第一篇：西南證券股份有限公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度-風(fēng)控網(wǎng)

西南證券股份有限公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度

第一章 總則

第一條 為有效防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)和公司整體經(jīng)營(yíng)的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展,根據(jù)《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《證券公司內(nèi)部控制指引》、《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī),在遵循《西南證券股份有限公司合規(guī)管理制度》的前提下,結(jié)合通行的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法和公司實(shí)際情況,制訂本制度。

第二條 《西南證券股份有限公司合規(guī)管理制度》是公司管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)的基本制度,本制度是公司在合規(guī)的前提下,管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的基本制度。

第三條 本制度中所稱風(fēng)險(xiǎn)管理,是指圍繞公司戰(zhàn)略目標(biāo),由公司各職能部門和業(yè)務(wù)單位共同實(shí)施,在管理環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中通過(guò)識(shí)別、評(píng)估、管理各類風(fēng)險(xiǎn),執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程,培育良好風(fēng)險(xiǎn)管理文化,建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系,把風(fēng)險(xiǎn)控制在公司可承受范圍內(nèi)的系統(tǒng)管理過(guò)程。

第四條 公司各職能部門和業(yè)務(wù)單位通過(guò)全面參與過(guò)程管理,圍繞全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念,不斷健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系、機(jī)制、制度和流程,使風(fēng)險(xiǎn)管理與公司經(jīng)營(yíng)管理相融合。

第五條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo),健全以凈資本為核心的風(fēng)控體系,建立覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的風(fēng)控系統(tǒng),管好市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)控操作風(fēng)險(xiǎn)、防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

第六條 公司風(fēng)險(xiǎn)管理遵循以下原則:

(一)獨(dú)立性原則:公司部門及崗位設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明,風(fēng)險(xiǎn)控制嵌入業(yè)務(wù)過(guò)程和經(jīng)營(yíng)活動(dòng),但承擔(dān)監(jiān)督檢查職責(zé)的部門和崗位應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)活動(dòng),強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理和審計(jì)稽核在業(yè)務(wù)開(kāi)展中的作用。

(二)合理性原則:風(fēng)險(xiǎn)管理符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定,與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)狀況及公司所處的環(huán)境相適應(yīng),以合理的成本實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。

(三)審慎性原則:風(fēng)險(xiǎn)管理策略及方法根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方針等內(nèi)部環(huán)境的變化和國(guó)家法律法規(guī)等外部環(huán)境的改變及時(shí)進(jìn)行完善,對(duì)各項(xiàng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)及產(chǎn)品方案,審慎出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見(jiàn)。

(四)與業(yè)務(wù)發(fā)展同等重要原則:風(fēng)險(xiǎn)是公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)客觀存在的,業(yè)務(wù)的發(fā)展必須建立在風(fēng)險(xiǎn)管理制度完善和穩(wěn)固的基礎(chǔ)上,風(fēng)險(xiǎn)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展同等重要。

第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

第七條 公司以分層架構(gòu)、集中管理模式對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理,風(fēng)險(xiǎn)管理組織包括董事會(huì)法律風(fēng)險(xiǎn)控制網(wǎng) www.tmdps.cn

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及風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì),經(jīng)理層、合規(guī)總監(jiān)及風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理委員會(huì),風(fēng)險(xiǎn)控制部、法律合規(guī)部、審計(jì)監(jiān)察部等內(nèi)控部門,各職能部門、業(yè)務(wù)單元共四個(gè)層級(jí)。

第八條 公司董事會(huì)負(fù)責(zé)督促、檢查、評(píng)價(jià)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作。董事會(huì)設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì),負(fù)責(zé)制訂公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度、目標(biāo)和政策,審議風(fēng)險(xiǎn)控制策略、重大風(fēng)險(xiǎn)事件的評(píng)估報(bào)告和重大風(fēng)險(xiǎn)控制解決方案。

第九條 公司經(jīng)理層負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)管理中風(fēng)險(xiǎn)管理工作的落實(shí);合規(guī)總監(jiān)是公司高級(jí)管理人員,負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)與員工執(zhí)業(yè)行為合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查;經(jīng)理層設(shè)風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理委員會(huì),統(tǒng)籌公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作,由公司總裁任委員會(huì)主任,委員分常務(wù)委員和一般委員,定期或臨時(shí)召開(kāi)會(huì)議,負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、創(chuàng)新業(yè)務(wù)方案進(jìn)行審查。

第十條 公司風(fēng)險(xiǎn)控制部、法律合規(guī)部、審計(jì)監(jiān)察部是公司專職內(nèi)控部門,分別獨(dú)立行使相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理職能,對(duì)公司面臨的合規(guī)、操作、市場(chǎng)、信用和流動(dòng)性等主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前、事中和事后管理,并負(fù)責(zé)溝通協(xié)調(diào)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

第十一條 公司各部門及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為風(fēng)險(xiǎn)管理的第一責(zé)任人,履行一線風(fēng)險(xiǎn)管理職能,厘清各業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),按照公司風(fēng)險(xiǎn)管理的要求,確保將風(fēng)險(xiǎn)管理覆蓋到所有業(yè)務(wù)流程和崗位,切實(shí)把好業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自控關(guān)。

公司人力資源部、財(cái)務(wù)資金部、信息技術(shù)部等中后臺(tái)職能部門除承擔(dān)本機(jī)構(gòu)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)控制職能外,在各自職責(zé)范圍內(nèi)對(duì)各事業(yè)部及分支機(jī)構(gòu)履行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理職能。

第十二條 公司各事業(yè)部設(shè)立履行合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)的專崗,協(xié)助事業(yè)部負(fù)責(zé)人建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度,并對(duì)所開(kāi)展的業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、管理和控制;公司各分支機(jī)構(gòu)指定專人協(xié)助負(fù)責(zé)人開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)對(duì)各事業(yè)部及分支機(jī)構(gòu)所開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及提出的風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否充分有效進(jìn)行分析,并根據(jù)工作需要對(duì)相關(guān)崗位進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和考核評(píng)價(jià)。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理要求

第十三條 公司每名工作人員都具有風(fēng)險(xiǎn)管理職能,應(yīng)當(dāng)遵循良好的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí),自覺(jué)執(zhí)行公司經(jīng)營(yíng)管理制度、各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程。

第十四條 公司各部門及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)建立機(jī)構(gòu)內(nèi)權(quán)責(zé)明確、相互制衡的崗位和機(jī)制,制定或執(zhí)行本機(jī)構(gòu)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度,針對(duì)業(yè)務(wù)主要風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)制定業(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

第十五條 公司實(shí)行分級(jí)授權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理策略,在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中,建立和不斷完善授權(quán)體系,公司所有部門和分支機(jī)構(gòu)必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)開(kāi)展工作。

第十六條 公司規(guī)章制度中要明確信息報(bào)告路線,使風(fēng)險(xiǎn)信息能夠及時(shí)傳遞到相關(guān)的部門和公司領(lǐng)導(dǎo)。

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第十七條 公司風(fēng)險(xiǎn)控制部及主要業(yè)務(wù)部門配備業(yè)務(wù)素質(zhì)高、工作能力強(qiáng)、與公司業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員,并加強(qiáng)專業(yè)培訓(xùn)。

第十八條 公司加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)建設(shè),充分利用網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)等技術(shù)手段,實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)操作和管理的電子化,促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的電子數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)的整合,做到業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的集中處理。

第十九條 公司業(yè)務(wù)管理制度中,要充分體現(xiàn)部門崗位之間的制衡和監(jiān)督,要建立重要一線崗位雙人、雙職、雙責(zé)及崗位分離制衡機(jī)制,前臺(tái)業(yè)務(wù)運(yùn)作與后臺(tái)管理支持適當(dāng)分離。

第二十條 公司設(shè)立新的業(yè)務(wù)部門或開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)品種,應(yīng)首先建章立制,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估,建立較為完善的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程

第二十一條 風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)政策及市場(chǎng)變化、行業(yè)發(fā)展情況以及公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策,重點(diǎn)對(duì)公司所面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量或定性分析,并牽頭對(duì)其它類別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。

第二十二條 公司的風(fēng)險(xiǎn)管理流程是一個(gè)循環(huán)處理及反饋的流程,分為五個(gè)階段:

(一)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別;

(二)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與計(jì)量;

(三)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及控制活動(dòng);

(四)風(fēng)險(xiǎn)處置;

(五)風(fēng)險(xiǎn)分析與報(bào)告。

第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

第二十三條 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ),是用判斷、分類的方式對(duì)公司經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)中潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行鑒別的過(guò)程。

第二十四條 公司各業(yè)務(wù)部門和職能部門均有責(zé)任識(shí)別自己業(yè)務(wù)或職能領(lǐng)域中的風(fēng)險(xiǎn),在法律合規(guī)部、風(fēng)險(xiǎn)控制部指導(dǎo)下,對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管理活動(dòng)中已知的和可預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理,識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施并根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展情況與風(fēng)控要求及時(shí)修訂和完善。

第二十五條 風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)各業(yè)務(wù)和職能部門的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別結(jié)果進(jìn)行確認(rèn),對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制措施有效性進(jìn)行評(píng)估。

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第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與計(jì)量

第二十六條 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境的變化,對(duì)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)量化、分析評(píng)價(jià),包括對(duì)公司新業(yè)務(wù)計(jì)劃與業(yè)務(wù)方案、定期開(kāi)展的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

第二十七條 公司業(yè)務(wù)管理部門制訂的業(yè)務(wù)制度和流程,須經(jīng)法律合規(guī)部進(jìn)行合規(guī)審查,涉及風(fēng)險(xiǎn)管理的還需風(fēng)險(xiǎn)控制部審查會(huì)簽。

第二十八條 公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類管理,對(duì)可度量風(fēng)險(xiǎn),如市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),運(yùn)用敏感性分析、壓力測(cè)試和情景分析等多種方法和風(fēng)險(xiǎn)量化工具與模型,建立指標(biāo)體系進(jìn)行量化評(píng)估;對(duì)不可度量的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo),如操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等,主要通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化業(yè)務(wù)流程等進(jìn)行分析評(píng)估。

第二十九條 公司建立創(chuàng)新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審批流程,確保創(chuàng)新業(yè)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)模式、風(fēng)險(xiǎn)狀況經(jīng)過(guò)充分論證,符合公司的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。

第三十條 各業(yè)務(wù)部門制訂的創(chuàng)新業(yè)務(wù)方案應(yīng)包含有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施和業(yè)務(wù)部門自身對(duì)于方案的風(fēng)險(xiǎn)判斷,并由風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)計(jì)劃方案中相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否充分有效等進(jìn)行分析,并出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。

第三十一條 風(fēng)險(xiǎn)控制部原則上每半年一次對(duì)公司整體經(jīng)營(yíng)和各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,并報(bào)風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理委員會(huì)審議。

第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控及控制活動(dòng)

第三十二條 公司建立以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系,定期編制風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表,建立動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)控和補(bǔ)足機(jī)制,確保凈資本等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。

第三十三條 風(fēng)險(xiǎn)控制部根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展需要提出風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的功能需求,信息技術(shù)部在公司信息化建設(shè)規(guī)劃及方案內(nèi)組織實(shí)施,逐步建立完善為實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控所必須的數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)。

第三十四條 風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)對(duì)各類可量化風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)設(shè)定不同預(yù)警閥值,超過(guò)預(yù)警閥值或達(dá)到預(yù)警條件的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門根據(jù)問(wèn)題的出現(xiàn)頻率或性質(zhì),向有關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行預(yù)警提示。

第三十五條 對(duì)實(shí)時(shí)監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題,風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門可單獨(dú)或組織專項(xiàng)檢查,或通知法律合規(guī)部與審計(jì)監(jiān)察部,以便及時(shí)進(jìn)行審計(jì)或組織專項(xiàng)合規(guī)檢查。

第三十六條 對(duì)于系統(tǒng)不能自動(dòng)采集數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)控的業(yè)務(wù)領(lǐng)域,通過(guò)業(yè)務(wù)部門及時(shí)報(bào)備,將各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)納入監(jiān)控范圍,盡力消除各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患。

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第四節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)處置

第三十七條 各部門及分支機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)控制部的支持和配合下制訂各自領(lǐng)域內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)避免、減少、轉(zhuǎn)移的具體控制措施。

第三十八條 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生部門須清晰記錄風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生及處置全過(guò)程,對(duì)不同類別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生原因、情形和后果進(jìn)行初步分析,根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響及損失大小決定處置程序。

第三十九條 各部門及分支機(jī)構(gòu)在授權(quán)范圍內(nèi),按照風(fēng)險(xiǎn)收益平衡原則,決定需要采取的具體措施,并將執(zhí)行情況報(bào)備風(fēng)險(xiǎn)控制部;超過(guò)授權(quán)范圍的,報(bào)上一級(jí)部門或領(lǐng)導(dǎo)審批。

第四十條 對(duì)新出現(xiàn)的、缺乏風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案的重大風(fēng)險(xiǎn),相關(guān)部門組織人員研究制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案。

第五節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

第四十一條 公司建立風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與預(yù)警制度,以便及時(shí)掌握各部門及分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)情況,促進(jìn)公司各經(jīng)營(yíng)管理部門和分支機(jī)構(gòu)持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

第四十二條 公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告包括定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告與臨時(shí)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告兩類。定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要求對(duì)一個(gè)階段業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)和糾正的情況進(jìn)行的匯總報(bào)告,臨時(shí)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告要求各業(yè)務(wù)部門及分支機(jī)構(gòu)的所有員工在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)及隱患后,及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)控制部、法律合規(guī)部及相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門報(bào)告。

第四十三條 各業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)每月對(duì)各自職責(zé)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)及工作進(jìn)行檢查、評(píng)估,督促各項(xiàng)規(guī)章制度的執(zhí)行及各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的落實(shí),合規(guī)風(fēng)控人員向法律合規(guī)部、風(fēng)險(xiǎn)控制部全面報(bào)告本單位的合規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)管理情況。

第四十四條 風(fēng)險(xiǎn)控制部、法律合規(guī)部、審計(jì)監(jiān)察部、相關(guān)業(yè)務(wù)管理部門在收到風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告后應(yīng)互相溝通,按照各自職責(zé)采取相應(yīng)控制措施化解風(fēng)險(xiǎn)。

