第一篇：關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的通知

關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業

進行環境保護核查的通知

國家環境保護總局文件 環發[2003]101號

各省、自治區、直轄市環境保護局（廳）: 為督促重污染行業上市企業認真執行國家環境保護法律、法規和政策，避免上市企業因環境污染問題帶來投資風險，調控社會募集資金投資方向，根據中國證券監督管理委員會對上市公司環境保護核查的相關規定，我局特制定《關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的規定》。原《關于做好上市公司環保情況核查工作的通知》（環發[2001]156號）同時作廢。

現將此規定印發給你們，請認真遵照執行。

附件：關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的規定

二00三年六月十六日

主題詞：環保 企業

融資

核查

通知 抄 送：中國證券監督管理委員會 解放軍環境保護局

新疆生產建設兵團環境保護局

關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業

進行環境保護核查的規定

環發【2003】101號

為督促重污染行業上市企業嚴格執行國家環境保護法律、法規和政策，避免上市企業因環境污染問題帶來投資風險，調控社會募集資金投資方向，指導各級環保部門核查申請上市企業和上市企業再融資工作，特制定本規定。

一、核查對象

（一）重污染行業申請上市的企業；

（二）申請再融資的上市企業，再融資募集資金投資于重污染行業。

重污染行業暫定為：冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發酵、紡織、制革和采礦業。

二、核查內容和要求

（一）申請上市的企業

1、排放的主要污染物達到國家或地方規定的排放標準；

2、依法領取排污許可證，并達到排污許可證的要求；

3、企業單位主要產品主要污染物排放量達到國內同行業先進水平；

4、工業固體廢物和危險廢物安全處置率均達到100％；

5、新、改、擴建項目“環境影響評價”和“三同時”制度執行率達到100%，并經環保部門驗收合格；

6、環保設施穩定運轉率達到95%以上；

7、按規定繳納排污費；

8、產品及其生產過程中不含有或使用國家法律、法規、標準中禁用的物質以及我國簽署的國際公約中禁用的物質。

（二）申請再融資的上市企業

除符合上述對申請上市企業的要求外，還應核查以下內容：

1、募集資金投向不造成現實的和潛在的環境影響；

2、募集資金投向有利于改善環境質量；

3、募集資金投向不屬于國家明令淘汰落后生產能力、工藝和產品，有利于促進產業結構調整。

三、核查程序

申請上市的企業和申請再融資的上市企業應向登記所在地省級環保行政主管部門提出核查申請，并申報以下基本材料：

（一）企業（含本企業緊密型成員單位）基本情況；

（二）報中國證券監督管理委員會待批準的上市方案或再融資方案；

（三）證明符合本規定 關新聞媒體上公示10天，結合公示情況提出核查意見及建議，以局函的形式報送中國證券監督管理委員會，并抄報國家環保總局。

火力發電企業申請上市和申請再融資應由省級環保部門提出初步核查意見上報國家環保總局。國家環保總局組織核定后，將核定結果在總局政府網站上公示10天，結合公示情況提出核查意見及建議，以局函的形式報送中國證券監督管理委員會。

對于跨省從事重污染行業生產經營活動的申請上市企業和申請再融資的上市企業，其登記所在地省級環境保護行政主管部門應與有關省級環境保護行政主管部門進行協調，將核查意見及建議報國家環保總局，由國家環保總局報送中國證券監督管理委員會。

第二篇：關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的通知

國家環境保護總局文件

環發[2003]101號

關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的通知

各省、自治區、直轄市環境保護局（廳）: 為督促重污染行業上市企業認真執行國家環境保護法律、法規和政策，避免上市企業因環境污染問題帶來投資風險，調控社會募集資金投資方向，根據中國證券監督管理委員會對上市公司環境保護核查的相關規定，我局特制定《關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的規定》。原《關于做好上市公司環保情況核查工作的通知》（環發[2001]156號）同時作廢。現將此規定印發給你們，請認真遵照執行。

附件：關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的規定

二○○三年六月十六日

主題詞：環保 企業 融資 核查 通知 抄 送：中國證券監督管理委員會

解放軍環境保護局

新疆生產建設兵團環境保護局

關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的規定

為督促重污染行業上市企業嚴格執行國家環境保護法律、法規和政策，避免上市企業因環境污染問題帶來投資風險，調控社會募集資金投資方向，指導各級環保部門核查申請上市企業和上市企業再融資工作，特制定本規定。

一、核查對象

（一）重污染行業申請上市的企業；

（二）申請再融資的上市企業，再融資募集資金投資于重污染行業。

重污染行業暫定為：冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發酵、紡織、制革和采礦業。

二、核查內容和要求

（一）申請上市的企業

1、排放的主要污染物達到國家或地方規定的排放標準；

2、依法領取排污許可證，并達到排污許可證的要求；

3、企業單位主要產品主要污染物排放量達到國內同行業先進水平；

4、工業固體廢物和危險廢物安全處置率均達到100％；

5、新、改、擴建項目“環境影響評價”和“三同時”制度執行率達到100%，并經環保部門驗收合格；

6、環保設施穩定運轉率達到95%以上；

7、按規定繳納排污費；

8、產品及其生產過程中不含有或使用國家法律、法規、標準中禁用的物質以及我國簽署的國際公約中禁用的物質。

（二）申請再融資的上市企業

除符合上述對申請上市企業的要求外，還應核查以下內容：

1、募集資金投向不造成現實的和潛在的環境影響；

2、募集資金投向有利于改善環境質量；

3、募集資金投向不屬于國家明令淘汰落后生產能力、工藝和產品，有利于促進產業結構調整。

三、核查程序

申請上市的企業和申請再融資的上市企業應向登記所在地省級環保行政主管部門提出核查申請，并申報以下基本材料：

（一）企業（含本企業緊密型成員單位）基本情況；

（二）報中國證券監督管理委員會待批準的上市方案或再融資方案；

（三）證明符合本規定第三條的相關文件；

（四）企業登記所在地省級環保行政主管部門要求的其他有關材料。

省級環境保護行政主管部門自受理企業核查申請之日起，于30個工作日內組織有關專家或委托有關機構對申請上市的企業和申請再融資的上市企業所提供的材料進行審查和現場核查，將核查結果在有關新聞媒體上公示10天，結合公示情況提出核查意見及建議，以局函的形式報送中國證券監督管理委員會，并抄報國家環保總局。

