初審報告(初稿提交初審會討論。

5、預先披露環節

反饋意見落實完畢、國家發改委意見等相關政府部門意見齊備、財務資料未過有效期的將安排預先披露。具備條件的項目由綜合處通 知保薦機構報送發審會材料與預先披露的招股說明書(申報稿。發 行監管部收到相關材料后安排預先披露,并按受理順序安排初審會。

6、初審會環節

初審會由審核人員匯報發行人的基本情況、初步審核中發現的主 要問題及其落實情況。初審會由綜合處組織并負責記錄, 發行監管部 部門負責人、審核一處和審核二處負責人、審核人員、綜合處以及發 審委委員(按小組參加。初審會一般安排在星期二和星期四。根據初審會討論情況, 審核人員修改、完善初審報告。初審報告 是發行監管部初審工作的總結,履行內部程序后轉發審會審核。初審會討論決定提交發審會審核的, 發行監管部在初審會結束后 出具初審報告, 并書面告知保薦機構需要進一步說明的事項以及做好 上發審會的準備工作。初審會討論后認為發行人尚有需要進一步落實 的重大問題、暫不提交發審會審核的,將再次發出書面反饋意見。

7、發審會環節

發審委制度是發行審核中的專家決策機制。目前發審委委員共 25人,分三個組,發審委處按工作量安排各組發審委委員參加初審 會和發審會,并建立了相應的回避制度、承諾制度。發審委通過召開 發審會進行審核工作。發審會以投票方式對首發申請進行表決, 提出 審核意見。每次會議由 7名委員參會,獨立進行表決,同意票數達到 5票為通過。發審委委員投票表決采用記名投票方式,會前有工作底 稿,會上有錄音。

發審會由發審委工作處組織, 按時間順序安排, 發行人代表、項 目簽字保薦代表人、發審委委員、審核一處、審核二處審核人員、發 審委工作處人員參加。

發審會召開 5天前中國證監會發布會議公告, 公布發審會審核的 發行人名單、會議時間、參會發審委委員名單等。發審會先由委員發 表審核意見,發行人聆詢時間為 45分鐘,聆詢結束后由委員投票表 決。發審會認為發行人有需要進一步落實的問題的, 將形成書面審核 意見,履行內部程序后發給保薦機構。

8、封卷環節

發行人的首發申請通過發審會審核后, 需要進行封卷工作, 即將 申請文件原件重新歸類后存檔備查。封卷工作在落實發審委意見后進 行。如沒有發審委意見需要落實, 則在通過發審會審核后即進行封卷。

9、會后事項環節

會后事項是指發行人首發申請通過發審會審核后, 招股說明書刊 登前發生的可能影響本次發行及對投資者作出投資決策有重大影響 的應予披露的事項。存在會后事項的, 發行人及其中介機構應按規定 向綜合處提交相關說明。須履行會后事項程序的, 綜合處接收相關材 料后轉審核一處、審核二處。審核人員按要求及時提出處理意見。按

照會后事項相關規定需要重新提交發審會審核的需要履行內部工作 程序。如申請文件沒有封卷,則會后事項與封卷可同時進行。

10、核準發行環節

封卷并履行內部程序后,將進行核準批文的下發工作。

三、與發行審核流程相關的其他事項

發行審核過程中, 我會將征求發行人注冊地省級人民政府是否同 意其發行股票的意見, 并就發行人募集資金投資項目是否符合國家產 業政策和投資管理規定征求國家發改委的意見。特殊行業的企業還根 據具體情況征求相關主管部門的意見。在國家發改委和相關主管部門 未回復意見前,不安排相關發行人的預先披露和初審會。

發行審核過程中的終止審查、中止審查分別按照 《中國證券監督 管理委員會行政許可實施程序規定》第 20條、第 22條的規定執行。審核過程中收到舉報材料的, 將按照 《中國證券監督管理委員會行政 許可實施程序規定》第 19條的規定予以處理。

發行審核過程中遇到現行規則沒有明確規定的新情況、新問題, 發行監管部將召開專題會議進行研究, 并根據內部工作程序提出處理 意見和建議。

第四篇：中國證監會創業板發行監管部首次公開發行股票審核工作流程(最新.

中國證監會創業板發行監管部 首次公開發行股票審核工作流程

按照依法行政、公開透明、集體決策、分工制衡的要求，首次公開發行股票并在創業板上市（以下簡稱創業板首發）的審核工作流程分為受理、反饋會、見面會、問核、預先披露、初審會、發審會、封卷、會后事項審核、核準發行等主要環節，分別由不同處室負責，相互配合、相互制約。對每一個發行申請人的審核決定均通過會議以集體討論的方式提出意見，避免個人決斷。

一、基本審核流程圖

受 理 材

料 委意見

二、具體審核環節簡介

1、材料受理、分發環節

中國證監會辦公廳受理處根據《中國證券監督管理委員會行政許可實施程序規定》（證監會令第66號）和《首次公開發行股票并在創業板上市管理暫行辦法》（證監會令第61號）、《關于進一步做