第四十五條 風(fēng)險(xiǎn)控制部建立有效的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制,定期向公司董事會(huì)和公司經(jīng)理層提供風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告,并將有關(guān)情況通報(bào)相關(guān)部門。發(fā)現(xiàn)較大風(fēng)險(xiǎn)事件或風(fēng)控指標(biāo)不合規(guī)時(shí),立即向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告并提出處理建議,并督促相關(guān)部門負(fù)責(zé)落實(shí)整改。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任

第四十六條 公司引導(dǎo)員工遵循良好的行為準(zhǔn)則和道德規(guī)范,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí),培育和塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化,并融于企業(yè)文化建設(shè)的全過(guò)程,促進(jìn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第四十七條 公司強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理力度,完善風(fēng)控約束機(jī)制,將風(fēng)險(xiǎn)管理效果和績(jī)效考核掛鉤,并在客觀公正、全面衡量的基礎(chǔ)上,對(duì)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的部門或個(gè)人的考評(píng)結(jié)果發(fā)表否決意見(jiàn)。

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第四十八條 公司建立健全風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)責(zé)處罰機(jī)制,業(yè)務(wù)制度未建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施、業(yè)務(wù)過(guò)程中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件處置不當(dāng)、違規(guī)經(jīng)營(yíng)造成公司損失等情形的,由相關(guān)人員承擔(dān)責(zé)任,保障風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開(kāi)展。

第六章 附則

第四十九條 本制度由公司董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第五十條 本制度未盡事宜,由相關(guān)部門另行制定管理辦法和流程等進(jìn)行規(guī)定。

第五十一條 本制度自發(fā)布之日起實(shí)施。

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第二篇：西南證券股份有限公司董事會(huì)秘書工作細(xì)則

西南證券公司股份有限公司

董事會(huì)秘書工作細(xì)則

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范西南證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）董事會(huì)秘書履行工作職責(zé)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”）、《中華人民共和國(guó)證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱“《股票上市規(guī)則》”）等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及《西南證券股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”）的規(guī)定，制定本細(xì)則。

第二條 公司設(shè)董事會(huì)秘書一名，董事會(huì)秘書作為公司與證券監(jiān)管部門、上海證券交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人，為公司高級(jí)管理人員，對(duì)公司和董事會(huì)負(fù)責(zé)；負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件保管及公司股東資料的管理，按照規(guī)定或者根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、股東等有關(guān)單位或個(gè)人的要求，依法提供有關(guān)資料，辦理信息報(bào)送或者信息披露等事宜。

第三條 公司應(yīng)當(dāng)為董事會(huì)秘書履行職責(zé)提供便利條件，董事、監(jiān)事、其他高級(jí)管理人員和相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)支持、配合董事會(huì)秘書的工作，任何機(jī)構(gòu)及個(gè)人不得干預(yù)董事會(huì)秘書的工作。

第四條 董事會(huì)秘書為履行職責(zé)，有權(quán)了解公司財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況，參加涉及信息披露的有關(guān)會(huì)議，查閱涉及信息披露的所有文件，并要求公司有關(guān)部門和人員及時(shí)提供相關(guān)資料。

第二章 董事會(huì)秘書的聘任、解聘及任職資格

第五條 董事會(huì)秘書由董事長(zhǎng)提名，經(jīng)董事會(huì)聘任或解聘。公司董事或其它高級(jí)管理人員可以兼任董事會(huì)秘書。董事兼任董事會(huì)秘書的，如某一行為需由董事、董事會(huì)秘書分別作出的，則該兼任董事及董事會(huì)秘書的人不得以雙重身份作出。

第六條 董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的財(cái)務(wù)、管理、法律等專業(yè)知識(shí)，具有良好的職業(yè)道德和個(gè)人品質(zhì)。董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)在任職前取得中國(guó)證監(jiān)會(huì) 及其授權(quán)部門核準(zhǔn)的任職資格及證券交易所頒發(fā)的董事會(huì)秘書培訓(xùn)合格證書。具有下列情形之一的人士不得擔(dān)任公司董事會(huì)秘書：

（一）《公司法》第一百四十七條規(guī)定的任何一種情形；

（二）最近三年受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰；

（三）最近三年受到過(guò)證券交易所公開(kāi)譴責(zé)或者三次以上通報(bào)批評(píng)；

（四）公司現(xiàn)任監(jiān)事；

（五）公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的注冊(cè)會(huì)計(jì)師和律師事務(wù)所的律師；

（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所認(rèn)定不適合擔(dān)任董事會(huì)秘書的其他情形。

第七條 公司應(yīng)當(dāng)在原任董事會(huì)秘書離職后三個(gè)月內(nèi)聘任董事會(huì)秘書。

第八條 公司應(yīng)當(dāng)在聘任董事會(huì)秘書的董事會(huì)會(huì)議召開(kāi)五個(gè)交易日之前，向上海證券交易所報(bào)送以下資料：

（一）董事會(huì)推薦書，包括被推薦人（候選人）符合《股票上市規(guī)則》規(guī)定的董事會(huì)秘書任職資格的說(shuō)明、現(xiàn)任職務(wù)和工作表現(xiàn)等內(nèi)容；

（二）候選人的個(gè)人簡(jiǎn)歷和學(xué)歷證明復(fù)印件；

（三）候選人取得的上海證券交易所頒發(fā)的董事會(huì)秘書培訓(xùn)合格證書復(fù)印件。

上海證券交易所對(duì)董事會(huì)秘書候選人任職資格未提出異議后，公司召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議聘任董事會(huì)秘書。

第九條 公司董事會(huì)聘任證券事務(wù)代表協(xié)助董事會(huì)秘書履行職責(zé)；董事會(huì)秘書不能履行職責(zé)或董事會(huì)秘書授權(quán)時(shí)，證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)代為履行職責(zé)。在此期間，并不當(dāng)然免除董事會(huì)秘書對(duì)公司信息披露事務(wù)所負(fù)有的責(zé)任。

證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)取得上海證券交易所頒發(fā)的董事會(huì)秘書培訓(xùn)合格證書。第十條 公司董事會(huì)聘任董事會(huì)秘書和證券事務(wù)代表后，須及時(shí)公告，并向上海證券交易所提交下述資料：

（一）董事會(huì)秘書、證券事務(wù)代表聘任書或者相關(guān)董事會(huì)決議；

（二）董事會(huì)秘書、證券事務(wù)代表的通訊方式，包括辦公電話、住宅電話、移動(dòng)電話、傳真、通信地址及專用電子郵箱等；

（三）公司法定代表人的通訊方式，包括辦公電話、住宅電話、移動(dòng)電話、2 傳真、通信地址及專用電子郵箱地址等；

上述通訊方式發(fā)生變更時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上海證券交易所提交變更后的資料。

第十一條 公司董事會(huì)解聘董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)有充分的理由，不得無(wú)故將其解聘。董事會(huì)秘書被解聘或辭職時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上海證券交易所報(bào)告，說(shuō)明原因并公告。

董事會(huì)秘書有權(quán)就公司不當(dāng)解聘或者與辭職有關(guān)的情況，向上海證券交易所提交個(gè)人陳述報(bào)告。

第十二條 董事會(huì)秘書出現(xiàn)下列情形之一的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)自相關(guān)事實(shí)發(fā)生之日起一個(gè)月內(nèi)將其解聘：

（一）本細(xì)則第六條規(guī)定不得擔(dān)任董事會(huì)秘書的情形；

（二）連續(xù)三個(gè)月以上不能履行職責(zé)；

（三）在履行職責(zé)時(shí)出現(xiàn)重大錯(cuò)誤或疏漏，給投資者造成重大損失；

（四）違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、《股票上市規(guī)則》、上海證券交易所其他規(guī)定和《公司章程》等，給投資者造成重大損失；

第十三條 公司董事會(huì)在聘任董事會(huì)秘書時(shí)，應(yīng)當(dāng)與其簽訂保密協(xié)議，要求董事會(huì)秘書承諾在任職期間以及離任后，持續(xù)履行保密義務(wù)直至有關(guān)信息披露為止，但涉及公司違法違規(guī)行為的信息不屬于前述應(yīng)當(dāng)予以保密的范圍。

第十四條 董事會(huì)秘書離任前，應(yīng)向上海證券交易所提交董事會(huì)秘書離任履職報(bào)告書，申報(bào)自前一年5月1日或自任職至離任時(shí)的工作情況。董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)在完成對(duì)擬離任董事會(huì)秘書的離任審查后，應(yīng)將離任審查情況向上海證券交易所報(bào)告，并在監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督下移交有關(guān)檔案文件、正在辦理的事項(xiàng)以及其他待辦理事項(xiàng)。

董事會(huì)秘書離任履職報(bào)告書主要包括如下內(nèi)容：

（一）離職原因；

（二）是否存在應(yīng)向證券交易所報(bào)告的公司信息披露情況；

（三）對(duì)公司信息披露和規(guī)范運(yùn)作情況的評(píng)價(jià)；

（四）自前次申報(bào)或自任職至離任時(shí)的履職情況；

（五）上海證券交易所要求或董事會(huì)秘書自行要求申報(bào)的其他情況。

第十五條 董事會(huì)秘書被解聘或者辭職后，在未履行報(bào)告和公告義務(wù)，或者未完成離任審查、檔案移交等手續(xù)前，仍應(yīng)承擔(dān)董事會(huì)秘書的責(zé)任。

第十六條 董事會(huì)秘書空缺期間，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名董事或者高級(jí)管理人員代行董事會(huì)秘書的職責(zé)，并報(bào)上海證券交易所備案，同時(shí)盡快確定董事會(huì)秘書人選。公司指定代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員之前，由公司法定代表人代行董事會(huì)秘書職責(zé)。

董事會(huì)秘書空缺時(shí)間超過(guò)三個(gè)月的，公司法定代表人應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書職責(zé)，直至公司聘任新的董事會(huì)秘書。

第三章 董事會(huì)秘書的職責(zé)

第十七條 董事會(huì)秘書履行下列職責(zé)：

（一）根據(jù)有關(guān)規(guī)定或監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，準(zhǔn)備和報(bào)送需由股東大會(huì)和董事會(huì)出具的報(bào)告和文件；

（二）負(fù)責(zé)公司信息對(duì)外公布，協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，組織制訂公司信息披露事務(wù)管理制度，督促公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人遵守信息披露相關(guān)規(guī)定；

（三）負(fù)責(zé)投資者關(guān)系管理，協(xié)調(diào)公司與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、媒體等之間的信息溝通；

（四）組織籌備董事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)會(huì)議，參加股東大會(huì)會(huì)議、董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議及高級(jí)管理人員相關(guān)會(huì)議，負(fù)責(zé)董事會(huì)會(huì)議記錄工作并簽字；

（五）負(fù)責(zé)公司信息披露的保密工作，在未公開(kāi)重大信息泄露時(shí)，及時(shí)向證券交易所報(bào)告并披露；

（六）關(guān)注媒體報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)性，督促公司董事會(huì)及時(shí)回復(fù)證券交易所問(wèn)詢；

（七）組織公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行相關(guān)法律、行政法規(guī)及相關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)，協(xié)助前述人員了解各自在信息披露中的職責(zé)；

（八）知悉公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件和公司章程時(shí)，或者公司作出或可能作出違反相關(guān)規(guī)定的決策時(shí)，應(yīng)當(dāng)提醒相關(guān)人員，并立即向證券交易所報(bào)告；

（九）負(fù)責(zé)公司股權(quán)管理事務(wù)，保管公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股 4 股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持有本公司股份的資料，并負(fù)責(zé)披露公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持股變動(dòng)情況；

（十）《公司法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所要求履行的其他職責(zé)。第十八條 董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)遵守《公司章程》的規(guī)定，承擔(dān)公司高級(jí)管理人員的有關(guān)法律責(zé)任，對(duì)公司負(fù)有誠(chéng)信和勤勉義務(wù)，不得利用職權(quán)為自己或他人謀取利益。

第十九條 董事會(huì)秘書在任職期間應(yīng)當(dāng)每?jī)赡曛辽賲⒓右淮斡缮虾ＷC券交易所舉辦的董事會(huì)秘書后續(xù)培訓(xùn)。

第二十條 董事會(huì)秘書應(yīng)在每年的5月1日至5月15日間，按照《上海證券交易所上市公司董事會(huì)秘書考核辦法》規(guī)定向上海證券交易提交董事會(huì)秘書履職報(bào)告書，申報(bào)自前一年5月1日或自任職至當(dāng)年4月30日的工作情況，并接受上海證券交易所的考核。

第四章 附 則

第二十一條 本細(xì)則未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行；本細(xì)則如與國(guó)家日后頒布的法律法規(guī)、規(guī)范性文件或經(jīng)合法程序修改后的《公司章程》相抵觸時(shí)，按國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行，并及時(shí)修訂。

第二十二條 本細(xì)則由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)修訂和解釋。第二十三條 本細(xì)則自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起實(shí)施。

第三篇：西南證券股份有限公司董事會(huì)秘書工作細(xì)則

西南證券股份有限公司董事會(huì)秘書工作細(xì)則

西南證券公司股份有限公司

董事會(huì)秘書工作細(xì)則

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范西南證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）董事會(huì)秘書履

行工作職責(zé)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”）、《中

華人民共和國(guó)證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《上海證券交易所股票上

市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱“《股票上市規(guī)則》”）等相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件以及

《西南證券股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”）的規(guī)定，制定本

細(xì)則。

第二條 公司設(shè)董事會(huì)秘書一名，董事會(huì)秘書作為公司與證券監(jiān)管部門、上

海證券交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人，為公司高級(jí)管理人員，對(duì)公司和董事會(huì)負(fù)責(zé)；

負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)和董事會(huì)會(huì)議的籌備、文件保管及公司股東資料的管理，按照

規(guī)定或者根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、股東等有關(guān)單位或個(gè)人的要求，依法提供有關(guān)資料，辦理信息報(bào)送或者信息披露等事宜。

第三條 公司應(yīng)當(dāng)為董事會(huì)秘書履行職責(zé)提供便利條件，董事、監(jiān)事、其他

高級(jí)管理人員和相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)支持、配合董事會(huì)秘書的工作，任何機(jī)構(gòu)及個(gè)

人不得干預(yù)董事會(huì)秘書的工作。

第四條 董事會(huì)秘書為履行職責(zé)，有權(quán)了解公司財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況，參加涉及

