第一篇:中國農(nóng)業(yè)銀行工業(yè)貸款按企業(yè)信用等級管理辦法
中國農(nóng)業(yè)銀行工業(yè)貸款按企業(yè)信用等級管理辦法
(1991年2月7日發(fā)布)
第一章 總則
第一條 為了貫徹“區(qū)別對待,擇優(yōu)扶持”的信貸原則,優(yōu)化貸款投入,促進企業(yè)改善經(jīng)營管理,提高信貸資金使用效益,特制定本辦法。
第二條 凡在農(nóng)業(yè)銀行開立基本帳戶的國營工業(yè)企業(yè)、城鎮(zhèn)集體工業(yè)企業(yè)、鄉(xiāng)村辦工業(yè)企業(yè)、各類聯(lián)營及股分制工業(yè)企業(yè)(以下簡稱企業(yè))都須按照信用等級標準評定信用等級,并按企業(yè)信用等級的管理政策辦理貸款。
關(guān)停企業(yè)、新建未投產(chǎn)企業(yè)、投產(chǎn)不足1年的新企業(yè)不評定信用等級。
第三條 按企業(yè)信用等級辦理貸款,必須遵循國家的經(jīng)濟和金融政策、法規(guī);必須堅持貸款的基本原則;必須堅持科學公平、扶優(yōu)限劣講求效益的原則。
第二章 信用等級標準
第四條 企業(yè)信用等級評定以定量分析為主,定量與定性相結(jié)合、靜態(tài)數(shù)據(jù)與動態(tài)情況相結(jié)合、現(xiàn)實狀況與發(fā)展條件相結(jié)合。企業(yè)信用等級評定標準主要內(nèi)容:
一、資金信用。資產(chǎn)負債率;自有流動資金比率;到期貸款償還率;貸款挪用率;應付貨款清償率;自有流動資金補充率。
二、經(jīng)營管理。產(chǎn)值銷售收入率;完成計劃利潤率;資金利稅率;銷售收入占用流動資金率;全部流動資金中三項資金(產(chǎn)成品、發(fā)出商品、應收款)占用率。
三、發(fā)展條件。執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策情況;產(chǎn)品市場前景;原材料(含能源)的保證程度;生產(chǎn)設(shè)備的先進程序;企業(yè)領(lǐng)導人和職工的素質(zhì)。
第五條 信用等級評定實行“百分制”。資金信用和經(jīng)營管理以定量評定為主。資金信用為總分的50%;經(jīng)營管理為總分的40%。發(fā)展條件以定性評定為主,為總分的10%。(附:工業(yè)企業(yè)信用等級評分指標及計算說明)
第六條 企業(yè)信用等級分為四級:即特級信用企業(yè)、一級信用企業(yè)、二級信用企業(yè)、三級信用企業(yè)。
第七條 具備下列條件者可評為一級信用企業(yè):
一、總積分在80分以上(含80分);
二、年末逾期貸款率低于5%,并且無呆滯貸款;
三、產(chǎn)銷率在80%以上;
四、產(chǎn)品符合國家產(chǎn)業(yè)政策;
五、各分行根據(jù)評定原則和具體情況確定的其他條件。
第八條 具備下列條件的一級信用企業(yè)可評為特級信用企業(yè):
一、總積分在90分以上(含90分);
二、年末無逾期貸款;
三、全部資產(chǎn)負債率在50%以下;
四、自有流動資金占定額資產(chǎn)的50%以上;
四、產(chǎn)成品、發(fā)出商品、應收款在全部流動資金中的比例低于40%;
六、產(chǎn)銷率在90%以上;
七、各分行根據(jù)評定原則和具體情況確定的其他條件。
第九條 總積分在60至79分者可評為二級信用企業(yè)。
第十條 總積分在59分以下(含59分)或有下列情況之一者,應評為三級信用企業(yè):
一、全部資產(chǎn)負債率超過70%的;
二、虧損并無彌補來源的;
三、不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的;
四、各分行根據(jù)評定原則和具體情況確定的其他情況。
第三章 信用等級評定
第十一條 評定方法。在主管行長領(lǐng)導下,由農(nóng)業(yè)銀行工業(yè)信貸職能機構(gòu)結(jié)合貸款管理,自下而上地逐級評定。
第十二條 評定組織。省、地(市)、縣三級行分別成立企業(yè)信用等級評審組。評審組設(shè)組長1人,副組長1至2人,組員若干。組長原則上由主管行長兼任,副組長由1名信貸處(科、股)長擔任,組員由同級行的(或吸收下級行的)信貸業(yè)務骨干組成。評審組原則上要有半數(shù)以上的具有中級技術(shù)職稱的專業(yè)人員。