好創業板推薦工作的指引》（證監會公告[2010]8號）等規則的要求，依法受理創業板首發申請文件，并按程序轉創業板發行監管部（以下簡稱創業板發行部）。創業板發行部收到申請文件后由綜合處分發至審核一處、審核二處。審核一處、審核二處根據發行申請人所處的行業、公務回避的有關要求以及審核人員的工作量等各確定一名審核人員審核發行人的創業板首發申請文件。

2、反饋會環節

審核一處、審核二處審核人員審閱發行申請人申請文件后，從非財務和財務兩個角度撰寫審核報告，提交創業板發行部反饋會討論。反饋會主要討論初步審核中關注的重點問題，確定需要發行申請人補充披露、解釋說明以及中介機構進一步核查落實的問題。

反饋會按照申請文件受理時間順序安排，由綜合處組織并負責記錄，參會人員有審核一處、審核二處負責人及該項目審核人員等。反饋會后形成書面意見，履行內部程序后反饋給保薦機構并抄送發行申請人注冊地證監局。見面會前不安排發行申請人及其中介機構與審核人員溝通。

保薦機構收到反饋意見后，組織發行申請人及相關中介機構按照要求落實并進行回復。綜合處收到反饋意見回復材料進行登記后轉審核一處、審核二處。審核人員按要求對申請文件以及回復材料進行審核。

發行申請人及其中介機構收到反饋意見后，在準備回復材料過程中如有疑問可與審核人員進行溝通，有必要時可與處室負責人、部門負責人進行溝通。

審核過程中如發生或發現應予披露的事項，發行申請人及其中介機構應及時報告創業板發行部并補充、修改相關材料。

3、見面會環節

見面會旨在建立發行申請人與創業板發行部的交流溝通機制。首先由創業板發行部部門負責人介紹發行審核的程序、標準、理念及紀律要求等，其后與發行申請人就企業情況及反饋意見中涉及的問題等進行一對一溝通。見面會按照申請文件受理時間順序安排，由綜合處通知相關發行申請人及其保薦機構。見面會參會人員包括發行申請人代表、保薦代表人、創業板發行部部門負責人、綜合處、審核一處和審核二處負責人等。

4、問核環節

問核機制旨在督促、提醒保薦機構及其保薦代表人做好盡職調查工作，安排在見面會后進行，參加人員包括問核項目的審核一處和審核二處的審核人員、兩名簽字保薦代表人和保薦機構的相關負責人。

5、預先披露環節

反饋意見落實完畢、財務資料在有效期內的將安排預先披露。具備條件的項目由發審委工作處通知保薦機構報送發審會材料和預先披露的招股說明書（申報稿）。創業板發行部收到相關材料后安排預先披露，并按受理時間順序安排初審會。

6、初審會環節

初審會由審核人員匯報發行申請人的基本情況、初步審核中發現的主要問題及其落實情況。初審會由綜合處組織并負責記錄，創業板發行部部門相關負責人、審核一處和審核二處負責人、審核人員、綜合處、發審委工作處以及相關發審委委員參加。

根據初審會討論情況，審核人員修改、完善初審報告。初審報告是創業板發行部初審工作的總結，履行內部程序后與申請材料一并提交發審會。

初審會討論決定提交發審會審核的，創業板發行部在初審會結束后出具初審報告，并書面告知保薦機構需要進一步說明的事項以及做好發審會召開前的準備工作。初審會討論后認為發行申請人尚有需要進一步落實的重大問題、暫不提交發審會審核的，將再次發出書面反饋意見。

7、發審會環節

發審委制度是發行審核中的專家決策機制。目前創業板發審委委員共35人，其中專職委員23人，發審委工作處按工作量和需回避事項安排相關發審委委員列席初審會和參加發審會，并建立了相應的回避制度、承諾制度。發審委通過召開發審會進行審核工作。發審會以投票方式對首發申請進行表決，提出審核意見。每次會議由7名委員參會，獨立進行表決，同意票數達到5票為通過。發審委委員投票表決采用記名投票方式，會前須撰寫工作底稿，會議全程錄音。

發審會由發審委工作處組織，按發行人向創業板發行部報送上會材料的時間順序安排，發審委委員、審核一處、二處審核人員、發審委工作處人員參加會議，發行申請人代表、項目簽字保薦代表人各2名到會聆詢。

發審會召開5天前中國證監會發布會議公告，公布發審會審核的發行申請人名單、會議時間、參會發審委委員名單等。發審會上各參會委員獨立發表審核意見，發行申請人聆詢時間為45分鐘，聆詢結束后由委員投票表決。發審會認為發行申請人有需要進一步落實的問題的，將形成書面審核意見，履行內部程序后發給保薦機構和發行申請人，同時抄送地方證監局。

保薦機構收到發審委審核意見后，組織發行申請人及相關中介機構按照要求落實并進行回復。綜合處收到審核意見回復材料后轉審核

一處、審核二處。審核人員按要求對回復材料進行審核并履行內部程序。

8、封卷環節

發行申請人的首發申請通過發審會審核后，需要進行封卷工作，即將申請文件原件重新歸類后存檔備查。封卷工作在落實發審委審核意見后進行。如沒有發審委審核意見需要落實，則在通過發審會審核后即進行封卷。

