XXX省人民政府關于進一步加快推進企業上市工作的意見

各市（地）人民政府（行署），省政府各直屬單位：

為進一步加快推進全省企業上市工作，發揮資本市場在優化資源配置中的樞紐作用，促進產業轉型升級和經濟高質量發展，結合我省實際提出如下意見。

一、指導思想

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹習近平總書記對我省重要講話重要指示批示精神和國務院關于振興東北地區等老工業基地的戰略部署，按照“政府引導、市場運作、分層施策、整體推動”的原則，繼續推進實施企業上市“培育、改制、輔導、申報、上市、做強”全周期工作機制，加力實施“紫丁香計劃”，加快推動更多優質企業上市，不斷提升上市公司質量，做大做強資本市場“XX板塊”，助力XX振興發展取得新突破。

二、任務目標

“十四五”期間，XXX市新增上市公司不低于25家，XXXX、XXX、XXX、XXX、XXX市各新增上市公司3至5家，其他市（地）新增上市公司1家以上。

三、工作舉措

（一）充分挖掘上市后備企業資源。

科學制定上市后備企業標準，通過行業主管部門、市（地）政府（行署）、金融機構、央企、大專院校、科研院所、商協會等，多領域、多途徑深入挖掘省內上市后備企業，將符合國家產業政策和我省發展戰略，股權清晰、主業突出、業績穩定的優質企業納入省級上市后備企業。后備企業通過市縣逐級報送、行業部門和機構推薦的方式每年定期申報。各市（地）要梳理儲備市級上市后備企業，并積極向省級推薦。省級上市后備企業實行動態管理，對后備企業進行再篩選再分類，形成上市后備企業梯隊，分類對接多層次資本市場。〔責任單位：省地方金融監管局、XXX證監局、省發改委、省科技廳、省工信廳、省農業農村廳、省國資委，各市（地）政府（行署）〕

（二）聚焦優質上市后備企業重點扶持。

每年從上市后備企業層中精選20家以上企業給予重點扶持，并將其列入XXX省重點上市后備企業名單。對重點后備企業逐戶成立上市工作組，建立重點上市后備企業工作臺賬，梳理企業上市程序，設計企業上市路徑，組織專業團隊提供專門輔導、專項服務。建立企業信息互通機制，定期向有關單位和金融機構推送重點上市后備企業名單。〔責任單位：省地方金融監管局、XXX證監局、省發改委、省科技廳、省工信廳、省農業農村廳，各市（地）政府（行署）〕

（三）推進企業股份制改造。

各市（地）要篩選一批符合國家產業政策、具有發展潛力的重點股份制改造企業，形成股份制改造企業清單，指導企業制定股份制改造方案，開展“一企一策”“一事一議”的定制式服務，幫助企業協調解決改制設立股份制公司過程中遇到的困難和問題。支持企業通過引進各類戰略投資者參與股份制改造并增資擴股，完善法人治理結構，建立現代企業制度，夯實企業上市基礎。〔責任單位：各市（地）政府（行署）〕

（四）落實企業上市稅收支持。

在企業股份制改造過程中，個人以非貨幣性資產投資，其應繳納的個人所得稅符合相關規定的，可按規定在不超過5個公歷年度內分期繳納。居民企業以非貨幣性資產對外投資確認的非貨幣性資產轉讓所得，可在不超過5年期限內，分期均勻計入相應年度的應納稅所得額，按規定計算繳納企業所得稅。企業因改制需要繳納增值稅、企業所得稅、個人所得稅等稅款，如確有特殊困難不能按期繳納的，可依法申請辦理延期繳納稅款。〔責任單位：省稅務局、省財政廳，各市（地）政府（行署）〕

