第一篇：交易結算風控管理制度

目錄：

第一部分：交易管理制度

第一章：交易管理制度

第二章：客戶開銷戶管理細則

第三章：套期保值與實物交割管理細則 第四章：交易差錯管理細則 第五章：出市代表管理細則 第六章：客戶質押管理細則

第二部分：結算管理制度

第一章：結算管理制度

第二章：結算部對外數據報送管理細則

第三部分：風險管理制度

第一章：風險管理制度

第二章：風險控制部門管理細則

正文：

第一部分：交易管理制度

第一章：交易管理制度

第一節 總 則

第一條 為了加強公司經紀業務的管理，規范期貨交易行為，維護公司和客戶的合法權益，根據《期貨交易管理暫行條例》、《期貨經紀公司管理辦法》及《關于加強期貨經紀公司內部控制的指導原則》，制定本制度。

第二條 本制度涉及客戶開戶、交易、套期保值、交割以及客戶資料修改與銷戶等經紀業務環節。

第二節 開 戶

第三條 客戶（個人和單位）委托公司代理期貨交易，必須辦理開戶手續。開戶手續由公司指定業務部門負責辦理。

第四條 開戶手續包括簽訂合同、申請交易編碼及資料系統錄入。

第五條 客戶必須以真實身份辦理開戶手續。個人客戶開戶須持有本人身份證或護照，單位客戶開戶須出具法定代表人（法人單位）或主要負責人（非法人單位）簽署的授權文件。

第六條 公司接受客戶開戶申請時，應首先向客戶揭示＜期貨交易風險說明書＞，說明期貨交易的高風險性，并向客戶解釋＜客戶須知＞和＜期貨經紀合同＞主要條款的含義，提示其權利和義務。

第七條 個人客戶開戶時，應提供和簽署以下材料：

（一）提供本人身份證或護照復印件；

（二）填寫＜開戶申請表＞；

（三）簽署＜期貨交易風險說明書＞和＜客戶須知＞；

（四）簽署＜期貨經紀合同＞及相關文件。

第八條 單位客戶開戶時，應提供和簽署以下材料：

（一）提供＜企業營業執照＞復印件；

（二）提供法定代表人或主要負責人證明書及其簽署的授權文件；

（三）填寫＜開戶申請表＞；

（四）簽署＜期貨交易風險說明書＞及＜客戶須知＞；

（五）簽署＜期貨經紀合同＞及相關文件。

第九條 公司及公司員工在接受客戶委托的過程中，不得有以下行為：

（一）向客戶作獲利保證；

（二）接受客戶的全權委托；

（三）與客戶約定分享利益或者共擔風險；

（四）接受公司、企業或者其他經濟組織以個人的名義委托進行期貨交易；

（五）將受托業務進行轉委托，或者接受轉委托業務。

第十條 有下列情況之一的，不得成為公司客戶：

（一）無民事行為能力或者限制民事行為能力的自然人；

（二）期貨監管部門、期貨交易所的工作人員；

（三）本公司職工及其配偶、直系親屬；

（四）期貨市場禁止進入者；

（五）金融機構、事業單位和國家機關；

（六）未能提供法定代表人簽署的批準文件的國有企業、或者國有資產占控股地位或者主導地位的企業；

（七）未能提供開戶證明文件的單位；

（八）中國證監會規定的其他情況。第十一條 客戶開戶時,公司應為每一個客戶單獨開立專門帳戶、設置交易編碼,嚴禁混碼交易。

第十二條 客戶應如實告知在其他公司申請交易編碼的情況。第十三條 公司根據客戶填寫的＜開戶申請表＞，按交易所統一的編碼規則進行編碼并向交易所備案。

第十四條 公司注銷客戶的交易編碼應當向交易所備案。

第三節 交 易

第十五條 公司交易委托方式包括書面委托、電話委托、及網上委托等方式。客戶在開戶時應在合同中約定委托方式，并簽署相關協議文件。

第十六條 客戶按書面委托方式進行交易時，應按要求填寫公司提供的交易指令單，并由合同中約定的指令下達人在指令單上簽名；公司按時間優先的原則將客戶交易指令下達至交易所主機撮合交易，并將成交結果及時回報給客戶。

第十七條 客戶按電話委托方式交易應按公司規定程序進行；公司接受電話委托交易指令，應同步錄音。

第十八條 客戶按網上委托方式進行交易，應首先簽署＜網上期貨交易風險揭示書及協議書＞，并在公司網站下載網上交易客戶端軟件。

第十九條 網上交易客戶端軟件初始密碼由公司按統一規則在系統中統一設置，并要求客戶在初次登陸后馬上進行密碼修改以確保交易安全。

第四節 套期保值與實物交割

第二十條 客戶進行套期保值交易，應首先填寫申請表，并提供交易所要求的所有證明材料。

第二十一條 公司初步審核后，上報交易所，并及時將交易所審批的結果通知客戶；

第二十二條 公司有權監督、管理客戶的建倉、持倉和減倉情況。第二十三條 公司設置專門崗位負責辦理客戶的實物交割業務。

第二十四條 客戶應簽訂實物交割委托書，公司協助客戶進行實物交割。第二十五條 持多頭合約有實物交割意向的客戶，應在公司規定的時間內繳納全額貨款。

第二十六條 持空頭合約有實物交割意向的客戶，應當在公司規定的時間內，向公司提交標準倉單及增值稅發票。

第二十七條 實物交割完成后，客戶有異議的，應在交易所規定的時間內通過公司向交易所提出質疑。

第五節 客戶資料修改與銷戶

第二十八條 客戶修改開戶資料，應提供本制度第七條、第八條要求的材料，并按公司規定辦理相關手續，作為開戶合同的組成部分。

第二十九條 公司與客戶的委托關系解除或終止時，應當辦理相關銷戶手 續。

第六節 附

則

第三十條 本制度解釋權歸公司董事會。公司經理可根據情況在本制度范圍內制定實施細則。

第三十一條 本制度頒布之日起實施。

第二章 客戶開銷戶管理細則

第一節 總 則

第一條 為保證五礦海勤期貨經紀有限公司（以下簡稱公司）期貨交易的正常進行，規范公司客戶開、銷戶諸環節的運作，根據國家有關法律法規、期貨交易慣例和公司《交易管理制度》，制定本辦法。

第二條 公司各部門、員工、客戶必須遵守本辦法。

第二節 開戶流程

第三條 公司財務部負責客戶的開戶，財務部應安排專人負責。

第四條 運作部應配合財務部詳細了解客戶情況，建立客戶檔案，做好客戶關系管理工作。

單位客戶開戶，應了解并在客戶檔案中載明單位性質、經營范圍、資金來源、期貨交易史、交易目的、交易品種、交易方式、特殊要求以及有關個人的情況等。

個人客戶開戶，應了解并在客戶檔案中載明職業、住址、電話、家庭狀況、資金來源、交易偏好以及個人愛好、生日等。

第五條 客戶必須以真實身份辦理開戶手續。

個人客戶開戶須持有本人身份證，單位客戶開戶須出具法定代表人（法人單位）或主要負責人（非法人單位）簽署的授權文件。

第六條 個人客戶開戶時，應提供和簽署以下材料：

（一）提供本人身份證復印件；

（二）填寫＜開戶申請表＞；

（三）簽署＜期貨交易風險說明書＞和＜客戶須知＞；

（四）簽署＜期貨經紀合同＞及相關文件；

（五）申請網上交易者，還須簽署＜網上期貨交易協議書＞。第七條 單位客戶開戶時，應提供和簽署以下材料：

（一）提供＜企業營業執照＞復印件；

（二）提供法定代表人或主要負責人證明書及其簽署的授權文件；

（三）填寫＜開戶申請表＞；

（四）簽署＜期貨交易風險說明書＞及＜客戶須知＞；

（五）簽署＜期貨經紀合同＞及相關文件；

（六）申請網上交易者，還須簽署＜網上期貨交易協議書＞。第八條 簽訂合同前，應首先向客戶揭示＜期貨交易風險說明書＞，說明期貨交易的高風險性，并向客戶解釋＜客戶須知＞及＜期貨經紀合同＞主要條款的含義，提示其權利和義務。

合同的主要條款包括：

（一）客戶的聯系地址和聯系方式、指令下達及確認方式；

（二）客戶賬戶的管理和清算方法；

（三）公司因無法從事期貨經紀業務時,客戶帳戶的處理方法；

（四）保證金的收取標準和收付方式；

（五）追加保證金的條件及通知追加保證金的時間和方式；

（六）公司強行平倉的條件及相關事項的約定；

（七）期貨交易手續費及其他相關費用的約定；

（八）交易結算單、交易結算月報等的通知方式和確認方式；

（九）公司為客戶提供咨詢、培訓和其他服務的范圍；

（十）免責條款；

（十一）交易糾紛的處理；

（十二）合同的修改和終止。

如客戶對合同部分條款有異議，應向公司風險總監上報審批。

第九條 運作部經理代表公司與客戶簽署＜期貨經紀合同＞及相關開戶文件。

第十條 合同簽署后，運作部應及時將客戶開戶通知書下達給財務結算部。第十一條 公司員工在接受客戶委托的過程中，不得有以下行為：

（六）向客戶作獲利保證；

（七）接受客戶的全權委托；

（八）與客戶約定分享利益或者共擔風險；

（九）接受公司、企業或者其他經濟組織以個人的名義委托進行期貨交易；

（十）將受托業務進行轉委托，或者接受轉委托業務。

第十二條 有下列情況之一的，不得接受其開戶申請：

（九）無民事行為能力或者限制民事行為能力的自然人；

（十）期貨監管部門、期貨交易所的工作人員；

（十一）本公司職工及其配偶、直系親屬；

（十二）期貨市場禁止進入者；

（十三）金融機構、事業單位和國家機關；

（十四）未能提供法定代表人簽署的批準文件的國有企業、或者國有資產占控股地位或者主導地位的企業；

（十五）未能提供開戶證明文件的單位；（十六）中國證監會規定的其他情況。

第三節 交易編碼設置流程

第十三條 客戶開戶時,應為每一個客戶單獨開立專門帳戶、設置交易編碼,嚴禁混碼交易。

第十四條 結算部應詳實了解客戶在其他公司申請交易編碼的情況，客戶應如實告知。

第十五條 結算部根據客戶填寫的＜開戶登記表＞，按交易所統一的編碼規則進行編碼并向交易所備案。

第十六條 注銷客戶的交易編碼應當向交易所備案。

第四節 客戶資料修改與銷戶

第十七條 客戶修改開戶資料，應提供本辦法第六條、第七條要求的材料，并提交經客戶簽章的開戶資料修改說明書。

第十八條 財務部將上述資料歸檔，作為客戶開戶合同的組成部分，并將資料修改情況通知給有關部門。

第十九條 公司與客戶的委托關系解除或終止時，應當辦理相關銷戶手續。第二十條 客戶銷戶應首先將其期貨交易帳戶的持倉和資金結清。第二十一條 財務結算部對客戶與公司的債權債務情況進行審查后，將結果通知運作部。運作部根據不同情況分別處理：

（一）帳戶已結清且無債權債務關系的，同意客戶銷戶并簽署銷戶聲明；

（二）帳戶未結清或有債權債務關系的，不予辦理。

第五節 附 則

第二十二條 本辦法的解釋權屬于五礦海勤期貨經紀有限公司。第二十三條 本辦法自頒布之日起實施。

第三章

套期保值與實物交割管理細則

第一節 總 則

第一條 為保證五礦海勤期貨經紀有限公司（以下簡稱公司）期貨套期保值與實物交割業務的正常進行，根據上海期貨交易所、大連商品交易所和鄭州商品 期貨交易所、中國金融交易所（以下簡稱交易所）及公司有關規定的，制定本管理辦法。

第二條 公司及公司員工、客戶進行套期保值和實物交割業務必須遵守本管理辦法。

第二節 套期保值

第三條 套期保值交易分為買入套期保值交易和賣出套期保值交易。第四條 需進行套期保值交易的客戶應向公司申報，經公司審核后，按交易所《套期保值管理辦法》向交易所辦理申報手續。

