用友t3進銷存操作流程

流程操作書

1.采購環節

1.1采購原材料

1.1.1發票與貨物同時到達

1.1.1.1掛賬處理

錄入單據：采購管理---日常業務---采購入庫---增加---保存---生成。

生成發票：在“單據生成”窗口中，錄入供應商、單據類型，過濾出此供應商的單據，選擇要生成發票的單據，錄入起始發票號、發票類型、稅率，選中自動結算，確定，生成發票。確定自動結算發票。

生成憑證：應付賬款---單據錄入---錄入供應商---確定，在當前單據明細表界面打開某條記錄---審核，確認生成憑證，保存。

借：物資采購

應交稅金---應交增值稅（進項）

貸：應付賬款---xxx

單據記賬：存貨核算系統---單據記賬---選中倉庫，錄入單據類型和起始日期，確定。選中單據---記賬退出。

生成憑證：生成憑證---選擇---選中（01）采購入庫單（報銷記賬），選中當前未生成憑證---確定，選擇當前憑證類型---生成。

借：原材料

貸：物資采購

1.1.1.2現款結算（如現金）

錄入單據：采購管理---日常業務---采購入庫---增加---保存---生成。

生成發票：在“單據生成”窗口中，錄入供應商、單據類型，過濾出此供應商的單據，選擇要生成發票的單據，錄入起始發票號、發票類型、稅率---確定。

發票結算：采購管理---采購結算---手工結算---過濾---輸入供應商、入庫單號---確定---發票---選中記錄---確認---入庫---選中記錄---確認---結算---確定。發票列表中，選擇相應發票，雙擊打開，點擊“現付”，錄入結算方式，金額。

生成憑證：應付賬款---單據錄入---錄入供應商、選中包含已現結發票---確認---雙擊選中記錄---審核---確認生成憑證---保存。

借：物資采購

應交稅金---應交增值稅（進項）

貸：現金---人民幣

單據記賬：存貨核算系統---單據記賬---選中倉庫，錄入單據類型和起始日期，確定。選中單據---記賬退出。

生成憑證：生成憑證---選擇---選中（01）采購入庫單（報銷記賬）---確定，選中當前未生成憑證---確定，選擇當前憑證類型---生成。

借：原材料

貸：物資采購

1.1.2當月貨物已入庫，發票未到

錄入單據：采購管理---日常業務---采購入庫---增加---保存。

單據記賬：存貨核算---單據記賬---記入庫單賬。

生成憑證：存貨核算---生成憑證---選擇---選中（01）采購入庫單（暫估記賬），選中未生成憑證的記錄---確定，選擇當前憑證類型---生成---保存。（注意入庫類別，內部指集團公司內部，其余為外部）。

借：原材料

貸：應付賬款----單位暫估應付賬款

注：1.材料估價須逐筆估價，不可將幾筆款估價在一起。

2.入庫單必須錄入數量和單價。

1.1.3發票下月到達

錄入單據：采購管理---日常業務---專用發票---增加，在錄入存貨框中點右鍵拷貝入庫單---錄入供貨單位---過濾---選中以前暫估的單據---確定---錄入發票號碼---保存采購發票。

發票結算：采購管理---采購結算---手工結算---過濾---錄入日期、供應商---確定---發票---選中要結算的記錄---確定---入庫---選中入庫記錄---結算。

生成憑證：應付系統---單據錄入---錄入供應商---確定，在當前單據明細表界面打開某條記錄---審核，確認生成憑證，保存。

借：物資采購

應交稅金---應交增值稅---進項稅額

貸：應付賬款---單位應付賬款---外部單位應付賬款

暫估處理：存貨核算---暫估處理---選擇倉庫、入庫單號---選擇記錄點擊暫估。

生成憑證：存貨核算---生成憑證---選擇---紅字回沖單、藍字回沖單（報銷）---選中記錄---確定---生成紅字憑證、藍字憑證回沖原估價入庫。

借：原材料（紅字）

貸：應付賬款---單位暫估應付賬款（紅字）

借：原材料

貸：物資采購

注：一筆暫估款只能一次結算完畢，不能分批結算。如果存在一次估價幾批材料的情況，可以采用錄入紅字入庫單的形式月末形成紅字暫估款，以抵消部門結算的暫估款。然后錄入采購入庫單，重新生成發票結算。

