第一篇：物料倉庫管理辦法,原材料收貨、出庫流程,材料盤點規定

物料倉庫管理辦法 全文目錄

1.目的...................................................................................................................................................1 2.適用范圍...........................................................................................................................................1 3.職責...................................................................................................................................................1 4.倉儲管理規定...................................................................................................................................1

4.1 原材料收貨及報檢...............................................................................................................1 4.2 原材料出庫...........................................................................................................................2 4.3 不合格品物料的處理...........................................................................................................3 4.4 原材料報廢...........................................................................................................................3

5、倉庫物料管理................................................................................................................................4

6、物料的盤點....................................................................................................................................5

1.目的

對入庫所管轄區域內物料入庫、出庫、儲存、保管的有效控制和管理。

2.適用范圍

適用于公司生產倉庫的物料和倉庫工作人員。3.職責

3.1 生產總監對倉庫管理總體負責，經管部督導。

3.1.1生產部與供應部根據物料情況，共同確定倉庫內的物料布置和儲存規劃。3.1.2供應部定期檢查保管物料的狀況并保持管轄區整潔干凈，存儲安全。3.1.3供應部對現有庫存進行詳細分析，跟蹤管理；編制合理的庫存計劃。3.1.4供應部定期分析庫存量的情況和呆廢料的出現狀況，協助處理呆廢料。3.2生產部與相關技術部門負責確定常規安全庫存物料的明細和數量。3.3 倉庫進行日庫存更新時，同時報與生產部。當材料達到再訂貨點時，生產部進行采購申請。

3.4供應部結合產品貨期，確定材料再訂貨點；負責常規庫存的采購和項目物料采購。

4.倉儲管理規定

4.1 原材料收貨及報檢

4.1.1供應商在送貨時應附《送貨單》，物料和單據到倉庫后，倉庫需將此物料放在指定的檢驗區內。

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4.1.2倉庫收貨時的原材料必須有供應部門提供的采購訂單號及項目編號，否則拒絕收貨。

4.1.3倉庫人員負責確認送貨單的數量和實物，如不符由采購人員聯系供應商處理，并由倉庫人員在送貨單簽字確認實收數量。

4.1.4倉庫人員對已送往待檢區的原材料，填寫《送檢單》并及時通知相關部門進行物料品質檢驗。

4.1.5倉庫對反饋后的送檢單反饋給相關采購人員，相關采購人員辦理《入庫單》，辦理入庫手續。對不合格原材料進行不合格品處理。不合格物料絕對不允許入庫。

4.1.6倉庫原則上當天送來的原材料當天處理完畢，如有特殊最遲不得超過一個星期。

4.1.7倉庫對已入庫的原材料進行分區分類擺放，不得隨意堆放。對于項目用料，原則上按項目名稱歸類存放，并明確標識內容。《物料卡》

4.1.8倉庫對不合格的原材料放在指定的退貨區（由生產總監和供應部、倉庫一起確定劃分不合格品區位置），由采購與供應商確定退貨。4.2 原材料出庫

4.2.1倉庫需嚴格按照 《領料單》的流程進行操作。

4.2.2倉庫的生產原材料出庫依據是生產部門提供的《領料單》，并由生產總監簽名確認。

4.2.3倉庫把所出庫之原材料配好，并與《領料單》確認后，通知相關的領料部門進庫領料，并由領料相關人簽名確認后方可讓原材料出庫。領料時，非倉庫管理人員不能進入庫房（特殊情況除外）。

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4.2.4倉庫出庫物料的原則是同一原材料做到先進先出。4.2.5倉庫任何人員都無權給沒有辦理相關手續的原材料出庫。4.3 不合格品物料的處理

4.3.1倉庫或質檢人員對采購來的不良物料需要及時通知采購部，質檢填寫《不合格品處置記錄》，不合格品先暫放不合格品區。

4.3.2倉庫負責統計和管理不合格品，填寫《不合格品統計表》，于每周一上報生產和供應部負責人。

4.3.2采購人員接到《不合格品處置記錄》后，應及時與供應商聯系處理方式，解決不合格品問題。（原則上應在2周之內處理完成，視具體情況而定）4.3.3 不合格品處理：