火力發電企業申請上市和申請再融資應由省級環保部門提出初步核查意見上報國家環保總局。國家環保總局組織核定后，將核定結果在總局政府網站上公示10天，結合公示情況提出核查意見及建議，以局函的形式報送中國證券監督管理委員會。

對于跨省從事重污染行業生產經營活動的申請上市企業和申請再融資的上市企業，其登記所在地省級環境保護行政主管部門應與有關省級環境保護行政主管部門進行協調，將核查意見及建議報國家環保總局，由國家環保總局報送中國證券監督管理委員會。國家環境保護總局辦公廳文件

環辦〔2007〕105號

關于進一步規范重污染行業生產經營公司 申請上市或再融資環境保護核查工作的通知

各省、自治區、直轄市環境保護局（廳）：

自2003年我局印發《關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的規定》(環發〔2003〕101號)以來，各地環保部門普遍開展了對重污染行業申請上市或再融資公司的環保核查工作，并取得較好的效果。為進一步規范跨省從事重污染行業申請上市或再融資公司的環保核查工作，現通知如下：

一、按照環發〔2003〕101號文件和2004年印發的《關于貫徹執行國務院辦公廳轉發發展改革委等部門關于制止鋼鐵電解鋁水泥行業盲目投資若干意見的緊急通知》（環發〔2004〕12號）的規定，從事火力發電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業的公司和跨省從事環發〔2003〕101號文件所列其他重污染行業生產經營公司的環保核查工作，由我局統一組織開展，并向中國證券監督管理委員會出具核查意見。

上述公司申請環保核查的，應向我局提出核查申請，提交環發〔2003〕101號文件規定的有關資料及我局認為必要的其他材料，核查申請應同時抄報核查企業所在地省級環保局（廳）。我局按規定程序組織開展核查工作，相關省級環保局（廳）應向我局出具審核意見。

二、需核查企業的范圍暫定為：申請環保核查公司的分公司、全資子公司和控股子公司下轄的從事環發〔2003〕101號文件所列重污染行業生產經營的企業和利用募集資金從事重污染行業的生產經營企業。

三、核查工作完成后，由我局統一進行公示，在我局網站和中國環境報上公示10天，同時在相關省級環保局（廳）、企業所在地地級及以上市級環保局的政府網站和地方主要媒體上公示10天。

二○○七年八月十三日

主題詞：環保 污控 上市公司 環保核查 通知 抄送：中國證券監督管理委員會。首次申請上市或再融資的上市公司環境保護核查工作指南

2007-09-27

根據國家環保總局環發[2003]101號文件和環辦[2007]105號文件中有關內容制定本工作指南，僅供有關單位工作人員參考。此文中未涉及的內容均以總局文件為準。

一、上市公司申請環保核查需要提交的材料

凡是屬于國家環保總局負責環保核查的申請上市公司和申請再融資上市公司（以下簡稱“上市公司”），應向國家環保總局提交以下申請材料，包括：

（1）申請環保核查的請示。

（2）申請上市或再融資的上市公司環境保護技術報告（以下簡稱“技術報告”）。

（3）報中國證監會待批準的招股說明書或上市公司公開發行證券方案。（4）證明符合環發[2003]101號文件規定的有關資料及環保總局認為必要的其他材料。

凡屬于由國家環保總局負責環保核查的上市公司，應委托有國家環保總局認可的相關環境保護資質、具有獨立法人資格的第三方機構編制技術報告，技術報告應附委托合同和編寫機構有效資質證書的復印件。

二、環境保護技術報告編制要求

1、新、改、擴建工程“環境影響評價”和“三同時”執行情況。

（1）核查時段內新、改、擴建設項目依法執行環評審批和“三同時”竣工驗收手續（附環評批復文件和竣工驗收批準文件）。

（2）環境影響報告書（表）和環保審批文件中規定的環境監測計劃和其他環保要求的執行情況（以列表的方式，按環境介質逐一列出環境監測內容、及其他環保要求，根據現場核查結果說明執行情況）。

（3）對于未達到環評執行率100%的，詳細說明實際情況。對于未達到“三同時”竣工驗收執行率100%、以及未按要求開展環境監測的，應提出整改意見，并附整改方案。

2、依法進行排污申報登記并領取排污許可證，達到排污許可證的要求。按規定繳納排污費。

核查連續36個月排污申報登記、排污許可證，連續依法繳納排污費的情況（附排污申報登記文件、排污許可證復印件、排污繳費通知單和繳費收據復印件）。未實行排污許可的地區，應予以說明。

3、環境保護部門對企業的COD和SO2兩項主要污染物總量減排的要求得到落實。

說明環境保護部門對企業的COD和SO2兩項主要污染物總量減排的要求，企業落實主要污染物總量減排的情況，附污染物總量減排工程措施（未被分配COD和SO2兩項主要污染物總量減排任務的企業除外）和環境保護部門的確認函件。