1.2采購固定資產

1.2.1掛賬處理

卡片錄入：固定資產---卡片---資產增加---選中資產類型確定---錄入卡片信息---保存---不生成憑證。

生成憑證：應付賬款---單據錄入---確定---增加---確定---錄入供應商、科目、金額，表體中錄入固定資產科目---保存---審核，確認生成憑證---保存。

借：固定資產

貸：應付賬款---外部單位應付賬款

1.2.2現款結算

卡片錄入：固定資產---卡片---資產增加---選中資產類型確定---錄入卡片信息---保存---輸入憑證類別號、對方科目、項目名稱、結算方式等確認---保存。

生成憑證：

借：固定資產

貸：銀行存款/現金

1.3刪除或修改操作

1.3.1刪除1.1.1.1之操作內容

刪除憑證：存貨核算---憑證---憑證列表，指定憑證---刪除。

恢復記賬：存貨核算---處理---恢復單據記賬---選中要恢復的單據---恢復。

刪除憑證：應付賬款---統計分析---單據查詢---憑證查詢，輸入業務類型（發票制單）和憑證類別（轉賬憑證）---確定，選中憑證---刪除。

棄審發票：應付賬款---單據錄入---在單據過濾條件框選中已審核---雙擊打開當前單據---棄審。

取消結算：采購管理---結算列表---錄入供應商過濾出采購結算表列表---雙擊打開列表---刪除。

刪除發票：采購管理---日常業務---專用發票---刪除。

刪除入庫單：采購管理---日常業務---入庫單列表過濾出要刪除的采購入庫單---雙擊打開---刪除。

1.4固定資產管理

計提折舊：固定資產---處理---計提本月折舊---確認。

生成憑證：固定資產---處理---折舊分配表---選擇按部門分配---確定---憑證---保存。

注：生成憑證前，需在選項，部門折舊對應科目，設置上相關部門對應的科目。

借：營業費用---折舊費

制造費用---折舊費

管理費用---折舊費

應付福利費---職工醫藥福利費（食堂部門）

貸：累計折舊

1.5采購退貨處理

1.5.1入庫并結算

1.5.1.1入庫并掛賬（需要對方開具紅字發票）

錄退貨單：采購管理---日常業務---采購退貨---增加---錄入相關信息（數量為負數）---保存---生成。

發票結算：在單據生成界面錄入供應商---過濾---選中記錄、自動結算，錄入發票類型、稅率---確定。

生成憑證：應付賬款---單據錄入---錄入供應商---確定---雙擊打開選中記錄---審核---確認生成憑證---保存。

借：物資采購

（紅數）

應交稅金---應交增值稅（進項）

（紅數）

貸：應付賬款---單位應付賬款

（紅數）

單據記賬：存貨核算---單據記賬---確定---選中要記賬單據---記賬---退出。

生成憑證：存貨核算---生成憑證---選擇---選中（01）采購入庫單（報銷記賬）---確認---選中記錄---確定---生成---保存。

借：原材料

（紅數）

貸：物資采購

（紅數）

1.5.1.2入庫并現結（如：人民幣）

錄退貨單：采購管理---日常業務---采購退貨---增加---錄入相關信息---保存。

紅字發票：在單據生成界面過濾出此采購退貨單---選中此退貨單---確定。

現付：采購管理---日常業務---紅字發票（專用）---現付---錄入現付金額（負數）---確定。

發票結算：采購管理---手工結算---過濾---錄入過濾信息---確定---入庫---選中記錄---發票---選中記錄---結算---完成。

記賬并生成憑證：應付賬款---單據錄入---選中包括已現結發票---雙擊此單據---審核---確認生成憑證---錄入現金流量項目---保存。

借：物資采購

（紅數）