套期保值業務由公司結算部、財務部負責。

第五條 申請套期保值交易的客戶必須具備與套期保值交易品種相關的生產經營資格。

第六條 申請商品套期保值交易，須填報由交易所統一制訂的《套期保值申請（審批）表》，并提交下列證明材料：

（一）買入套期保值交易須提交的證明材料：

1、原材料加工企業保值商品的消耗定額、生產能力、生產經營計劃或生產商品的購銷合同及上一年度總產量的證明材料，以及交易所要求提供的其他材料；

2、原材料生產企業、流通經營企業及其他企業保值商品的購銷計劃（合同）的證明材料，以及交易所要求提供的其他材料。

（二）賣出套期保值交易須提交的證明材料：

1、原材料生產企業保值商品的消耗定額、生產能力，當年的生產計劃、原材料購銷計劃（合同）及上一年度總產量的證明材料，以及交易所要求提供的其他材料；

2、原材料加工企業、流通經營企業及其他企業保值商品的現貨倉單或擁有實貨的其他憑證（購銷合同），以及交易所要求提供的其他材料。

第七條

申請金融期貨套期保值的客戶須提交以下材料：

（一）個人客戶須提交本人身份證復印件，法人客戶須提交營業執照副本復印件、組織機構代碼證復印件以及近兩年經過審計的資產負債表、損益表、現金流量表；

（二）近6個月的現貨交易情況；

（三）申請人的套期保值交易方案；

（四）申請人歷史套期保值情況說明；

（五）會員對申請人的材料真實性核實聲明；

（六）交易所規定的其他材料。

第八條 套期保值的申請必須在套期保值合約交割月份前一月份的8日之前提出，逾期公司不再受理該交割月份合約的套期保值的申請。套期保值者可一次申請多個交割月份合約的套期保值額度。

第九條 公司對套期保值的申請，按主體資格是否符合、套期保值品種、交易部位、買賣數量、套期保值時間與其生產經營規模、歷史經營狀況、資金等情況是否相適應進行初步審核。初審合格的，向交易所辦理申報手續。

第十條 獲準套期保值交易的交易者，必須在交易所批準的建倉期限內（最遲至套期保值合約交割月份前一月份的最后一個交易日），按批準的交易部位和額度建倉。在規定期限內未建倉的，視為自動放棄套期保值交易額度。

第十一條 公司協助交易所對客戶提供的有關生產經營狀況、資信情況及期、現貨市場交易的行為進行調查和監督，客戶應予以配合。

第三節 實物交割

第十二條 實物交割是指期貨合約到期時，交易雙方通過該期貨合約所載商品所有權的轉移，了結到期未平倉合約的過程。

第十三條 在合約最后交易日后，所有未平倉合約的持有者須以實物交割方式履約。客戶的實物交割須委托公司辦理，并以公司名義在交易所進行。

實物交割業務由公司財務部和結算部負責。

第十四條 買方須在合約最后交易日下午13：00之前，向公司提交所需商品的意向書，并繳足所持合約的全額貨款，否則，公司有權對其持倉進行強行平倉。意向書的內容包括品種、牌號、數量及指定交割倉庫名等。第十五條 賣方須在合約最后交易日下午13：00前，將已付清倉儲費用的有效標準倉單背書后交公司，否則，公司有權對其所持空頭部位強行平倉。

第十六條 對風險較大的客戶或風險較大的品種或公司認為有必要時，公司可以將上述第十三條、第十四條規定的期限調整為最后交易日前三個交易日收市前。

第十七條 公司取得客戶交來的貨款或有效標準倉單后，按照交易所規定的交割程序代理客戶在交易所辦理實物交割業務。

第十八條 公司將從交易所取得的標準倉單背書后交買方客戶，并在收到交易所開具的增值稅專用發票后，向買方客戶開具增值稅專用發票。

第十九條 賣方須在交易所規定的交付增值稅專用發票截止日前一交易日，向公司交付增值稅專用發票；公司在收到賣方客戶開具的增值稅專用發票后，按客戶指令劃轉交割款。

第二十條 實物交割完成后，若買方對交割商品的質量、數量有異議的（天然橡膠有異議的交割商品必須在指定交割倉庫內），須在實物交割月份的下一月份的15日下午15：00之前（含當日，遇法定假日時順延至節假日后的第一個工作日），向公司提出申請。逾期未提出申請的，視為買方對所交割商品無異議，公司不再受理交割商品有異議的申請。

第二十一條 客戶除繳納交易所規定的交割費用外，另需向公司交納交割手續費，費用標準另行制定。

第四節 附 則

第二十二條 本管理辦法未作規定或與交易所相關規定相抵觸的，按交易所規定執行。

第二十三條 本辦法解釋權屬五礦海勤期貨經紀有限公司。第二十四條 本辦法頒布之日起實施。

第四章

交易差錯管理細則

第一節

總 則

第一條：為加強公司的內部管理，防范和杜絕工作過程中的疏漏和差錯，培養員工一絲不茍的工作作風，特制定本管理辦法。

第二條：期貨業務是一個高速運轉的過程，風險管理是公司內部管理的核心環節之一。差錯作為風險的一部分，它的出現會給公司造成意想不到的損失，因此公司員工必須牢固樹立風險意識，嚴格執行崗位責任制和業務工作流程，全力維護公司的利益，及時發現并妥善處理潛在風險。

第三條：公司各有關部門、崗位人員必須嚴格執行本細則。

第二節

差錯及其管理

第四條：本辦法所稱“交易差錯”是指未按本公司交易管理辦法及相關規章制度執行，并可能給公司造成損失，主要包括：

1、出現錯單；

2、未按編碼下單；

3、為客戶透支；

4、未按公司規定返回客戶確認單；

5、未按公司規定為客戶及時強行平倉。

第五條：公司每天對客戶交易來往電話進行錄音，其目的是為避免糾紛和差錯的發生，便于在產生異議時進行檢查，保障客戶和公司的利益。電話錄音為重要的原始資料和憑證，應妥善保存，并由公司派專人負責每日電話錄音系統的開啟、關閉及正常運行，任何人未經總經理批準，不能隨意沖洗，銷毀原錄音光盤，也不能在未經允許的情況下，隨意放聽或者轉錄所錄內容。電腦部應做好對所有原始資料能隨時查核的保管工作。

第六條：公司場內出市代表及運作部工作人員須嚴格按本公司的有關規定及業務工作流程操作，有關人員要隨時反映情況并及時妥善處理錯單等情況。

第七條：結算部應根據每日交易單據及時核查差錯情況，并將差錯情況及時向公司總經理匯報。

第八條：員工由于各種原因在工作環節中出現差錯，填寫“風險差錯報告”，由當事人填寫差錯經過，由部門經理對差錯的后果做出處理后填寫后果與影響，并報公司總經理。

第三節

差錯當時人的處理

第九條：工作過程中出現差錯，各相關人員和部門經理要及時發現并報告，須在第一時間迅速做出處理。造成損失的應及時報公司總經理后做出處理。第一時間內未發現或無力處置的應迅速上報，若出現延誤，扯皮現象，公司將追究當事人的法律責任。

第十條：公司實行員工獎金制度，對于出現差錯的人員，公司將按規定相應扣減員工獎金。

第十一條：視造成差錯的動機性質、行為過程、處理過程、造成的后果及個人出錯次數等具體情況，總經理辦公會議將提出處理意見，分別給予當事人及部門負責人以書面警告、通報批評、降職處分、取消崗位資格、扣發獎金、辭退等相應處分。

第四節

附 則

第十二條：本辦法解釋權屬于五礦海勤期貨經紀有限公司。第十三條：本辦法自頒布之日起實施。

第五章

出市代表管理細則

第一節

總則

第一條

為規范公司管理，防范交易環節可能發生的風險，保障客戶的合法權益，現根據《期貨交易管理條例》、《期貨公司管理辦法》以及各交易所的交易細則，制定本細則。

第二條 本細則所指“出市代表”是指經我公司正式授權并被委派到期貨交易所交易大廳代表公司進行期貨交易的公司員工。第二節

公司出市代表應具備的條件

第三條 公司出市代表應具備如下條件：

（一）身體健康，品行端正，具備良好的職業道德。

（二）持有《期貨從業人員資格證書》。

（三）持有所在交易所頒發的《出市代表資格證書》。

（四）熟練掌握所在交易所的各項規則，能完成下達的工作任務。

第六章 客戶質押管理細則

第一節 總則

第一條 為規范五礦海勤期貨經紀有限公司（以下簡稱公司）期貨交易中的質押行為，保證質押活動的正常進行，根據《中華人民共和國擔保法》和上海期貨交易所、大連商品交易所及鄭州商品期貨交易所（以下簡稱交易所）有關質押的規定，制定本細則。

第二條 質押是指客戶提出申請并經公司批準，將持有的權利憑證交公司占有，作為其履行交易保證金債務的擔保行為。權利憑證質押僅限于交易保證金，客戶帳戶虧損、交易費用、稅金等款項均須以貨幣資金結清。

第三條 公司與客戶發生質押關系時，客戶為出質人，公司為質權人。客戶需持本單位(或本人)所有的權利憑證辦理質押業務。

第四條 公司及公司工作人員、客戶辦理質押業務必須遵守本細則。

第二節 質押流程

第五條 質押保證金業務由公司財務結算部負責辦理。

第六條 本細則所指的權利憑證僅限于以下種類：

（一）由國家發行的，券面標有發行年度和面額，不記名，不掛失，已上市 12 流通的國庫券等實物證券（以下統稱國債）；

（二）交易所注冊的標準倉單。

第七條 國債票面無污染、無破損，且按慣例分把、捆或箱包裝。

標準倉單的質檢（或商檢）的期限必須在交易所規定的交割有效期限內。

第八條 辦理質押交易保證金應符合以下條件：

（一）出質人必須是在公司開立期貨交易帳戶的客戶；

（二）每次質押國債的面值不得低于10萬元，標準倉單的數額不得小于50噸。

第九條 權利憑證的質押手續：

（一）申請：客戶辦理權利憑證質押業務時，須向公司提出申請，單位客戶經辦人須提交法定代表人或主要負責人簽發的《權利憑證質押專項授權書》。

（二）驗證交存：

1、辦理國債質押的客戶，須在質押申請獲公司批準后的兩個交易日(不含批準當日)內，到公司指定銀行辦理國債鑒定、交存手續；

2、辦理標準倉單質押的客戶，須在質押申請獲公司批準后，將《標準倉單持有憑證》簽章背書后，送公司財務結算部辦理交存手續。

（三）簽訂協議和授權書：

1、核算權利憑證質押金額后，客戶與公司簽定《五礦海勤期貨經紀有限公司權利憑證質押交易保證金協議書》（見附件）；

2、客戶簽署《客戶專項授權書》，公司可以持《客戶專項授權書》轉質權利憑證。

第十條 權利憑證質押金額按以下方法計算：

以國債質押的，按國債交存日前一交易日該品種上海證券交易所收盤價和深圳證券交易所收盤價中的較低價格為基準價核算其市值，質押金額不高于國債市值的80%。

以標準倉單質押的，按標準倉單交存日前一交易日該品種最近交割月份合約結算價(或交割結算價)為基準價核算其市值，質押金額不高于標準倉單市值的80%；對流通、變現能力較差的質押物，如天膠、小麥等，質押金額不高于標準倉單市值的70%。

第十一條 公司按照客戶在公司交易保證金帳戶中的實有貨幣資金的適當倍數（一般不高于4倍）確定客戶的最大質押金額（即配比質押金額）。根據客戶權利憑證質押金額和配比質押金額中較低金額作為客戶的實際可用質押額度，劃入客戶交易保證金帳戶內。

第三節 質押管理

第十二條 在質押期限內，當質押國債或標準倉單的市值漲跌幅度達到5%時，公司可對該筆質押金額作相應調整。

第十三條 權利憑證每次質押期限為6個月。期滿后可申請延長一次，延期以6個月為限，并補足倉租、質檢費等費用。延期屆滿仍需質押的，須重新辦理手續。

標準倉單的質押期限不得超過交易所規定的該標準倉單的有效期。

第四節 質押終止

第十四條 出現下列情況之一的，公司可以終止質押協議并取消質押額度：

（一）質押人提取和運用資金出現較大風險并有可能危及公司合法權益的；

（二）由于其他原因需要停止質押的。

第十五條 質押期內，客戶可申請提前退押，但必須在彌補應交保證金之后，方可辦理退押手續，注銷質押協議，取回質押的權利憑證，質押手續費不予返還。

第十六條 質押期滿，權利憑證所折抵的交易保證金已被清償時，出質人可辦理退押手續，注銷質押協議，取回質押的權利憑證。

質押期滿，當客戶以權利憑證折抵的保證金不能清償時，公司有權按本細則和質押協議的有關規定依法將質押的權利憑證兌現或變現，用于清償其折抵的保證金和相關債務。清償后有余額的，將余額部分退還客戶；兌現或變現金額不足以清償其折抵的保證金和相關債務的，公司有權向客戶追索。