4.3.3.1 采購人員經與生產總監或相關技術部門確認后，不影響正常使用情況下，可以辦理讓步接收，在《不合格品處置記錄》中填寫處置情況，交與質檢辦理相關入庫手續；并通知供應商進行整改。

4.3.3.2如物料確認不可使用，采購人員應與供應商聯系，及時辦理退、換貨手續。

4.4 原材料報廢 報廢原因： 4.4.1倉庫

1）變質的（生銹、霉變、蟲啃、鼠咬等）；

2）超過使用壽命的； 3）已不再使用的（呆滯物料）；

4.4.2 生產部

1）因無法維修或無維修價值的；

2）生產過程中損壞的。4.4.3其它部門

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1）因技術更改升級而造成報廢的；

2）已購買，但技術相關部門、銷售、生產更改滯后，經協調無法退回的； 3）己購物料，在生產時發現為不良，經采購人員與供應商協商不可退換的； 4）樣品試驗后，經相關技術部、質量部判定為無法再修品；

5）在發貨運輸中損壞退回的。

6）現場退回已無法使用的。4.4.4物料報廢流程：

1）倉庫人員統計庫存所需報廢的物料，由相關責任部門出具《呆、廢物料處理申請表》，由質量部和相關技術部門出具檢測結果、財務部出具報廢物料的價值、生產總監和經管部核準后，呈報公司總經理審批予以報廢； 4.4.5物料報廢注意事項：

1）所有已辦理報廢手續的物料歸倉庫保管；（需要區別分開庫存物料報廢、來料不良品的物料，并且分開保管）。

5、倉庫物料管理

5.1倉庫人員應對物料的品質維護：物料在收貨、點數、入庫、搬運、擺放、歸位、存放、儲存、發貨過程中遵守安全原則，做到防損、防水、防蛀、防曬等安全措施。

5.2物料的儲存保管，以物料的屬性、特點和用途規劃設置倉庫，并根據倉庫的條件劃區分工。同類物料存放。重貨及吞吐量大的物料落地堆放，輕貨或周轉量小的物料用貨架存放。

5.3物料堆放的原則：根據物料特點，必須做到過目有數，檢點方便，成行成列，文明堆齊。

5.4 對于倉庫內的物料，相對照應有《物料卡》，內容明確。倉庫應保持物料

第 4 頁 / 共 6 頁 的正確標識，對于錯誤標識及時更正。

5.5物料的單據、賬目由倉庫記賬人把電子檔和手工單據一同交到財務。每月的單據由其分類保管好，原則上單據保管5年，在此期間不得銷毀。做到賬、物一致。

6、物料的盤點

6.1 貨物盤點分為定期盤點與不定期盤點：

定期盤點即指每季度底進行一次全面的盤點；時間由生產總監、財務部、供應部協商來定。

不定期盤點即指公司對倉庫進行不定期的抽查。

6.2貨物盤點的主要內容：檢查貨物的賬面數量與實存數量是否相符；檢查貨物的收發情況；檢查貨物的堆放及維護情況；檢查各種貨物有無超儲積壓及損壞。填寫《盤點卡》。

6.3對貨物的盤點一般采用實地盤點法，盤點時相關人員（財務、庫管人員）參與盤點，并進行復盤。

6.4 盤點過程中需要其他相關部門予以配合，需入庫和發料統一按內部盤點安排操作。

6.5 盤點時保證做到盤點數量的準確性、公正性，嚴禁弄虛作假、虛報數據。盤點過程中嚴禁更換不同的盤點人員，以免少盤、多盤、漏盤等。6.6 盤點分初盤、復盤，但所有的盤點數據都需盤點人員簽名確認。

盤點后如有盤盈或不可避免的虧損情形時，應由倉庫負責人呈報供應部經理、生產總監和經管部，經總經理核準后由倉庫或財務進行調整。《盤盈盤虧

處理申請表》

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7、相關表格

《送貨單》

《送檢單》

《入庫單》

《物料卡》

《領料單》

《不合格品處置記錄》

《不合格品統計表》

《盤點卡》

《物料標識卡》

《盤盈盤虧統計表》

《盤盈盤虧處理申請表》

《呆、廢物料統計表》

《呆、廢物料處理申請表》

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第二篇：倉庫入庫出庫流程規定

倉庫出入庫流程規定

各單位：

為了明確采購倉儲工作中的權限與責任，便于倉儲環節中的所有人員知悉工作過程中的有關手續及審批過程，知道應該走哪幾步環節，領導應該批示到哪一個環節，特此制訂此流程，請各公司相關人員在工作中洞悉遵守。