應交稅金---應交增值稅（進項）

（紅數）

貸：現金

（紅數）

單據記賬：存貨核算---單據記賬---確認---選中記錄記賬---退出。

生成憑證：存貨核算---生成憑證---選擇---選中采購入庫單（報銷記賬）---選中記錄---確定---生成---保存。

借：原材料

（紅數）

貸：物資采購

（紅數）

1.5.1.3入庫并暫估（當月入庫暫估并退貨，直接修改入庫單）

錄退貨單：采購管理---日常業務---采購退貨---增加---錄入相關信息（數量為負數）---保存。

進行結算：采購管理---采購結算---自動結算---紅藍入庫單結算---確定。

單據記賬：存貨核算---單據記賬---采購入庫單---選擇相關單據---記賬。

暫估處理：存貨核算---暫估處理---選擇相關倉庫---選擇相關單據---暫估。

生成憑證：存貨核算---生成憑證---選擇---采購入庫單（報銷記賬）---確定。

存貨核算---生成憑證---選擇---紅字回沖單(沖銷原估價入庫)---確定。

存貨核算---生成憑證---選擇---藍字回沖單(報銷)---確定。

1.5.2入庫但沒有結算

修改入庫單：采購管理---日常業務---入庫單列表---錄入入庫單號、供應商---確定---打開指定的入庫單---修改---保存即可。

2.銷售環節

2.1銷售成品

2.1.1掛賬處理

錄發貨單：銷售管理---銷售發貨---發貨單---增加---是---錄入相關信息---保存---審核---是。

生成發票：銷售管理---銷售開票---專用發票---增加---發貨單號---錄入客戶顯示---選中發貨單號，選中發貨單號，存貨編碼---保存---復核---是。(專用發票必須錄入稅號、賬號、開戶行、電話)。

注：也可在銷售開票中根據發貨單生成發票中，批量生成發票。

生成憑證：應收賬款---單據錄入---確定---雙擊記錄---審核---確認生成憑證---保存。

借：應收賬款

貸：主營業務收入

應交稅金---應交增值稅（銷項）

2.1.2現結處理

錄發貨單：銷售管理---銷售發貨---發貨單---增加---是---錄入發貨單信息---保存---審核---是---確定。

生成發票：銷售管理---銷售開票---專用發票---增加---點發貨單號---過濾出選擇發貨單窗口---錄入客戶信息---顯示---選中發貨單號，選中存貨編碼---保存---現結---在銷售現結窗口錄入結算方式、金額---確定---確定。

生成憑證：應收賬款---單據錄入---選中已審核、包含已現結發票---確定---選中當前單據---雙擊打開---審核---確定生成憑證---是---保存。

借：現金---人民幣

貸：主營業務收入

應交稅金---應交增值稅（銷項）

2.1.3退貨處理

銷售發貨：銷售管理---銷售發貨---退貨單---增加---錄入業務內容---保存---審核。

銷售開票：銷售管理---銷售開票---紅字（專用）普通發票---增加---點發貨單號---過濾出選擇發貨單窗口---錄入客戶信息---顯示---選中發貨單號，選中存貨編碼---保存。

生成憑證：應收賬款---單據錄入---選中已審核、包含已現結發票---確定---選中當前單據---雙擊打開---審核---確定生成憑證---是---保存。

生成憑證：

借：應收賬款

（紅字）

貸：主營業務收入

（紅字）

應交稅金---應交增值稅（銷項）

(紅字)

3.庫存管理操作

3.1成品入庫

錄入庫單：庫存管理---入庫業務---產成品入庫---“增加”---錄入倉庫、入庫類別、部門---在表體內錄入產成品名稱、批號---在項目大類、名稱中錄入項目核算的名稱（此項目與生產成本項目核算相關，牽扯到生產成本結轉）。