第五節 質押費用及其他

第十七條 質押期內，客戶應交納質押手續費，同時承擔國債的保管費或與標準倉單對應實物的倉儲費，以及需兌現或變現時發生的費用。質押手續費的標準按交易所相關規定執行。

第十八條 當客戶不履行或不能完全履行交易保證金債務時，公司有權將該權利憑證兌現或提貨后變現，從所得的款項中優先受償交易保證金債務和相關交易債務。

第六節 附 則

第十九條 客戶委托公司向交易所辦理質押業務的，需簽訂委托合同和授權委托書，并按照交易所有關質押的規定進行。

第二十條 本細則解釋權屬五礦海勤期貨經紀有限公司。

第二十一條 本細則自頒布之日起實施。

第二部分 結算管理制度 第一章 結算管理制度

第一節

總 則

第一條 為規范公司的期貨結算行為，保護期貨交易當事人的合法權益和社會公共利益，防范和化解期貨市場的風險，保障公司期貨結算業務的正常進行，根據中國證監會《期貨交易管理條例》、《期貨公司管理辦法》，制定本制度。

第二條 結算業務是指期貨公司根據交易所提供的交易結果、公布的結算價格和交易所有關規定對客戶交易保證金、盈虧、手續費、交割貨款和其他有關款項進行計算、劃撥的業務活動。

第三條 公司的結算實行保證金制度、每日無負債結算制度。第四條 公司開展結算工作，應遵循以下原則：

15(一)合法性原則。結算管理必須符合國家有關法律、《期貨交易管理條例》和《期貨公司管理辦法》的規定。

(二)結算崗位設置、結算數據處理、結算檔案保管應嚴格管理；公司結算內控制度應遵循完整性、準確性、及時性、規范化、程序化、授權分責、監督制約等原則。

第五條 公司結算部門和結算人員，應遵守本制度。

第二節 結算崗位與結算責任

第六條 公司設立結算部。結算部應設置結算操作、復核等相關崗位，負責公司統一結算、保證金管理及結算風險的防范。

第七條 公司結算部的主要職責包括：

(一)為客戶開戶、申請交易編碼、設置交易密碼和查詢密碼。為客戶銷戶、注銷交易編碼。

(二)登錄交易所會員服務系統提取結算數據；

(三)導入交易所當天成交文件、調整保證金比例、運算、匯總打印客戶日結算單與發送傳真；

(四)辦理客戶查詢與提款審核；

(五)客戶出入金錄入；(六)辦理席位出入金業務；(七)辦理權利憑證的質押手續；(八)辦理實物交割手續；

(九)做好結算數據的核對工作，并妥善保存，該數據應當至少保存20年，以備查詢和核實。

(十)法律、行政法規、規章和公司規定的其他職責。

第八條 各結算崗位之間要嚴格分工，明確崗位責任。每項結算工作須由兩人或兩人以上分工辦理，以確保內部制約；結算人員不得經辦與其結算崗位不相容的業務；結算部印章要由專人保管。

第九條 公司定期對結算部門和結算人員進行業績評價，對遵紀守法、恪盡職守的結算人員，應予以肯定和獎勵。結算人員未能履行責任，甚至違紀違法，應當承擔相應的行政和法律責任；授意結算人員違紀違法、妨礙或阻撓結算人員正當履責的領導或其他人員，應承擔相應的行政和法律責任。

第三節 日常結算管理

第十條 日常結算數據包括如下內容：

(一)客戶當日成交指令記錄單和每一筆出入金憑證；(二)交易所當日結算資料；

(三)手續費標準和保證金標準的修改憑證。

第十一條 正式結算前，必須檢查上述結算資料是否齊全，填寫是否符合結算要求。對出入金憑證，應查看其填寫是否完整，金額大小寫是否一致，金額填寫是否正確；對交易所提供的結算資料要完整收取，并定期做好備份。

第十二條 結算數據錄入：

(一)登錄交易所會員服務系統導入客戶當日成交文件；(二)客戶出入金錄入；(三)當日結算價錄入；(四)席位出入金錄入。

第十三條 結算錄入數據的檢測與復核。主要是檢測錄入的各類憑證填寫是否有誤。數據錄入工作，原則上由二人共同完成，即一人錄入，另一人復核，保證數據錄入的準確性。

第十四條 結算數據處理：

(一)每日交易結束后，根據交易所提供的結算價結算每個客戶所有合約的盈虧、交易保證金及手續費等費用，對應收應付的款項相應增加或減少客戶帳上資金。

(二)將結算結果與交易所進行核對，包括手續費、保證金、盈虧等。

第十五條 數據打印：打印客戶帳單和公司管理部門所需要的報表。

第十六條 公司要制定完善的保證金和交易手續費管理辦法，保證金和交易手續費標準的制訂和修改必須明確審批權限，履行規定手續；同時,客戶手續費變動及時歸檔合同。

第十七條 結算數據報送：向期貨保證金監控中心、中國反洗錢監測分析中心上傳報送結算數據。

第十八條 尚未簽訂《期貨投資者查詢服務系統使用合同》的客戶每月初仍需要對上月月結單進行簽字確認。結算部每月初應及時將未簽字確認的客戶列表匯總上交風控總監。

第十九條 每月初提供財務記帳所需的交易報表，報表的主要內容包括：分客戶的當月平倉盈虧、手續費、資金余額等項目；當月公司的手續費收入；當月各交易所的盈虧、手續費、資金余額等項目。

第四節 結算部門風險控制

第二十條 結算部門是風險控制的重要部門，每日應按照公司的保證金標準和交易所標準核算客戶風險。

第二十一條 結算部門必須每日打印有風險的客戶帳單，及時提供給有關部門，有風險問題的客戶帳單應載明客戶名稱、持倉和客戶所需追加的資金數額。

第五節 營業部結算管理

第二十二條 公司實行統一結算制度，營業部不負擔結算任務，全部結算工作由公司結算部負責。

第二十三條 營業部在每日收市后，應該準確地填制客戶成交記錄，并及時報送結算部。結算部應對成交指令進行妥善保存。

第二十四條 結算部每日結算完成之后，營業部可以通過交易員下單系統獲取其全部客戶的交易、持倉和出入資金情況，營業部以此來和客戶取得聯系和溝通。

第二十五條 營業部客戶提款，必須通過結算、財務等部門審核。

第六節

內部稽核

第二十六條 結算部門內部稽核。數據收集、錄入、核對、處理、打印等崗位各司其職，各負其責，在日常結算處理過程中分工協作，互相制約，共同確保結算質量。

第二十七條 結算部應與財務部建立對帳制度。結算部每日向財務部提供最新的交易所資金狀況表，按月向財務部提供記帳所需的報表，確保公司與交易所帳帳相符，確保每個客戶在財務帳上的資金狀況與結算帳單上的資金狀況完全一致。

第七節 結算數據檔案的管理

第二十八條 結算數據包括結算部取得和自制的所有的交易、清算數據，屬公司機密，不得泄露。

第二十九條 每個交易日結算后，必須對結算數據進行備份，備份應使用合適的存儲介質，并定期檢查存儲介質是否失效，以及備份數據的完整性和有效性。

第三十條 結算憑證要定期裝訂、備份保管：

（一）定期裝訂經紀人提供的客戶下單記錄；

（二）定期裝訂客戶月結單簽單；

（三）定期備份各交易所結算資料。

第八節

附 則

第三十一條 本辦法自2008年1月起執行。

第三部分 風險管理制度

第一章

風險管理制度

第一節

總則

第一條 為規范公司的經營行為，防范、化解公司經紀業務風險，維護公司與客戶的合法權益，促進公司健康穩定發展，根據《期貨交易管理條例》、《期貨公司管理辦法》等制定本辦法。

第二條 本辦法旨在明確風險管理責任、確定風險管理內容，以保證公司實現風險管理目標。公司須在本辦法的基礎上制定具體的風險管理實施細則。

第三條

公司各部門、各崗位人員必須嚴格執行本辦法的相關規定。

第二節 風險管理責任

第四條

公司董事會為公司最高決策機構，其風險管理責任為：

（一）根據公司的市場定位確定風險管理的基本原則。

（二）負責制定公司發展戰略并確定與之匹配的風險管理目標。

（三）審核批準公司的風險管理政策。

第五條 公司經理層是公司的具體經營者，其風險管理責任是：

（一）負責制定和修正公司的風險管理政策、制定風險管理辦法、審核風險控制細則。

（二）確定風險管理責任并賦予責任單位相應的權力，并保證不相容崗位職責分離。

（三）綜合評估各種風險，并采取必要措施。經理層須及時掌握

公司所面臨的重大風險及對上述風險的管理狀況，必要時須調整公司的風險管理政策，以便將風險控制在公司可以承受的限度內。

第六條 風險控制部是公司風險管理的具體監督部門，其風險管理責任是：

（一）監督公司所面臨的各種風險，并及時向公司經理層匯報整個公司的風險狀況。

（二）提出防范或控制風險的措施，協助相關部門處置風險。

（三）監督各部門嚴格執行公司的風險管理制度，必要時可代為執行，并對不執行制度的行為提出查處意見。

第七條 稽核部作為獨立于公司各項業務活動的監督部門，其風險管理責任 是：

（一）檢查公司及所屬營業部執行國家有關法律、法規的情況。

（二）檢查公司及所屬營業部執行公司各項規章制度及內部監

控程序的情況。

（三）審查公司資金營運的情況。

（四）審查公司財務收支的合法性、合理性。

（五）調查公司內部的違法、違規事件并向公司領導報告。

（六）公司領導授權稽核的其他事項。

第八條 財務部作為會計核算與財務管理的重要部門，其風險管理責任是：

（一）嚴格執行國家會計法律法規的規定，執行《期貨交易管理條例》和《期貨經紀公司管理辦法》的相關規定。

（二）參與公司重大決策，監督公司的經營行為。

（三）如實反映和監督企業自有資金、注冊資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤等項目的取得和運用，嚴禁抽逃注冊資本金。

（四）依據交易所資金狀況，結合交易部門的要求，合理配置交易所資金，確保客戶正常開倉交易。

第九條 結算部是風險管理的重要部門，每日應按照公司的保證金標準和交易所標準測算客戶風險，實施風險的動態控制。其風險管理責任是：

（一）嚴格執行《期貨交易管理條例》、《期貨經紀公司管理辦法》及國家有關法律法規的規定。

（二）制定或完善保證金和交易手續費管理辦法，建立客戶手續費收取檔案。

（三）每日向財務部提供客戶出入金單據及最新的交易所資金狀況表，及時向財務部提供客戶交易匯總表，以確保結算數據準確、完整。

第十條 業務部作為風險管理的第一道防線，其風險管理責任是：

（一）嚴格遵守各交易所的各項交易規則，自覺執行公司的各項規章制度。

（二）按照合同約定的委托方式和公司《交易管理辦法》的規定執行客戶的交易指令。

（三）按照公司《強制平倉實施辦法》的規定實施強行平倉。

（四）辦理客戶交割業務時，必須遵守交易所與公司《套期保值與實物交割管理辦法》的規定，并由公司風控總監進行監督。

（五）不斷提高自身專業技能，防范錯單風險。錯單發生后，應及 時按照公司《錯單處理辦法》的規定處理。

第三節 風險管理的具體內容

第十一條 風險管理的內容主要涉及開戶、出（入）金、交易、結算、交割、資金管理、行情交易系統及信息發布、檔案資料管理等環節。第十二條 開戶環節風險管理的具體內容為：

（一）委托律師事務所對代理合同進行律師見證，保證合同的法律效力。

（二）制訂相應業務規則，對開戶崗進行監督和制約。客戶開戶必須嚴格遵守公司《開銷戶管理辦法》的規定。

（三）嚴格審查客戶的主體資格，避免產生期貨經紀合同無效的風險。

（四）嚴格審驗客戶及其代理人的身份資料，查驗其真偽，并確定與開戶資料中所記載的內容相符。

（五）簽署合同文件的有關資料必須由開戶人（或法人代表）、指令下達人、資金調撥人本人簽字。如更換指令下達人、資金調撥人，需以書面形式通知公司后方可生效。

（六）公司不能接受法人以個人名義開戶和個人以法人名義開戶從事期貨交易。

第十三條 出（入）金環節風險管理的具體內容為：

（一）結算部、財務部應密切合作，互相監督制約，加強出（入）金環節的風險控制。

（二）審查客戶資金來源，檢查存入資金的單位名稱與客戶名稱是否一致。

（三）要求客戶按照期貨監管部門的規定在期貨結算銀行開設期貨結算賬戶，并在期貨合同中登記該賬戶情況，客戶辦理出（入）金應通過該結算賬戶與公司在同一結算銀行開設的期貨保證金賬戶以同行轉賬的形式辦理。客戶不得以“退還保證金、傭金返還”的名義隨意向第三者劃轉資金。