信息披露的有關(guān)會(huì)議，查閱涉及信息披露的所有文件，并要求公司有關(guān)部門和人

員及時(shí)提供相關(guān)資料。

第二章 董事會(huì)秘書的聘任、解聘及任職資格 第五條 董事會(huì)秘書由董事長(zhǎng)提名，經(jīng)董事會(huì)聘任或解聘。公司董事或其它

高級(jí)管理人員可以兼任董事會(huì)秘書。董事兼任董事會(huì)秘書的，如某一行為需由董

事、董事會(huì)秘書分別作出的，則該兼任董事及董事會(huì)秘書的人不得以雙重身份作

出。

第六條 董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的財(cái)務(wù)、管理、法律等專業(yè)知

識(shí)，具有良好的職業(yè)道德和個(gè)人品質(zhì)。董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)在任職前取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)2

及其授權(quán)部門核準(zhǔn)的任職資格及證券交易所頒發(fā)的董事會(huì)秘書培訓(xùn)合格證書。具

有下列情形之一的人士不得擔(dān)任公司董事會(huì)秘書：

（一）《公司法》第一百四十七條規(guī)定的任何一種情形；

（二）最近三年受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰；

（三）最近三年受到過(guò)證券交易所公開(kāi)譴責(zé)或者三次以上通報(bào)批評(píng)；

（四）公司現(xiàn)任監(jiān)事；

（五）公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的注冊(cè)會(huì)計(jì)師和律師事務(wù)所的律師；

（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)及上海證券交易所認(rèn)定不適合擔(dān)任董事會(huì)秘書的其他情

形。

第七條 公司應(yīng)當(dāng)在原任董事會(huì)秘書離職后三個(gè)月內(nèi)聘任董事會(huì)秘書。

第八條 公司應(yīng)當(dāng)在聘任董事會(huì)秘書的董事會(huì)會(huì)議召開(kāi)五個(gè)交易日之前，向

上海證券交易所報(bào)送以下資料：

（一）董事會(huì)推薦書，包括被推薦人（候選人）符合《股票上市規(guī)則》規(guī)定

的董事會(huì)秘書任職資格的說(shuō)明、現(xiàn)任職務(wù)和工作表現(xiàn)等內(nèi)容；

（二）候選人的個(gè)人簡(jiǎn)歷和學(xué)歷證明復(fù)印件；

（三）候選人取得的上海證券交易所頒發(fā)的董事會(huì)秘書培訓(xùn)合格證書復(fù)印 件。

上海證券交易所對(duì)董事會(huì)秘書候選人任職資格未提出異議后，公司召開(kāi)董事

會(huì)會(huì)議聘任董事會(huì)秘書。

第九條 公司董事會(huì)聘任證券事務(wù)代表協(xié)助董事會(huì)秘書履行職責(zé)；董事會(huì)秘

書不能履行職責(zé)或董事會(huì)秘書授權(quán)時(shí)，證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)代為履行職責(zé)。在此期

間，并不當(dāng)然免除董事會(huì)秘書對(duì)公司信息披露事務(wù)所負(fù)有的責(zé)任。

證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)取得上海證券交易所頒發(fā)的董事會(huì)秘書培訓(xùn)合格證書。

第十條 公司董事會(huì)聘任董事會(huì)秘書和證券事務(wù)代表后，須及時(shí)公告，并向

上海證券交易所提交下述資料：

（一）董事會(huì)秘書、證券事務(wù)代表聘任書或者相關(guān)董事會(huì)決議；

（二）董事會(huì)秘書、證券事務(wù)代表的通訊方式，包括辦公電話、住宅電話、移動(dòng)電話、傳真、通信地址及專用電子郵箱等；

（三）公司法定代表人的通訊方式，包括辦公電話、住宅電話、移動(dòng)電話、3

傳真、通信地址及專用電子郵箱地址等；

上述通訊方式發(fā)生變更時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上海證券交易所提交變更后的資

料。

第十一條 公司董事會(huì)解聘董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)有充分的理由，不得無(wú)故將其解

聘。董事會(huì)秘書被解聘或辭職時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向上海證券交易所報(bào)告，說(shuō)明原

因并公告。

董事會(huì)秘書有權(quán)就公司不當(dāng)解聘或者與辭職有關(guān)的情況，向上海證券交易所

提交個(gè)人陳述報(bào)告。

第十二條 董事會(huì)秘書出現(xiàn)下列情形之一的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)自相關(guān)事實(shí)發(fā) 生之日起一個(gè)月內(nèi)將其解聘：

（一）本細(xì)則第六條規(guī)定不得擔(dān)任董事會(huì)秘書的情形；

（二）連續(xù)三個(gè)月以上不能履行職責(zé)；

（三）在履行職責(zé)時(shí)出現(xiàn)重大錯(cuò)誤或疏漏，給投資者造成重大損失；

（四）違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件、《股票上市規(guī)則》、上海證券交易所其他規(guī)定和《公司章程》等，給投資者造成重大損失；

第十三條 公司董事會(huì)在聘任董事會(huì)秘書時(shí)，應(yīng)當(dāng)與其簽訂保密協(xié)議，要求

董事會(huì)秘書承諾在任職期間以及離任后，持續(xù)履行保密義務(wù)直至有關(guān)信息披露為

止，但涉及公司違法違規(guī)行為的信息不屬于前述應(yīng)當(dāng)予以保密的范圍。

第十四條 董事會(huì)秘書離任前，應(yīng)向上海證券交易所提交董事會(huì)秘書離任履

職報(bào)告書，申報(bào)自前一年5月1日或自任職至離任時(shí)的工作情況。董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

在完成對(duì)擬離任董事會(huì)秘書的離任審查后，應(yīng)將離任審查情況向上海證券交易所

報(bào)告，并在監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督下移交有關(guān)檔案文件、正在辦理的事項(xiàng)以及其他待辦理

事項(xiàng)。

董事會(huì)秘書離任履職報(bào)告書主要包括如下內(nèi)容：

（一）離職原因；

（二）是否存在應(yīng)向證券交易所報(bào)告的公司信息披露情況；

（三）對(duì)公司信息披露和規(guī)范運(yùn)作情況的評(píng)價(jià)；

（四）自前次申報(bào)或自任職至離任時(shí)的履職情況；

（五）上海證券交易所要求或董事會(huì)秘書自行要求申報(bào)的其他情況。4

第十五條 董事會(huì)秘書被解聘或者辭職后，在未履行報(bào)告和公告義務(wù)，或者

未完成離任審查、檔案移交等手續(xù)前，仍應(yīng)承擔(dān)董事會(huì)秘書的責(zé)任。第十六條 董事會(huì)秘書空缺期間，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)指定一名董事或者高級(jí)管

理人員代行董事會(huì)秘書的職責(zé)，并報(bào)上海證券交易所備案，同時(shí)盡快確定董事會(huì)

秘書人選。公司指定代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員之前，由公司法定代表人代行董

事會(huì)秘書職責(zé)。

董事會(huì)秘書空缺時(shí)間超過(guò)三個(gè)月的，公司法定代表人應(yīng)當(dāng)代行董事會(huì)秘書職

責(zé)，直至公司聘任新的董事會(huì)秘書。

第三章 董事會(huì)秘書的職責(zé)

第十七條 董事會(huì)秘書履行下列職責(zé)：

（一）根據(jù)有關(guān)規(guī)定或監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求，準(zhǔn)備和報(bào)送需由股東大會(huì)和董事會(huì)出

具的報(bào)告和文件；

（二）負(fù)責(zé)公司信息對(duì)外公布，協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，組織制訂公司信息

披露事務(wù)管理制度，督促公司和相關(guān)信息披露義務(wù)人遵守信息披露相關(guān)規(guī)定；

（三）負(fù)責(zé)投資者關(guān)系管理，協(xié)調(diào)公司與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者、證券服務(wù)

機(jī)構(gòu)、媒體等之間的信息溝通；

（四）組織籌備董事會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)會(huì)議，參加股東大會(huì)會(huì)議、董事會(huì)會(huì)

議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議及高級(jí)管理人員相關(guān)會(huì)議，負(fù)責(zé)董事會(huì)會(huì)議記錄工作并簽字；

（五）負(fù)責(zé)公司信息披露的保密工作，在未公開(kāi)重大信息泄露時(shí)，及時(shí)向證

券交易所報(bào)告并披露；

（六）關(guān)注媒體報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)性，督促公司董事會(huì)及時(shí)回復(fù)證

券交易所問(wèn)詢；

（七）組織公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行相關(guān)法律、行政法規(guī)及相關(guān)

規(guī)定的培訓(xùn)，協(xié)助前述人員了解各自在信息披露中的職責(zé)；

（八）知悉公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、其他規(guī)范性文件和公司章程時(shí)，或者公司作出或可能作出違反相關(guān)規(guī)定的決策

時(shí)，應(yīng)當(dāng)提醒相關(guān)人員，并立即向證券交易所報(bào)告；

（九）負(fù)責(zé)公司股權(quán)管理事務(wù)，保管公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、控股5

股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持有本公司股份的資料，并負(fù)責(zé)披露公司董

事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持股變動(dòng)情況；

（十）《公司法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所要求履行的其他職責(zé)。

第十八條 董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)遵守《公司章程》的規(guī)定，承擔(dān)公司高級(jí)管理人

員的有關(guān)法律責(zé)任，對(duì)公司負(fù)有誠(chéng)信和勤勉義務(wù)，不得利用職權(quán)為自己或他人謀

取利益。

第十九條 董事會(huì)秘書在任職期間應(yīng)當(dāng)每?jī)赡曛辽賲⒓右淮斡缮虾ＷC券交

易所舉辦的董事會(huì)秘書后續(xù)培訓(xùn)。

第二十條 董事會(huì)秘書應(yīng)在每年的5月1日至5月15日間，按照《上海證券交

易所上市公司董事會(huì)秘書考核辦法》規(guī)定向上海證券交易提交董事會(huì)秘書履

職報(bào)告書，申報(bào)自前一年5月1日或自任職至當(dāng)年4月30日的工作情況，并接受上

海證券交易所的考核。

第四章 附 則

第二十一條 本細(xì)則未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)范性文件和《公司

章程》的規(guī)定執(zhí)行；本細(xì)則如與國(guó)家日后頒布的法律法規(guī)、規(guī)范性文件或經(jīng)合法

程序修改后的《公司章程》相抵觸時(shí)，按國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件和《公

司章程》的規(guī)定執(zhí)行，并及時(shí)修訂。

第二十二條 本細(xì)則由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)修訂和解釋。第二十三條 本細(xì)則自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起實(shí)施。

招商證券股份有限公司董事會(huì)秘書工作規(guī)范 1

招商證券股份有限公司

董事會(huì)秘書工作規(guī)范

（本制度于2007 年7 月10 日經(jīng)公司第二屆董事會(huì)第九次會(huì)議審議通過(guò)，于 2011 年4 月28 日經(jīng)公司第三屆董事會(huì)2011 年第4 次臨時(shí)會(huì)議修訂）

第一章 總 則

第一條 為了促進(jìn)招商證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或 “本公司”）的規(guī)范運(yùn)作，規(guī)范董事會(huì)秘書的行為，加強(qiáng)對(duì)董事會(huì)秘 書工作的指導(dǎo)，充分發(fā)揮董事會(huì)秘書的作用，根據(jù)《中華人民共和國(guó) 公司法》（以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”）、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》（以下簡(jiǎn)稱“《上市規(guī)則》”）、《上海證券交易所上市公司董事會(huì)秘書 管理辦法（2011 年修訂）》、《證券公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任 職資格監(jiān)管辦法》、《招商證券股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“《公司 章程》”）和《董事會(huì)議事規(guī)則》，特制訂本工作規(guī)范。

第二條 公司設(shè)董事會(huì)秘書一名，分管董事會(huì)辦公室。董事會(huì)秘 書為公司的高級(jí)管理人員，對(duì)公司和董事會(huì)負(fù)責(zé)。法律、法規(guī)及《公 司章程》對(duì)公司高級(jí)管理人員的有關(guān)規(guī)定，適用于董事會(huì)秘書。

第二章 任職資格

第三條 董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)具備以下基本條件：

（一）正直誠(chéng)實(shí)，品行良好；

（二）熟悉證券法律、行政法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件，具 備履行職責(zé)所必需的經(jīng)營(yíng)管理能力。

第四條 除了具備本規(guī)范第三條規(guī)定的基本條件外，董事會(huì)秘書 還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

（一）從事證券工作三年以上，或者金融、法律、會(huì)計(jì)工作五年 以上；

招商證券股份有限公司董事會(huì)秘書工作規(guī)范 2

（二）具有證券從業(yè)資格；

（三）具有大學(xué)本科以上學(xué)歷或取得學(xué)士以上學(xué)位；

（四）曾擔(dān)任證券機(jī)構(gòu)部門負(fù)責(zé)人以上職務(wù)不少于兩年，或者曾 擔(dān)任金融機(jī)構(gòu)部門負(fù)責(zé)人以上職務(wù)不少于四年，或者具有相當(dāng)職位管 理工作經(jīng)歷；

（五）取得證券交易所認(rèn)可的董事會(huì)秘書資格證書；

（六）取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的證券公司高管人員任職資格。

第五條 董事會(huì)秘書由董事長(zhǎng)提名，經(jīng)董事會(huì)聘任或解聘。董事

兼任董事會(huì)秘書的，如果某一行為需由董事、董事會(huì)秘書分別作出時(shí)，則該兼任董事及董事會(huì)秘書的人不得以雙重身份作出。

第六條具有下列情形之一的人士不得擔(dān)任董事會(huì)秘書：

（一）《公司章程》第一百零一條規(guī)定的任何一種情形；

（二）《證券法》第一百三十一條規(guī)定的情形；

（三）因從事非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受到行政處罰未逾三年的；

（四）因涉嫌違法、違規(guī)行為處于接受調(diào)查期間的；

（五）最近三年受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰；

（六）最近三年受到過(guò)證券交易所公開(kāi)譴責(zé)或者三次以上通報(bào)批 評(píng)；

（七）最近三年擔(dān)任上市公司董事會(huì)秘書期間，證券交易所對(duì)其 考核結(jié)果為“不合格”的次數(shù)累計(jì)達(dá)到二次以上；

（八）本公司現(xiàn)任監(jiān)事；

（九）個(gè)人或家庭負(fù)有較大的債務(wù)且到期未清償?shù)模?/p>

（十）法律法規(guī)或其他規(guī)范性文件及中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所規(guī) 定的不宜擔(dān)任董事會(huì)秘書的其他情形。