9、會后事項審核環節

會后事項是指發行申請人首發申請通過發審會審核后，招股說明書刊登前發生的可能影響本次發行及對投資者作出投資決策有重大影響的應予披露的事項。存在會后事項的，發行申請人及其中介機構應按規定向綜合處提交相關說明。須履行會后事項程序的，綜合處接收相關材料后轉審核一處、審核二處。審核人員按要求及時提出處理意見。按照會后事項相關規定需要重新提交發審會審核的需要履行內部工作程序。會后事項審核程序結束后相關材料存檔備查。

會后事項審核程序結束后，創業板發行部根據審核情況起草持續監管意見書，將創業板發行部和發審委審核中重點關注的問題及發行申請人承諾事項，書面告知中國證監會上市公司監管部、發行申請人注冊地證監局和深圳證券交易所進行后續監管。

10、核準發行環節

封卷完成后，履行申請批復程序，發行申請人領取批文后安排后續發行工作。

三、與發行審核流程相關的其他事項

發行審核過程中，我會將征求發行申請人注冊地省級人民政府是否同意其發行股票的意見，特殊行業的企業還根據具體情況征求相關

主管部門的意見。發行審核過程中的終止審查、中止審查分別按照《中國證券監督 管理委員會行政許可實施程序規定》第 20 條、第 22 條的規定執行。審核過程中收到舉報材料的，將按照《中國證券監督管理委員會行政 許可實施程序規定》第 19 條的規定予以處理。發行審核過程中遇到現行規則沒有明確規定的新情

況、新問題，創業板發行部將召開專題會議進行研究，并根據內部工作程序提出處 理意見和建議。6

第五篇：QS審核流程

QS審核流程

許可證申辦程序

食品生產加工企業按照下列程序申請獲得食品生產許可證：

１.食品生產加工企業按照地域管轄和分級管理的原則，到所在地的市（地）級以上質量技術監督部門提出辦理食品生產許可證的申請；

２.企業填寫申請書，準備相關材料，然后報所在地的質量技術監督部門；３.接到質量技術監督部門通知后，領取《食品生產許可證受理通知書》；４.接受審查組對企業必備條件和出廠檢驗能力的現場審查；

５.符合發證條件的企業，即可領取食品生產許可證及其副本。

辦證工作日須知

一、申請階段

15個工作日

從事食品生產加工的企業（含個體經營者），應按規定程序獲取生產許可證。新建和新轉產的食品企業，應當及時向質量技術監督部門申請食品生產許可證。省級、市（地）級質量技監部門在接到企業申請材料后，在15個工作日內組成審查組，完成對申請書和資料等文件的審查。企業材料符合要求后，發給《食品生產許可證受理通知書》。20個工作日

企業申報材料不符合要求的，企業從接到質量技術監督部門的通知起，在20個工作日內補正，逾期未補正的，視為撤回申請。

二、審查階段

40個工作日

企業的書面材料合格后，按照食品生產許可證審查規則，在40個工作日內，企業要接受審查組對企業必備條件和出廠檢驗能力的現場審查。現場審查合格的企業，由審查組現場抽封樣品。

10個工作日（1）

審查組或申請取證企業應當在10個工作日內（有特殊規定的除外），將樣品送達指定的檢驗機構進行檢驗。

10個工作日（2）

經必備條件審查和發證檢驗合格而符合發證條件的，地方質量技監部門在10個工作日內對審查報告進行審核，確認無誤后，將統一匯總材料在規定時間內報送國家質檢總局。10個工作日（3）

國家質檢總局收到省級質量技監部門上報的符合發證條件的企業材料后，在10個工作日內審核批準。

三、發證階段

15個工作日

經國家質檢總局審核批準后，省級質量技監部門在15個工作日內，向符合發證條件的生產企業發放食品生產許可證及其副本。

許可證相關時間

證書

食品生產許可證的有效期一般不超過5年。不同食品其生產許可證的有效期限在相應的規范文件中規定。

換證

在食品生產許可證有效期滿前6個月內，企業應向原受理食品生產許可證申請的質量技術監督部門提出換證申請。質量技術監督部門應當按規定的申請程序進行審查換證。年審

對食品生產許可證實行年審制度。取得食品生產許可證的企業，應當在證書有效期內，每滿1年前的1個月內向所在地的市（地）級以上質量技術監督部門提出年審申請。年審工作由受理年審申請的質量技術監督部門組織實施。年審合格的，質量技術監督部門應在企業生產許可證的副本上簽署年審意見。

變更

食品生產加工企業在食品原材料、生產工藝、生產設備等生產條件發生重大變化，或者開發生產新種類食品的，應當在變化發生后的3個月內，向原受理食品生產許可證申請的質量技術監督部門提出食品生產許可證變更申請。受理變更申請時，質量技術監督部門應當審查企業是否仍然符合食品生產企業必備條件的要求。

企業名稱發生變化時，應當在變更名稱后3個月內向原受理食品生產許可證申請的質量技術監督部門提出食品生產許可證更名申請。