第十四條 交易環節風險管理的具體內容為：

（一）交易員應不斷提高自身專業技能，防范錯單風險。

（二）場內外交易員應及時核對成交明細、未成交單，發現錯單時，應及時按照公司《錯單處理辦法》的規定處理。

（三）嚴格審查客戶資金狀況，防范客戶透支交易風險。根據客

戶可用資金來確定客戶的可新開頭寸，嚴禁私自下單，不允許當天平倉性質的擅自透支。

（四）公司經紀人不得接受以任何形式進行的全權委托交易，不

得以任何形式與客戶私下約定分享利益或共擔風險。

（五）當客戶手持頭寸的風險率達到公司規定的標準時，必須執行公司風控總監的斬倉指令。

（六）電話錄音作為重要的原始資料和憑證，應妥善保存。電話

錄音系統的使用與維護由專人負責，任何人未經公司總經理批準，不得沖冼、銷毀錄音光盤；也不得放聽、轉錄錄音內容。

第十五條 交割環節風險管理的具體內容為：

（一）臨近交割月份，要分析客戶的交割月持倉情況，了解客戶交割持倉的真實意圖。

（二）賣方實物交割時，要求客戶提供符合合約要求的合格貨物，做到貨物及時進庫。

（三）買方實物交割時，要求客戶在最后交易日前一個工作日，準備好交割款。一旦交割款未按時進入公司指定帳戶，公司有權在最后交易日實施強制平倉，防范交割違約事件。第十六條 結算環節風險管理的具體內容為：

（一）行情波動劇烈時，公司應按照代理協議的有關規定，及時提高保證金比例，預先控制客戶的結算風險。

（二）結算部應按照合同約定的方式，將交易結算結果通知客戶。客戶對交易結算結果提出異議的，應按照公司有關規定及時采取措施，防止損失擴大。

（三）當客戶保證金不足時，結算部應按照合同約定的送達方式，23 向該客戶發出追加保證金通知書，并將通知情況及時報告公司風控總監。如果客戶未按照合同約定和通知書的要求履行其義務，則須及時向風控總監匯報。

（四）結算部應對存在風險的客戶帳戶進行實時動態監控，對達第十七條 第十八條 第十九條 到合同約定的強制平倉條件的帳戶，應當及時按照公司《強制平倉實施辦法》的規定處理。強行平倉應當按照合同約定的條件、時間、方式進行，強行平倉數額應當與客戶需追加的保證金數額基本相當。

帳戶的負債，維護公司的權益，將客戶風險降到最低限度。

資金管理環節風險管理的具體內容為：

（一）財務部應當根據客戶現有持倉、交易意圖以及行情波動

情況、保證金比例的調整等因素，對公司在各交易所的交易結算帳戶內的保證金進行合理安排。

（二）公司員工，特別是駐外出市代表，不得擅自越權調度資

金。公司總部在當地交易所指定的結算銀行開立的帳戶，其資金往來劃轉由公司指定人員辦理，調撥權和使用權歸公司財務部，此帳戶不得用于與交易所期貨業務無關的經營活動。

行情交易系統維護與信息發布環節風險管理的具體內容為：

（一）加強行情接收設備的日常維護，確保行情接收暢通、不

出故障。嚴禁攜帶自備軟件進入網絡調試操作，防止電腦病毒侵襲接收系統。

（二）規范信息發布工作。信息部以書面形式（含網站、媒體

等）向客戶提供期貨交易價格、行情日評、周評和其他市場信息，應當向客戶提示風險，并在顯著位置載明“本觀點僅供參考，不構成買賣建議。”

檔案資料管理環節風險管理的具體內容為：

（一）客戶開戶資料、交易指令紀錄、交易結算結果以及其他

（五）一旦出現客戶爆倉事件，應立即運用法律手段，追索客戶 業務紀錄應當至少保存五年。

（二）公司各部門應按照有關法律法規和公司《檔案管理制度》的規定，妥善保管檔案資料。

第二十條

財務部對期貨保證金之外的其他債權債務以及投資業務應如實反映、嚴格監督。這兩類業務發生時，財務部門必須嚴格把關，完善審批制度、明確經濟責任；平時對各種其他債權債務應及時清理，對投資盈虧應及時核算，確保公司資金的安全性和有效性。

第四節 風險管理培訓

第二十一條 公司每年須定期或不定期組織員工進行相關期

貨業務法律、法規、內部控制等方面的培訓，以提高員工的業務技能、強化員工的風險意識。公司風險控制部負責培訓的具體事宜。

第五節 罰 則

第二十二條 公司對因違規操作引起重大風險事故，或者在處理重大風險事故過程中，未盡職責、影響事故處理結果的員工，視情節輕重給予相應的處分。觸犯法律的，則依法移交司法機關，追究其法律責任。

第二十三條

本辦法所稱重大風險事故是指：此類事故的發生可能嚴重損害公司期貨交易當事人的合法權益，使公司涉入重大糾紛，造成公司重大損失，并可能嚴重影響公司的正常運營。具體包括：

（一）公司交易系統較長時間的癱瘓或交易所暫停公司開倉交易，造成客戶無法正常交易。

（二）公司銀行帳戶或交易所結算帳戶被凍結，造成客戶無法提

取保證金等事故。

（三）公司客戶交易帳戶出現重大風險。

（四）公司面臨重大法律訴訟。

（五）其他重大風險。

第二十四條 事故解決后，相關人員應認真總結、深入檢討，并作出詳細的書面報告。公司應將事故的發生和處置情況，書面報告董事會、監管部門或交易所。

第六節 附 則

第二十五條 本辦法經公司董事會通過后執行。

第二章

風險控制部門管理細則

第一節

總則

第一條 為規范公司的經營行為，防范、化解公司經紀業務風險，維護公司與客戶的合法權益，促進公司健康穩定發展，根據《期貨交易管理條例》、《期貨公司管理辦法》等制定本辦法。

第二條 公司設立風險控制部（簡稱風控部），以負責對客戶交易過程中的出現的風險進行監控和處置。

第三條

風控部實施的各項規定與措施不得違反國家相關的法律、法規，同時也必須和公司與客戶簽署的《期貨經紀合同》相適應。

第二節

制定公司保證金標準

第四條

制定公司的交易保證金收取標準，并確保公司保證金收取標準不低于交易所水平。

第五條

根據交易所保證金水平的變化，或在行情發生劇烈波動時，及時調整公司保證金收取標準。

第三節

履行告知義務

第六條

根據公司結算的結果，對風險率大于100%的客戶，按合同約定方式履行告知義務，并發出《追加保證金通知書》。

第四節

強制平倉

第七條

對交易保證金不足，又不能在規定時間內將保證金補足或自行平倉 的客戶，由風控部工作人員按合同約定的方式與數量對其持倉合約進行強制平倉。

第八條

只有公司風控部人員有權對客戶持倉進行強制平倉。

第五節

風控崗位設置

第八條

我公司實行分級風控體系，即除公司風控部門外，各營業部設置風險監督員崗位，第九條

公司風險控制部設部門經理1人，風險控制員2-5人。風險控制部負責全公司所有客戶的風險控制工作。

第十條

營業部設風險監督員1人，負責本營業部客戶的風險控制工作。

第六節 附 則

第十一條

本辦法經公司總經理辦公會通過后執行。

第二篇：風控管理制度（定稿）

風險控制流程管理制度

本管理制度按擔保業務程序共分為八章：

（一）受理

（二）調查

（三）審批

（四）放款

（五）保后管理

（六）風險預警

（七）代償流程管理(八)業務完結

第一章 受理

客戶向公司申請擔保時，經項目經理與其初步接洽后，基本符合擔保條件的，發給其擔保申請表。企業應按擔保申請表要求和實際情況完整、準確、真實的逐項填寫，同時提供下列材料：

（一）擔保申請人的基本資料 A、法人

1、營業執照、稅務登記證、組織機構代碼證、工商信息查詢單；

2、公司簡介、驗資報告、公司章程；

3、法人代表身份證、法人代表證明書和授權委托書；

4、申請擔保的董事（股東）會決議及董事（股東）會成員簽字樣本；

5、借款用途有關的證明材料（購銷合同、合作協議等）；

6、近二年財務審計報告、近三個月財務報表（資產負債表、損益表、現金流量表）、銀行對賬單和近三個月的稅單及水電費清單；

7、貸款卡及銀行信貸登記咨詢系統信息單，與報表不符應詳細說明；

8、主要存貨明細、固定資產明細、應收賬款明細及賬齡分析表、或有負債情況表等；

9、反擔保人物企業的有關資料；

10、其他有關資料（如生產經營或投資項目取得的環保許可證明，醫藥、衛生、采礦等特殊行業持有有權部門頒發的生產、經營許可證明等）。B、自然人

1、個人簡介；

2、身份證件及婚姻證明（如身份證、公務員證、教師證、警官證等）；

3、銀行征信報告；

4、工作及收入證明；

5、近三個月的水費、電費、煤氣費、或其它能證明其住址的付款收據；

6、家庭/個人資產清單；

7、擔保能力的證明，如房產證復印或其它資產證明。C、其他組織（略）

（二）信用反擔保人的基本資料

1、法人 參照擔保申請人為法人的資料；

2、自然人 參照擔保申請人為自然人的資料。

（三）反擔保物的基本資料

1、抵/質押物清單；

2、抵/質押物權利憑證或購置發票；

3、抵/質押物評估報告（由公司簽約的專業評估公司提供）；

4、抵/質押物財產保險單，（財產保險到公司簽約的保險公司購買）；

5、股東會或董事會同意設立抵/質押的決議；

6、其他有關資料。

（四）反擔保方式為抵押或質押應提供的材料

1、抵押物、質物清單；

2、抵押物、質物權利憑證（并經政府管理機構查詢或確認）；

3、抵押物、質物評估報告；

4、股東會或董事會同意抵押、質押的決議；

5、其他有關材料。

企業所提供的復印件要加蓋公章。

業務主辦必須核對原件，并對材料的真實性負責，在復印件上加蓋“此復印件與原件一致”的印章并簽名確認。

業務主辦可根據企業實際情況對材料的種類和內容進行刪選和添加。

第二章 調查

調查環節包括項目初審和項目綜合分析。

項目初審主要通過資料審核和實地調查（包括企業實地調查和家訪調查），獲取擔保項目、擔保申請企業及反擔保人真實全面的信息，通過綜合分析評價形成結論，即調查報告。

初審結束后，經過一定的授權和審批流程，如果需要時可向申請企業出具擔保意向書。調查環節應注意以下四個方面的內容：資料審核、實地調查、綜合分析評價和調查報告。

一、資料審核：

資料審核的信息來源除了從企業，還應從其他途徑如銀行、財稅、供應商、上下游客戶和供電供水等處獲取；

對材料信息審核過程中需進一步明確、補充，發現的漏洞、疑點列為下一步實地調查的重點；

二、實地調查：

1、風險部確定一名風險經理與項目經理同時進行實地調查，項目金額超出公司授權范圍，公司主管業務的副總和項目終審人或授權終審審批人必須參加實地調查；

2、實地調查前，要列出調查提綱，明確調查目標以保證調查的質量和效率；

3、實地調查應了解企業和項目背景，了解企業負責人的信用和能力，考察企業管理團隊和整體素質，企業市場競爭情況、銷售和利潤，弄清借款用途和還款來源；

4、主要核實企業現金流的真實情況，生產型企業，通過考察企業主要生產經營場所，核實企業存、發貨明細判斷企業生產銷售情況；貿易型企業，通過核實企業上、下游客戶情況判斷企業銷售獲利情況；

三、項目綜合分析：

項目綜合分析是在資料審核和實地調查的基礎上，對已經獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價，得出分析結論，并最終形成調查報告。綜合分析的要點包括：

1、分析、判斷擔保申請人的主體資格、還款意愿；

2、分析環境對企業的影響，主要包括：企業在行業中的地位、產品的市場競爭能力等；

3、分析企業的還款能力，主要通過對其現金流的分析掌握企業的真實財務狀況和償債能力，預測企業未來的發展趨勢，預計在未來的借款期間是否能夠產生足夠的現金流來償還借款；