《公司章程》第一百零三條關(guān)于董事的忠實(shí)義務(wù)和第一百零四條

（四）～

（六）關(guān)于勤勉義務(wù)的規(guī)定，同時(shí)適用于董事會(huì)秘書。

第七條 公司聘任的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師事務(wù)所的 律師、國(guó)家公務(wù)員及其他中介機(jī)構(gòu)的人員不得兼任董事會(huì)秘書。

第三章 工作職責(zé)

招商證券股份有限公司董事會(huì)秘書工作規(guī)范 3

第八條 董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)公司信息披露管理事務(wù)，包括：

（一）負(fù)責(zé)公司信息對(duì)外發(fā)布；

（二）制定并完善公司信息披露事務(wù)管理制度；

（三）督促公司相關(guān)信息披露義務(wù)人遵守信息披露相關(guān)規(guī)定，協(xié)助相關(guān)各方及有關(guān)人員履行信息披露義務(wù)；

（四）負(fù)責(zé)公司未公開(kāi)重大信息的保密工作；

（五）負(fù)責(zé)公司內(nèi)幕知情人登記報(bào)備工作；

（六）關(guān)注媒體報(bào)道，主動(dòng)向公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人求證，督促董事會(huì)及時(shí)披露或澄清。

第九條 董事會(huì)秘書應(yīng)協(xié)助董事會(huì)加強(qiáng)公司治理機(jī)制建設(shè)，包括：

（一）組織籌備并列席董事會(huì)會(huì)議及其專門委員會(huì)會(huì)議、監(jiān)事 會(huì)會(huì)議和股東大會(huì)會(huì)議，負(fù)責(zé)董事會(huì)、股東大會(huì)的記錄工作，并保管 董事會(huì)、股東大會(huì)文件和記錄；

（二）建立健全公司內(nèi)部控制制度；

（三）積極推動(dòng)公司避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減少并規(guī)范關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)；

（四）積極推動(dòng)公司建立健全激勵(lì)約束機(jī)制；

（五）積極推動(dòng)公司承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。

第十條 董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)公司投資者關(guān)系管理事務(wù)，完善公司投 資者的溝通、接待和服務(wù)工作機(jī)制。

第十一條 董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)公司股權(quán)管理事務(wù)，包括：

（一）保管公司股東持股資料；

（二）辦理公司限售股相關(guān)事項(xiàng)；

（三）督促公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他相關(guān)人員遵 守公司股份買賣相關(guān)規(guī)定；

（四）其他公司股權(quán)管理事項(xiàng)。

第十二條 董事會(huì)秘書應(yīng)協(xié)助董事會(huì)制定公司資本市場(chǎng)發(fā)展戰(zhàn) 略，協(xié)助籌劃或者實(shí)施公司資本市場(chǎng)再融資或者并購(gòu)重組事務(wù)。

第十三條 董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)公司規(guī)范運(yùn)作培訓(xùn)事務(wù)，組織公司董 事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他相關(guān)人員接受相關(guān)法律法規(guī)和其他規(guī)

招商證券股份有限公司董事會(huì)秘書工作規(guī)范 4

范性文件的培訓(xùn)。

第十四條 董事會(huì)秘書應(yīng)提示上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人 員履行忠實(shí)、勤勉義務(wù)。如知悉前述人員違反相關(guān)法律法規(guī)、其他規(guī) 范性文件或公司章程，做出或可能做出相關(guān)決策時(shí)，應(yīng)當(dāng)予以警示，并立即向證券交易所報(bào)告。

第十五條 董事會(huì)秘書應(yīng)履行《公司法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易 所以及董事會(huì)要求履行的其他職責(zé)。

第四章 履職保障

第十六條 公司應(yīng)當(dāng)為董事會(huì)秘書履行職責(zé)提供便利條件，公司 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和相關(guān)工作人員應(yīng)當(dāng)配合董事會(huì)秘書的履 職行為。

第十七條 董事會(huì)秘書為履行職責(zé)，有權(quán)了解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng) 情況，查閱其職責(zé)范圍內(nèi)的所有文件，并要求公司有關(guān)部門和人員及 時(shí)提供相關(guān)資料和信息。

第十八條 公司召開(kāi)總裁辦公會(huì)以及其他涉及公司重大事項(xiàng)的會(huì) 議，應(yīng)及時(shí)告知董事會(huì)秘書列席，并提供會(huì)議資料。

第十九條 董事會(huì)秘書在履行職責(zé)的過(guò)程中受到不當(dāng)妨礙或者嚴(yán) 重阻撓時(shí)，可以直接向證券交易所報(bào)告。

第二十條 董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)與公司簽訂保密協(xié)議，承諾在任期期 間及離任后，持續(xù)履行保密義務(wù)直至有關(guān)信息對(duì)外披露為止，但涉及 公司違法違規(guī)行為的信息不屬于前述應(yīng)當(dāng)履行保密的范圍。

第二十一條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)證券事務(wù)代表，協(xié)助董事會(huì)秘書履 行職責(zé)。

董事會(huì)秘書不能履行職責(zé)或董事會(huì)秘書授權(quán)時(shí)，證券事務(wù)代表應(yīng) 當(dāng)代為履行職責(zé)。在此期間，并不當(dāng)然免除董事會(huì)秘書對(duì)其職責(zé)所負(fù) 有的責(zé)任。

證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)取得證券交易所認(rèn)可的董事會(huì)秘書資格證書。

招商證券股份有限公司董事會(huì)秘書工作規(guī)范 5

第五章 聘任與解聘

第二十二條 董事會(huì)秘書由董事長(zhǎng)提名，經(jīng)董事會(huì)聘任或解聘。

第二十三條 公司擬召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議聘任董事會(huì)秘書的，應(yīng)當(dāng)提 前五個(gè)交易日向證券交易所備案，并報(bào)送以下材料：

（一）董事會(huì)推薦書，包括被推薦人（候選人）符合本規(guī)范規(guī)定 的董事會(huì)秘書任職資格的說(shuō)明、現(xiàn)任職務(wù)和工作履歷；

（二）候選人的學(xué)歷證明、董事會(huì)秘書資格證書等。

證券交易所自收到報(bào)送的材料之日起五個(gè)交易日后，未對(duì)董事會(huì) 秘書候選人任職資格提出異議的,公司可以召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議，聘任董 事會(huì)秘書。

對(duì)于證券交易所提出異議的董事會(huì)秘書候選人,公司董事會(huì)不得 聘任其為董事會(huì)秘書。

第二十四條 公司解聘董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)具備充足的理由，不得無(wú) 故將其解聘。

第二十五條 董事會(huì)秘書具有下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)自相關(guān) 事實(shí)發(fā)生之日起一個(gè)月內(nèi)將其解聘：

（一）本規(guī)范第六條規(guī)定的任何一種情形；

（二）連續(xù)三年未參加董事會(huì)秘書后續(xù)培訓(xùn)；

（三）連續(xù)三個(gè)月以上不能履行職責(zé)；

（四）在履行職責(zé)時(shí)出現(xiàn)重大錯(cuò)誤或疏漏，后果嚴(yán)重的；

（五）違反法律法規(guī)或其他規(guī)范性文件，后果嚴(yán)重的。

董事會(huì)秘書被解聘時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向證券交易所報(bào)告，說(shuō)明原 因并公告。董事會(huì)秘書有權(quán)就被公司不當(dāng)解聘，向證券交易所提交個(gè) 人陳述報(bào)告。

第二十六條 董事會(huì)秘書被解聘或辭職離任的，應(yīng)當(dāng)接受董事會(huì) 和監(jiān)事會(huì)的離任審查，并辦理有關(guān)檔案文件、具體工作的移交手續(xù)。

董事會(huì)秘書辭職后未完成上述報(bào)告和公告義務(wù)的，或者未完成離 任審查、文件和工作移交手續(xù)的，仍應(yīng)承擔(dān)董事會(huì)秘書職責(zé)。

第二十七條 董事會(huì)秘書空缺期間，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)指定一名董

招商證券股份有限公司董事會(huì)秘書工作規(guī)范 6

事或高級(jí)管理人員代行董事會(huì)秘書的職責(zé)，并報(bào)證券交易所備案。

董事會(huì)未指定代行董事會(huì)秘書職責(zé)的人員或董事會(huì)秘書空缺時(shí) 間超過(guò)三個(gè)月的，由董事長(zhǎng)代行董事會(huì)秘書職責(zé)，直至公司聘任新的 董事會(huì)秘書。

第六章 培訓(xùn)

第二十八條 董事會(huì)秘書候選人或證券事務(wù)代表候選人應(yīng)參加 證券交易所認(rèn)可的資格培訓(xùn)，培訓(xùn)時(shí)間應(yīng)不少于36 個(gè)課時(shí)，并取得 董事會(huì)秘書資格培訓(xùn)合格證書。

第二十九條 董事會(huì)秘書每?jī)赡曛辽賲⒓右淮斡勺C券交易所舉辦 的董事會(huì)秘書后續(xù)培訓(xùn)。

董事會(huì)秘書被證券交易所通報(bào)批評(píng)以及考核不合格的，應(yīng)參 加證券交易所舉辦的最近一期董事會(huì)秘書后續(xù)培訓(xùn)。

第七章 考核

第三十條 董事會(huì)秘書應(yīng)接受證券交易所的考核和離任考

核。考核期間為每年的5 月1 日至次年的4 月30 日，離任考核 期間為其任職之日至離任之日。

第三十一條 董事會(huì)秘書應(yīng)在每年5 月15 日或離任前，主動(dòng)向證 券交易所提交履職報(bào)告或離任履職報(bào)告書。履職報(bào)告書和離 任履職報(bào)告書應(yīng)遵循客觀公正的原則，如實(shí)反映本或任職期間內(nèi) 個(gè)人履職情況。

董事會(huì)秘書未在上述期間內(nèi)向證券交易所提交履職報(bào)告書 或離任履職報(bào)告書的，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)督促該董事會(huì)秘書提交。

第八章 問(wèn)責(zé)

第三十二條 董事會(huì)秘書未按本規(guī)范的規(guī)定履行職責(zé)導(dǎo)致公司違

招商證券股份有限公司董事會(huì)秘書工作規(guī)范 7

規(guī)，給公司造成嚴(yán)重影響或損失的，公司根據(jù)相關(guān)制度對(duì)其問(wèn)責(zé)，并 要求其承擔(dān)損害賠償責(zé)任。

第九章 附 則

第三十三條 本規(guī)范未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、其他 規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本規(guī)范與有關(guān)法律、法規(guī)、其他規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定不一致的，以有 關(guān)法律、法規(guī)、其他規(guī)范性文件以及《公司章程》的規(guī)定為準(zhǔn)。

第三十四條 本規(guī)范由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第三十五條 本規(guī)范自2011 年 4 月28 日起生效實(shí)施

第四篇：風(fēng)控管理制度（定稿）

風(fēng)險(xiǎn)控制流程管理制度

本管理制度按擔(dān)保業(yè)務(wù)程序共分為八章：

（一）受理

（二）調(diào)查

（三）審批

（四）放款

（五）保后管理

（六）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

（七）代償流程管理(八)業(yè)務(wù)完結(jié)

第一章 受理

客戶向公司申請(qǐng)擔(dān)保時(shí)，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理與其初步接洽后，基本符合擔(dān)保條件的，發(fā)給其擔(dān)保申請(qǐng)表。企業(yè)應(yīng)按擔(dān)保申請(qǐng)表要求和實(shí)際情況完整、準(zhǔn)確、真實(shí)的逐項(xiàng)填寫，同時(shí)提供下列材料：

（一）擔(dān)保申請(qǐng)人的基本資料 A、法人

1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、工商信息查詢單；

2、公司簡(jiǎn)介、驗(yàn)資報(bào)告、公司章程；

3、法人代表身份證、法人代表證明書和授權(quán)委托書；

4、申請(qǐng)擔(dān)保的董事（股東）會(huì)決議及董事（股東）會(huì)成員簽字樣本；

5、借款用途有關(guān)的證明材料（購(gòu)銷合同、合作協(xié)議等）；

6、近二年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告、近三個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）、銀行對(duì)賬單和近三個(gè)月的稅單及水電費(fèi)清單；

7、貸款卡及銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)信息單，與報(bào)表不符應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明；

8、主要存貨明細(xì)、固定資產(chǎn)明細(xì)、應(yīng)收賬款明細(xì)及賬齡分析表、或有負(fù)債情況表等；

9、反擔(dān)保人物企業(yè)的有關(guān)資料；

10、其他有關(guān)資料（如生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目取得的環(huán)保許可證明，醫(yī)藥、衛(wèi)生、采礦等特殊行業(yè)持有有權(quán)部門頒發(fā)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)許可證明等）。B、自然人

1、個(gè)人簡(jiǎn)介；

2、身份證件及婚姻證明（如身份證、公務(wù)員證、教師證、警官證等）；

3、銀行征信報(bào)告；

4、工作及收入證明；

5、近三個(gè)月的水費(fèi)、電費(fèi)、煤氣費(fèi)、或其它能證明其住址的付款收據(jù)；

6、家庭/個(gè)人資產(chǎn)清單；

7、擔(dān)保能力的證明，如房產(chǎn)證復(fù)印或其它資產(chǎn)證明。C、其他組織（略）

（二）信用反擔(dān)保人的基本資料

1、法人 參照擔(dān)保申請(qǐng)人為法人的資料；

2、自然人 參照擔(dān)保申請(qǐng)人為自然人的資料。

（三）反擔(dān)保物的基本資料

1、抵/質(zhì)押物清單；

2、抵/質(zhì)押物權(quán)利憑證或購(gòu)置發(fā)票；

3、抵/質(zhì)押物評(píng)估報(bào)告（由公司簽約的專業(yè)評(píng)估公司提供）；

4、抵/質(zhì)押物財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)單，（財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)到公司簽約的保險(xiǎn)公司購(gòu)買）；