一、采購流程：

采購時由使用部門提出《采購申請單》。《采購申請單》上要寫明白貨物名稱、規格型號、數量、單價、金額、用途，經部門主管、公司主管、公司負責人批準，再報集團總經理助理批準后（簡稱四級批示），交采購員采購。如果需要在采購當時支付貨款，且貨款大于采購員備用金時，需要在填寫采購申請單同時填寫《付款審批單》，在簽署《采購申請單》同時，一并請四級領導簽字后采購時付款。

遇到以下情況時，可以按以下流程辦理：

1、特別緊急用品，可以先采購后補填《采購申請單》；

2、單品價格不超過人民幣500元，子公司總經理簽字即可，不需要集團領導簽字，財務就可給予報銷；

3、單批采購金額不超過人民幣2000元，子公司總經理簽字即可，也不需要集團領導簽字，財務就可給予報銷；

簡明流程：使用部門填寫《采購申請單》及《付款審批單》（需要時）→部門主管簽字→公司負責人簽字→集團總經理助理簽字→采購員憑批準的《采購申請單》實施采購

二、入庫及報銷流程

采購員把貨物交到倉庫時，倉庫管理員要認真與《采購申請單》及發票核對品名、規格型號、材質質量、數量等主要指標進行查驗，若與《采購申請單》批準內容不符時，要向主管副經理請示是否可以入庫。清點無誤才能進庫。進庫的貨物如在后來發現有品質問題（質量或規格差異），由庫管承擔責任。進庫當時保管員應把進庫數量錄入供應鏈管理軟件（財務軟件中包含此供應鏈模塊），給采購員開具《采購入庫單》入庫單上要載明品名、規格型號、數量、金額等基本內容。采購員憑《采購發票》及《采購申請單》、《驗收入庫單》到財務部報銷即可（因采購前已經走了一遍簽字流程了，建議報銷時不要再簽一遍字了，以節省時間，請領導決定。如果同意建議在此處寫明確了）需要說明的是：為了加強財務對倉庫的監督作用，倉庫入庫與出庫均需要倉庫保管員在實物出入庫當時錄入財務軟件中的供應鏈模塊中。對于球團倉庫來說，因實物保管員所在倉庫處沒有網絡，保管員沒有辦法在當時錄入供應鏈軟件中，需要把單據交給統計員錄入。統計員與倉庫又不在一個地點工作，距離有好幾公里，造成實物出入庫與錄單在時間上不能同步。為了不耽誤采購員時間，球團倉庫可以在進庫當時開具手工入庫單給采購員，手工入庫單上需要有驗收保管員與采購員同時簽字表示雙方認可。事后保管員把手工入庫單其中一聯轉交統計員錄入供應鏈軟件中，采購員回到石拐公司報銷時，由財務部審核錄入軟件的內容是否正確，審核無誤后打出軟件入庫單后再進行報銷流程。對于機械化倉庫來說，因倉庫實物保管員與統計錄入員是一個人，可以直接錄入軟件開單。如果剛使用軟件時，對軟件操作不熟悉而遲滯或網絡不方便時可以參照球團倉庫做法辦理。待熟練時可以直接錄入軟件出具入庫單。

簡明流程：貨物到庫→倉庫保管員清點驗收無誤后→填寫手工《采購入庫單》交采購員一聯（同時保管員把另一聯轉交統計員錄入軟件）→采購員到財務部報銷時，財務部審核單據并打印軟件入庫單（采購員持有的手工入庫單作為財務審核軟件入庫單的依據）→會計記帳增加軟件中的保管帳數量與金額→制作并生成總帳憑證來記增會計的存貨總帳。