4、污染物排放穩定達到國家或地方規定的排放標準。

（1）現場調查污染源，并對污染源自動監控系統和排放口的規范化進行確認。

（2）依據所在地地市級以上環境監測部門的定期監測報告、在線監測數據、驗收監測數據以及其他符合環保總局和省級環保部門有關規定的有效的監測數據，分評價核查時段的各污染源排放達標情況（定期監測數據與在線監測數據對達標評價結果不一致時，應取定期監測數據評價結果）。（3）對于自動監測系統不能正常運轉、排放口不規范、環保設施運轉但不能穩定達標的情況，應詳細說明原因、以及正在采取的工程措施，并附整改措施或方案。

5、工業固體廢物和危險廢物依法處理處置情況。

（1）一般工業固體廢物和危險廢物的類型、數量、貯存和處理處置方法。（2）配備填埋場的，應說明填埋場配套環保設施完備情況。（3）有焚燒處理裝置的，應說明尾氣處理設施運行情況。

（4）對于有控制距離要求的固廢處置設施，應說明周邊的環境條件，并確認是否符合要求。

（5）對處置方式不符合環境保護要求的，應附整改措施或方案。

6、環保設施穩定運轉情況。

（1）根據核查時段內環保設施的運行、維修記錄，現場確認環保設施的完備并與生產設施同時正常運行。

（2）確認環保設施的工藝、設計和實際處理能力、設計和實際處理效率；確認環保設施處于穩定運行、達標排放狀態。

（3）對于環保設施不能正常運轉、或未能達到設計要求的，應詳細說明原因、以及正在采取的工程措施。

7、產品、副產品及生產過程中不含有或使用法律法規和國際公約禁用的物質。

（1）生產過程中使用的原料、輔料、產品和副產品清單，確認不含有或未使用國家法律、法規、標準中禁用的物質，以及我國簽署的國際公約中禁用的物質。

（2）說明現有使用的工藝、運行的生產設施是否有屬于國家明令取締或淘汰的工藝、裝置。

（3）說明融資投向項目（包括在建項目）與現行環境保護法律法規、政策等相關環保要求的相符性。

8、有健全的企業環境管理機構和管理制度。

（1）企業環境管理機構、企業環境管理制度和環保檔案管理情況。（2）對生產和經營過程中存在較大環境風險的企業（如石油、化工類企業），應有環境事故應急預案、相應的應急設施和裝備；說明在環保核查時段內是否發生過重、特大環境污染事故及其處理情況。

（3）對于環境管理機構、環境管理制度、環保檔案不完備的，應提出整改措施。

（4）應急預案、應急設施和裝備未滿足要求的受核查企業應提出整改措施和方案。

9、模范遵守環境保護的法律法規。

（1）是否受過環保行政處罰，是否存在環境糾紛、環保訴求信訪或上訪，以及其他環保違法違規行為。

（2）對出現上述違法違規情況者，應詳細說明處理結果，并附相關材料。

三、省級環保局（廳）審查意見

向國家環保總局提交環保核查申請的企業，應將核查申請及其技術報告同時抄報需核查企業所在地省級環保局（廳）。相關省級環保局（廳）應向國家環保總局出具對相應企業的環保審查意見。審查意見應重點對以上九個方面逐條提出意見，并提出對企業環境行為的改進意見和建議。

四、核查時段 對申請上市的公司進行環保核查的時段為申請上市環保核查前連續36個月。對申請再融資的上市公司，如屬首次進行環保核查的，核查時段為申請環保核查前連續36個月；如屬再次進行環保核查的，核查時段應按接續上一次環保核查時段確定。

通過上市環保核查的公司，在通過核查的同一日歷內因再融資再次申請環保核查的，可不再委托第三方編制技術報告，由公司自行補充提交相關證明材料。

第三篇：07 關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的通知

07 關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的通知 各省、自治區、直轄市環境保護局（廳）: 為督促重污染行業上市企業認真執行國家環境保護法律、法規和政策，避免上市企業因環境污染問題帶來投資風險，調控社會募集資金投資方向，根據中國證券監督管理委員會對上市公司環境保護核查的相關規定，我局特制定《關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的規定》。原《關于做好上市公司環保情況核查工作的通知》（環發[2001]156號）同時作廢。

現將此規定印發給你們，請認真遵照執行。

附件：關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的規定

二○○三年六月十六日

關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的規定

為督促重污染行業上市企業嚴格執行國家環境保護法律、法規和政策，避免上市企業因環境污染問題帶來投資風險，調控社會募集資金投資方向，指導各級環保部門核查申請上市企業和上市企業再融資工作，特制定本規定。