第十三條 評審權(quán)限。特級信用企業(yè)在國家或省區(qū)內(nèi)影響較大的重點骨干企業(yè),均由省、自治區(qū)、直轄市分行和計劃單列市分行的評審組評定,特級信用企業(yè)報總行備案(備案表式樣附后)。一、二、三級信用企業(yè)的評審權(quán)限,由各分行確定。
第十四條 評定程序:
一、縣級行工業(yè)信貸職能機構(gòu)協(xié)助同級評審組組織對企業(yè)信用等級進行初評,測算企業(yè)評級指標,提出企業(yè)等級的評審意見,并將測算結(jié)果、初步意見連同有關(guān)資料報上級行審定。
二、省、地級行評審組,在同級信貸職能機構(gòu)協(xié)助下,對上報的評審材料,逐個對照條件進行審定。
第十五條 評審材料。對被評審的企業(yè)均應逐個寫出書面評審報告,內(nèi)容包括:
一、企業(yè)概況(包括評定年度各類經(jīng)濟指標計劃安排情況,評定期上一年的基本經(jīng)濟指標實際數(shù));
二、資金信用評定;
三、經(jīng)營管理評定;
四、發(fā)展條件預測;
五、企業(yè)信用度綜合評價;
六、各類有關(guān)的附件說明。
第十六條 評定的結(jié)果要分別通知企業(yè)及其主管部門。對評定為特級和一級信用的企業(yè),可以發(fā)給相應的“信用等級證書”。
第十七條 評定時效。企業(yè)信用等級一年評定一次,時效期為12個月。
第十八條 評定費用。評定企業(yè)信用等級需用的表格、證書等的印刷費用,可適當向企業(yè)收取成本費。
第四章 信貸管理
第十九條 嚴格按企業(yè)信用等級管理貸款。
一、對一級信用企業(yè)積極給予貸款支持。
(一)優(yōu)先供應正常生產(chǎn)、經(jīng)營活動所需的流動資金貸款,并按年核定企業(yè)貸款最高限額,由企業(yè)周轉(zhuǎn)使用;
(二)優(yōu)先安排固定資產(chǎn)貸款,解決企業(yè)技術(shù)改造、設(shè)備更新的資金需要;
(三)優(yōu)先辦理商業(yè)匯票的承兌與貼現(xiàn);
(四)對流動資金貸款利率優(yōu)惠;
(五)對流動資金貸款原則上實行信用貸款方式。
二、對特級信用企業(yè)除按一級信用企業(yè)管理貸款外,還可提供下列優(yōu)惠:
(一)流動資金貸款可以實行信用貸款方式;
(二)企業(yè)可根據(jù)結(jié)算制度靈活選擇結(jié)算方式;
(三)優(yōu)先辦理企業(yè)經(jīng)批準發(fā)放的股票、債券。
三、對二級信用企業(yè)適當控制貸款。
(一)發(fā)放流動資金貸款實行以銷(產(chǎn)品銷售)定貸,以清(清理不合理資金占用)定貸和以補(補充自有流動資金)定貸;
(二)流動資金貸款實行逐筆申請、逐筆審批發(fā)放;
(三)流動資金貸款原則上實行抵押、擔保貸款方式;
(四)嚴格控制固定資產(chǎn)貸款。
四、對三級信用企業(yè)嚴格控制貸款。
(一)原則上停止發(fā)放新貸款,逐步收回舊貸款;
(二)對確特殊需要而發(fā)放的新貸款,原則上須經(jīng)縣級支行審批,并實行抵押、擔保貸款方式。
第二十條 企業(yè)信用等級評定后要加強對借款企業(yè)的管理與監(jiān)控。
一、及時對借款企業(yè)逐個建立“工業(yè)貸款企業(yè)信用等級管理卡”(式樣附后),作為銀行內(nèi)部記錄企業(yè)信用等級的檔案資料和貸款管理的重要依據(jù)。
二、對評審中發(fā)現(xiàn)企業(yè)在資金信用、經(jīng)營管理和發(fā)展條件中存在的主要問題,要督促企業(yè)做出改進計劃,促進企業(yè)達標升級;發(fā)現(xiàn)有違反銀行制度、規(guī)定的,視其情況及時糾正或給予信貸制裁。
三、對企業(yè)定期進行信用等級檢查,每季至少檢查一次。檢查出企業(yè)弄虛作假、騙取信用等級的,要撤銷原評定等級,并給予信貸制裁;發(fā)現(xiàn)企業(yè)信用等級標準實績下降,應及時進行調(diào)整,并通知企業(yè)及其主管部門,銀行按新等級管理貸款。第二十一條 銀行依照本《辦法》對評定出的企業(yè)信用等級,只限于在開戶行作為信貸管理的依據(jù),適用于本《辦法》規(guī)定的信貸政策。
第五章 附則
第二十二條 本《辦法》由中國農(nóng)業(yè)銀行制定,解釋、修改亦同。
第二十三條 外商投資工業(yè)企業(yè)可參照本辦法進行信用等級評定和貸款管理。
第二十四條 各省、自治區(qū)、直轄市分行,各計劃單列市分行可根據(jù)本《辦法》制定實施細則,并報送總行備案。