5、股東會(huì)或董事會(huì)同意設(shè)立抵/質(zhì)押的決議；

6、其他有關(guān)資料。

（四）反擔(dān)保方式為抵押或質(zhì)押應(yīng)提供的材料

1、抵押物、質(zhì)物清單；

2、抵押物、質(zhì)物權(quán)利憑證（并經(jīng)政府管理機(jī)構(gòu)查詢或確認(rèn)）；

3、抵押物、質(zhì)物評(píng)估報(bào)告；

4、股東會(huì)或董事會(huì)同意抵押、質(zhì)押的決議；

5、其他有關(guān)材料。

企業(yè)所提供的復(fù)印件要加蓋公章。

業(yè)務(wù)主辦必須核對(duì)原件，并對(duì)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，在復(fù)印件上加蓋“此復(fù)印件與原件一致”的印章并簽名確認(rèn)。

業(yè)務(wù)主辦可根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況對(duì)材料的種類和內(nèi)容進(jìn)行刪選和添加。

第二章 調(diào)查

調(diào)查環(huán)節(jié)包括項(xiàng)目初審和項(xiàng)目綜合分析。

項(xiàng)目初審主要通過(guò)資料審核和實(shí)地調(diào)查（包括企業(yè)實(shí)地調(diào)查和家訪調(diào)查），獲取擔(dān)保項(xiàng)目、擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)及反擔(dān)保人真實(shí)全面的信息，通過(guò)綜合分析評(píng)價(jià)形成結(jié)論，即調(diào)查報(bào)告。

初審結(jié)束后，經(jīng)過(guò)一定的授權(quán)和審批流程，如果需要時(shí)可向申請(qǐng)企業(yè)出具擔(dān)保意向書。調(diào)查環(huán)節(jié)應(yīng)注意以下四個(gè)方面的內(nèi)容：資料審核、實(shí)地調(diào)查、綜合分析評(píng)價(jià)和調(diào)查報(bào)告。

一、資料審核：

資料審核的信息來(lái)源除了從企業(yè)，還應(yīng)從其他途徑如銀行、財(cái)稅、供應(yīng)商、上下游客戶和供電供水等處獲取；

對(duì)材料信息審核過(guò)程中需進(jìn)一步明確、補(bǔ)充，發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)列為下一步實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)；

二、實(shí)地調(diào)查：

1、風(fēng)險(xiǎn)部確定一名風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理與項(xiàng)目經(jīng)理同時(shí)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，項(xiàng)目金額超出公司授權(quán)范圍，公司主管業(yè)務(wù)的副總和項(xiàng)目終審人或授權(quán)終審審批人必須參加實(shí)地調(diào)查；

2、實(shí)地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率；

3、實(shí)地調(diào)查應(yīng)了解企業(yè)和項(xiàng)目背景，了解企業(yè)負(fù)責(zé)人的信用和能力，考察企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)和整體素質(zhì)，企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況、銷售和利潤(rùn)，弄清借款用途和還款來(lái)源；

4、主要核實(shí)企業(yè)現(xiàn)金流的真實(shí)情況，生產(chǎn)型企業(yè)，通過(guò)考察企業(yè)主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，核實(shí)企業(yè)存、發(fā)貨明細(xì)判斷企業(yè)生產(chǎn)銷售情況；貿(mào)易型企業(yè)，通過(guò)核實(shí)企業(yè)上、下游客戶情況判斷企業(yè)銷售獲利情況；

三、項(xiàng)目綜合分析：

項(xiàng)目綜合分析是在資料審核和實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評(píng)價(jià)，得出分析結(jié)論，并最終形成調(diào)查報(bào)告。綜合分析的要點(diǎn)包括：

1、分析、判斷擔(dān)保申請(qǐng)人的主體資格、還款意愿；

2、分析環(huán)境對(duì)企業(yè)的影響，主要包括：企業(yè)在行業(yè)中的地位、產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力等；

3、分析企業(yè)的還款能力，主要通過(guò)對(duì)其現(xiàn)金流的分析掌握企業(yè)的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測(cè)企業(yè)未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)，預(yù)計(jì)在未來(lái)的借款期間是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流來(lái)償還借款；

四、調(diào)查報(bào)告：

調(diào)查報(bào)告應(yīng)包括但不限于以下主要內(nèi)容，并認(rèn)真填寫公司統(tǒng)一設(shè)計(jì)的《項(xiàng)目調(diào)查表》（表式附后）。

a）擔(dān)保申請(qǐng)人的背景情況； b）項(xiàng)目的基本情況；

c）產(chǎn)品銷售及市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析； d）財(cái)務(wù)狀況及償債能力分析； e）借款用途計(jì)劃及還款來(lái)源； f）銀行負(fù)債及或有負(fù)債情況； g）反擔(dān)保措施；

h）綜合分析風(fēng)險(xiǎn)程度； i）其他需要說(shuō)明的問(wèn)題； j）調(diào)查結(jié)論。

第三章 審批

一、項(xiàng)目審批流程

1、對(duì)于擔(dān)保金額在人民幣500萬(wàn)元（含）以內(nèi)，且有效資產(chǎn)最高90%的抵押價(jià)值覆蓋的項(xiàng)目，其業(yè)務(wù)審批流程為：項(xiàng)目經(jīng)理→業(yè)務(wù)部門審核→業(yè)務(wù)副總審批→風(fēng)險(xiǎn)部審批→授權(quán)終審人→報(bào)送銀行審批（融資方案、內(nèi)部審批意見(jiàn)、擔(dān)保意向函）→繳納保費(fèi)→借款人面簽合同文本→落實(shí)反擔(dān)保手續(xù)→法務(wù)部審核→與銀行簽署擔(dān)保合同并出具擔(dān)保函→向銀行出具放款通知書→資料歸檔；

除此以外的業(yè)務(wù)審批流程：基本與上述流程相同，但終審人終審前要經(jīng)過(guò)評(píng)審會(huì)審議。

2、風(fēng)險(xiǎn)部對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行可行性、合規(guī)性審核，審查財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)獨(dú)立給出額度意見(jiàn)。并按照公司授權(quán)執(zhí)行否決權(quán)；

3、法務(wù)部對(duì)項(xiàng)目本身及合同文本的合法性進(jìn)行審查；

4、內(nèi)部合同文本由公司股東會(huì)授權(quán)給評(píng)審會(huì)有權(quán)終審人簽字終審。對(duì)銀行等外部金融機(jī)構(gòu)簽署保證合同、借款合同等對(duì)外合同文本時(shí)，由總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽字。

二、復(fù)議

1、復(fù)議項(xiàng)目指公司規(guī)定無(wú)須上評(píng)審會(huì)審批的項(xiàng)目，審批未獲通過(guò)，業(yè)務(wù)主管提出復(fù)議申請(qǐng)的項(xiàng)目；或是已上評(píng)審會(huì)，但由于調(diào)查資料欠缺或反擔(dān)保物不足，但資料齊全后尚可考慮審批的項(xiàng)目，此復(fù)議項(xiàng)目在評(píng)審會(huì)上直接由評(píng)審委員決議；

2、復(fù)議由負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)，風(fēng)險(xiǎn)部組織并召集召開(kāi)評(píng)審會(huì)進(jìn)行審批，并做好《項(xiàng)目評(píng)審會(huì)會(huì)議紀(jì)要》；

3、對(duì)于評(píng)審會(huì)審批結(jié)論為不同意的項(xiàng)目，原則上不鼓勵(lì)重新復(fù)議。確需重新復(fù)議的，應(yīng)增加相應(yīng)的反擔(dān)保措施，降低項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，以增加項(xiàng)目重新通過(guò)的概率，減少人力物力的重復(fù)和浪費(fèi)；

4、提交給評(píng)審會(huì)的復(fù)議項(xiàng)目業(yè)務(wù)申報(bào)書應(yīng)簡(jiǎn)要說(shuō)明前次的審批意見(jiàn)，對(duì)前次審批中提出的不同意理由逐一作出分析，為審批中需關(guān)注的重要情況提供決策信息；

5、同一筆項(xiàng)目最多只能復(fù)議一次。

三、貸款評(píng)審委員會(huì)（評(píng)審會(huì)）

1、評(píng)審會(huì)即貸款審批評(píng)議委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)各報(bào)批項(xiàng)目和復(fù)議項(xiàng)目的審批；

2、評(píng)審會(huì)組成：見(jiàn)《評(píng)審會(huì)工作條例》

3、評(píng)審會(huì)召集程序：（1）、評(píng)審會(huì)召開(kāi)前一天，風(fēng)險(xiǎn)部將會(huì)議內(nèi)容、會(huì)議地點(diǎn)、會(huì)議時(shí)間等通知參加會(huì)議 3

人員；

（2）、業(yè)務(wù)部門必須在評(píng)審會(huì)召開(kāi)前一天，將項(xiàng)目審批材料紙質(zhì)或電子文本發(fā)至評(píng)審會(huì)成員，以便評(píng)審會(huì)成員預(yù)先閱讀了解項(xiàng)目情況；

（3）、評(píng)審會(huì)成員必須按時(shí)參加，因特殊情況不能出席時(shí)，必須事先向召集人（風(fēng)險(xiǎn)部、總經(jīng)辦）請(qǐng)假。若參會(huì)的評(píng)審會(huì)成員人數(shù)未達(dá)評(píng)審會(huì)成員總數(shù)三分之二的，則會(huì)議改期進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)另行確定時(shí)間、地點(diǎn)，并通知評(píng)審會(huì)成員；

（4）、項(xiàng)目經(jīng)理報(bào)告項(xiàng)目調(diào)查情況，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查評(píng)估情況；（5）、與會(huì)評(píng)審會(huì)人員質(zhì)詢，項(xiàng)目經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理答疑；（6）、與會(huì)評(píng)審會(huì)人員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體評(píng)審意見(jiàn)；

（7）、會(huì)議評(píng)審采用簽字表決制，參會(huì)評(píng)審人員須在《項(xiàng)目評(píng)審會(huì)會(huì)議紀(jì)要》上明確填寫意見(jiàn)并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的與會(huì)評(píng)審會(huì)人員同意視為項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)；

（8）、授權(quán)終審人根據(jù)貸審會(huì)意見(jiàn)進(jìn)行項(xiàng)目終審，對(duì)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)項(xiàng)目，授權(quán)終審人執(zhí)行一票否決權(quán)；

（9）評(píng)審會(huì)的會(huì)議紀(jì)要及表決結(jié)果視為檔案的一部分必須進(jìn)行歸檔。

第四章 放款

放款環(huán)節(jié)包括簽訂合同、落實(shí)反擔(dān)保措施、擔(dān)保收費(fèi)、貸款放款審批、出具放款通知書。

放款審批流程：項(xiàng)目經(jīng)理→財(cái)務(wù)部審批→風(fēng)險(xiǎn)部審批→法務(wù)部審批→終審人終審

一、簽訂合同

公司對(duì)合同的簽訂實(shí)行面簽制。程序如下：

1、法務(wù)部統(tǒng)一擬定業(yè)務(wù)有關(guān)的所有法律文件，包括委托保證合同、抵押反擔(dān)保合同、質(zhì)押反擔(dān)保合同、信用反擔(dān)保合同及其他須準(zhǔn)備的法律文書等，公司核準(zhǔn)使用后統(tǒng)一由法務(wù)部出具，并加蓋“合同文本校驗(yàn)章”；

2、需要簽訂法律文件時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理告知法務(wù)部項(xiàng)目融資方案（包括借款主體情況以及反擔(dān)保措施），項(xiàng)目經(jīng)理按照法務(wù)部的要求提供相應(yīng)的書面材料做參考，法務(wù)部依據(jù)上述材料書面告知項(xiàng)目經(jīng)理以及負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理需要準(zhǔn)備的法律合同文本并擬定相應(yīng)其他法律文件；

3、需要當(dāng)事人（包括股東代表、法人代表、董事會(huì)成員、共有人、反擔(dān)保人/企業(yè)等）簽字蓋章時(shí)，須由項(xiàng)目經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理必須同時(shí)在現(xiàn)場(chǎng)面簽；

4、若借款主體或反擔(dān)保人要求對(duì)公司提供的法律文件進(jìn)行變動(dòng)的，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理應(yīng)立即向風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)匯報(bào)，并經(jīng)法務(wù)部審核通過(guò)后，方能進(jìn)行變動(dòng)；

5、所有合同文本及相關(guān)法律文件在交由公司有權(quán)簽字人簽字前必須經(jīng)法務(wù)部進(jìn)行合法性審核，加蓋法律審核印章。

二、落實(shí)反擔(dān)保措施

1、對(duì)獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的企業(yè)/自然人，必須以其合法有效、易于變現(xiàn)的資產(chǎn)作抵押或質(zhì)押，或提供認(rèn)可的第三方信用擔(dān)保作反擔(dān)保，反擔(dān)保金額應(yīng)大于擔(dān)保金額，原則上不能重復(fù)抵/質(zhì)押，根據(jù)審批情況，可同時(shí)采用一種或幾種反擔(dān)保措施。不允許有純信用風(fēng)險(xiǎn)敞口；

2、反擔(dān)保措施的落實(shí)工作，是在必要的法律手續(xù)齊備后，于放款前由項(xiàng)目經(jīng)理與風(fēng)險(xiǎn)部共同跟進(jìn)辦理。業(yè)務(wù)量較大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)部可指派專人進(jìn)行集中辦理登記、公證等事宜；

3、反擔(dān)保措施不能落實(shí)的，放款環(huán)節(jié)中止繼續(xù)進(jìn)行；

4、如最終經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)部確認(rèn)反擔(dān)保措施無(wú)法落實(shí)的，由項(xiàng)目經(jīng)理重新修改融資方案，重新報(bào)批；

5、抵、質(zhì)押物的抵、質(zhì)押值計(jì)算，原則上應(yīng)以我司簽約認(rèn)可的第三方評(píng)估公司給出的書面正式評(píng)估報(bào)告中的評(píng)估凈值為計(jì)算依據(jù)；

6、借款主體所有股東、高管及財(cái)務(wù)主管必須做個(gè)人連帶責(zé)任保證；

7、反擔(dān)保措施的具體要求： A、抵押

對(duì)抵押物的總體要求是：足值、可變現(xiàn)、且變現(xiàn)能力強(qiáng)，我公司對(duì)抵押反擔(dān)保的具體要求有：

（1）持有紅本房地產(chǎn)證的商品房抵押的，應(yīng)到國(guó)土局辦理抵押登記，簽署授權(quán)委托書并辦理公證。反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的100%；

（2）不能辦理抵押登記的非商品房（含持有綠本房地產(chǎn)證的房地產(chǎn)、褐本房屋所有權(quán)證的房地產(chǎn)等）、土地、農(nóng)村集體土地、宅基地等房地產(chǎn)，僅作參考；