三、銷售及出庫流程

貨物銷售，一般指護黨工貿公司業務。出庫一般指倉庫的生產領料。其他公司有發生時，也同樣適用本流程規定。

銷售貨物時嚴格按各公司制定的價格進行銷售。銷售業務以銷售單為載體（有銷售單代表有銷售業務發生了），有銷售業務必須填報銷售單。銷售單在銷售當時填寫，必須載明貨物名稱、規格型號、數量、單價、金額，收款方式是現款還是賒銷（賒銷必須經主管副經理簽字方可賒銷）、賒帳期等主要內容。銷售單每周五打烊時或次周周一上班后由統計員提交周銷售匯總表（也稱銷售周報表），銷售周報表主要是為了了解當周銷售的主要品種及總金額。銷售周報表應包括當周業績與月累計業績兩部分。銷售公司主管副經理要對銷售周報表確認簽字。每周報公司負責人與財務部一份。以便于公司負責人掌握情況，以便于財務部核對相關帳目。

生產領用貨物時，須經公司主管在領料單上簽字同意，倉庫保管員方可發出貨物，領用人在審閱出庫單上載明的品名、規格型號、數量等內容與所收到的實物一致要在出庫單上簽名認可。財務部根據倉庫提交的有上述三名人員簽字的出庫單進行核算金額，不再需要其他領導在出庫單上簽字，就可以直接核減庫存數量與金額，記入成本費用帳中。

需要說明的是：對于球團領料出庫來說，因網絡不通，為了不耽誤領料時間，球團倉庫可以在出庫當時開具手工領料出庫單讓主管副經理與領料人審閱簽字，事后保管員把手工領料出庫單其中一聯轉交統計員錄入供應鏈軟件中，由統計員把手工領料出庫單與軟件出庫單每周一同交回到石拐公司財務部，由財務部審核錄入軟件的內容是否正確，審核正確后財務部核減倉庫數量與金額，直接列入相關成本費用中。對于機械化倉庫來說，因倉庫實物保管員與統計錄入員是一個人，可以直接錄入軟件開單。如果剛使用軟件時，對軟件操作不熟悉而遲滯或網絡不方便時可以參照球團倉庫做法辦理。待熟練時可以直接錄入軟件出具領料出庫單。

簡明流程：領料人申請填寫領料單→主管副經理簽字批準→保管員發出貨物→財務會計審核→審核無誤后記減軟件倉庫保管帳→制作并生成總帳憑證來減少會計的存貨總帳→按出庫單上記錄的使用車輛或部門來精準分配材料費用→結轉封閉當月供應鏈總帳。

四、盤點流程

原則上每月到日歷月末對倉庫實物需要進行盤點，但鑒于目前公司規模較小，且貨物品種較少，從現在開始至2017年底暫定每一個季度進行一次盤點。盤點時，以季度最后一月25日下班后的帳面數據為基準數據，在次日上午開始盤點。盤點在場人員主要包括倉庫保管員、財務部材料會計與公司主管副經理參與。盤點后由倉庫保管員據實填報《盤點表》，盤點表內容主要包括盤點時點、盤點帳面數量、帳面金額、實際數量、實際金額等。參與三方共同在盤點表上簽字確認：先由倉庫保管核對帳面數據與實際數據，算出盤盈盤虧差異，注明差異原因，并對差異金額給出賠償或核銷的初步建議；財務人員對保管員填寫的盤點表進行審核，并對處理賠償給出一般性建議，并對審核無誤結果簽字確認；主管副經理對差異及處理辦法給出明確批示。主管副經理明確批示出處理或賠償辦法后，再報子公司負責人批示，公司負責人批示處理意見后，再報集團領導批示后，交子公司財務部按集團領導批示的辦法處理盤點差異。

簡明流程：保管員盤點→財務部會計同步在現場監督盤點→子公司主管副經理組織主持并監督前兩位的盤點工作→實物盤點后保管填寫盤點表→監督會計對盤點表進行審核批示→主管副經理給出領導批示→公司負責人批示→集團領導批示→財務部在軟件中按批示處理庫存差異→結轉封閉當月供應鏈總帳→核對總帳無誤后封閉總帳。