附:
工業(yè)企業(yè)信用等級評分指標及計算說明
一、資金信用評分指標滿分為50分
(一)資產(chǎn)負債率=(借入資金+結(jié)算資金及其他資金來源+有償性投資)÷(專項資產(chǎn)+固定及長期資產(chǎn)+全部流動資金-未補虧損-待處理損失及待攤費用虛數(shù))×100%
此項指標滿分10分。資產(chǎn)負債率低于50%者為滿分,高于50%者按下式計算:
應得分值=(1-實際比率)÷50%×10
(二)自有流動資金率=自有流動資金平均余額÷定額流動資金平均余額×100%
此項指標滿分為10分。企業(yè)自有流動資金達到規(guī)定比例者為滿分,否則按下式計算:
應得分值=實際比率÷規(guī)定比率×10
(三)年末到期貸款償還率=年償還到期貸款累計額÷年到期貸款累計額×100%
此項指標滿分為8分。到期貸款償還率達到100%者為滿分。否則按下列公式計算:
應得分值=實際到期貸款償還率×8
(四)貸款挪用率=年挪用貸款累計數(shù)÷年累計貸款數(shù)×100%
此項指標滿分為7分。貸款挪用率為0得滿分,大于0的按下式計算:
應得分值=7-(貸款挪用率×7)
(五)應付貨款清償率=本期清償貨款累計÷本期到期貨款累計×100%
此項指標滿分為7分。應付貨款清償率達到100%的為7分,否則按下式計算:
應得分值=實際應付貨款清償率×7
(六)自有流動資金補充率=自有流動資金實際補充數(shù)÷規(guī)定自有流動資金應補數(shù)×100%,此項指標滿分為8分。自有流動資金補充率達到100%的為滿分,否則按下式計算:
應得分值=自有流動資金補充率×8
二、經(jīng)營管理評分指標滿分為40分
(一)產(chǎn)值銷售收入率=實現(xiàn)產(chǎn)品年銷售收入÷實現(xiàn)年產(chǎn)值(現(xiàn)行價)×100%
此項指標滿分為8分。企業(yè)產(chǎn)值銷售達到90%(含90%)的為滿分,低于90%的按下式計算:
應得分值=企業(yè)實際產(chǎn)值銷售率÷90%×8
(二)資金利稅率=本期實際利稅總數(shù)÷(本期固定及長期資產(chǎn)平均占用+本期全部流動資產(chǎn)平均占用)×100%
此項指標滿分為8分。企業(yè)資金利稅率達到本地區(qū)同行業(yè)、同規(guī)模企業(yè)平均水平的為滿分,低于平均水平的按下式計算:
應得分值=企業(yè)實際資金利稅率÷本地區(qū)同行業(yè)、同規(guī)模企業(yè)平均水平×8
如在本地區(qū)沒有可比對象,可比照鄰近地區(qū)的平均水平,也可比照本企業(yè)前3年的平均水平計分。
(三)完成計劃利潤率=年實現(xiàn)利潤額÷年計劃利潤總額×100%
此項指標滿分為8分,企業(yè)完成計劃利潤得滿分,否則按下式計算:
應得分值=完成計劃利潤率×8
(四)銷售收入占用流動資金率=全部流動資金平均余額÷銷售收入總額×100%
此項指標滿分為8分。銷售收入占用流動資金率達到本地區(qū)同行業(yè)、同規(guī)模企業(yè)平均水平的為滿分,高于平均水平的按下式計算:
應得分值=本地區(qū)同行業(yè)平均水平÷企業(yè)實際銷售收入占用流動資金率×8
如在本地區(qū)沒有可比對象,可比照鄰近地區(qū)平均水平,也可比照本企業(yè)前三年平均水平計分。
(五)三項資金占用率=(產(chǎn)成品+發(fā)出商品+應收款)÷全部流動資金×100%
此項指標滿分為8分。占用率低于50%的為滿分,高于50%的按下式計算:
應得分值=50%÷實際比率×8
三、發(fā)展條件評分指標。滿分為10分
(一)產(chǎn)業(yè)政策執(zhí)行情況。滿分為2分。
(二)企業(yè)產(chǎn)品市場前景。滿分為2分。
(三)原料能源保證程度。滿分為2分。
(四)設(shè)備工藝先進程度。滿分為2分。
(五)企業(yè)領(lǐng)導及職工素質(zhì)。滿分為2分。
工業(yè)企業(yè)信用等級管理卡
一九
年度
中國農(nóng)業(yè)銀行
支行
──────┬────┬──────┬──────┬────┬──────── 企業(yè)名稱 │法人代表│企業(yè)信用等級│固定資產(chǎn)原值│企業(yè)性質(zhì)│主管信貸員──────┼────┼──────┼──────┼────┼────────
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│──┬───┴────┴─┬──┬─┴──────┼────┴─┬─────考核│