（五）開辟企業上市“綠色通道”。

建立企業上市服務事項快速辦理機制，對省級上市后備企業涉及的與企業上市直接相關的各類服務事項，按照專人負責、跟蹤服務、限時辦結的原則，實行快速有效辦理。各市（地）要參照省級建立相應工作機制，主動服務，依法依規為上市后備企業辦理相關服務事項。證券公司、會計師事務所、律師事務所等上市中介機構就后備企業上市事宜進行聯系溝通的，有關部門要積極給予配合。〔責任單位：省發改委、省工信廳、省財政廳、省科技廳、省生態環境廳、省人社廳、省住建廳、省農業農村廳、省應急管理廳、省國資委、省地方金融監管局、省市場監管局、省稅務局、XXX銀保監局、XXX證監局，各市（地）政府（行署）〕

（六）妥善解決企業歷史遺留問題。

中省直有關部門和各市（地）政府（行署）要本著尊重歷史和解決問題的原則，“一企一策”“一事一議”，依法予以及時妥善解決企業改制上市過程中涉及不動產確權、稅費繳納、環保、相關許可證件補辦等歷史遺留問題，以及各類根據上市條件需要規范的問題。相關部門對重點上市后備企業作出的行政處罰，要依企業申請對該處罰行為是否屬于重大違法行為予以會商認定。〔責任單位：省發改委、省工信廳、省科技廳、省自然資源廳、省生態環境廳、省人社廳、省住建廳、省地方金融監管局、省市場監管局、省稅務局、XXX證監局，各市（地）政府（行署）〕

（七）建立企業上市專家服務隊。

按照“政府引導、專家參與、企業自愿”的原則，組建由銀行、證券、基金等金融機構和會計師事務所、律師事務所等中介機構專家組成的服務隊，發揮機構專業優勢，為推進企業上市工作及上市后備企業提供專題培訓策劃、政策制度研究、企業改制上市輔導、并購重組方案設計、投融資計劃咨詢和疑難問題解答等綜合性金融服務。〔責任單位：省地方金融監管局、XXX證監局〕

（八）加大后備企業投融資支持。

鼓勵銀行、融資擔保、信用增進機構加強對后備企業的信貸、融資擔保等金融服務，拓寬后備企業融資渠道，降低融資成本。鼓勵省政府出資基金通過市場化方式投資我省上市后備企業，優化股權結構，增強融資能力。充分發揮與廣東省對口合作等機制作用，鼓勵省外私募股權投資機構調研投資我省企業。〔責任單位：省財政廳、人民銀行XXX中心支行、XXX銀保監局、XXX證監局、省地方金融監管局，省級產業投資集團，各市（地）政府（行署）〕

（九）發揮證券公司等中介服務機構作用。

積極創造條件，吸引更多證券公司、會計師事務所、律師事務所等中介服務機構在我省建立分支機構開展相關業務。建立在省內開展業務證券機構的評價機制，定期向社會公布評價結果。支持資質好、執業能力強、服務好的中介服務機構在省內開展業務；對嚴重失信、違法違規的中介服務機構，加大監管力度，依法依規予以查處。支持省上市公司協會發揮橋梁紐帶作用，促進政府、中介機構及企業之間的交流合作。鼓勵本土證券公司為省內上市公司、上市后備企業提供優質服務。〔責任單位：省地方金融監管局、XXX證監局，XXX市政府〕

（十）發揮區域性股權市場作用。

深化XXX股權交易中心與市縣政府的戰略合作，持續完善XXX股權交易中心“紫丁香專板”掛牌企業分層分類培育服務體系，打造區域科技創新板、專精特新板、綠色低碳板等子功能板塊，鼓勵中小企業、“專精特新”企業在XXX股權交易中心掛牌展示、融資融智。開展企業培育活動，提高民營企業規范經營以及對接多層次資本市場的意識和能力，不斷輸送優質上市后備企業。搭建信息交流平臺，組織開展股權融資路演對接活動，吸引省內外基金機構投資掛牌企業，拓寬企業股權融資渠道。〔責任單位：XXX股權交易中心，省工信廳、省地方金融監管局、省財政廳、XXX證監局，各市（地）政府（行署）〕