一、核查對象

（一）重污染行業申請上市的企業；

（二）申請再融資的上市企業，再融資募集資金投資于重污染行業。

重污染行業暫定為：冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發酵、紡織、制革和采礦業。

二、核查內容和要求

（一）申請上市的企業

1、排放的主要污染物達到國家或地方規定的排放標準；

2、依法領取排污許可證，并達到排污許可證的要求；

3、企業單位主要產品主要污染物排放量達到國內同行業先進水平；

4、工業固體廢物和危險廢物安全處置率均達到100％；

5、新、改、擴建項目“環境影響評價”和“三同時”制度執行率達到100%，并經環保部門驗收合格；

6、環保設施穩定運轉率達到95%以上；

7、按規定繳納排污費；

8、產品及其生產過程中不含有或使用國家法律、法規、標準中禁用的物質以及我國簽署的國際公約中禁用的物質。

（二）申請再融資的上市企業

除符合上述對申請上市企業的要求外，還應核查以下內容：

1、募集資金投向不造成現實的和潛在的環境影響；

2、募集資金投向有利于改善環境質量；

3、募集資金投向不屬于國家明令淘汰落后生產能力、工藝和產品，有利于促進產業結構調整。

三、核查程序

申請上市的企業和申請再融資的上市企業應向登記所在地省級環保行政主管部門提出核查申請，并申報以下基本材料：

（一）企業（含本企業緊密型成員單位）基本情況；

（二）報中國證券監督管理委員會待批準的上市方案或再融資方案；

（三）證明符合本規定第三條的相關文件；

（四）企業登記所在地省級環保行政主管部門要求的其他有關材料。

省級環境保護行政主管部門自受理企業核查申請之日起，于30個工作日內組織有關專家或委托有關機構對申請上市的企業和申請再融資的上市企業所提供的材料進行審查和現場核查，將核查結果在有關新聞媒體上公示10天，結合公示情況提出核查意見及建議，以局函的形式報送中國證券監督管理委員會，并抄報國家環保總局。

火力發電企業申請上市和申請再融資應由省級環保部門提出初步核查意見上報國家環保總局。國家環保總局組織核定后，將核定結果在總局政府網站上公示10天，結合公示情況提出核查意見及建議，以局函的形式報送中國證券監督管理委員會。

對于跨省從事重污染行業生產經營活動的申請上市企業和申請再融資的上市企業，其登記所在地省級環境保護行政主管部門應與有關省級環境保護行政主管部門進行協調，將核查意見及建議報國家環保總局，由國家環保總局報送中國證券監督管理委員會。

第四篇：申請上市的企業和申請再融資的上市企業環境保護核查指南

申請上市的企業和申請再融資的上市企業環境保護核查指南

一、辦事依據

1、關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的通知(環發[2003]101號)

2、關于貫徹執行國務院辦公廳轉發發改委等部門關于制止鋼鐵電解鋁水泥行業盲目投資若干意見的緊急通知》（國辦發[2003]103號）

3、關于進一步規范重污染行業生產經營公司申請上市或再融資環境保護核查工作的通知(環辦[2007]105號)

4、關于加強上市公司環境保護監督管理工作的指導意見(環發〔2008〕24號)

5、關于印發《上市公司環保核查行業分類管理名錄》的通知(環辦函[2008]373號)

6、關于重污染行業生產經營公司IPO申請申報文件的通知(發行監管函[2008]6號)

7、關于進一步嚴格上市環保核查管理制度加強上市公司環保核查后督查工作的通知(環發[2010]78號)

8、關于進一步規范監督管理嚴格開展上市公司環保核查工作的通知(環辦[2011]14號)

二、報送材料

報環保部審批，省局預審（從事火力發電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業的公司和跨省從事其他重污染行業生產經營的公司）

1、報送省局的上市環境審核申請；（申請）

2、報送環保部并抄送核查企業所在地省級環保局（廳）的核查申請；

3、報送中國證券監督管理委員會待批準的上市方案或再融資方案；

4、企業及其緊密型成員單位的環境保護說明報告；（每份報告均需蓋章）

5、企業及其緊密型成員單位所在區縣環保局證明。證明本企業（含本企業緊密型成員單位）在當地三年內沒有環境違法行為。

報省局直接審批

1、報送省局的上市環境審核申請；

2、報送中國證券監督管理委員會待批準的上市方案或再融資方案；

3、企業及其緊密型成員單位的環境保護說明報告；（每份報告均需蓋章）

4、企業及其緊密型成員單位所在區縣環保局證明。證明本企業（含本企業緊密型成員單位）在當地三年內沒有環境違法行為。

三、相關說明

1、報送省局的核查申請

核查申請應以公司正式文件提出，并附公司概況（公司名稱、地址、主營業務、所屬企業基本情況、聯系人和聯系方式，上市范圍內企業名單及其與母公司的關系等）、上市或再融資募集資金擬投向項目和擬募集資金數額、公司核查時段內環保投入情況和重大環保事件等內容。鑒于相當一部分公司在申請環保核查時上市方案或證券發行方案尚未形成待中國證監會批準的定稿，可以將已確定的上市范圍內企業名單、募集資金投向情況和核查時段內公司重大環保事件等內容在核查申請文件中說明。

2、上市環境保護說明報告的編寫

對于首發申請上市的公司，環保核查的時段為正式申請上市環保核查前連續36個月。對申請再融資的上市公司，如屬首次進行環保核查的，同前者；如屬于再次進行環保核查的，則核查時段按接續上一次環保核查時段確定（以發文日期為準）。

按照環境保護部有關環境保護核查的工作程序要求，對上市公司環保核查主要包括九個方面的內容。

（一）“環境影響評價”與“三同時”

1、核查時段內新、改、擴建設項目依法執行環評審批和“三同時”竣工驗收手續（附環評批復文件和竣工驗收批準文件）。

2、核查環境影響報告書（表）和環保審批文件、“三同時”竣工驗收文件中規定的環境監測計劃和其他環保要求的落實情況（以列表的方式，按環境介質逐一列出環境監測內容、及其他環保要求，根據現場核查結果說明執行情況）。

3、對于未按環評審批和“三同時”驗收相關要求執行的，要詳細說明情況和原因，并依法提出整改建議和整改方案。

4、在核查時段內項目沒依法履行環評審批或“三同時”驗收制度的，申請者應立即履行相關的環保管理程序。

在核查時段之前存在未依法執行環境影響評價和“三同時”竣工驗收的違法行為，除如實反映該違法情況外，申請者應按照環境保護管理的要求，向企業所在地市級以上環保行政管理部門申請進行環保調查和驗收。