評 分 項 目
│得分│ 第 季度檢查 │第 季度檢查│
季度檢查內(nèi)容│
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│資 金 信 用
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│資產(chǎn)負債率
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│資 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────
│自有流動資金率
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│金 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────
│到期貸款償還率
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│信 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────
│貸款挪用率
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│用 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────
│應付貨款清償率
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│自有流動資金補充率 │
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│經(jīng) 營 管 理
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│經(jīng) ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────
│產(chǎn)值銷售率
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│營 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────
│資金利稅率
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│管 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────
│完成計劃利潤率
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│理 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────
│銷售資金率
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│三項資金占用率
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│發(fā) 展 條 件
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│發(fā) ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────
│產(chǎn)業(yè)政策執(zhí)行情況
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│展 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────
│企業(yè)產(chǎn)品市場前景
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│條 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────
│原料(能源)保證程度│
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│件 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────
│設(shè)備及工藝先進程度 │
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├──────────┼──┼────────┼──────┼──────
│企業(yè)領(lǐng)導及職工素質(zhì) │
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得 分 累 計
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│ 第季度
│第季度 查 ├───────────┼────────────┼────────── 意 │
檢查人簽章 │
檢查人簽章 │
檢查簽章 見 │
日期
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日期
│
日期───┴───────────┴────────────┴──────────
第二篇:企業(yè)信用等級評價管理辦法
信用資質(zhì)等級評價管理辦法
第一章 總則
第一條 為規(guī)范企業(yè)信用評級工作,根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī),結(jié)合企業(yè)信用評級工作特點和實際,制定本企業(yè)信用評級管理辦法。
第二條 企業(yè)是指從事生產(chǎn)、流通或服務等活動,為滿足社會需要進行自主經(jīng)營、自負盈虧、承擔風險、實行獨立核算,具有法人資格的基本經(jīng)濟單位。
第三條 企業(yè)信用評級是信用評級服務專業(yè)機構(gòu)根據(jù)規(guī)范的評級指標體系和標準,運用科學的評級方法,履行嚴格的評級程序,對市場參與者的信用記錄、內(nèi)在素質(zhì)、管理能力、經(jīng)營水平、外部環(huán)境、財務狀況、發(fā)展前景等進行全面了解、考察調(diào)研、研究分析后,就其在未來一段時間履行承諾的能力、可能出現(xiàn)的各種風險作出綜合判斷。
第四條 企業(yè)信用評級工作實行由北京質(zhì)協(xié)信用評價中心(以下簡稱中心)統(tǒng)一監(jiān)管、社會力量參與,各負其責的管理模式。
第五條 企業(yè)信用評級不得損害企業(yè)合法權(quán)益,不得妨礙社會公共利益和安全,按照自愿原則進行。
第二章 信用評級方法和內(nèi)容 第六條 中心按照獨立性、客觀性、公正性、科學性、審慎性的原則設(shè)定指標體系,確保信用評級的科學性。
第七條 評級要采用宏觀與微觀、動態(tài)與靜態(tài)、定量與定性相結(jié)合的科學分析方法評定企業(yè)信用等級。
第八條 信用評價內(nèi)容包括對受評企業(yè)全面考察宏觀經(jīng)濟背景、產(chǎn)業(yè)政策導向、行業(yè)發(fā)展趨勢、監(jiān)管運行環(huán)境、企業(yè)基本素質(zhì)、企業(yè)競爭地位、法人治理機制、經(jīng)營和履約能力、現(xiàn)金流及償債能力、特殊事件風險等。
第九條 中心將按不同行業(yè)與開展工作需要分別制定相應的評級體系、方法和標準。
第十條 評級機構(gòu)向受評企業(yè)及相關(guān)部門征集但不限于如下信用信息:
(一)基本信息:工商注冊信息、稅務登記信息、組織機構(gòu)代碼信息、各種特別許可信息、資格認定證等信息;
(二)生產(chǎn)經(jīng)營和納稅信息:主要產(chǎn)品、業(yè)務的種類和數(shù)量、納稅信息等;
(三)財務和資信信息:財務數(shù)據(jù)、會計核算方法和金融機構(gòu)的資信證明等;
(四)無形資產(chǎn)信息:各種獎勵情況、馳名、著名和重點保護商標、專利、著作權(quán)等信息;法定代表人主要簡歷和榮譽記錄等;(五)不良行為信息:偷、逃、騙、抗稅信息;制假、販假信息;虛假出資信息;惡意逃廢債務信息、受行政處罰信息等;(六)其他信用信息。
第三章 信用評級程序
第十一條 企業(yè)信用評級的基本程序:
(一)評級機構(gòu)與受評企業(yè)簽訂“信用評級委托合同書”,并交納評級技術(shù)服務費;
(二)信用評級工作進入網(wǎng)絡工作平臺申請受評企業(yè)信用檔案編號;
(三)受評企業(yè)按合同規(guī)定向信用評級機構(gòu)提供所需的真實、完整的有關(guān)資料、報表,支付評級費用;