四、調查報告：

調查報告應包括但不限于以下主要內容，并認真填寫公司統一設計的《項目調查表》（表式附后）。

a）擔保申請人的背景情況； b）項目的基本情況；

c）產品銷售及市場預測分析； d）財務狀況及償債能力分析； e）借款用途計劃及還款來源； f）銀行負債及或有負債情況； g）反擔保措施；

h）綜合分析風險程度； i）其他需要說明的問題； j）調查結論。

第三章 審批

一、項目審批流程

1、對于擔保金額在人民幣500萬元（含）以內，且有效資產最高90%的抵押價值覆蓋的項目，其業務審批流程為：項目經理→業務部門審核→業務副總審批→風險部審批→授權終審人→報送銀行審批（融資方案、內部審批意見、擔保意向函）→繳納保費→借款人面簽合同文本→落實反擔保手續→法務部審核→與銀行簽署擔保合同并出具擔保函→向銀行出具放款通知書→資料歸檔；

除此以外的業務審批流程：基本與上述流程相同，但終審人終審前要經過評審會審議。

2、風險部對項目進行可行性、合規性審核，審查財務數據獨立給出額度意見。并按照公司授權執行否決權；

3、法務部對項目本身及合同文本的合法性進行審查；

4、內部合同文本由公司股東會授權給評審會有權終審人簽字終審。對銀行等外部金融機構簽署保證合同、借款合同等對外合同文本時，由總經理或總經理授權人簽字。

二、復議

1、復議項目指公司規定無須上評審會審批的項目，審批未獲通過，業務主管提出復議申請的項目；或是已上評審會，但由于調查資料欠缺或反擔保物不足，但資料齊全后尚可考慮審批的項目，此復議項目在評審會上直接由評審委員決議；

2、復議由負責該項目的業務部門申請，風險部組織并召集召開評審會進行審批，并做好《項目評審會會議紀要》；

3、對于評審會審批結論為不同意的項目，原則上不鼓勵重新復議。確需重新復議的，應增加相應的反擔保措施，降低項目的風險系數，以增加項目重新通過的概率，減少人力物力的重復和浪費；

4、提交給評審會的復議項目業務申報書應簡要說明前次的審批意見，對前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，為審批中需關注的重要情況提供決策信息；

5、同一筆項目最多只能復議一次。

三、貸款評審委員會（評審會）

1、評審會即貸款審批評議委員會，負責對各報批項目和復議項目的審批；

2、評審會組成：見《評審會工作條例》

3、評審會召集程序：（1）、評審會召開前一天，風險部將會議內容、會議地點、會議時間等通知參加會議 3

人員；

（2）、業務部門必須在評審會召開前一天，將項目審批材料紙質或電子文本發至評審會成員，以便評審會成員預先閱讀了解項目情況；

（3）、評審會成員必須按時參加，因特殊情況不能出席時，必須事先向召集人（風險部、總經辦）請假。若參會的評審會成員人數未達評審會成員總數三分之二的，則會議改期進行。風險部應另行確定時間、地點，并通知評審會成員；

（4）、項目經理報告項目調查情況，風險經理報告風險調查評估情況；（5）、與會評審會人員質詢，項目經理與風險經理答疑；（6）、與會評審會人員從合法性、安全性、效益性等方面對項目進行綜合分析并提出具體評審意見；

（7）、會議評審采用簽字表決制，參會評審人員須在《項目評審會會議紀要》上明確填寫意見并簽字，不得棄權，三分之二以上的與會評審會人員同意視為項目評審通過；

（8）、授權終審人根據貸審會意見進行項目終審，對評審通過項目，授權終審人執行一票否決權；

（9）評審會的會議紀要及表決結果視為檔案的一部分必須進行歸檔。

第四章 放款

放款環節包括簽訂合同、落實反擔保措施、擔保收費、貸款放款審批、出具放款通知書。

放款審批流程：項目經理→財務部審批→風險部審批→法務部審批→終審人終審

一、簽訂合同

公司對合同的簽訂實行面簽制。程序如下：

1、法務部統一擬定業務有關的所有法律文件，包括委托保證合同、抵押反擔保合同、質押反擔保合同、信用反擔保合同及其他須準備的法律文書等，公司核準使用后統一由法務部出具，并加蓋“合同文本校驗章”；

2、需要簽訂法律文件時，風險經理告知法務部項目融資方案（包括借款主體情況以及反擔保措施），項目經理按照法務部的要求提供相應的書面材料做參考，法務部依據上述材料書面告知項目經理以及負責該項目的風險經理需要準備的法律合同文本并擬定相應其他法律文件；

3、需要當事人（包括股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔保人/企業等）簽字蓋章時，須由項目經理和風險經理必須同時在現場面簽；

4、若借款主體或反擔保人要求對公司提供的法律文件進行變動的，風險經理應立即向風險總監匯報，并經法務部審核通過后，方能進行變動；

5、所有合同文本及相關法律文件在交由公司有權簽字人簽字前必須經法務部進行合法性審核，加蓋法律審核印章。

二、落實反擔保措施

1、對獲得批準擔保的企業/自然人，必須以其合法有效、易于變現的資產作抵押或質押，或提供認可的第三方信用擔保作反擔保，反擔保金額應大于擔保金額，原則上不能重復抵/質押，根據審批情況，可同時采用一種或幾種反擔保措施。不允許有純信用風險敞口；

2、反擔保措施的落實工作，是在必要的法律手續齊備后，于放款前由項目經理與風險部共同跟進辦理。業務量較大時，風險部可指派專人進行集中辦理登記、公證等事宜；

3、反擔保措施不能落實的，放款環節中止繼續進行；

4、如最終經風險部確認反擔保措施無法落實的，由項目經理重新修改融資方案，重新報批；

5、抵、質押物的抵、質押值計算，原則上應以我司簽約認可的第三方評估公司給出的書面正式評估報告中的評估凈值為計算依據；

6、借款主體所有股東、高管及財務主管必須做個人連帶責任保證；

7、反擔保措施的具體要求： A、抵押

對抵押物的總體要求是：足值、可變現、且變現能力強，我公司對抵押反擔保的具體要求有：

（1）持有紅本房地產證的商品房抵押的，應到國土局辦理抵押登記，簽署授權委托書并辦理公證。反擔保金額為評估凈值的100%；

（2）不能辦理抵押登記的非商品房（含持有綠本房地產證的房地產、褐本房屋所有權證的房地產等）、土地、農村集體土地、宅基地等房地產，僅作參考；

（3）按揭中的商品房能夠辦理二次抵押登記的，應該辦理二次抵押登記，并辦理授權委托公證。不能辦理的，僅作參考；

（4）擔保金額200萬以上的業務，紅本房產證房產或變現性強的抵/質押物的評估凈值必須占借款金額的50%以上，敞口部分可以采用個人信用、企業信用等保證方式進行補充，不允許有純信用敞口，特殊情況須經評審會同意。200萬元以下的業務，不規定必須有紅本房產證房產作為抵押物；

（5）對于與銀行合作的抵押加擔保類的融資項目，擔保金額可放大到評估凈值的100%。但原則上不論是抵押給我司作為反擔保，還是直接抵押給銀行，抵押物必須辦理完善相應的法律和抵押登記手續；

（6）以機器設備抵押，必須是產權明晰、價值較高的大型成套通用設備，購置發票齊全，設備成新率在70%以上，反擔保金額為評估凈值的30%——50%，項目經理應按有關規定在工商局辦理抵押登記手續，并辦理授權委托公證；

（7）以車輛抵押，要求產權明晰，設備成新率在70%以上，營運用途的使用期在三年以內，反擔保金額為評估凈值的30%——50%，項目經理按有關規定在車管所辦理抵押登記手續，并辦理授權抵押公證；

（8）以船舶抵押，必須權屬清晰，購置手續完備，成新率在70%以上，反擔保金額為評估凈值的30%——50%，項目經理按規定到海事部門辦理抵押登記手續，并辦理授權委托公證；

（9）對于符合抵押反擔保條件的機器設備、交通工具等，除了辦理相應的法律手續外，還應由抵押人向保險公司購買以我公司為第一受益人的財產保險，期限為擔保期限加上六個月延長期之和；

（10）承諾抵押、包票留置、海關監管設備等無法辦理抵押登記手續的不動產不得以抵押方式作為反擔保措施。

B、質押

（1）對易保管、易變現且價格相對穩定的存貨可作質押，但必須采用委托專業監管公司監管的形式，反擔保額不超過質物評估凈值的50%，其價值可由公司聘請第三方專業人士評估確定；

（2）應收賬款質押。付款方經考察核實必須是誠信企業，信用記錄良好。必須由借款人、擔保人、付款方簽署正式的三方協議（或簽署債權轉讓形式的三方協議），付款方必須書面承諾按時將應付款打入擔保方認可的賬戶，擔保方應對該賬戶進行實質性的監管，以保障借款及時歸還；

（3）股權質押。股權質押企業必須是國際、國內或當地知名企業、行業內的龍頭企業或可預見的具有良好發展前瞻性的企業。股權質押企業必須經過出借人或擔保方的批準認 5

可，在款項未能按時歸還的情況下，出借人及擔保方能夠通過參股的方式實現其質押權益；

（4）上市公司股票質押，應到股票托管機構辦理股權質押登記，同時由第三方證券公司進行托管，簽署三方協議，規定賣出止損點，保障質押人權益；

（5）特殊情況須經評審會同意；

出現以下情況之一的不得采取質押作為反擔保措施：（1）質押物不能滿足足值、可變現和變現性強的特點；

（2）不能夠找到信譽可靠的第三方進行托管、監管或者倉管；（3）難以在質押期間內完好保存；（4）質押物及其憑證難以辨認真偽；

（5）質押物難以準確的以貨幣衡量其價值；（6）其他信息不對稱因素。C、第三方信用反擔保

（1）信用反擔保人和信用反擔保企業的反擔保資格的審核條件、提交材料應等同于擔保申請人和擔保申請企業；

（2）反擔保企業的財務狀況、償債能力（如主營業務收入、凈利潤、凈資產、現金流量凈值）等方面的綜合實力應優于擔保申請人；

（3）原則上要求擔保申請企業的法人代表、財務負責人、主要負責人/實際控制人作為第三方信用反擔保人承擔無限連帶責任；

（4）鼓勵同行業或上下游企業等采取互保聯保的方式作為信用反擔保；（5）個人信用反擔保人擔保金額的量化標準：

公司原則上只允許以下各類人員進行個人信用反擔保。

國家政府公務員、國家公立學校正式教師、市、區級以上醫院正式醫生、銀行正式員工可擔保金額為人民幣10——30萬，如已婚并在當地有房產，可擔保金額為人民幣30——50萬。

一、擔保收費

擔保費原則上應在借款合同生效之日一次性收取，擔保期限超過二年的可以分收費，擔保期限不足一年按實際期限收費。保證金應按銀行規定比例在公司向銀行出具保證合同前繳存。

二、貸款放款審批

擔保費繳納及保證金繳存憑證必須交財務人員進行審核并在放款審批表上簽字確認，然后根據審批流程進行審批后，由風險管理部出具放款通知書，交項目經理通知銀行放款。

第五章 保后管理

一、保后管理的崗位設置

保后管理工作實行業務部與風險部雙線管理的方式進行，各自按照不同的工作重點進行獨立的保后管理。

業務部門：定期走訪客戶，保持對客戶的維護和管理，定期以《保后檢查表》的形式向風險部書面匯報保后管理情況。

風險部：負責保后管理制度建設，動態更新臺賬數據，客戶風險分類，對業務部的《保后檢查表》獨立進行抽查，工作量較大時可抽調其他部門員工進行保后調查。負責安排財務一同對不良業務的清收催收工作

財務部及時向風險部提供客戶的還本付息及欠款信息。法務部主要負責清收與代償過程中的案件訴訟等法律事宜。

二、保后管理的工作內容

放款后十天內，業務部門必須將完整的業務資料按《檔案管理辦法》的規定，及時到檔案室歸檔，并錄入業務數據庫，保證后續保后管理介入的及時性，保障資產管理工作的順利進行。