五、名詞解釋

（一）職位解釋：

1、集團領導：主要指總經理及助理、副總經理等高級管理人員：出入庫單流程簽字截止到總經理助理溫懷昌。

2、公司負責人：指子公司負責人。為子公司第一責任人。從集團管理層來論，為二級子公司負責人。公司目前為岳國富；工貿公司為岳國富；好力工程公司為溫懷昌；勞務派遣公司目前為朱力。

3、公司主管副經理：指子公司副經理。對子公司負責人負責。公司球團主管副經理目前為王建國；公司機械化主管副經理目前為于硯斌。

4、保管員：即實物保管員。目前球團倉庫為馮斌；機械化倉庫為周兆迎。

5、采購員：目前為溫在眼。

（二）、簽字層級解釋：

入庫單：各級簽字均在事前的《采購申請單》上，事后流程均不簽字。如果采購價格高于領導批準過的《采購申請單》上價格，需要采購員持發票與入庫單就高出《采購申請單》部分重新走一遍流程。一般情況下不允許高出《采購申請單》上標明的價格。

出庫單：公司主管副經理簽字后不需要以上層級的領導再簽字。即簽字最高級為子公司主管副經理，即副經理。

此流程暫定試行至本年底，若在試行中發現與公司管理不相符，請各公司及時提及，以便修改的更符合公司管理需要。

好力集團有限公司財務部 二0一五年十一月十七日

第三篇：倉庫進出庫流程

倉庫會議

一、目前存的問題

1、貨物名稱不統一，導致實物與賬不相符，賬目名稱重復等（一種產品幾種叫法）

2、外協加工的，存在出進不出的現象。（委托外加工出庫存數量少，進倉庫數量多）

3、外協加工的產品的具體產品品種寫的不夠明細。

4、供應商送貨只有我公司進倉單，對方無送貨單。

5、車間領用物料時，領料單應寫詳細，清晰，領用物料單位和入庫時應統一。

6、倉庫目前產品擺放還沒有歸置好，希望盡快能整理好，盤點一次，讓賬實相

符，以便更好的管理好公司的倉庫。

二、倉庫進出庫流程

一、物料申購程序

1、倉庫主管按各《生產單》的貨期需要安排各《生產單》的物料申購順序，進行物類分類并填寫《申購單》（物料按品名進行分類）

2、生產工具和生產輔料（紙皮、膠水、等…）由倉庫管理員根據每種工具和物料的不同安全備貨量填寫《申購單》

3、《申購單》交給倉庫主管審核，再由倉庫主管交給總經理審批，然后安排采購員進行采購

4、由物料掌控員負責跟蹤，跟進所需采購物料，對不能按期采購回廠的物料要及時上報倉庫主管由倉庫主管通知各生產車間和廠長、及時商量解決方案

二、物料入倉程序

1、物料到廠區，倉庫管理員收到單后，由倉庫管理員檢驗貨物（質量、數量、產品名稱、），如發現問題，立即上報到倉庫主管，由倉庫主管做出處理并停止辦入倉手續，要做到品質不良不收，2、核對無誤后，倉庫管理員和倉庫文員及時將各種單據憑證入賬（進倉入庫單— 存入草稿）。

3、《進倉單》一式三份,倉庫管理員留第一聯，第二聯交給采購員/供應商，第三聯交給倉庫文員進行資料處理，第四聯交財務并作資料處理。

三、物料管理

1、物料資料： 物料資料由倉庫員制作并保存，資料要清晰、明確、方便查找確認

2、物料擺放： 物料由倉庫管理員直接管理，按物料品種分類、分倉管理，并依照物料資料填寫貨物標示，物料擺放要整潔，貨物標示要清晰且不易丟失

四、物料出倉程序

1、生產材料出倉程序：生產車間根據生產需要開具《領料單》由生產主管審核后，物料員根據《領料單》清點好貨物，核對無誤后發料。

3、補料出倉程序：各部門在生產過程當中由于各種原因造成材料不夠，由各部門主管開具《補料單》，生產廠長審核后，物料員根據《補料單》清點好貨物，核對無誤后發料。

4、倉庫管理員庫管理員和倉庫文員及時將各種單據憑證入賬（出庫單— 存入草稿）。

5、《出倉單》一式三份,倉庫管理員留第一聯，第二聯交領料車間，第三聯交給倉庫文員進行資料處理，第四聯交財務并作資料處理。

五、物料退料控制程序

1、分類匯總：

生產車間對于不符之物料，超發物料、不良之物料和呆料，生產主管將退料分類匯總，填寫《退料單》送至倉庫，倉庫管理員核對《退料單》上注明的數量，無誤后分別作出處理，該報廢的報廢、該退貨的退貨