(四)評級機構(gòu)收到受評企業(yè)資料、報表后,在規(guī)定期限內(nèi)按照評級體系、方法和標準對信用信息進行加工、處理;對受評企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、服務的現(xiàn)場進行調(diào)查和核實;
(五)評級機構(gòu)將搜集宏觀、行業(yè)等與受評企業(yè)有關(guān)的信息資料,經(jīng)分析判斷后撰寫企業(yè)信用評級報告;
(六)召開信用評級專家評審委員會會議,評定企業(yè)信用等級;
(七)評級機構(gòu)向受評企業(yè)反饋評級結(jié)果和評級報告。如企業(yè)有充分理由認為評級結(jié)果與實際情況存在較大差異,可在規(guī)定的時限內(nèi)向評級機構(gòu)提出復評申請;受評企業(yè)對復評結(jié)果仍有異議的,可要求評級機構(gòu)再評,受評企業(yè)不能提供充分證據(jù)的,評級機構(gòu)將不接受受評企業(yè)的復評或再評申請;
(八)評級機構(gòu)向北京質(zhì)協(xié)信用評價中心報送評級結(jié)果,中心對受評企業(yè)評級結(jié)果在有關(guān)媒介上向社會公示;
(九)對公示公告無異議的,頒發(fā)信用等級證書和授牌;(十)在企業(yè)信用等級有效期內(nèi),對發(fā)生的失信違約等情況足以影響信用等級變化的企業(yè),中心取消其已獲得的信用等級,并在有關(guān)媒體上公布。
第四章 信用等級
第十二條 企業(yè)信用等級分為三等九級,分別用AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C等符號表示,目前評級工作只受理和公示A級及以上級別,含義如下:
AAA級:信用卓越。企業(yè)信用程度高、債務風險小。該類企業(yè)資金實力雄厚,資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良,各項指標明顯處于行業(yè)領(lǐng)先水平,經(jīng)營狀況佳,盈利能力強,經(jīng)濟效益明顯,發(fā)展前景廣闊,清償支付能力強,不確定性因素對其經(jīng)營與發(fā)展的影響極小,企業(yè)陷入財務困境的可能性極小。
AA級:信用優(yōu)良。企業(yè)信用程度較高,債務風險較小。該類企業(yè)資金實力較強,資產(chǎn)質(zhì)量較好,主要指標明顯處于行業(yè)領(lǐng)先水平,經(jīng)營狀況較佳,盈利水平較高,經(jīng)濟效益穩(wěn)定,發(fā)展前景較為廣闊,有較強的清償與支付能力。不確定性因素對其經(jīng)營與發(fā)展的影響很小。A級:信用尚佳。企業(yè)信用程度良好,在正常情況下償還債務沒有問題。該類企業(yè)資金實力、資產(chǎn)質(zhì)量尚可,各項經(jīng)濟指標處于行業(yè)中上等水平,經(jīng)營處于良性循環(huán)狀態(tài),但是可能存在一些影響其未來經(jīng)營與發(fā)展的不確定因素,進而削弱其盈利能力和償債能力。
BBB級:信用較好。企業(yè)信用程度一般,償還債務的能力一般。該類企業(yè)資產(chǎn)和財務狀況一般,各項經(jīng)濟指標處于行業(yè)中等水平,但其經(jīng)營狀況、盈利水平及未來發(fā)展易受不確定因素的影響,償債能力有波動。
BB級:信用一般。企業(yè)信用程度較差,償債能力不足。該類企業(yè)資產(chǎn)和財務狀況差,各項經(jīng)濟指標處于行業(yè)中偏下水平,未來發(fā)展前景不明朗,清償與支付能力不佳,容易受到不確定因素影響,有風險。該類企業(yè)具有較多不良信用紀錄,含有投機性因素。
B級:信用較差。企業(yè)的信用程度差,償債能力較弱。該類企業(yè)一旦處于較為惡劣的經(jīng)濟環(huán)境下,有可能發(fā)生逃債,風險較大,但目前尚有能力還本付息。
CCC級:信用很差。企業(yè)信用很差,企業(yè)盈利能力和償債能力很弱。該類對投資者投資安全保障較小,存在重大風險和不穩(wěn)定性,幾乎沒有償債能力。
CC級:信用極差。企業(yè)信用極差,企業(yè)已處于虧損狀態(tài),對投資者而言具有高度的投機性,沒有償債能力。C級:沒有信用。企業(yè)無信用,企業(yè)無力償還債務本息,虧損嚴重,頻臨破產(chǎn)。
第十三條 等級控制標準:
(一)企業(yè)有下列情形之一的,其信用等級不能被評為A級及以上:
1、上工商年檢為B級的;
2、上經(jīng)營性虧損,本扭虧無望的;