業務發生的當月業務部和風險部的保后管理人員開始介入，發現問題及時反饋，及時化解風險。

對于正常類客戶，業務部門保后管理人員至少每月對客戶電話跟蹤一次，每季度上門走訪一次，每季度向風險部提交《保后檢查表》，書面報告保后跟蹤情況，包括企業經營情況、資金使用情況、落實還款的資金安排、客戶風險分類等。遇到風險，及時采取必要措施，及時化解風險，協助客戶保持良好的信用記錄。

對于關注類和風險類客戶，視業務具體情況和領導批示加強保后管理的頻率。風險部監督業務部門定期進行保后管理，依據業務部門上交的《保后檢查表》，結合自身判斷，決定是否親自上門抽查。工作量較大時，可抽調其他部門員工進行協助調查。

風險部依據保后管理情況，對客戶進行風險分類確認，上報公司領導，將動態更新的還本付息信息及跟蹤情況登記業務臺賬。

賬務部應及時將還本付息的數據報風險部保后管理人員，風險部負責保后管理人員定期對臺賬進行更新，并上報公司領導。

發生代償后，業務移交資產部進入清收程序，如清收不能結清代償款項，則進入反擔保資產處置程序。

三、保后管理的客戶風險分類制度

公司對擔保業務的客戶實行風險分類管理，分類必須遵循真實性與及時性的原則。

（一）銀行貸款擔保業務分類標準

1、正常類：

能夠正常還本付息、支付擔保費用，沒有足夠的理由懷疑客戶不能按時足額還款。

2、關注類：

出現了按時歸還借款的不利影響因素，但不會對借款人整體經營造成大的影響，預計到期內能夠足額歸還借款。

3、風險類：

借款人還款能力出現明顯問題，及時執行反擔保也可能造成一定損失。

（二）民間融資（銀行委托貸款）擔保業務分類標準

1、正常類：

能夠正常還本付息，并按時支付擔保費用的客戶為正常類客戶。

2、關注類：

利息和本金的償還出現逾期，逾期時間為一期內（一期為一個月）；

申請辦理了延期手續，經公司審批通過，且于五天內支付了延期利息和擔保費用的客戶；

3、風險類：

（1）還款意愿不強，無法進行正常的聯系溝通，同時不符合延期條件；（2）申請延期但未獲通過，借款已經到期；

（3）在借款合同執行期內或延期期間，不能按約定支付本金、利息和擔保費用且時間超過一期以上的客戶。

（三）分類管理具體實施：

項目經理依據以上分類標準，動態及時的進行風險分類的初分，每月初5個工作日前，定期對所有在保客戶進行統一分類定級上報風險部，風險部保后管理人員對分類的準確性進行認定，并上報公司領導進行審批。

對于風險類客戶，經領導審批確認后，風險部應立即移交給法務部，由法務部決定是否起訴或移交財務部進行催收清償。如需移交財務部進行清償，法務部應立即移交給財務部。移交給財務部的風險類客戶，以財務部為主導全面負責催收清償，法務部提供法務方面的支持與援助。財務部（資產管理部）應全面及時介入，了解業務情況，制定催收清償方案并加以執行。法務部應積極提供法律支援，并尋求通過法律途徑解決問題的方案。業務主辦業務暫停，無條件配合催收清償工作。

第六章 預警

保后風險預警管理的目標是促進本公司業務審慎、穩健經營、加強和提高本公司風險管理水平、增強全體員工風險管理責任感、實現全公司風險預警信息共享、第一時間預報風險、明確責任、防止風險蔓延。

一、風險預警責任劃分

項目經理為第一責任人、業務部門負責人為第二責任人、財務部、風險部負責人為第三責任人、公司總經理為第四責任人。

1、項目經理：客戶出現風險信號時，業務主辦應在第一時間上報風險部；

2、業務部門負責人：項目經理負責收集風險信號和具體管理責任，并由部門負責人確保預警信息及相應處理意見第一時間上報，對重大緊急風險信號，可直接以電話、傳真等形式在第一時間報告上級主管領導，正式書面資料可酌情次日報告；

3、財務（資產）部、風險部：負責對全公司業務風險監督管理日常工作、負責風險信息整理、通報和風險預警提示，擬定預案和風險退出辦法、對重大風險預警信息負責向上級匯報并提請及時處理；

4、公司總經理：對重大風險預警信息做出批示。

責任人及各部門應按照風險部下發的風險預警提示、處置意見書認真落實相關措施，同時風險部負責風險提示、處置意見整改、跟蹤督促、并對整改情況進行稽核檢查。

二、風險預警處置方式

預警信號出現后，項目經理要及時匯報，并深入企業及有關部門了解情況：

1、尋找風險信息源；

2、對風險預警信息進行分析和判斷；

3、采取必要的應急保護措施，防范業務風險蔓延。

（1）風險程度較輕，但有必要引起關注的，由風險部提出風險預警意見書報上級領導簽發“風險預警提示”表格見附件一。

（2）關注類貸款中風險程度一般，但有繼續擴大趨勢，由風險部門提出風險處置意見書報上級領導簽發“風險處置意見書”表格見附件二。

（3）風險程度明顯或存在道德風險隱患，由風險部、資產部、法務部提出風險處置意見，報上級領導簽發“風險處置意見書”，同時各部門執行總經理下發的新任務。

風險部根據業務部門提供的風險信號做出風險處置措施下發到業務部實施：

1、加強對客戶財務狀況、現金流量、存款賬戶的跟蹤檢查；

2、幫助客戶改善經營管理或財務管理；

3、要求借款人提出更詳細的還款計劃及相關應急預案；

4、加強對貸款抵押物的監控和管理；

5、完善落實擔保手續，或追加、更換必要的擔保；

6、進一步完善貸款手續的合法性，補齊相關的貸款資料；

7、列入關注對象，調整保后管理的客戶類別加大檢查頻度；

8、收回到期貸款后不再辦理繼續擔保；

9、提前收回部分或全部貸款，或在合同中增加相應的保護性條款；

10、加強貸款催收，依法向保證人追償債務或處置融資擔保的抵（質）押物，或與客戶協商以資抵貸；

11、介入企業改制、兼并、購買、分立、租賃等重大事件，落實我公司債權；

12、與政府部門或其他有關部門的聯系，采取多種渠道維護我公司債權；

13、依法提起訴訟；

14、提請法院宣告其破產還債；

15、其他有助于風險控制的措施。

三、風險預警方法

針對不同還款方式客戶，各部門采取不同化解風險的辦法：

（一）每月還款客戶

對有逾期記錄的客戶單獨建賬，臺賬中應明確客戶逾期具體情況。客戶所有聯系方式、反擔保措施、信用擔保人聯系方式。

風險審核員應于每月的25日到各經辦行打印每月等額還款客戶還款明細，做到第一時間掌握客戶逾期情況。

1、逾期期限未超過一個月

發現客戶逾期，風險審核員應打電話通知客戶同時通知業項目經理，綜合支持人員催款時間期限：知曉逾期開始七個工作日內。在催款期間項目經理應該積極配合綜合管理人員催收款。

風險審核員如在規定時間內客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第八日業務主辦應協同綜合管理員走訪客戶，了解客戶生產經營狀況及逾期原因，同時將以下資料提交至風險部：提交客戶聯系方式、所能找到客戶的住所、反擔保措施方案、信用反擔保人聯系方式。項目經理催款期限：綜合管理員移交后七個工作日內。在綜合管理人員移交至項目經理時，綜合管理人員應通知風險部。

如項目經理在七個工作日內客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第十五個工作日項目經理應把工作移交至資產部，資產管理人員不僅要電話催收同時應走訪客戶了解情況，認真督促并根據客戶情況提出處理意見。

2、借款人逾期期限未超過二個月

如果客戶已經逾期一個月，項目經理應交接手上所有業務配合資產管理人員催收逾期款項，應向風險部提交客戶逾期原因、客戶將如何歸還該筆貸款等。如催款一周客戶仍未歸還逾期款，項目經理回業務部門繼續工作，剩下催款任務由資產部派專人負責該客戶，并隨時向風險部門匯報情況。

3、借款人逾期期限未超過三個月

借款人在逾期兩期但尚未到三期，資產部門應向風險部提交（1）、反擔保措施變現方法。（2）、借款人將如何歸還該筆貸款（還款機率有多大）（3）、對借款人生產經營狀況仍正常只是短期出現資金緊張，詢問借款人是否有其他房產，如有考慮拆借。

如果借款人出現逾期三期，這該筆業務由資產部移交至清收組，同時信息綜合員將訴訟相關材料送至法務部。該階段由公司總經理負責。

（二）一次性還款

對一次性還款客戶，風險部建立還款提醒表，對到期前三個月客戶必須及時通知項目經理，以文件形式發送給項目經理。

1、到期前三個月

到期前三個月必須督促客戶準備還貸資金，項目經理應每周打電話友情提醒客戶其還貸資金準備情況。并結合企業生產經營狀況上交企業還款計劃表。同時給以書面實行給借款 9

人送發《貸款到期提醒通知書》。

2、到期前1個月

到期前一個月必須督促客戶準備還貸資金，項目經理應和財務（資產管理）人員一起回訪客戶，了解客戶資金具體安排。對于企業基本面較好短期還款出現困難的客戶，可上報公司同意后，協調債權人，對主債務予以展期，進行展期審計后視具體情況決定是否展期及期限。

3、到期前十天

到期前十天，項目經理應停止手上所有業務，直至客戶按時還款為止。在此期間，項目經理和財務（資產管理）人員應在企業蹲點，及時掌握企業還貸資金的籌集情況。貸款到期日，若客戶不能還款，則由公司代為償還。

4、風險類客戶的移交和代償處置

對存在重大經營風險、道德風險，可能或正在侵害擔保債權的風險類客戶，經領導審批確認后，風險部應立即移交資產部代償（具體制度見下文）。

四、風險預警違規處罰

對出現的風險預警信息未及時上報，因拖延、隱瞞上報風險預警信息，致使業務風險未及時處置，使風險蔓延、造成經濟損失的，將追究具體責任人。

以上措施均由風險部及公司總經理負責協調，各部門必須主動配合、認真落實，確保信息渠道通暢，切實做好風險控制工作。

第七章 代償

本著“誠信為本，纖毫必償”的企業核心理念，以及“及早預警、提前代償、快速處置、減少損失”的經營原則，為保障擔保債權如期實現，特制定此辦法。

一、風險類客戶的認定

1、基于借款人經營的原因，反擔保人要求解除擔保責任；

2、借款人存在大額債務，因訴訟賬戶被凍結、財產被保全；

3、借款人不能按期支付利息或無正當理由要求貸款展期；

4、借款人主要投資項目失敗；

5、借款人的法定代表人或主要責任人信用卡經常大額透支且逾期支付；

6、借款人或其法定代表人或主要負責人對銀行或擔保單位的后續跟蹤檢查避而不見；

7、反擔保的抵押物、質押物，被轉移、查封或拍賣；

8、借款人或其法定代表人或主要負責人被公、檢、法機關，海關，稅務等國家機關立案調查；

9、借款人或其法定代表人或主要負責人涉嫌重大案件；

10、借款人出現重大訴訟或產品質量糾紛、內部股權糾紛、知識產權糾紛、勞動糾紛；

11、借款人出現重大責任事故；

12、出現其他影響貸款按期償還的原因。

二、風險類客戶代償的流程

風險類客戶代償的基本原則是：及早介入，提前代償，第一時間控制擔保債權，盡量減少代償損失。具體流程如下：

1、業務部對風險信息進行分析和判斷，形成風險預警報告，第一時間報送風險部；

2、風險部根據業務部的報告立即核實，并進行分析和判斷，形成風險預警意見書報公司總經理，同時抄報業務部總經理及公司業務副總；

3、風險部召集財務部、法務部提出風險處置意見，報公司總經理；

4、公司總經理決定立即代償或到期代償

5、風險部向合作銀行發出預警通報；

6、合作銀行向客戶發出貸款提前到期通知；

7、合作銀行出具代償通知書；

8、財務部辦理代償手續；

9、銀行出具代償確認書，并協助辦理相關法律手續。

三、代償債權的追償

1、代償后，法務部應決定是否立即提起訴訟并報公司總經理批準，同時，財務部應開始進行全面催收，在與客戶及反擔保人進行初步溝通并對其資產進行初步了解后，資產部應擬定資產清收方案報公司總經理批準，就催收情況每周形成報告提交公司總經理并抄送法務部。

2、對于需要提起訴訟的，法務部應準備相應的證據材料以及客戶的資產情況，配合律師進行訴訟。

3、對于暫時不需要提起訴訟的，由資產部負責全面催收。在催收過程中，資產部認為需要提起訴訟的，應告知法務部提起訴訟，法務部依據資產部的報告認為需要提起訴訟的，應與資產部進行討論，并形成報告提交公司總經理決定是否立即起訴。