（3）按揭中的商品房能夠辦理二次抵押登記的，應(yīng)該辦理二次抵押登記，并辦理授權(quán)委托公證。不能辦理的，僅作參考；

（4）擔(dān)保金額200萬(wàn)以上的業(yè)務(wù)，紅本房產(chǎn)證房產(chǎn)或變現(xiàn)性強(qiáng)的抵/質(zhì)押物的評(píng)估凈值必須占借款金額的50%以上，敞口部分可以采用個(gè)人信用、企業(yè)信用等保證方式進(jìn)行補(bǔ)充，不允許有純信用敞口，特殊情況須經(jīng)評(píng)審會(huì)同意。200萬(wàn)元以下的業(yè)務(wù)，不規(guī)定必須有紅本房產(chǎn)證房產(chǎn)作為抵押物；

（5）對(duì)于與銀行合作的抵押加擔(dān)保類的融資項(xiàng)目，擔(dān)保金額可放大到評(píng)估凈值的100%。但原則上不論是抵押給我司作為反擔(dān)保，還是直接抵押給銀行，抵押物必須辦理完善相應(yīng)的法律和抵押登記手續(xù)；

（6）以機(jī)器設(shè)備抵押，必須是產(chǎn)權(quán)明晰、價(jià)值較高的大型成套通用設(shè)備，購(gòu)置發(fā)票齊全，設(shè)備成新率在70%以上，反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的30%——50%，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)按有關(guān)規(guī)定在工商局辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)委托公證；

（7）以車輛抵押，要求產(chǎn)權(quán)明晰，設(shè)備成新率在70%以上，營(yíng)運(yùn)用途的使用期在三年以內(nèi)，反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的30%——50%，項(xiàng)目經(jīng)理按有關(guān)規(guī)定在車管所辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)抵押公證；

（8）以船舶抵押，必須權(quán)屬清晰，購(gòu)置手續(xù)完備，成新率在70%以上，反擔(dān)保金額為評(píng)估凈值的30%——50%，項(xiàng)目經(jīng)理按規(guī)定到海事部門辦理抵押登記手續(xù)，并辦理授權(quán)委托公證；

（9）對(duì)于符合抵押反擔(dān)保條件的機(jī)器設(shè)備、交通工具等，除了辦理相應(yīng)的法律手續(xù)外，還應(yīng)由抵押人向保險(xiǎn)公司購(gòu)買以我公司為第一受益人的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，期限為擔(dān)保期限加上六個(gè)月延長(zhǎng)期之和；

（10）承諾抵押、包票留置、海關(guān)監(jiān)管設(shè)備等無(wú)法辦理抵押登記手續(xù)的不動(dòng)產(chǎn)不得以抵押方式作為反擔(dān)保措施。

B、質(zhì)押

（1）對(duì)易保管、易變現(xiàn)且價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定的存貨可作質(zhì)押，但必須采用委托專業(yè)監(jiān)管公司監(jiān)管的形式，反擔(dān)保額不超過(guò)質(zhì)物評(píng)估凈值的50%，其價(jià)值可由公司聘請(qǐng)第三方專業(yè)人士評(píng)估確定；

（2）應(yīng)收賬款質(zhì)押。付款方經(jīng)考察核實(shí)必須是誠(chéng)信企業(yè)，信用記錄良好。必須由借款人、擔(dān)保人、付款方簽署正式的三方協(xié)議（或簽署債權(quán)轉(zhuǎn)讓形式的三方協(xié)議），付款方必須書面承諾按時(shí)將應(yīng)付款打入擔(dān)保方認(rèn)可的賬戶，擔(dān)保方應(yīng)對(duì)該賬戶進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的監(jiān)管，以保障借款及時(shí)歸還；

（3）股權(quán)質(zhì)押。股權(quán)質(zhì)押企業(yè)必須是國(guó)際、國(guó)內(nèi)或當(dāng)?shù)刂髽I(yè)、行業(yè)內(nèi)的龍頭企業(yè)或可預(yù)見(jiàn)的具有良好發(fā)展前瞻性的企業(yè)。股權(quán)質(zhì)押企業(yè)必須經(jīng)過(guò)出借人或擔(dān)保方的批準(zhǔn)認(rèn) 5

可，在款項(xiàng)未能按時(shí)歸還的情況下，出借人及擔(dān)保方能夠通過(guò)參股的方式實(shí)現(xiàn)其質(zhì)押權(quán)益；

（4）上市公司股票質(zhì)押，應(yīng)到股票托管機(jī)構(gòu)辦理股權(quán)質(zhì)押登記，同時(shí)由第三方證券公司進(jìn)行托管，簽署三方協(xié)議，規(guī)定賣出止損點(diǎn)，保障質(zhì)押人權(quán)益；

（5）特殊情況須經(jīng)評(píng)審會(huì)同意；

出現(xiàn)以下情況之一的不得采取質(zhì)押作為反擔(dān)保措施：（1）質(zhì)押物不能滿足足值、可變現(xiàn)和變現(xiàn)性強(qiáng)的特點(diǎn)；

（2）不能夠找到信譽(yù)可靠的第三方進(jìn)行托管、監(jiān)管或者倉(cāng)管；（3）難以在質(zhì)押期間內(nèi)完好保存；（4）質(zhì)押物及其憑證難以辨認(rèn)真?zhèn)危?/p>

（5）質(zhì)押物難以準(zhǔn)確的以貨幣衡量其價(jià)值；（6）其他信息不對(duì)稱因素。C、第三方信用反擔(dān)保

（1）信用反擔(dān)保人和信用反擔(dān)保企業(yè)的反擔(dān)保資格的審核條件、提交材料應(yīng)等同于擔(dān)保申請(qǐng)人和擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)；

（2）反擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、償債能力（如主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、凈利潤(rùn)、凈資產(chǎn)、現(xiàn)金流量?jī)糁担┑确矫娴木C合實(shí)力應(yīng)優(yōu)于擔(dān)保申請(qǐng)人；

（3）原則上要求擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)的法人代表、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、主要負(fù)責(zé)人/實(shí)際控制人作為第三方信用反擔(dān)保人承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任；

（4）鼓勵(lì)同行業(yè)或上下游企業(yè)等采取互保聯(lián)保的方式作為信用反擔(dān)保；（5）個(gè)人信用反擔(dān)保人擔(dān)保金額的量化標(biāo)準(zhǔn)：

公司原則上只允許以下各類人員進(jìn)行個(gè)人信用反擔(dān)保。

國(guó)家政府公務(wù)員、國(guó)家公立學(xué)校正式教師、市、區(qū)級(jí)以上醫(yī)院正式醫(yī)生、銀行正式員工可擔(dān)保金額為人民幣10——30萬(wàn)，如已婚并在當(dāng)?shù)赜蟹慨a(chǎn)，可擔(dān)保金額為人民幣30——50萬(wàn)。

一、擔(dān)保收費(fèi)

擔(dān)保費(fèi)原則上應(yīng)在借款合同生效之日一次性收取，擔(dān)保期限超過(guò)二年的可以分收費(fèi)，擔(dān)保期限不足一年按實(shí)際期限收費(fèi)。保證金應(yīng)按銀行規(guī)定比例在公司向銀行出具保證合同前繳存。

二、貸款放款審批

擔(dān)保費(fèi)繳納及保證金繳存憑證必須交財(cái)務(wù)人員進(jìn)行審核并在放款審批表上簽字確認(rèn)，然后根據(jù)審批流程進(jìn)行審批后，由風(fēng)險(xiǎn)管理部出具放款通知書，交項(xiàng)目經(jīng)理通知銀行放款。

第五章 保后管理

一、保后管理的崗位設(shè)置

保后管理工作實(shí)行業(yè)務(wù)部與風(fēng)險(xiǎn)部雙線管理的方式進(jìn)行，各自按照不同的工作重點(diǎn)進(jìn)行獨(dú)立的保后管理。

業(yè)務(wù)部門：定期走訪客戶，保持對(duì)客戶的維護(hù)和管理，定期以《保后檢查表》的形式向風(fēng)險(xiǎn)部書面匯報(bào)保后管理情況。

風(fēng)險(xiǎn)部：負(fù)責(zé)保后管理制度建設(shè)，動(dòng)態(tài)更新臺(tái)賬數(shù)據(jù)，客戶風(fēng)險(xiǎn)分類，對(duì)業(yè)務(wù)部的《保后檢查表》獨(dú)立進(jìn)行抽查，工作量較大時(shí)可抽調(diào)其他部門員工進(jìn)行保后調(diào)查。負(fù)責(zé)安排財(cái)務(wù)一同對(duì)不良業(yè)務(wù)的清收催收工作

財(cái)務(wù)部及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)部提供客戶的還本付息及欠款信息。法務(wù)部主要負(fù)責(zé)清收與代償過(guò)程中的案件訴訟等法律事宜。

二、保后管理的工作內(nèi)容

放款后十天內(nèi)，業(yè)務(wù)部門必須將完整的業(yè)務(wù)資料按《檔案管理辦法》的規(guī)定，及時(shí)到檔案室歸檔，并錄入業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)，保證后續(xù)保后管理介入的及時(shí)性，保障資產(chǎn)管理工作的順利進(jìn)行。

業(yè)務(wù)發(fā)生的當(dāng)月業(yè)務(wù)部和風(fēng)險(xiǎn)部的保后管理人員開(kāi)始介入，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反饋，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于正常類客戶，業(yè)務(wù)部門保后管理人員至少每月對(duì)客戶電話跟蹤一次，每季度上門走訪一次，每季度向風(fēng)險(xiǎn)部提交《保后檢查表》，書面報(bào)告保后跟蹤情況，包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、資金使用情況、落實(shí)還款的資金安排、客戶風(fēng)險(xiǎn)分類等。遇到風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取必要措施，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)助客戶保持良好的信用記錄。

對(duì)于關(guān)注類和風(fēng)險(xiǎn)類客戶，視業(yè)務(wù)具體情況和領(lǐng)導(dǎo)批示加強(qiáng)保后管理的頻率。風(fēng)險(xiǎn)部監(jiān)督業(yè)務(wù)部門定期進(jìn)行保后管理，依據(jù)業(yè)務(wù)部門上交的《保后檢查表》，結(jié)合自身判斷，決定是否親自上門抽查。工作量較大時(shí)，可抽調(diào)其他部門員工進(jìn)行協(xié)助調(diào)查。

風(fēng)險(xiǎn)部依據(jù)保后管理情況，對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類確認(rèn)，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，將動(dòng)態(tài)更新的還本付息信息及跟蹤情況登記業(yè)務(wù)臺(tái)賬。

賬務(wù)部應(yīng)及時(shí)將還本付息的數(shù)據(jù)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)部保后管理人員，風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)保后管理人員定期對(duì)臺(tái)賬進(jìn)行更新，并上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

發(fā)生代償后，業(yè)務(wù)移交資產(chǎn)部進(jìn)入清收程序，如清收不能結(jié)清代償款項(xiàng)，則進(jìn)入反擔(dān)保資產(chǎn)處置程序。

三、保后管理的客戶風(fēng)險(xiǎn)分類制度

公司對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的客戶實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類管理，分類必須遵循真實(shí)性與及時(shí)性的原則。

（一）銀行貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)分類標(biāo)準(zhǔn)

1、正常類：

能夠正常還本付息、支付擔(dān)保費(fèi)用，沒(méi)有足夠的理由懷疑客戶不能按時(shí)足額還款。

2、關(guān)注類：

出現(xiàn)了按時(shí)歸還借款的不利影響因素，但不會(huì)對(duì)借款人整體經(jīng)營(yíng)造成大的影響，預(yù)計(jì)到期內(nèi)能夠足額歸還借款。

3、風(fēng)險(xiǎn)類：

借款人還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，及時(shí)執(zhí)行反擔(dān)保也可能造成一定損失。

（二）民間融資（銀行委托貸款）擔(dān)保業(yè)務(wù)分類標(biāo)準(zhǔn)

1、正常類：

能夠正常還本付息，并按時(shí)支付擔(dān)保費(fèi)用的客戶為正常類客戶。

2、關(guān)注類：

利息和本金的償還出現(xiàn)逾期，逾期時(shí)間為一期內(nèi)（一期為一個(gè)月）；

申請(qǐng)辦理了延期手續(xù)，經(jīng)公司審批通過(guò)，且于五天內(nèi)支付了延期利息和擔(dān)保費(fèi)用的客戶；

3、風(fēng)險(xiǎn)類：

（1）還款意愿不強(qiáng)，無(wú)法進(jìn)行正常的聯(lián)系溝通，同時(shí)不符合延期條件；（2）申請(qǐng)延期但未獲通過(guò)，借款已經(jīng)到期；

（3）在借款合同執(zhí)行期內(nèi)或延期期間，不能按約定支付本金、利息和擔(dān)保費(fèi)用且時(shí)間超過(guò)一期以上的客戶。

（三）分類管理具體實(shí)施：

項(xiàng)目經(jīng)理依據(jù)以上分類標(biāo)準(zhǔn)，動(dòng)態(tài)及時(shí)的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類的初分，每月初5個(gè)工作日前，定期對(duì)所有在?？蛻暨M(jìn)行統(tǒng)一分類定級(jí)上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)部，風(fēng)險(xiǎn)部保后管理人員對(duì)分類的準(zhǔn)確性進(jìn)行認(rèn)定，并上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。

對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)類客戶，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)后，風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)立即移交給法務(wù)部，由法務(wù)部決定是否起訴或移交財(cái)務(wù)部進(jìn)行催收清償。如需移交財(cái)務(wù)部進(jìn)行清償，法務(wù)部應(yīng)立即移交給財(cái)務(wù)部。移交給財(cái)務(wù)部的風(fēng)險(xiǎn)類客戶，以財(cái)務(wù)部為主導(dǎo)全面負(fù)責(zé)催收清償，法務(wù)部提供法務(wù)方面的支持與援助。財(cái)務(wù)部（資產(chǎn)管理部）應(yīng)全面及時(shí)介入，了解業(yè)務(wù)情況，制定催收清償方案并加以執(zhí)行。法務(wù)部應(yīng)積極提供法律支援，并尋求通過(guò)法律途徑解決問(wèn)題的方案。業(yè)務(wù)主辦業(yè)務(wù)暫停，無(wú)條件配合催收清償工作。