（二）排污申報登記與排污許可證

1、申請者應達到的要求：依法進行排污申報登記并領取排污許可證，達到排污許可證的要求。按規定繳納排污費。

2、核查時段內企業報送環保主管部門的排污申報登記表中污染物排放情況；當地環保部門向企業頒發的排污許可證中規定的主要污染物排放許可；企業有效的污染源監測數據，以及滿足排污許可的情況；依法繳納排污費的情況（附排污許可證復印件、排污繳費單據統計表、核查時段內環保主管部門發出的繳費通知單和繳費收據復印件。）；企業所在地未實行排污許可和申報登記的應予以說明。

（三）主要污染物總量控制

1、申請者應達到下列要求：環境保護部門對企業的COD和SO2兩項主要污染物總量減排的要求得到落實。完成各級環保部門給企業下達的其它污染物總量指標。

2、環境保護部門對企業的COD和SO2兩項主要污染物總量減排的要求（附當地環保主管部門下達的減排任務通知書）；企業落實主要污染物總量減排的情況，附污染物總量減排工程措施；如果沒有總量減排任務，應由相應環保行政主管部門出具相關證明。

（四）污染物排放

1、申請者應達到下列要求：污染物排放穩定達到國家或地方規定的排放標準。

2、核查污染源設置的規范化以及自動監控系統（技術報告中說明國家、地方環保部門對核查企業的要求，以及企業的執行情況）；依據所在地地市級以上環境監測部門的定期監測報告、在線監測數據、驗收監測數據，分評價核查時段的各污染源排放達標情況（定期監測數據與在線監測數據對達標評價結果不一致時，應取定期監測數據評價結果）；放設施不規范、環保設施運轉但不能穩定達標的情況，應詳細說明原因、以及目前是否已經采取了工程措施；未采取措施的，申請者應該制定整改方案；正在實施整改措施的，應說明進展情況。

（五）工業固體廢物處置和危險廢物

1、申請者應達到下列要求：工業固體廢物和危險廢物依法無害化處置達到100%。

2、說明一般工業固體廢物和危險廢物的類型、數量、貯存、運輸和處理處置方法。屬于綜合利用的，應說明綜合利用的方式；配備填埋場的，應說明填埋場配套環保設施完備情況和使用情況；有焚燒處理裝置的，應說明焚燒處理裝置的合法性（并附相關證明材料）和尾氣處理設施運行情況；對于有控制距離要求的固廢處置設施，應說明周邊的環境條件，并確認是否符合相關環保標準的要求；場內使用臨時貯存設施的，確認是否符合相關標準的要求；產生危險廢物而又不具備自行處置能力的企業，附接收危險廢物單位的相關資質證明、危險廢物轉移聯單；對不符合環境保護要求的處置方式，立即整改，并附整改措施或方案。

（六）環保設施運行情況

1、申請者應達到下列要求：環保設施穩定運轉率達到95%以上。

2、根據核查時段內環保設施的運行、維修記錄，現場確認環保設施的完備并與生產設施同時正常運行；核查環保設施的工藝、設計和實際處理能力、設計和實際處理效率；確認環保設施處于穩定運行、達標排放狀態；對于環保設施不能正常運轉、或未能達到設計要求的，應詳細說明原因、以及正在采取的工程措施、效果等。

（七）不使用違禁物質與符合產業政策情況

1、申請者應達到下列要求：產品、副產品及生產過程中不含有或使用法律法規和國際公約禁用的物質，使用的工藝、設施等符合國家的產業政策和環保政策要求。

2、說明企業在生產過程中使用的原料、輔料、產品和副產品清單，確認不含有或未使用國家法律、法規、標準中禁用的物質，以及我國簽署的國際公約中禁用的物質。進行現場核查，確認現有使用的工藝、運行的生產設施是否有屬于國家明令取締或淘汰的工藝、裝置；說明融資投向項目（包括在建項目）與現行環境保護法律法規、政策等相關環保要求的相符性。

（八）企業環境管理

1、申請者應達到下列要求：有健全的企業環境管理機構和管理制度。

2、說明核查企業環境管理機構、企業環境管理制度和環保檔案管理情況。（附組織結構圖和環境應急預案）；對于涉及危險化學品的企業，應說明重大危險源及分布，環境風險管理與事故應急響應機制，應確認有環境事故應急預案、相應的應急設施和裝備；說明在環保核查時段內重大環境風險事故及處理情況；應急預案、應急設施和裝備未滿足要求的受核查企業應提出整改措施和方案。

（九）遵守環境保護的法律法規

1、申請者應達到下列要求：模范遵守環境保護的法律法規。

2、說明核查企業是否受過環保行政處罰、是否發生過環境糾紛、以及發生過針對企業的環保訴求信訪或上訪，以及其他環保違法違規行為；對出現上述違法違規情況者，應詳細說明處理結果，并附相關材料。

3、上市范圍一致性說明

公司提交的核查申請、技術報告和上市或發行證券方案中確定的上市范圍應與公司最終上市范圍相同。如在我部核查過程中發生變化的，應及時向環境保護部進行說明；有較大變化的，應重新進行核查。

第五篇：廣東省——申請上市的企業和申請再融資的上市企業環境保護核查管理程序2006

申請上市的企業和申請再融資的上市企業環境保護核查管理程序

為規范我省(廣東省)申請上市的企業和申請再融資的上市企業的環境保護核查工作，督促上市公司嚴格執行國家環保法律、法規和政策，避免因環保工作滯后對環境造成污染和破壞，帶來市場風險，推動 “綠色證券”促使上市公司成為“對環境友好”企業，根據國家、省有關規定，結合我省實際情況，制定本核查管理規程。