4、在對代償客戶進行處理的過程中，法務部應積極提供法律支援，并尋求通過法律途徑解決問題的方案。

四、項目結束

1、最終清償的，項目結束。

2、進入訴訟的執行階段后，法院宣布執行終止且資產部門的清收工作無法繼續進行的，項目結束，由公司專家評審會對代償損失進行評估，并按如下規定進行代償損失責任認定及處罰。

五、代償損失責任認定與處罰措施

（一）代償損失責任認定

發生代償以后，公司財務部、法務部協調展開追償，清收追償工作截止時間以每年底公司聘請的專家評審委員會評審為準，經過評審后，確認對公司造成損失的，公司將追究相關責任人的經濟和法律責任。

代償責任劃分為前期調查責任、中期審查責任、后期審批責任三個層次，每個層次實行主責任人制度。

前期調查主責任人為經辦業務部門總監。承擔業務前期盡職調查是否真實，業務資料是否真實、完整，保后管理是否及時、到位的責任。具體經辦的主辦人、協辦人負有連帶次要責任。

中期審查的主責任人為風險部總監和法務部總監。承擔業務中期調查不實、判斷失誤、風險防范措施設置不當、反擔保措施未能監督落實、法律手續不完備、法律文本重大失誤、出現重大法律瑕疵等責任。具體經辦的風險經理和法律審核員承擔連帶次要責任。

后期審批的主責任人為終審人。負有判斷失誤、把關不嚴的審批責任。業務副總經理、評審會所有參與評審簽字的成員均負有連帶次要責任。

（二）代償損失責任處罰措施

由于自身能力、業務水平、疏忽失誤等客觀原因造成公司損失的，公司將視情節的嚴重程度給予崗位調整、下放學習、罰款等行政和經濟處罰；由于玩忽職守、串通造假、惡意欺詐、謀取私利、收受賄賂等主觀因素給公司造成損失的，業務崗公司直接予以辭退，管理崗直接降為業務崗，領導層建立引咎辭職機制；情節非常嚴重的，移交公安機關追究其刑事民事法律責任。

第八章 完結

客戶還清貸款本息，結清所有欠款、費用等債權債務關系，分別到銀行和我公司辦理 11

完相關手續，退還權利憑證，注銷抵/質押登記，退還質物后，業務完結。

客戶到我公司辦理業務結清手續時，應持有銀行出具并蓋章的《貸款結清證明》和《貸款賬戶還款明細清單》，財務部應在《業務結清單》上簽字證明貸款本息費用全部結清，方能確認業務完結，風險部等其他部門方能辦理退還權利憑證和注銷抵押登記等后續手續。

第三篇：風控管理制度

風險控制制度 CWZD-BNC-201009008

出口退稅作為我國的一項長期稅收政策，它的實施對于促進對外貿易和國家經濟增長起著十分重要的作用。出口退稅涉及范圍廣部門多，存在的風險也大，為加強管理，保證公司的出口退稅工作順利開展，現針對可能存在的風險進行管理，制訂本制度。

一、組織保證

（一）成立管理小組：組長：總經理，副組長：財務負責人，成員：財務部辦稅員、合同部單證員、合同部外匯核銷員

（二）明確責任：

責任主管領導：組長及副組長； 其他直接責任人員：各成員。

二、目前我公司的納稅信用等級為A級，A級指標具體分值為：稅務登記情況納稅申報情況、賬簿憑證管理情況、稅款繳納情況、違反稅收法律、行政法規行為處理情況、出口退稅的規范涉及全方面，若有違法行為，信用等級將會隨時降級。

三、防范風險

（一）建立和完善出口退稅管理的舉措

1、建立和健全公司相關管理制度。

公司應制訂出《國際業務商務管理流程》，明確公司財務部和合同執行單位相關崗位在執行國際業務時應履行的職責，規定

節所必需的合規性文件及須辦理的手續；制訂出《出口退稅業務管理流程》，具體說明辦理出口退稅過程中所涉及的崗位、職責、相關單證及提交時間等，明確出口退稅業務操作流程規范，明確各個業務部門的崗位職責和權限。

2、明確規范和約束供應商和貨運代理商在出口退稅環節中的職責。在簽訂設備和材料采購合同時，明確約定供應商必須配合企業做好出口退稅工作，約定有懲罰條款，確保供應商提交增值稅發票時不出現遺漏和差錯。選擇有實力的貨運代理商，以保障企業在貨物出口后能夠及時拿到合格的報關單。

（二）加強各部門間的交流與銜接工作

出口退稅工作統合性比較強，時間性要求嚴格，涉及部門廣泛，對外涉及國稅、外匯局、海關、貨代公司、報關行，對內涉及銷售部、合同部、財務部、物流部，加強溝通和協調，理順退稅業務所涉及各個環節工作的銜接，以促進公司各相關業務部門和人員高度重視和辦理出口退稅工作。明確相關單證傳遞的流程、時間要求和操作規范，做好登記和保管單據交接記錄，建立責任追究制度。明確分工，財務部應設專職辦稅員，負責具體的審單、申報和備案工作。各相關業務部門應設專人負責編制出口形式發票、收集和審核增值稅專用發票及出口報關單、辦理出口收匯核銷單，退稅業務單據在傳遞過程中出現不及時或者丟失的現象，業務人員未能及時辦理收匯核銷或遠期收匯證明等事項，將導致出口退稅無法正常辦理，所有部門必須通力合作才能完成出口退稅工作順利開展。

（三）各級人員的高度重視，提高防范退稅風險的意識。公司領導層、業務部門和財務部門應主動加強學習，及時了解和掌握國家退稅政策變動對企業的影響。財務部門作為出口退稅工作的主辦部門應隨時跟蹤國家退稅政策的變動情況，結合公司的特點和現狀，向公司領導層提供有益的參考意見；財務部的辦稅員，是稅企聯系的紐帶，其素質的高低直接影響出口退稅的質量和效益。辦稅員要有基本的外貿知識、會計專業知識、稅收知識，加強辦稅員能力的培訓，按辦稅員崗位工作說明和程序進行定期培訓，提高其業務素質和對外交往能力。辦稅員實行崗位輪換，在保持工作連續性的前提下，不定期對辦稅員進行崗位輪換，以防止差錯和弊端，也可使新頂崗人員可能提出新的工作設想，提高工作效率。辦稅員對申報的差錯要及時調整，及時與相關部門溝通。出口退稅政策性強，各成員應加強學習與交流，掌握最新的政策與動態，積極參加國稅、海關、外匯局等相關管理部門、行業協會組織的政策宣講會、政策輔導會議，與同行保持一定的聯系，獲取最新的信息。

（四）單據的合規性檢查

1、報關單的合規：

報關單的信息要做到準確填列，貨物金額要與執行合同執行 部門提供的商業發票金額保持一致。報關單上的其他重要信息控制點包括貿易方式，合同協議號，批準文號，提運單號，運抵國等正確填列。

2、外匯核銷單的合規：

外匯核銷單信息的時間性要求也必須達到，預計180天內無法收款的，應及時辦理遠期收匯證明，辦理前應對遠期收匯證明的收匯期限作保守的正確估計，辦理后在收款時也應及時在外匯核銷。

3、其他單據的確認：

收貨方與訂貨方不一致，匯款方與訂貨方不一致的，當中涉及樣品或者委托代理采購等其他事項，需要業務部門的領導簽字確認。

（五）有關備案單證 備案單證具體如下：

1、外貿企業購貨合同（與供應商的，包括一筆購銷合同下簽訂的補充合同等）、付款水單、出倉單或送貨單、進項發票復印件；

2、銷貨合同（與國外客戶）、收匯水單、裝箱單（排載六聯或集裝箱出口申報確認單）、清單發票；

3、出口發票存根聯；

4、關單復印件；

5、港雜費發票復印件（明細清單、付款水單）；

6、報關費發票、付款水單；

7、提單（貨代提單或大提單）；出口貨物運輸單據（包括：海運提單、航空運單、鐵路運單、貨物承運單據、郵政收據等承運人出具的貨物單據，以及出口企業承付運費的國內運輸單證）。

8、國內運輸發票（幾筆合并開票的需附運輸清單）；

9、退稅明細清單；

10、單證目錄封皮；

四、風險后續管控，公司應按出口退稅規定，盡量降低公司的涉稅風險，出口企業承付運費的國內運輸單證,若有無法取得上述原始單證出口企業承付運費的國內運輸單證,出口企業可用具有相似內容或作用的其他單證進行單證備案。除另有規定外，備案單證由出口企業存放和保管，不得擅自損毀，保存期為5年。

第四篇：交易風控部考核試題

交易風控部考核試題

一、選擇題

(一)單選題在以下各題所給出的4 個選項中，只有1 個選項最符合題意。

1．()是期貨區別于其他投資工具的主要標志，也是導致期貨市場高風險的主要原因。A．期貨價格波動B．人為的非理性投機

C．期貨交易的杠桿效應D．期貨市場機制不健全

2．期貨合約無法及時以合理價格建立或了結頭寸所造成的風險屬于()。A．信用風險

B．操作風險 C．市場風險D．流動性風險

3．期貨市場的風險管理重點放在()上。A．可控風險

B．政治風險 C．政策性風險D．災害風險

4．下列屬于期貨市場不可控風險的是()。

A．投資者在合約到期之前未及時進行平倉 B．投資者選擇某管理不善的期貨公司

C．政府頒布了新的農產品稅收政策D．投資者將大部分資金投入大豆期貨市場

5．我國期貨市場的監管機構是()。

A．中國期貨業協會B．中國期貨交易委員會

C．中國期貨交易所聯合委員會D．中國證監會

6．期貨交易所的主要風險源是()。

A．監控執行力度問題和異常價格波動風險

B．保證金制度和每日無負債制度C．交易所的監管條例和監管機構的行政法規

D．資本充足性和交易持倉限額

7．下列四個選項中，期貨市場價格因人為投機而引起異常波動可能性最大的是()

A．某大豆期貨合約持倉集中度下降10%，市場資金集中度上升20%

B．某大豆期貨合約持倉集中度上升10%，市場資金集中度下降20%

C．某大豆期貨合約持倉集中度上升10%，市場資金集中度上升10%

D．某大豆期貨合約持倉集中度下降20%，市場資金集中度上升10%

8.期貨市場投資者的主要風險源是()。

A．信用風險

B．投資者個人的預測能力不夠

C．投資者個人的資金不足D．價格風險

9．造成期貨價格異常波動最直接、最核心的因素是()。

A．人為的非理性投機

B．交易規則執行不當

C．監管措施不完善D．會員結構不合理 10．()的風險監控是整個期貨市場風險防范與管理的核心。

A．現貨供應商B．投資者

C．期貨合約持倉大戶

D．期貨交易所

11．下列關于《期貨交易管理條例》的說法，不正確的是()。

A．它屬于行政法規

B．將金融期貨、期權交易納入調整范圍

C．在法律上為我國期貨市場的長遠規范發展做出了前瞻性的制度安排

D．由中國證監會于2007 年頒布并實施

12．下列關于我國期貨市場法律法規和自律規則的說法，不正確的是()。

A．《期貨交易管理條例》是由國務院頒布的B．《期貨公司管理辦法》是由中國證監會頒布的 C．《期貨交易所管理辦法》是由中國金融期貨交易所頒布的D．《期貨從業人員執業行方準則(修訂)》是由中國期貨業協會頒布的

13．交易所根據某一期貨合約上市運行的

（臨近交割期）調整交易保證金。

A、時期

B、情況

C、不同階段

14．上交所的黃金期貨合約在進入交割月份后，自然人客戶該黃金期貨合約的持倉應當為___手。

A、0手

B、3手的整數倍 C、5手的整數倍

D、10手的整數倍

15．滬深300股票指數期貨市價指令最大單筆下單量是：（）

A、10手

B、50手

C、100手

D、150手

16．滬深300指數期貨某個合約的價格為3000點，交易所收取12%的保證金，投資者開倉買賣1手至少需要（）元保證金。

A、10.8萬

B、108萬

C、13.5萬

D、135萬

17．以下哪個交易所異常交易行為中不包含大額頻繁報撤行為：（）A.上期所

B.鄭商所

C.大交所

D.中金所

18．滬深300股指期貨合約的最小變動價位為（）。

A.0.05點

B.0.1點

C.0.2點

D.0.3點

19．當IF1007合約交割后，下一交易日掛牌交易的4個合約分別為（）。A． IF1008合約、IF1009合約、IF1012合約、IF1103合約 B． IF1008合約、IF1010合約、IF1012合約、IF1103合約 C． IF1009合約、IF1012合約、IF1103合約、IF1106合約 D． IF1009合約、IF1012合約、IF1106合約、IF1112合約