2、倉庫管理員和倉庫文員及時將各種單據憑證入賬

六、物料盤點

1、盤點時間： 每月月底時為盤點時間

2、盤點實施： 所有賬目應在盤點當日完成、通知各部門于盤點前一周內將所剩物料全部整理陸續退倉、由倉庫主管帶領全體倉庫人員及財務協助參與盤點工作。

第四篇：倉庫盤點管理辦法

一、目的為加強原材料存貨管理，保障存貨資產的安全性、完整性、準確性，及時、真實地反映物料的結存狀況，使物料的盤點更加規范化、制度化，為下階段的生產計劃及財務成本核算提供依據，根據實際情況，特制定本辦法。

二、適用范圍

存貨盤點范圍：主要指原材料盤點。

三、職責

1、物流科主管：負責盤點組織工作、并跟進盤點情況，組織召開盤點總結工作會議，負責盤點盈虧調整的審批工作；進行盤點獎罰；

2、保管員：負責倉庫物料盤點工作；

3、財務部：負責對盤點抽查、對盤點盈虧調整審核；并對盤盈、盤虧物料做出處理意見，進行有關的帳物處理，定期或不定期對各項存貨進行核實、盤點。

四、盤點方式、方法、時間

1、盤點方式：動態盤點（即不停產）。

2、盤點方法：全面盤點和抽樣盤點相結合，由盤點第一責任人全面盤點，物流科負責人安排部門內成員組成抽盤小組并指定負責人進行復盤；

3、盤點時間：每月結賬后進行一次全面盤點，要求3個工作日完成；全面盤點后進行復盤，要求1個工作日完成。

4、財務不定期的盤點采取動態盤點、抽盤的方式進行，具體盤點時間由財務部確定后通知物流科即時安排。

五、盤點工作流程

1、庫房所有賬目處理應在盤點日前一天完成；

2、盤點由物流科主管制定盤點計劃，組織物流科召開盤點工作計劃通報會，并按擬定的《盤點計劃表》組織并跟進實施；

3、保管員接到《盤點計劃表》后即時開展盤點工作；

4、盤點前應進行清理整頓，分類分區域按規定存放，并張貼好物料

標識卡；

六、全盤

1、部門主管指定人員打印《盤點表》分發給盤點人員；

2、盤點人員按照盤點進度計劃及《盤點表》進行盤點，在盤點物料的標識卡上登記好盤點日期、盤點數量、盤點人，備注說明“全盤”字樣；

3、盤點人員核對盤點結果是否與《盤點表》結存數量一致，如不符，則在確認后查找不符原因，直至清楚無誤為止；

4、盤點人員在《盤點表》上簽名后交部門負責人審核簽字，由專人保管盤點記錄；

5、部門主管對盤點確認的差異物料填寫《盤點盈虧報告單》進行賬目處理；

6、部門主管將《盤點盈虧報告單》交財務部處理。

七、復盤

1、復盤人員在初盤人員的陪同下進入盤點區域進行實物盤點；

2、復盤可采用100%復盤，也可采用抽盤，但抽盤比例不得低于物料種類的30%；

3、復盤人員按復盤安排分工進行盤點，將盤點結果記錄在《盤點表》上。

4、復盤與初盤如有差異，須與初盤人員進行盤點確認，確認有誤的，由初盤人員在《盤點表》中“復盤說明”簽字，以示負責；

5、若復盤物料種類差錯率超過15%（含15%）以上時，則報告部門主管處理，必要時，主管可要求實物保管員對所管全部物料進行重新盤點。

6、復盤完成后，復盤組長將《盤點表》上交部門主管，主管審核《盤點表》后整理《盤點盈虧報告單》提交財務。

八、財務處理

1、盤點若產生盈虧，于盤點后3個工作日內，由物流科主管編制《盤點盈虧報告》呈報主管副總審批，審批完畢轉財務部； 主管需對相關責任人提出獎罰處理建議上報綜合管理部，在責任人當月的工資中