一、核查依據

（1）原國家環境保護總局《關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的通知》（環發〔2003〕101號）；

（2）原省環保局《關于印發〈廣東省環保廳建設項目環境保護管理規程〉和〈申請上市的企業和申請再融資的上市企業環境保護核查管理程序〉的通知》（粵環辦〔2005〕43號）；

（3）原國家環保總局《關于進一步規范重污染行業生產經營公司申請上市或再融資環境保護核查工作的通知》（環辦〔2007〕105號）；

（4）原國家環保總局《關于加強上市公司環境保護監督管理工作的指導意見》（環發〔2008〕24號）；

（5）環境保護部《關于印發〈上市公司環保核查行業分類管理名錄〉的通知》（環辦函〔2008〕373號）；

（6）首次申請上市或再融資的上市公司環境保護核查工作指南；

（7）關于開展上市公司環保后督查工作的通知（環辦函〔2009〕777號）。

二、核查時段及對象

核查時段：對申請上市的公司進行環保核查時段為申請上市環保核查前連續36個月。對申請再融資的上市公司，如屬首次進行環保核查的，核查時段為申請環保核查前連續36個月；如屬再次進行環保核查的，核查時段應按接續上一次環保核查時段確定。通過上市環保核查的公司，在通過核查的同一日歷內因再融資再次申請環保核查的，可不再委托第三方編制技術報告，由公司自行補充提交相關證明。

核查對象：登記所在地在我省轄區內的重污染行業的申請上市企業和申請再融資募集資金投資于重污染行業的上市企業。環保部《關于印發〈上市公司環保核查行業分類管理名錄〉的通知》（環辦函〔2008〕373號）規定了環保核查重污染行業為：火電、鋼鐵、水泥、電解鋁、煤炭、冶金、建材、采礦、化工、石化、制藥、輕工（釀造、造紙、發酵）、紡織、制革等14個行業。對于《管理名錄》中未包含的類型暫不列入核查范圍。

三、核查權限

根據原國家環境保護總局《關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的通知》（環發〔2003〕101號）和《關于貫徹執行“國務院辦公廳轉發發展改革委等部門關于制止鋼鐵電解鋁水泥行業盲目投資若干意見”的緊急通知》（環發〔2004〕12號）規定，火力發電、鋼鐵、水泥、電解鋁企業和跨省從事重污染行業生產經營活動的申請上市企業和申請再融資的上市企業，由省環保廳提出初步核查意見，報國家環保總局核查；其它申請上市企業和申請再融資的上市企業報省環保廳核查。

四、核查內容和要求

（一）申請上市的企業

1、排放的主要污染物達到國家或地方規定的排放標準；

（主要審查核查時段內企業定期監測數據、在線監測數據以及驗收監測數據是否達標，分評價核查時段內各污染物排放達標情況，如不達標要求說明原因；定期監測數據與在線監測數據對達標評價結果不一致時，應取定期監測評價結果。查看當地環保部門對企業的COD和SO2兩項主要污染物總量減排的要求是否得到落實，如未落實，須提交說明及下一步整改措施）

2、依法領取排污許可證，并達到排污許可證的要求；

（主要審查核查時段內排污申報登記文件、排污許可證有效期及相關要求，未實行排污許可的地區，應予以說明）

3、企業單位主要產品主要污染物排放量達到國內同行業先進水平；（主要查看技術評估報告以及項目審批文件中的要求）

4、工業固體廢物和危險廢物安全處置率均達到100%；

（應按不同類別廢物進行核查，包括貯存設施是否符合有關標準要求、應配套的環保設施是否完備及運行效果，有關廢物綜合利用和轉移的記載、廢物的最終去向）

5、新、改、擴建項目環境影響評價和“三同時”制度執行率達到100%，并經環保部門驗收合格；

（應對從事生產經營的實體逐一檢查新、改、擴建設項目依法執行環保審批和“三同時”竣工驗收手續；核查環境影響報告書（表）、環評批復文件、竣工驗收批準文件等中規定的環境監測計劃和其他環保要求的執行情況。追溯時間至1998年11月國務院發布《建設項目環境保護管理條例》）

6、環保設施穩定運轉率達到95%以上；

（主要審查技術評估意見，核查環保設施的工藝、設計、實際處理能力和運行、維修記錄，對于環保設施不能正常運轉、或未能達到設計要求的，應詳細說明原因以及采取的工程措施）

7、按規定繳納排污費；

（主要審查繳費通知單、繳費收據是否齊全，如不齊全須當地環保部門出具證明）

8、產品及其生產過程中不含有或使用國家法律、法規、標準中禁用的物質以及我國簽署的國際公約中禁用的物質；

（主要審查技術評估意見，對照有否產生或者使用持久性有機污染物、消耗臭氧層物質以及產業結構調整指導目錄淘汰類落后產品等）

9、有健全的企業環境管理機構和管理制度；

（對生產和經營過程中存在較大環境風險的企業應有環境事故應急預案、相應的應急設施和裝備，并核查是否發生污染事故）

10、模范遵守環境保護的法律法規。

（審查是否存在受過環保行政處罰、環境糾紛、環保訴求或上訪以及其他環保違法違規行為）

（二）申請再融資的上市企業

除符合上述對申請上市企業的要求外，還應核查以下內容（主要核查相關環評文件）：

1、募集資金投向不造成現實的和潛在的環境影響；

2、募集資金投向有利于改善環境質量；

3、募集資金投向不屬于國家明令淘汰落后生產能力、工藝和產品，有利于促進產業結構調整。

五、核查程序

（一）報省環保廳核查的申請上市的企業和申請再融資的上市企業環保核查程序

1、核查申請

申請上市的企業和申請再融資的上市企業向省環保廳提出書面核查申請，并申報以下基本材料（一式三份）：（1）申請環保核查企業（含本企業緊密型成員單位）所在地地級以上市環保局提出環保核查初審意見；（2）企業（含本企業緊密型成員單位）的基本情況；