3、近二年內(nèi)被稅務機關(guān)處罰的;
4、近二年內(nèi)因產(chǎn)品或服務質(zhì)量被有關(guān)部門處罰的;
5、法定代表人被判刑出獄未滿一周年的;
6、未制訂本單位治安保衛(wèi)制度,或?qū)χ攸c要害部位未落實“人防、物防、技防”等安全防范措施,或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的安全隱患未能及時整改的;
7、創(chuàng)立不足一周年的;
(二)企業(yè)有下列情形之一的,其信用等級不能被評為AA級及以上:
8、近三年有非客觀原因造成合同違約的;
9、近三年法定代表人有違法犯罪記錄,或職工違法率超過千分之十,或犯罪率超過千分之三的;
10、近二年有欺騙消費者行為被有關(guān)部門記錄的;
11、近二年有拖欠職工工資的,或近二年有勞資糾紛并負有責任的;
12、近二年有逾期貸款及欠息的;
13、近一年單位內(nèi)部發(fā)生10萬元以上侵財型案件和惡性案件,或萬元以上侵財型案件超過職工總數(shù)的萬分之二,或刑事案件數(shù)超過職工總數(shù)的千分之五的;
14、近一年治安案件數(shù)超過職工總數(shù)的千分之十的;
15、近一年單位內(nèi)部發(fā)生影響社會政治、治安穩(wěn)定的群體性事件,或敏感時期有重點人員滋事事件;
16、近一年單位內(nèi)部發(fā)生火災、爆炸等治安災害事故;
17、近一年內(nèi)因安全生產(chǎn)事故造成人員死亡的;
18、法人治理結(jié)構(gòu)存在較大缺陷的,或股東會、董事會、監(jiān)事會不健全及職責不明的;
19、創(chuàng)立不足二周年的;
(三)企業(yè)有下列情形之一的,其信用等級不能被評為AAA級:
20、近三年有知識產(chǎn)權(quán)、商業(yè)秘密侵權(quán)責任事件的;
21、近三年平均資產(chǎn)負債率高于行業(yè)平均水平的;
22、近三年有不正當競爭行為的;
23、有環(huán)境污染,治理未達標的;
24、創(chuàng)立不足三周年的(高新技術(shù)企業(yè)不受此限)。
第五章 監(jiān)督與管理
第十四條 中心對參加信用評價的企業(yè),建立企業(yè)信用檔案;提供社會公眾公開查閱、查詢。
中心對參加信用評價的企業(yè)在經(jīng)營活動中的信用信息進行記錄,歸入該企業(yè)的信用檔案。
第十五條 如發(fā)現(xiàn)企業(yè)在申報中隱瞞真實情況、弄虛作假的,中心認定或重新認定該企業(yè)為CC或C級,并在三年內(nèi)不受理該企業(yè)信用等級認定的申報。
第十六條 未取得企業(yè)信用等級證明的企業(yè),偽造等級證明從事經(jīng)營活動的,中心予以記錄并存檔,三年內(nèi)不受理該企業(yè)信用評級的申報。
第十七條 已取得企業(yè)信用等級證明的企業(yè),冒用較高等級名義從事經(jīng)營活動的,自律組織應予以記錄并存檔,三年內(nèi)不受理該企業(yè)信用等級評價的申報。
第十八條 企業(yè)自取得信用等級之日起,有下列情形之一的,中心會及時對該企業(yè)信用等級進行再次認定:
(1)訂立、履行合同過程中因自身嚴重過錯,造成重大損失的;
(2)利用合同進行詐騙等嚴重違法活動的;
(3)其他嚴重違反法律法規(guī)規(guī)定的。
第十九條 中心向社會公示信用等級A級以上(含A級)的企業(yè)名單。
中心向社會公布第十四條、第十五條所列情形的企業(yè)有關(guān)情況。
第二十條 企業(yè)信用等級實行統(tǒng)一的監(jiān)督檢查制度。監(jiān)督檢查由北京質(zhì)協(xié)信用評價中心組織進行,每年一次。
第二十一條 檢查人員可以到企業(yè)進行現(xiàn)場檢查,也可以根據(jù)需要要求被檢查對象提供有關(guān)資料進行非現(xiàn)場檢查。
第二十二條 信用等級認定三年有效。信用等級證書有效期為一年,每年年檢時進行更換。獲證單位應每年進行一次自查,并將自查結(jié)果報中心備案;中心對獲證單位每年進行一次年檢,每三年進行一次換證檢查和必要的非例行監(jiān)督檢查。
第二十三條 北京質(zhì)協(xié)信用評價中心在組織認定推薦過程中不收費用。按照市場機制,本著自愿原則,第三方信用評級機構(gòu)的技術(shù)服務費由申報企業(yè)自行協(xié)商負擔。
第六章 附則
第二十四條 本辦法由北京質(zhì)協(xié)信用評價中心負責解釋、修訂。