予以扣除。

2、財務部對《盤點盈虧報告》復核無誤后，一個工作日內完成賬務調整工作。

3、每月盤點結束后10個工作日，物流科召開盤點工作總結會議，對盤點工作中存在的問題及原因進行分析，擬定糾正、預防措施，經與會相關人員確認后實施，由財務部驗證改善效果。

九、突擊抽查

1、財務部不定期抽查物流科存貨情況，原則上要求每季度不低于一次突擊抽查，抽查物品各類不得低于實物存貨各類的5%。

2、抽查可采取由賬至物或由物至賬的方式，抽查人員應將抽查結果填寫在《原材料存貨抽查盤點表》上，若有差異則須計算出差異數量，并要求保管人員在《原材料存貨抽樣盤點表》上簽字確認。

3、抽查盤點后賬目處理及后續工作按第九條規定執行，若抽查發現重大問題，財務部督促物流科召開檢討會議，查找原因。

第五篇：倉庫盤點流程

倉庫盤點流程

一、盤點目的：是通過對盤點的安排、計劃、組織、初盤、復盤、稽核、查核、數據輸入、盤點表審核、數據校正、盤點總結等方面進行說明、規定和指導，制定合理的盤點作業管理流程。防范由于人為以及客觀流程的疏漏等原因，造成的帳面、實際庫存的數據的不符，建立完整的《倉庫盤點管理制度》，確保公司庫存物料數據準確性，保證賬實相符，為賬務核算的真實性打下堅實的基礎。

二、盤點方式：定期或不定期；全盤或抽盤；年末大盤點；

三、盤點時間：月末28日，如逢節假日另議；

四、盤點人員：所有倉庫管理人員，財務部負責監盤，各部門之間積極做好溝通協調工作，合理組織安排好人員、時間、核查、錄入及分工；

五、盤點方法：以庫房為單元組采用實盤實點方式，禁止目測數量、估計數量;

六、注意事項：盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的或合理的擺放順序，所負責區域內物料需要全部盤點完畢并按要求做相應記錄，盤點單書寫要字跡清晰，嚴禁盤點過程中弄虛作假，虛報數據，盤點粗心大意導致漏盤、少盤、多盤，書寫數據潦草、錯誤，隨意換崗等，并注意保管好盤點單，避免遺失，造成嚴重后果；

七、盤點流程：

1.財務部事先制定好盤點單，按固定的盤點單號填寫，（盤點單號填寫格式：年月－庫號－單據頁碼；例如20170501001代表2017年5月原料庫盤點單第一頁），盤點人員按規定的格式填寫相關的內容。2.每月27日庫管人員把需要配貨的配完，單據審核完成，28日上午8：00開始盤點。

3.財務部分別指定財務人員負責監督稽查倉庫人員的盤點。

4.實施盤點,由儲運部人員按貨架的先后順序依次對貨架上的物料進行盤點,財務人員監盤。

5.盤點結束后，財務人員隨機抽取3-5個品種復核，最后參與盤點的所有人員簽字，由倉庫管理人員收取所有的盤點單，要求所有清單連號，沒有遺漏。并進行匯總審核。

6.如果賬實差異較大，可由倉庫管理人員提議對差異項進行復盤。復盤完成后，與初盤數據有差異的需要找初盤人予以當面核對，核對完成后，將正確的數量填寫在盤點單的復盤數量欄，如以前已經填寫，則予以修改;7.再次對復盤結果進行匯總后,各庫管人員與庫存帳比較差異后錄入U8系統的盤點單，每個倉庫只錄入一張盤點單，并把所有的紙質盤點單上交財務部相關人員整理保存歸檔。

8.所有的盤點單錄入完成后，由財務人員根據各庫房管理人員錄入的電子盤點單，整理核算盤點盈虧情況，并和各倉庫盈虧差異情況結合起來,作詳細書面報呈財務經理及總經理審批。

9.財務經理及總經理對差異調查報告及差異調整申請進行審批。10.倉庫根據審批情況作庫存差異調整。11.財務部根據審批情況作庫存財務帳差異調整。附：倉庫盤點單、倉庫盤點差異表