（3）報中國證券監督管理委員會待批準的上市方案或再融資方案；（4）企業（含本企業緊密型成員單位）環境保護執行情況自查材料；

（5）證明企業（含本企業緊密型成員單位）是否符合核查要求的相關文件和材料；（6）擬募集資金投向的建設項目環境影響評價文件及其批復意見。

2、申請受理

省環保廳設立便民窗口（局本部負責），由便民窗口工作人員負責申請上市的企業和申請再融資的上市企業環保核查材料的受理。對申請材料齊全或者申請人按照要求提交全部補正申請材料、符合受理條件的，予以受理，并出具《申請上市的企業和申請再融資的上市企業環境保護核查受理回執》。窗口受理后，將完整的資料送有關部門，涉及跨片區的企業由局本部牽頭辦理。對申請材料不齊全或不符合受理條件的，不予受理，并告知申請人不受理的理由或需要補充的材料。

3、技術評估

受理企業核查申請后，交由有環保資質機構組織專家會同申請環保核查企業（含本企業緊密型成員單位）所在地地級以上市環保局，對申請上市的企業和申請再融資的上市企業提供的申報材料進行審查和現場核查，形成專家核查意見，并由有環保資質機構提出環保核查技術評估意見。

4、核查結果公示

根據環保核查技術評估意見和地級以上市環保局環保核查初審意見，結合材料審查情況形成環保核查結果，并將該結果在廣東環保網和申請環保核查企業所在地地方主要媒體上公示10天。

5、提出環保核查意見

公示期結束后，結合公示情況，對沒有異議的，提出環保核查意見和建議報中國證券監督管理委員會，并抄報環保部；對有異議的，及時進行調查核實，在調查核實清楚后，提出環保核查意見和建議報中國證券監督管理委員會，并抄報環保部。

（二）報環保部核查的申請上市的企業和申請再融資的上市企業環保核查程序

1、核查申請

申請上市的企業和申請再融資的上市企業向省環保廳提出書面核查申請，除申報參照報省環保廳核查的申請上市的企業和申請再融資的上市企業環保核查的基本材料外，還須提供環境保護技術報告（由環保部定期公布有環保資質、具有獨立法人資格的第三方機構編制）。

2、申請受理 參照報省環保廳核查的申請上市的企業和申請再融資的上市企業環保核查的申請受理執行。

3、核查評估

受理企業核查申請后，主辦局會同申請環保核查企業（含本企業省內緊密型成員單位）所在地地級以上市環保局，對申請上市的企業和申請再融資的上市企業提供的申報材料進行審查和現場核查。

4、省環保廳提出環保核查初步意見

根據環保核查技術評估意見和地級以上市環保局環保核查初審意見，結合材料審查和現場核查情況提出初步核查意見和建議；涉及跨片區的企業由局本部匯總各執法片區意見后，提出初步核查意見和建議。

5、上報環保部核定

省環保廳將申請上市的企業和申請再融資的上市企業環保核查的申報材料連同初步核查意見和建議一并上報環保部。環保部組織核定后，將核定結果在總局政府網站上公示10天，結合公示情況提出核查意見及建議，報送中國證券監督管理委員會。

六、環保后督查

對于核查時段內嚴重違反國家環保法律法規和產業政策、發生重大環境污染事故且造成嚴重后果以及在核查過程中弄虛作假的上市公司，不得出具環保核查意見。對于核查中發現的問題，應督促企業按期整改。要切實加強對上市公司特別是重污染行業上市公司遵守環保法律法規的環保后督查，保證對上市公司巡查和監督性監測頻次，督促其污染治理設施正常運行，污染物排放穩定達標，切實履行環保承諾，持續改進環境行為。

為做好我省申請上市的企業和申請再融資的上市企業的環境保護核查工作，根據國家環境保護總局《關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的通知》的規定,結合我省實際情況，制定本核查管理程序。

一、核查依據

國家環境保護總局《關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的通知》（環發〔2003〕101號）和省環保局《轉發國家環保總局關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的通知》（粵環〔2003〕172號）。

二、核查對象

登記所在地在我省轄區內的重污染行業的申請上市企業和申請再融資募集資金投資于重污染行業的上市企業。重污染行業暫定為：冶金、化工、石化、煤炭、火電、建材、造紙、釀造、制藥、發酵、紡織、制革和采礦業。

三、核查權限

根據國家環境保護總局《關于對申請上市的企業和申請再融資的上市企業進行環境保護核查的通知》（環發〔2003〕101號）和《關于貫徹執行“國務院辦公廳轉發發展改革委等部門關于制止鋼鐵電解鋁水泥行業盲目投資若干意見”的緊急通知》（環發〔2004〕12號）規定，火力發電、鋼鐵、水泥、電解鋁企業和跨省從事重污染行業生產經營活動的申請上市企業和申請再融資的上市企業，由省環保局提出初步核查意見，報國家環保總局核查；其它申請上市企業和申請再融資的上市企業報省環保局核查。