第六章 預(yù)警

保后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的目標(biāo)是促進(jìn)本公司業(yè)務(wù)審慎、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、加強(qiáng)和提高本公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平、增強(qiáng)全體員工風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任感、實(shí)現(xiàn)全公司風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息共享、第一時(shí)間預(yù)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)、明確責(zé)任、防止風(fēng)險(xiǎn)蔓延。

一、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警責(zé)任劃分

項(xiàng)目經(jīng)理為第一責(zé)任人、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人為第二責(zé)任人、財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人為第三責(zé)任人、公司總經(jīng)理為第四責(zé)任人。

1、項(xiàng)目經(jīng)理：客戶出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)時(shí)，業(yè)務(wù)主辦應(yīng)在第一時(shí)間上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)部；

2、業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)收集風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)和具體管理責(zé)任，并由部門負(fù)責(zé)人確保預(yù)警信息及相應(yīng)處理意見(jiàn)第一時(shí)間上報(bào)，對(duì)重大緊急風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，可直接以電話、傳真等形式在第一時(shí)間報(bào)告上級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)，正式書面資料可酌情次日?qǐng)?bào)告；

3、財(cái)務(wù)（資產(chǎn)）部、風(fēng)險(xiǎn)部：負(fù)責(zé)對(duì)全公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理日常工作、負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)信息整理、通報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示，擬定預(yù)案和風(fēng)險(xiǎn)退出辦法、對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息負(fù)責(zé)向上級(jí)匯報(bào)并提請(qǐng)及時(shí)處理；

4、公司總經(jīng)理：對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息做出批示。

責(zé)任人及各部門應(yīng)按照風(fēng)險(xiǎn)部下發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示、處置意見(jiàn)書認(rèn)真落實(shí)相關(guān)措施，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)提示、處置意見(jiàn)整改、跟蹤督促、并對(duì)整改情況進(jìn)行稽核檢查。

二、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置方式

預(yù)警信號(hào)出現(xiàn)后，項(xiàng)目經(jīng)理要及時(shí)匯報(bào)，并深入企業(yè)及有關(guān)部門了解情況：

1、尋找風(fēng)險(xiǎn)信息源；

2、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息進(jìn)行分析和判斷；

3、采取必要的應(yīng)急保護(hù)措施，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)蔓延。

（1）風(fēng)險(xiǎn)程度較輕，但有必要引起關(guān)注的，由風(fēng)險(xiǎn)部提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警意見(jiàn)書報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警提示”表格見(jiàn)附件一。

（2）關(guān)注類貸款中風(fēng)險(xiǎn)程度一般，但有繼續(xù)擴(kuò)大趨勢(shì)，由風(fēng)險(xiǎn)部門提出風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)書報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)書”表格見(jiàn)附件二。

（3）風(fēng)險(xiǎn)程度明顯或存在道德風(fēng)險(xiǎn)隱患，由風(fēng)險(xiǎn)部、資產(chǎn)部、法務(wù)部提出風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)“風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)書”，同時(shí)各部門執(zhí)行總經(jīng)理下發(fā)的新任務(wù)。

風(fēng)險(xiǎn)部根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)做出風(fēng)險(xiǎn)處置措施下發(fā)到業(yè)務(wù)部實(shí)施：

1、加強(qiáng)對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、存款賬戶的跟蹤檢查；

2、幫助客戶改善經(jīng)營(yíng)管理或財(cái)務(wù)管理；

3、要求借款人提出更詳細(xì)的還款計(jì)劃及相關(guān)應(yīng)急預(yù)案；

4、加強(qiáng)對(duì)貸款抵押物的監(jiān)控和管理；

5、完善落實(shí)擔(dān)保手續(xù)，或追加、更換必要的擔(dān)保；

6、進(jìn)一步完善貸款手續(xù)的合法性，補(bǔ)齊相關(guān)的貸款資料；

7、列入關(guān)注對(duì)象，調(diào)整保后管理的客戶類別加大檢查頻度；

8、收回到期貸款后不再辦理繼續(xù)擔(dān)保；

9、提前收回部分或全部貸款，或在合同中增加相應(yīng)的保護(hù)性條款；

10、加強(qiáng)貸款催收，依法向保證人追償債務(wù)或處置融資擔(dān)保的抵（質(zhì)）押物，或與客戶協(xié)商以資抵貸；

11、介入企業(yè)改制、兼并、購(gòu)買、分立、租賃等重大事件，落實(shí)我公司債權(quán)；

12、與政府部門或其他有關(guān)部門的聯(lián)系，采取多種渠道維護(hù)我公司債權(quán)；

13、依法提起訴訟；

14、提請(qǐng)法院宣告其破產(chǎn)還債；

15、其他有助于風(fēng)險(xiǎn)控制的措施。

三、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法

針對(duì)不同還款方式客戶，各部門采取不同化解風(fēng)險(xiǎn)的辦法：

（一）每月還款客戶

對(duì)有逾期記錄的客戶單獨(dú)建賬，臺(tái)賬中應(yīng)明確客戶逾期具體情況。客戶所有聯(lián)系方式、反擔(dān)保措施、信用擔(dān)保人聯(lián)系方式。

風(fēng)險(xiǎn)審核員應(yīng)于每月的25日到各經(jīng)辦行打印每月等額還款客戶還款明細(xì)，做到第一時(shí)間掌握客戶逾期情況。

1、逾期期限未超過(guò)一個(gè)月

發(fā)現(xiàn)客戶逾期，風(fēng)險(xiǎn)審核員應(yīng)打電話通知客戶同時(shí)通知業(yè)項(xiàng)目經(jīng)理，綜合支持人員催款時(shí)間期限：知曉逾期開(kāi)始七個(gè)工作日內(nèi)。在催款期間項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)該積極配合綜合管理人員催收款。

風(fēng)險(xiǎn)審核員如在規(guī)定時(shí)間內(nèi)客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第八日業(yè)務(wù)主辦應(yīng)協(xié)同綜合管理員走訪客戶，了解客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況及逾期原因，同時(shí)將以下資料提交至風(fēng)險(xiǎn)部：提交客戶聯(lián)系方式、所能找到客戶的住所、反擔(dān)保措施方案、信用反擔(dān)保人聯(lián)系方式。項(xiàng)目經(jīng)理催款期限：綜合管理員移交后七個(gè)工作日內(nèi)。在綜合管理人員移交至項(xiàng)目經(jīng)理時(shí)，綜合管理人員應(yīng)通知風(fēng)險(xiǎn)部。

如項(xiàng)目經(jīng)理在七個(gè)工作日內(nèi)客戶仍未歸還逾期貸款，在知曉逾期第十五個(gè)工作日項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)把工作移交至資產(chǎn)部，資產(chǎn)管理人員不僅要電話催收同時(shí)應(yīng)走訪客戶了解情況，認(rèn)真督促并根據(jù)客戶情況提出處理意見(jiàn)。

2、借款人逾期期限未超過(guò)二個(gè)月

如果客戶已經(jīng)逾期一個(gè)月，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)交接手上所有業(yè)務(wù)配合資產(chǎn)管理人員催收逾期款項(xiàng)，應(yīng)向風(fēng)險(xiǎn)部提交客戶逾期原因、客戶將如何歸還該筆貸款等。如催款一周客戶仍未歸還逾期款，項(xiàng)目經(jīng)理回業(yè)務(wù)部門繼續(xù)工作，剩下催款任務(wù)由資產(chǎn)部派專人負(fù)責(zé)該客戶，并隨時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)部門匯報(bào)情況。

3、借款人逾期期限未超過(guò)三個(gè)月

借款人在逾期兩期但尚未到三期，資產(chǎn)部門應(yīng)向風(fēng)險(xiǎn)部提交（1）、反擔(dān)保措施變現(xiàn)方法。（2）、借款人將如何歸還該筆貸款（還款機(jī)率有多大）（3）、對(duì)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況仍正常只是短期出現(xiàn)資金緊張，詢問(wèn)借款人是否有其他房產(chǎn)，如有考慮拆借。

如果借款人出現(xiàn)逾期三期，這該筆業(yè)務(wù)由資產(chǎn)部移交至清收組，同時(shí)信息綜合員將訴訟相關(guān)材料送至法務(wù)部。該階段由公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)。

（二）一次性還款

對(duì)一次性還款客戶，風(fēng)險(xiǎn)部建立還款提醒表，對(duì)到期前三個(gè)月客戶必須及時(shí)通知項(xiàng)目經(jīng)理，以文件形式發(fā)送給項(xiàng)目經(jīng)理。

1、到期前三個(gè)月

到期前三個(gè)月必須督促客戶準(zhǔn)備還貸資金，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)每周打電話友情提醒客戶其還貸資金準(zhǔn)備情況。并結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況上交企業(yè)還款計(jì)劃表。同時(shí)給以書面實(shí)行給借款 9

人送發(fā)《貸款到期提醒通知書》。

2、到期前1個(gè)月

到期前一個(gè)月必須督促客戶準(zhǔn)備還貸資金，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)和財(cái)務(wù)（資產(chǎn)管理）人員一起回訪客戶，了解客戶資金具體安排。對(duì)于企業(yè)基本面較好短期還款出現(xiàn)困難的客戶，可上報(bào)公司同意后，協(xié)調(diào)債權(quán)人，對(duì)主債務(wù)予以展期，進(jìn)行展期審計(jì)后視具體情況決定是否展期及期限。

3、到期前十天

到期前十天，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)停止手上所有業(yè)務(wù)，直至客戶按時(shí)還款為止。在此期間，項(xiàng)目經(jīng)理和財(cái)務(wù)（資產(chǎn)管理）人員應(yīng)在企業(yè)蹲點(diǎn)，及時(shí)掌握企業(yè)還貸資金的籌集情況。貸款到期日，若客戶不能還款，則由公司代為償還。

4、風(fēng)險(xiǎn)類客戶的移交和代償處置

對(duì)存在重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)，可能或正在侵害擔(dān)保債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)類客戶，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)后，風(fēng)險(xiǎn)部應(yīng)立即移交資產(chǎn)部代償（具體制度見(jiàn)下文）。

四、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警違規(guī)處罰

對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息未及時(shí)上報(bào)，因拖延、隱瞞上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息，致使業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)未及時(shí)處置，使風(fēng)險(xiǎn)蔓延、造成經(jīng)濟(jì)損失的，將追究具體責(zé)任人。

以上措施均由風(fēng)險(xiǎn)部及公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)，各部門必須主動(dòng)配合、認(rèn)真落實(shí)，確保信息渠道通暢，切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。

第七章 代償

本著“誠(chéng)信為本，纖毫必償”的企業(yè)核心理念，以及“及早預(yù)警、提前代償、快速處置、減少損失”的經(jīng)營(yíng)原則，為保障擔(dān)保債權(quán)如期實(shí)現(xiàn)，特制定此辦法。

一、風(fēng)險(xiǎn)類客戶的認(rèn)定

1、基于借款人經(jīng)營(yíng)的原因，反擔(dān)保人要求解除擔(dān)保責(zé)任；

2、借款人存在大額債務(wù)，因訴訟賬戶被凍結(jié)、財(cái)產(chǎn)被保全；

3、借款人不能按期支付利息或無(wú)正當(dāng)理由要求貸款展期；

4、借款人主要投資項(xiàng)目失??；

5、借款人的法定代表人或主要責(zé)任人信用卡經(jīng)常大額透支且逾期支付；

6、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人對(duì)銀行或擔(dān)保單位的后續(xù)跟蹤檢查避而不見(jiàn)；

7、反擔(dān)保的抵押物、質(zhì)押物，被轉(zhuǎn)移、查封或拍賣；

8、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人被公、檢、法機(jī)關(guān)，海關(guān)，稅務(wù)等國(guó)家機(jī)關(guān)立案調(diào)查；

9、借款人或其法定代表人或主要負(fù)責(zé)人涉嫌重大案件；

10、借款人出現(xiàn)重大訴訟或產(chǎn)品質(zhì)量糾紛、內(nèi)部股權(quán)糾紛、知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛、勞動(dòng)糾紛；

11、借款人出現(xiàn)重大責(zé)任事故；

12、出現(xiàn)其他影響貸款按期償還的原因。

二、風(fēng)險(xiǎn)類客戶代償?shù)牧鞒?/p>

風(fēng)險(xiǎn)類客戶代償?shù)幕驹瓌t是：及早介入，提前代償，第一時(shí)間控制擔(dān)保債權(quán)，盡量減少代償損失。具體流程如下：

1、業(yè)務(wù)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析和判斷，形成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告，第一時(shí)間報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)部；

2、風(fēng)險(xiǎn)部根據(jù)業(yè)務(wù)部的報(bào)告立即核實(shí)，并進(jìn)行分析和判斷，形成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警意見(jiàn)書報(bào)公司總經(jīng)理，同時(shí)抄報(bào)業(yè)務(wù)部總經(jīng)理及公司業(yè)務(wù)副總；

3、風(fēng)險(xiǎn)部召集財(cái)務(wù)部、法務(wù)部提出風(fēng)險(xiǎn)處置意見(jiàn)，報(bào)公司總經(jīng)理；

4、公司總經(jīng)理決定立即代償或到期代償

5、風(fēng)險(xiǎn)部向合作銀行發(fā)出預(yù)警通報(bào)；

6、合作銀行向客戶發(fā)出貸款提前到期通知；

7、合作銀行出具代償通知書；

8、財(cái)務(wù)部辦理代償手續(xù)；

9、銀行出具代償確認(rèn)書，并協(xié)助辦理相關(guān)法律手續(xù)。

三、代償債權(quán)的追償

1、代償后，法務(wù)部應(yīng)決定是否立即提起訴訟并報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，同時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)開(kāi)始進(jìn)行全面催收，在與客戶及反擔(dān)保人進(jìn)行初步溝通并對(duì)其資產(chǎn)進(jìn)行初步了解后，資產(chǎn)部應(yīng)擬定資產(chǎn)清收方案報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，就催收情況每周形成報(bào)告提交公司總經(jīng)理并抄送法務(wù)部。

2、對(duì)于需要提起訴訟的，法務(wù)部應(yīng)準(zhǔn)備相應(yīng)的證據(jù)材料以及客戶的資產(chǎn)情況，配合律師進(jìn)行訴訟。