20．某交易日，如果IF1005合約的漲跌停板價分別為3300點和2700點，則以下申報指令無效的是（）

A.以2700.0點限價指令賣出開倉1手IF1005合約 B.以3000.2點限價指令買入開倉1手IF1005合約 C.以3000.5點限價指令買入開倉1手IF1005合約 D.以3300.0點限價指令賣出開倉1手IF1005合約

21．適用于賣出套期保值的情形是（）。A.手中持有股票組合，擔心股市下跌 B.未來準備買入股票，擔心股市上漲 C.手中持有股票組合，并看漲后市 D.未來準備賣出股票，擔心股市下跌 22．根據股指期貨投資者適當性制度的要求，自然人投資者申請開立股指期貨交易編碼需要具有累計（）以上的股指期貨仿真交易成交記錄，或者最近三年內具有（）以上的商品期貨交易成交記錄。

A.5個交易日、10筆，10筆

B.10個交易日、10筆、15筆 C.10個交易日、20筆，10筆

D.15個交易日、30筆、15筆

23．下列期貨市場中，市場流動性最強的是()。

A．深度大、廣度小的市場

B．深度大、廣度大的市場

B．C．深度小、廣度大的市場

D．深度小、廣度小的市場(二)多選題在以下各題所給出的4 個選項中，有2 個或者2 個以上選項符合題目要求。

1．下列關于期貨市場風險與現貨市場風險的說法，正確的有()。

A．期貨價格波動較小

B．期貨投機性較強

C．期貨交易的風險易于延伸

D．期貨交易未來不確定因素多

2．按投資者的期貨交易環節劃分，投資者面臨的交易風險包括()。

A．因市場流動性差，期貨交易難以迅速、及時、方便地成交所產生的風險

B．合約到期前，期貨交易者未及時平倉

C．期貨價格波動過大時，保證金不能在規定的時間內補足而面臨被強行平倉的風險

D．客戶選擇期貨公司過程中所面臨的風險

3．期貨市場的市場風險包括()。

A．利率風險 B．匯率風險 C．權益風險 D．商品風險

4．期貨市場的風險成因包括()。

A．價格波動 B．杠桿效應 C．市場機制不健全 D．理性投機

5．期貨交易所的主要風險源包括()。

A．交易人員對行情預測出現的偏差

B．監控執行力度問題

C．期貨價格頻繁窄幅波動

D．異常價格波動風險

6．下列情形中，人為因素導致的價格非理性波動的可能性較大的有()。

A．某黃金期貨合約持倉總量變化比率下降10%，某會員該合約持倉總量變動比率上升30%

B．某黃金期貨合約持倉總量變化比率上升30%，某會員該合約持倉總量變動比率下降10%

C．某大豆期貨合約持倉總量變化比率上升5%，某會員該合約持倉總量變動比率上升30%

D．某大豆期貨合約持倉總量變化比率下降5%，某會員該合約持倉總量變動比率下降30%

7．期貨公司的主要風險源有()。

A．對客戶執行嚴格的保證金制度

B．期貨公司自身管理不當 C．客戶因所有權變動而不能履約

D．期貨公司之間的惡性競爭

8．下列關于我國期貨市場風險管理的說法，正確的有()。

A．應規范期貨市場的法律法規

B．政策性風險和自然災害風險的產生不能由期貨市場投資者所控制

C．期貨業協會應當制定期貨市場的法律法規和交易規則，盡量降低風險

D．期貨公司應當將資信差、不符合期貨投資要求的客戶拒之門外

9．下列關于期貨市場風險特征的說法，正確的有()。

A．期貨市場的風險是客觀存在的 B．期貨市場的風險與現貨市場相比具有放大性

C．期貨交易風險易于延伸，引發連鎖反應

D．期貨市場的風險具有不可防范性

10．下列關于期貨市場風險的說法，正確的有()。

A．期貨公司自身投資決策失誤是期貨公司面臨的主要風險

B．投資者選擇期貨公司不當會給自身帶來代理風險

C．政府的宏觀調控政策失誤、宏觀調控政策頻繁變動或對期貨市場監管不力、法制不健全等，均會對期貨市場產生重大影響

D．期貨交易所的風險主要包括交易所的管理風險和技術風險

11．下列屬于操作風險的有()。

A．負責風險管理的計算機系統出現差錯造成損失

B．儲存交易數據的計算機因災害而引起損失

C．工作程序不恰當而發生的作弊行為

D．交易人員指令處理錯誤

12．下列機構中，屬于期貨監管機構的有()。

A．中國證監會

B．中國金融期貨交易所

C．中國期貨業協會

D．中國證監會派出機構

13．下列機構中，屬于期貨自律機構的有()。

A．中國證監會 B．中國期貨業協會 C．期貨交易所 D．期貨公司

14．下列關于期貨市場風險管理必要性的說法，正確的有()

A．有效的風險管理是期貨市場充分發揮功能的前提和基礎

B．有效的風險管理是減緩和消除期貨市場對社會經濟生活不良沖擊的需要 C．期貨市場風險具有不可防范性，因此沒有必要對期貨市場進行風險管理

D．有效的風險管理是適應世界經濟自由化和全球化發展的需要

15．下列關于我國期貨法律法規體系的說法，正確的有()。

A．《期貨交易所管理辦法》是由國務院頒布的行政法規

B．《期貨交易管理條例》是由中國證監會頒布的部門規章與規范性文件

C．《期貨從業人員管理辦法》是由中國證監會頒布的部門規章與規范性文件

D．《期貨從業人員執業行為準則(修訂)》是由中國期貨業協會頒布的自律規則

16．在期貨交易中，投資者可采取的風險防范措施包括()。

A．充分了解和認識期貨交易的基本特點

B．慎重選擇期貨公司

C．制定正確投資戰略，將風險降至可以承受的程度

D．規范自身行為，提高風險意識和心理承受力

17.上海、大連和鄭州三家交易所風險管理實行、、投機頭寸

限倉制度、大戶報告制度、強行平倉制度和。

A、風險警示制度

B、保證金制度

C、漲跌停板制度

D、熔斷制度

17.期貨交易過程中，出現下列情形之一的，交易所可以根據市場風險狀況調整交易保證金標準，并向中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會）報告：（）

A、期貨交易出現漲跌停板單邊無連續報價； B、遇國家法定長假；

C、交易所認為市場風險明顯變化； D、交易所認為必要的其他情形。

18.發生下列情形之一的，交易所有權發出風險警示公告，向全體會員和客戶警示風險（）

A、期貨價格和現貨價格出現較大差距； B、期貨價格出現異常

C、會員或者客戶涉嫌違規、違約 D、會員或者客戶交易存在較大風險

19.以下哪些交易所規定實際控制關系賬戶合并持倉超限行為為異常交易行為的：（）

A.上期所

B.鄭商所

C.大交所

D.中金所

二、判斷題

1．政策性風險屬于期貨市場的不可控風險。(T)

2．對期貨投資者而言，期貨交易的信用風險很低。(T)3．期貨市場的價格頻繁波動不利于期貨市場的發展。(F)

4．期貨市場的大戶持倉可能引發期貨價格的異常波動風險。(T)

5．現價期價偏離率越大，說明期貨價格的非理性波動可能性越小。(T)6．政治環境的變動不會引起期貨市場的反應。(F)

7．《期貨從業人員資格管理規則》是由證監會制定的行政法規。(F)

8．根據期貨公司風險管理的基本要求，期貨公司應當設立首席風險官。(F)9．期貨交易中的當事人如果有《期貨交易管理條例》規定的違法行為，且其行為符合《刑法》所規定的犯罪構成要件，則要依據《刑法》的有關條款追究相應的刑事責任。

(T)10．期貨公司應當在期貨經紀合同中與客戶約定風險管理的標準、條件及處置措施。

(T)11．交易所通過情況報告和談話，發現會員或者客戶有違規嫌疑、交易頭寸有較大風險的、有權對會員或者客戶發出《風險警示函》。

(T)

三、簡答、計算分析題

1.談一下對于風險管理日常工作中的看法和理解，有何改進方法。（可就一到兩個具體風險環節展開描述）

2.假設今日豆粕XX合約開盤價為3400，交易所保證金為5%，連續三日漲停，（1）分別計算每日漲停價和盤中交易所保證金。（豆粕連續三日漲跌停板分別為D1：4%、D2：6%、D3：8%）（2）第四日交易所會采取何種措施，并具體闡述交易所采取措施遵循的基本原則。（3）如果公司保證金為交易所保證金加3%，客戶初始資金為1萬元，客戶在D0交易日3400點限價交易，最多可開倉幾手？（4）假設每日以開盤價漲停且所有報單未成交，客戶所持豆粕為空單，在第幾交易日結算后會達到公司追保標準，第幾日達到強平標準，第幾日穿倉？

第五篇：風控部門管理制度

風控部門管理制度

為公司的風險管理,建立規范、有效的風險控制體系,提高風險防范能力,保證公司安全、穩健運行,提高經營管理水平,根據《中華人民共和國公司法》、《企業內部控制基本規范》等法律、法規和規范性文件的有關規定,結合公司的實際情況,制定本制度。

第一章銷售及合同規定

第一條 ：客戶在購車以前業務員必須和客戶說明需要提交的手續，如發生客戶手續不全或無法提交手續的情況，將告知客戶不能簽訂買賣合同。

第二條 ：客戶在提交手續后業務員要及時和公司風險控制部聯系，提交客戶相關手續，以便風險控制部及時為客戶制作合同細則。

第三條 ：風險控制部需在接到客戶手續后第二日將合同制作完成，并到現場與客戶本人簽訂合同。

第四條 ：風險控制部在向客戶交車時必須簽訂交車明細表，并且保證公司5方交車管理規定。

第五條 ：風險控制部在與客戶簽訂合同時要做到對合同格式文本的解釋。同時要做到對違約責任及違約后果的特別說明，讓客戶在簽訂合同后知道合同文本的內容。

第六條 ：風險控制部在簽訂合同后要將合同文本妥善保管，做到合同統一管理。

第七條 ：在發生客戶轉賣車輛的情況時，公司所有人員不得參與客戶私下的買賣交易活動，并不能為客戶做任何的證明文件。

第八條 ：公司所有員工在知道客戶轉賣車輛的情況后，要在第一時間通知風險控制部，以便風險控制部對原簽訂合同進行跟蹤和催收。

第九條 ：公司銷售人員在對客戶做出承諾前(如贈送配件、價格優惠、還款期限等)，必須先向公司做出請示。如發現銷售人員私下承諾導致客戶在購車過程中發生的損失，公司將嚴肅處理，并扣發銷售人員所賣車輛的提成。

第十條 ：嚴禁銷售人員與客戶串通提供虛假資料進行簽訂合同，如發現有類似情況，銷售人員銷售該車提成全部扣除并進行嚴肅處理。

第二章 債權管理規定

第一條：在客戶出現預期情況時，風險控制管理部要及時與銷售人員聯系了解客戶相關信息，并對客戶情況進行了解從而進行催收。

第二條：風險控制管理部在客戶還款日期前，要做到提前2天給客戶打電話提醒客戶還款，防止客戶預期還款。

第三條：風險控制部在客戶最后還款日時需及時和財務核對，核查客戶是否還款。第四條:如出現客戶預期情況，風險控制部要及時與客戶聯系并見面，了解客戶預期情況，并進行違約責任的聲明，督促客戶盡快還款。

第五條：如發生客戶在預期后失蹤的情況，風險控制部要及時調去客戶家庭住址并進行家訪。了解客戶相關信息。

第七條：風險控制管理部在每次催收后，要制作《債權催收情況書》，將客戶預期次數和預期金額計入，以便以后查詢。

第八條：公司建立貫穿于整個風險管理基本流程,連接各上下級、各部門和業務單位的風險管理信息溝通渠道,確保信息溝通的及時、準確、完整,為風險管理監督與改進奠定基礎。

公司各有關部門和業務單位應定期對風險管理工作進行自查和檢驗,及時發現缺陷并改進,其檢查、檢驗報告應及時報送公司風險管理職能部門。

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