四、核查內容和要求

（一）申請上市的企業

1、排放的主要污染物達到國家或地方規定的排放標準；

2、依法領取排污許可證，并達到排污許可證的要求；

3、企業單位主要產品主要污染物排放量達到國內同行業先進水平；

4、工業固體廢物和危險廢物安全處置率均達到100%；

5、新、改、擴建項目環境影響評價和“三同時”制度執行率達到100%，并經環保部門驗收合格；

6、環保設施穩定運轉率達到95%以上；

7、按規定繳納排污費；

8、產品及其生產過程中不含有或使用國家法律、法規、標準中禁用的物質以及我國簽署的國際公約中禁用的物質。

（二）申請再融資的上市企業

除符合上述對申請上市企業的要求外，還應核查以下內容：

1、募集資金投向不造成現實的和潛在的環境影響；

2、募集資金投向有利于改善環境質量；

3、募集資金投向不屬于國家明令淘汰落后生產能力、工藝和產品，有利于促進產業結構調整。

五、核查程序

（一）報省環保局核查的申請上市的企業和申請再融資的上市企業環保核查程序

1、企業提出核查申請

申請上市的企業和申請再融資的上市企業向省環保局提出書面核查申請，抄送企業（含本企業緊密型成員單位）所在地地級以上市環保局，并申報以下基本材料（一式三份）：

（1）企業（含本企業緊密型成員單位）的基本情況；

（2）報中國證券監督管理委員會待批準的上市方案或再融資方案；（3）企業（含本企業緊密型成員單位）環境保護執行情況自查材料；

（4）證明企業（含本企業緊密型成員單位）是否符合核查要求（第四條）的相關文件和材料；（5）擬募集資金投向的建設項目環境影響評價文件及其批復意見。

2、申請受理

省環保局設立便民窗口，由便民窗口工作人員負責申請上市的企業和申請再融資的上市企業環保核查材料的受理和核查意見的發送。對申請材料齊全或者申請人按照要求提交全部補正申請材料、符合受理條件的，省環保局予以受理，并開始計算受理時間。

3、技術評估

省環保局自受理企業核查申請之日起7個工作日內，由省環境技術中心組織專家會同申請環保核查企業（含本企業緊密型成員單位）所在地地級以上市環保局，對申請上市的企業和申請再融資的上市企業提供的申報材料進行審查和現場核查，形成專家核查意見。自現場核查之日起15個工作日內，省環境技術中心提出環保核查技術評估意見，申請環保核查企業（含本企業緊密型成員單位）所在地地級以上市環保局提出環保核查初審意見。

4、核查結果公示

省環保局自受理企業核查申請之日起30個工作日內，根據環保核查技術評估意見和地級以上市環保局環保核查初審意見，形成環保核查結果，并將該結果在廣東環保網上公示10天。

5、提出環保核查意見

公示期結束后，省環保局結合公示情況，對沒有異議的，自公示期結束之日起5個工作日內，提出環保核查意見和建議報中國證券監督管理委員會，并抄報國家保護總局；對有異議的，及時進行調查核實，在調查核實清楚后，提出環保核查意見和建議報中國證券監督管理委員會，并抄報國家環保總局。

（二）報國家環保總局核查的申請上市的企業和申請再融資的上市企業環保核查程序

1、企業提出核查申請

申請上市的企業和申請再融資的上市企業向省環保局提出書面核查申請，抄送企業（含本企業省內緊密型成員單位）所在地地級以上市環保局，并申報以下基本材料（一式四份）：

（1）企業（含本企業緊密型成員單位）的基本情況；

（2）報中國證券監督管理委員會待批準的上市方案或再融資方案；（3）企業（含本企業緊密型成員單位）環境保護執行情況自查材料；

（4）證明企業（含本企業緊密型成員單位）是否符合核查要求（第四條）的相關文件和材料；（5）擬募集資金投向的建設項目環境影響評價文件及其批復意見。

對登記所在地在廣東、且跨省從事重污染行業生產經營活動的申請上市企業和申請再融資的上市企業，還需將有關材料向省外企業所在地省級環保部門申報。

2、申請受理

省環保局設立便民窗口，由便民窗口工作人員負責申請上市的企業和申請再融資的上市企業環保核查材料的受理和核查初步意見的發送。對申請材料齊全或者申請人按照要求提交全部補正申請材料、符合受理條件的，省環保局予以受理，并開始計算受理時間。

3、技術評估

省環保局自受理企業核查申請之日起7個工作日內，由省環境技術中心組織專家會同申請環保核查企業（含本企業省內緊密型成員單位）所在地地級以上市環保局，對申請上市的企業和申請再融資的上市企業提供的申報材料進行審查和現場核查，形成專家核查意見。自現場核查之日起10個工作日內，省環境技術中心提出環保核查技術評估意見，申請環保核查企業（含本企業省內緊密型成員單位）所在地地級以上市環保局提出環保核查初審意見。

4、省環保局提出環保核查初步意見

省環保局自受理企業核查申請之日起30個工作日內，根據環保核查技術評估意見和地級以上市環保局環保核查初審意見，提出初步核查意見；對登記所在地在廣東、且跨省從事重污染行業生產經營活動的申請上市企業和申請再融資的上市企業，其省外企業環保核查初步意見由企業所在地省級環保部門提出，省環保局與有關省級環保部門協調，結合本省核查情況，提出初步核查意見和建議。

5、上報國家環保總局核定

省環保局將申請上市的企業和申請再融資的上市企業環保核查的申報材料連同初步核查意見和建議一并上報國家環保總局。國家環保總局組織核定后，將核定結果在總局政府網站上公示10天，結合公示情況提出核查意見及建議，報送中國證券監督管理委員會。