3.2出庫業務

3.2.1非生產領用（如“財務部領用”）

錄出庫單：庫存管理---出庫業務---材料出庫---增加---錄入相關信息（注意：一定要錄入出庫類別，只錄數量，不錄單價）---保存---審核。

注：存貨核算模塊期末處理前，庫存管理、采購管理、銷售管理這幾個模塊要先結賬處理。

3.2.2生產部門領用

錄出庫單：庫存管理---出庫業務---材料出庫---增加---錄入相關信息（注意：一定要錄入出庫類別，只錄數量，不錄單價）---保存---審核。

注：因為出庫類別的類型關系到生成憑證的不同，所以，出庫類別一定要選擇正確。在上面生成憑證的第一條分錄要選擇相應的項目。

4.月末成本結轉

月末，本月所有的材料入庫單，出庫單錄入完畢，所有銷售發貨都已生成銷售發票，銷售發票都已審核、結算，準確無誤。依次對采購管理、庫存管理、銷售管理模塊進行月末結賬。

4.1材料入庫業務

4.1.1采購入庫記賬

存貨核算---單據記賬---選擇原料、材料倉庫---右邊單據類型只選擇采購入庫單選項---在截止日期中錄入本月的最后一天---確定---全選---記賬進行單據記賬。

4.1.2本月入庫業務生成憑證

存貨核算---生成憑證---選擇---查詢條件中選擇采購入庫單、紅字回沖單、藍字回沖單，在右邊的倉庫中選擇倉庫，單據日期為月末最后一天，選擇相應單據，點擊生成，將本月采購入庫業務生成憑證：

(藍字回沖單)正常采購分錄：

借：原材料

貸：物資采購

紅字回沖單：

借：原材料

（紅字）

貸：暫估應付款

（紅字）

估價入庫：

借：原材料

貸：暫估應付賬款

4.2對出庫進行記賬

存貨核算---單據記賬---選擇原料、材料倉庫---單據類型為除入庫單外的所有單據---在截止日期中錄入本月的最后一天---確定。

4.3對原料、材料庫進行期末處理

存貨核算---期末處理---選擇原料、材料庫（一個庫一個庫地處理）---選中結存數量為零金額不為零的自動生成出庫調整單---確定進行處理---在出現的出庫調整列表中輸入出庫類別、部門，依次將所有原料、材料庫處理完畢。

4.4原（材）料出庫制單

存貨核算---生成憑證---選擇---在左側的查詢條件中，將與入庫相關的條件及銷售發票選項去掉，選擇倉庫，單據日期---確定---選定全部的單據---合成---生成憑證：

借：生產成本

制造費用

營業費用

管理費用

貸：原材料

注：“生產成本”設項目核算的，此處的項目，與材料出庫單錄入的項目相對應。

4.5生產成本結轉

將總賬制造費用科目余額全部結轉到生產成本項下的制造費用中。

成本分配：存貨核算---期末處理---產品成本分配---查詢---選擇有產成品入庫的倉庫---確定---根據手工核算的產品成本---錄入產品入庫金額。

單據記賬：存貨核算---單據記賬---在左邊選擇有成品入庫的倉庫---單據類型---產成品入庫單---選擇單據---記賬。

生成憑證：存貨核算---生成憑證---選擇---選擇產成品入庫單及相應倉庫---確定---全選---確定---合成。

生成憑證：

借：庫存商品

貸：生產成本---轉出（此處的項目與產成品入庫單中的項目相對應）

4.6銷售成本結轉

期末處理：存貨核算---期末處理---選擇倉庫---確定---對所有倉庫進行期末處理。

生成憑證：存貨核算---生成憑證---選擇查詢條件為銷售發票、出庫調整單---選擇倉庫、單據截止日期---確定---全選---確定。

生成憑證：

借：其它業務支出

主營業務成本

貸：原材料

庫存商品

5.應收、應付結賬

月末，所有的業務發生完畢，所有核銷單據都已生成憑證，即可月末結賬。

6.固定資產

將本月新增加的固定資產通過資產增加，錄入到固定資產模塊中，確保與總賬月末資產原值一致；計提折舊，與總賬累計折舊余額一致，即可結賬。

7.總賬

所有模塊結完賬后，即可對總賬進行記賬、結賬。