（十一）落實企業上市獎補政策。

鼓勵支持總部和主營業務均在我省的企業，在滬、深交易所主板、創業板及科創板首發上市，給予分階段補貼，具體標準為：對在XXX證監局完成上市輔導驗收合格擬在境內上市的后備企業，省級財政一次性補助200萬元；對上市申請材料已被證監會、上交所、深交所正式受理的擬在境內上市的后備企業，省級財政一次性補助300萬元；對在境內成功首發上市的企業，省級財政一次性補助500萬元。對在境內主板、創業板、科創板和北交所重組上市，以及在境外主板、創業板首發上市且上市融資額2億元以上的企業，省級財政一次性補助500萬元。對企業在新三板掛牌的，省級財政一次性補助200萬元，對新三板掛牌企業成功在北交所公開發行并上市的，省級財政一次性補助800萬元。對外省上市公司遷址落戶我省，完成工商登記和納稅登記變更并承諾5年內不遷出的，省級財政給予一次性獎勵1000萬元。對在XXX股權交易中心“紫丁香專板”掛牌并實現直接融資的股份制企業，省級財政按照融資額的2％給予獎勵，最高30萬元。鼓勵各市（地）視情況制定企業上市補貼政策。〔責任單位：省工信廳、省地方金融監管局、省財政廳、XXX證監局，各市（地）政府（行署）〕

（十二）著力推進國有企業上市掛牌。

持續提升省屬國有企業資產資本化和資本證券化水平，存量企業中發展前景好的要以上市為目標加快股份制改造，未上市企業要對標上市公司標準，明晰產權結構，建立可持續的盈利模式，不斷提升盈利能力。每戶省級集團公司和北大荒農墾集團除部分主業單一、有整體上市計劃等特殊情況外，原則上要推薦優質企業納入省級上市后備企業，并爭取早日實現上市掛牌。支持國有上市公司用好現有上市公司平臺，提升上市公司質量，優化上市公司國有資本布局。〔責任單位：省國資委、省財政廳，省級集團公司、北大荒農墾集團，各市（地）政府（行署）〕

（十三）持續提升上市公司質量。

鼓勵我省上市公司通過增發、配股、發行可轉債、公司債、資產證券化產品等方式擴大直接融資規模。引導省內產業投資公司等通過市場化方式參與我省上市公司再融資。支持上市公司通過收購、重組等方式加大資源整合力度，實現區域內、行業內優勢資源合力集聚，通過開展跨地區、跨所有制收購兼并，以資本為紐帶延伸產業鏈條，重構產業鏈供應鏈體系，推進產業結構優化升級。指導上市公司嚴格按照有關法律法規完善公司治理結構和內控制度，杜絕違法違規行為，提高上市公司治理水平。〔責任單位：省地方金融監管局、XXX證監局、省國資委，各市（地）政府（行署）〕

（十四）強化宣傳培訓。

充分發揮各交易所XXX服務基地作用，組織開展企業上市培訓，不斷提升企業上市意愿和能力，省級財政安排專項資金給予支持。各地各有關部門要廣泛利用主流媒體和新媒體平臺等有計劃地開展資本市場宣傳工作，對龍江上市公司成果進行正面宣傳，強化示范效應，營造全社會支持資本市場發展的濃厚氛圍。〔責任單位：省地方金融監管局、XXX證監局、省財政廳，各市（地）政府（行署）〕

四、保障措施

（一）加強組織領導。

省推進企業上市工作領導小組及其辦公室統籌謀劃和組織推進全省企業上市工作，研究部署各地各部門推進企業上市工作目標和任務，協調解決重點后備企業上市有關問題。〔責任單位：省地方金融監管局、XXX證監局〕

（二）壓實落靠責任。

各市（地）政府（行署）要切實履行推進企業上市工作屬地責任，將推進企業上市列入政府重點工作計劃，制定工作時間表和路線圖，確保按時、高質量完成本市（地）上市工作任務。各市（地）企業上市工作領導小組要組織做好推進工作。〔責任單位：各市（地）政府（行署）〕

（三）強化考核評價。

對市（地）推進企業上市工作開展考核評價，省推進企業上市工作領導小組將考核結果向省直有關部門、各市（地）通報。〔責任單位：省地方金融監管局、XXX證監局，各市（地）政府（行署）〕