3、對(duì)于暫時(shí)不需要提起訴訟的，由資產(chǎn)部負(fù)責(zé)全面催收。在催收過(guò)程中，資產(chǎn)部認(rèn)為需要提起訴訟的，應(yīng)告知法務(wù)部提起訴訟，法務(wù)部依據(jù)資產(chǎn)部的報(bào)告認(rèn)為需要提起訴訟的，應(yīng)與資產(chǎn)部進(jìn)行討論，并形成報(bào)告提交公司總經(jīng)理決定是否立即起訴。

4、在對(duì)代償客戶進(jìn)行處理的過(guò)程中，法務(wù)部應(yīng)積極提供法律支援，并尋求通過(guò)法律途徑解決問(wèn)題的方案。

四、項(xiàng)目結(jié)束

1、最終清償?shù)模?xiàng)目結(jié)束。

2、進(jìn)入訴訟的執(zhí)行階段后，法院宣布執(zhí)行終止且資產(chǎn)部門的清收工作無(wú)法繼續(xù)進(jìn)行的，項(xiàng)目結(jié)束，由公司專家評(píng)審會(huì)對(duì)代償損失進(jìn)行評(píng)估，并按如下規(guī)定進(jìn)行代償損失責(zé)任認(rèn)定及處罰。

五、代償損失責(zé)任認(rèn)定與處罰措施

（一）代償損失責(zé)任認(rèn)定

發(fā)生代償以后，公司財(cái)務(wù)部、法務(wù)部協(xié)調(diào)展開(kāi)追償，清收追償工作截止時(shí)間以每年底公司聘請(qǐng)的專家評(píng)審委員會(huì)評(píng)審為準(zhǔn)，經(jīng)過(guò)評(píng)審后，確認(rèn)對(duì)公司造成損失的，公司將追究相關(guān)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)和法律責(zé)任。

代償責(zé)任劃分為前期調(diào)查責(zé)任、中期審查責(zé)任、后期審批責(zé)任三個(gè)層次，每個(gè)層次實(shí)行主責(zé)任人制度。

前期調(diào)查主責(zé)任人為經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門總監(jiān)。承擔(dān)業(yè)務(wù)前期盡職調(diào)查是否真實(shí)，業(yè)務(wù)資料是否真實(shí)、完整，保后管理是否及時(shí)、到位的責(zé)任。具體經(jīng)辦的主辦人、協(xié)辦人負(fù)有連帶次要責(zé)任。

中期審查的主責(zé)任人為風(fēng)險(xiǎn)部總監(jiān)和法務(wù)部總監(jiān)。承擔(dān)業(yè)務(wù)中期調(diào)查不實(shí)、判斷失誤、風(fēng)險(xiǎn)防范措施設(shè)置不當(dāng)、反擔(dān)保措施未能監(jiān)督落實(shí)、法律手續(xù)不完備、法律文本重大失誤、出現(xiàn)重大法律瑕疵等責(zé)任。具體經(jīng)辦的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和法律審核員承擔(dān)連帶次要責(zé)任。

后期審批的主責(zé)任人為終審人。負(fù)有判斷失誤、把關(guān)不嚴(yán)的審批責(zé)任。業(yè)務(wù)副總經(jīng)理、評(píng)審會(huì)所有參與評(píng)審簽字的成員均負(fù)有連帶次要責(zé)任。

（二）代償損失責(zé)任處罰措施

由于自身能力、業(yè)務(wù)水平、疏忽失誤等客觀原因造成公司損失的，公司將視情節(jié)的嚴(yán)重程度給予崗位調(diào)整、下放學(xué)習(xí)、罰款等行政和經(jīng)濟(jì)處罰；由于玩忽職守、串通造假、惡意欺詐、謀取私利、收受賄賂等主觀因素給公司造成損失的，業(yè)務(wù)崗公司直接予以辭退，管理崗直接降為業(yè)務(wù)崗，領(lǐng)導(dǎo)層建立引咎辭職機(jī)制；情節(jié)非常嚴(yán)重的，移交公安機(jī)關(guān)追究其刑事民事法律責(zé)任。

第八章 完結(jié)

客戶還清貸款本息，結(jié)清所有欠款、費(fèi)用等債權(quán)債務(wù)關(guān)系，分別到銀行和我公司辦理 11

完相關(guān)手續(xù)，退還權(quán)利憑證，注銷抵/質(zhì)押登記，退還質(zhì)物后，業(yè)務(wù)完結(jié)。

客戶到我公司辦理業(yè)務(wù)結(jié)清手續(xù)時(shí)，應(yīng)持有銀行出具并蓋章的《貸款結(jié)清證明》和《貸款賬戶還款明細(xì)清單》，財(cái)務(wù)部應(yīng)在《業(yè)務(wù)結(jié)清單》上簽字證明貸款本息費(fèi)用全部結(jié)清，方能確認(rèn)業(yè)務(wù)完結(jié)，風(fēng)險(xiǎn)部等其他部門方能辦理退還權(quán)利憑證和注銷抵押登記等后續(xù)手續(xù)。

第五篇：風(fēng)控管理制度

風(fēng)險(xiǎn)控制制度 CWZD-BNC-201009008

出口退稅作為我國(guó)的一項(xiàng)長(zhǎng)期稅收政策，它的實(shí)施對(duì)于促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易和國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)起著十分重要的作用。出口退稅涉及范圍廣部門多，存在的風(fēng)險(xiǎn)也大，為加強(qiáng)管理，保證公司的出口退稅工作順利開(kāi)展，現(xiàn)針對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，制訂本制度。

一、組織保證

（一）成立管理小組：組長(zhǎng)：總經(jīng)理，副組長(zhǎng)：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，成員：財(cái)務(wù)部辦稅員、合同部單證員、合同部外匯核銷員

（二）明確責(zé)任：

責(zé)任主管領(lǐng)導(dǎo)：組長(zhǎng)及副組長(zhǎng)； 其他直接責(zé)任人員：各成員。

二、目前我公司的納稅信用等級(jí)為A級(jí)，A級(jí)指標(biāo)具體分值為：稅務(wù)登記情況納稅申報(bào)情況、賬簿憑證管理情況、稅款繳納情況、違反稅收法律、行政法規(guī)行為處理情況、出口退稅的規(guī)范涉及全方面，若有違法行為，信用等級(jí)將會(huì)隨時(shí)降級(jí)。

三、防范風(fēng)險(xiǎn)

（一）建立和完善出口退稅管理的舉措

1、建立和健全公司相關(guān)管理制度。

公司應(yīng)制訂出《國(guó)際業(yè)務(wù)商務(wù)管理流程》，明確公司財(cái)務(wù)部和合同執(zhí)行單位相關(guān)崗位在執(zhí)行國(guó)際業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)履行的職責(zé)，規(guī)定

節(jié)所必需的合規(guī)性文件及須辦理的手續(xù)；制訂出《出口退稅業(yè)務(wù)管理流程》，具體說(shuō)明辦理出口退稅過(guò)程中所涉及的崗位、職責(zé)、相關(guān)單證及提交時(shí)間等，明確出口退稅業(yè)務(wù)操作流程規(guī)范，明確各個(gè)業(yè)務(wù)部門的崗位職責(zé)和權(quán)限。

2、明確規(guī)范和約束供應(yīng)商和貨運(yùn)代理商在出口退稅環(huán)節(jié)中的職責(zé)。在簽訂設(shè)備和材料采購(gòu)合同時(shí)，明確約定供應(yīng)商必須配合企業(yè)做好出口退稅工作，約定有懲罰條款，確保供應(yīng)商提交增值稅發(fā)票時(shí)不出現(xiàn)遺漏和差錯(cuò)。選擇有實(shí)力的貨運(yùn)代理商，以保障企業(yè)在貨物出口后能夠及時(shí)拿到合格的報(bào)關(guān)單。

（二）加強(qiáng)各部門間的交流與銜接工作

出口退稅工作統(tǒng)合性比較強(qiáng)，時(shí)間性要求嚴(yán)格，涉及部門廣泛，對(duì)外涉及國(guó)稅、外匯局、海關(guān)、貨代公司、報(bào)關(guān)行，對(duì)內(nèi)涉及銷售部、合同部、財(cái)務(wù)部、物流部，加強(qiáng)溝通和協(xié)調(diào)，理順退稅業(yè)務(wù)所涉及各個(gè)環(huán)節(jié)工作的銜接，以促進(jìn)公司各相關(guān)業(yè)務(wù)部門和人員高度重視和辦理出口退稅工作。明確相關(guān)單證傳遞的流程、時(shí)間要求和操作規(guī)范，做好登記和保管單據(jù)交接記錄，建立責(zé)任追究制度。明確分工，財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)專職辦稅員，負(fù)責(zé)具體的審單、申報(bào)和備案工作。各相關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)設(shè)專人負(fù)責(zé)編制出口形式發(fā)票、收集和審核增值稅專用發(fā)票及出口報(bào)關(guān)單、辦理出口收匯核銷單，退稅業(yè)務(wù)單據(jù)在傳遞過(guò)程中出現(xiàn)不及時(shí)或者丟失的現(xiàn)象，業(yè)務(wù)人員未能及時(shí)辦理收匯核銷或遠(yuǎn)期收匯證明等事項(xiàng)，將導(dǎo)致出口退稅無(wú)法正常辦理，所有部門必須通力合作才能完成出口退稅工作順利開(kāi)展。

（三）各級(jí)人員的高度重視，提高防范退稅風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)。公司領(lǐng)導(dǎo)層、業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，及時(shí)了解和掌握國(guó)家退稅政策變動(dòng)對(duì)企業(yè)的影響。財(cái)務(wù)部門作為出口退稅工作的主辦部門應(yīng)隨時(shí)跟蹤國(guó)家退稅政策的變動(dòng)情況，結(jié)合公司的特點(diǎn)和現(xiàn)狀，向公司領(lǐng)導(dǎo)層提供有益的參考意見(jiàn)；財(cái)務(wù)部的辦稅員，是稅企聯(lián)系的紐帶，其素質(zhì)的高低直接影響出口退稅的質(zhì)量和效益。辦稅員要有基本的外貿(mào)知識(shí)、會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)、稅收知識(shí)，加強(qiáng)辦稅員能力的培訓(xùn)，按辦稅員崗位工作說(shuō)明和程序進(jìn)行定期培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)素質(zhì)和對(duì)外交往能力。辦稅員實(shí)行崗位輪換，在保持工作連續(xù)性的前提下，不定期對(duì)辦稅員進(jìn)行崗位輪換，以防止差錯(cuò)和弊端，也可使新頂崗人員可能提出新的工作設(shè)想，提高工作效率。辦稅員對(duì)申報(bào)的差錯(cuò)要及時(shí)調(diào)整，及時(shí)與相關(guān)部門溝通。出口退稅政策性強(qiáng)，各成員應(yīng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)與交流，掌握最新的政策與動(dòng)態(tài)，積極參加國(guó)稅、海關(guān)、外匯局等相關(guān)管理部門、行業(yè)協(xié)會(huì)組織的政策宣講會(huì)、政策輔導(dǎo)會(huì)議，與同行保持一定的聯(lián)系，獲取最新的信息。

（四）單據(jù)的合規(guī)性檢查

1、報(bào)關(guān)單的合規(guī)：

報(bào)關(guān)單的信息要做到準(zhǔn)確填列，貨物金額要與執(zhí)行合同執(zhí)行 部門提供的商業(yè)發(fā)票金額保持一致。報(bào)關(guān)單上的其他重要信息控制點(diǎn)包括貿(mào)易方式，合同協(xié)議號(hào)，批準(zhǔn)文號(hào)，提運(yùn)單號(hào)，運(yùn)抵國(guó)等正確填列。

2、外匯核銷單的合規(guī)：

外匯核銷單信息的時(shí)間性要求也必須達(dá)到，預(yù)計(jì)180天內(nèi)無(wú)法收款的，應(yīng)及時(shí)辦理遠(yuǎn)期收匯證明，辦理前應(yīng)對(duì)遠(yuǎn)期收匯證明的收匯期限作保守的正確估計(jì)，辦理后在收款時(shí)也應(yīng)及時(shí)在外匯核銷。

3、其他單據(jù)的確認(rèn)：

收貨方與訂貨方不一致，匯款方與訂貨方不一致的，當(dāng)中涉及樣品或者委托代理采購(gòu)等其他事項(xiàng)，需要業(yè)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。

（五）有關(guān)備案單證 備案單證具體如下：

1、外貿(mào)企業(yè)購(gòu)貨合同（與供應(yīng)商的，包括一筆購(gòu)銷合同下簽訂的補(bǔ)充合同等）、付款水單、出倉(cāng)單或送貨單、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票復(fù)印件；

2、銷貨合同（與國(guó)外客戶）、收匯水單、裝箱單（排載六聯(lián)或集裝箱出口申報(bào)確認(rèn)單）、清單發(fā)票；

3、出口發(fā)票存根聯(lián)；

4、關(guān)單復(fù)印件；

5、港雜費(fèi)發(fā)票復(fù)印件（明細(xì)清單、付款水單）；

6、報(bào)關(guān)費(fèi)發(fā)票、付款水單；

7、提單（貨代提單或大提單）；出口貨物運(yùn)輸單據(jù)（包括：海運(yùn)提單、航空運(yùn)單、鐵路運(yùn)單、貨物承運(yùn)單據(jù)、郵政收據(jù)等承運(yùn)人出具的貨物單據(jù)，以及出口企業(yè)承付運(yùn)費(fèi)的國(guó)內(nèi)運(yùn)輸單證）。

8、國(guó)內(nèi)運(yùn)輸發(fā)票（幾筆合并開(kāi)票的需附運(yùn)輸清單）；

9、退稅明細(xì)清單；

10、單證目錄封皮；

四、風(fēng)險(xiǎn)后續(xù)管控，公司應(yīng)按出口退稅規(guī)定，盡量降低公司的涉稅風(fēng)險(xiǎn)，出口企業(yè)承付運(yùn)費(fèi)的國(guó)內(nèi)運(yùn)輸單證,若有無(wú)法取得上述原始單證出口企業(yè)承付運(yùn)費(fèi)的國(guó)內(nèi)運(yùn)輸單證,出口企業(yè)可用具有相似內(nèi)容或作用的其他單證進(jìn)行單證備案。除另有規(guī)定外，備案單證由出口企業(yè)存放和保管，不得擅自損毀，保存期為5年。