第二十五條 本辦法自2010年1月1日起執(zhí)行
第三篇:企業(yè)信用等級評價管理辦法
企業(yè)信用等級評價管理辦法
第一章 總則
第一條 為規(guī)范企業(yè)信用評級工作,根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī),結(jié)合企業(yè)信用評級工作特點和實際,制定本管理辦法。
第二條 企業(yè)是指從事生產(chǎn)、流通或服務等活動,為滿足社會需要進行自主經(jīng)營、自負盈虧、承擔風險、試行獨立核算,具有法人資格的基本經(jīng)濟單位。
第三條 企業(yè)信用評級是信用評級服務專業(yè)機構(gòu)根據(jù)規(guī)范的評級指標體系和標準,運用科學的評級方法,履行嚴格的評級程序,對市場參與者的信用記錄、內(nèi)在素質(zhì)、管理能力、經(jīng)營水平、外部環(huán)境、財務狀況、發(fā)展前景等進行全面了解、考察調(diào)研、研究分析后,就其在未來一段時間履行承諾的能力、可能出現(xiàn)的各種風險做出綜合判斷。
第四條 企業(yè)信用評級工作實行統(tǒng)一監(jiān)督、各負其責的管理制度。
第五條 企業(yè)信用評級不得損害企業(yè)合法權(quán)益,不得妨礙社會公共利益和安全。
第二章 信用評級方法和內(nèi)容
第六條 XX機構(gòu)按照獨立性、客觀性、公正性、科學性、審慎性的原則設(shè)定指標體系,確保信用評級的準確性。第七條 XX機構(gòu)對受評企業(yè)全面考察宏觀經(jīng)濟背景、產(chǎn)業(yè)政策導向、行業(yè)發(fā)展趨勢、監(jiān)管運行環(huán)境、企業(yè)基本素質(zhì)、企業(yè)競爭地位、法人治理機制、經(jīng)營和履約能力、現(xiàn)金流及償債能力、特殊事件風險等方面的內(nèi)容。
第三章 信用等級
第八條 企業(yè)信用等級分為四級,分別用A、B、C、D符號表示,含義如下:
A級:信用優(yōu)良。企業(yè)信用程度高,債務風險小。該類企業(yè)資金實力雄厚,資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良,各項指標明顯處于行業(yè)領(lǐng)先水平,經(jīng)營狀況佳,盈利能力強,經(jīng)濟效益明顯,發(fā)展前景廣闊,清償支付能力強,不確定性因素對其經(jīng)營與發(fā)展的形象小,企業(yè)陷入財務困境的可能性小。
B級:信用較好。企業(yè)信用程度較好,在正常情況下償還債務沒有問題。該類企業(yè)資金實力、資產(chǎn)質(zhì)量尚可,各項經(jīng)濟指標處于行業(yè)中等水平,但經(jīng)營狀況、盈利水平及未來發(fā)展易受不確定因素的影響,償債能力有波動。
C級:信用一般。企業(yè)信用程度較差,償債能力不足。該類企業(yè)一旦處于較為惡劣的經(jīng)濟環(huán)境下,有可能發(fā)生逃債,風險較大,但目前尚有能力還本付息。
D級:信用極差,企業(yè)信用極差,企業(yè)已處于虧損狀態(tài),對投資者而言具有高度的投機性,沒有償債能力。
第九條
等級控制標準
(一)企業(yè)有下列情形之一,其信用等級不能被評為A級:
1、上工商年檢為B級的;
2、上經(jīng)營性虧損、本扭虧無望的; 3、近兩年內(nèi)被稅務機關(guān)處罰的;
4、近兩年內(nèi)因產(chǎn)品或服務質(zhì)量被有關(guān)部門處罰的; 5、未制定本單位治安保衛(wèi)制度,或?qū)χ攸c要害部位未落實“人防、物防、技防”等安全防范措施,或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的安全隱患未能及時整改的。
第四章 監(jiān)督與管理
第十條
XX機構(gòu)對參加信用評價的企業(yè)在經(jīng)營活動中的信用進行記錄,歸入該企業(yè)的信用檔案。
第十一條 如發(fā)現(xiàn)企業(yè)在申報中隱瞞真實情況、弄虛作假的,中心認定或重新認定企業(yè)為C級或D級,并在三年內(nèi)不受理企業(yè)信用等級申報。
第十二條 企業(yè)信用等級實行統(tǒng)一的監(jiān)督檢查制度。監(jiān)督檢查由XX機構(gòu)組織進行,每年一次。
第五章 附則
第十三條 本管理辦法由XX機構(gòu)負責解釋、修訂。第十四條 本管理辦法自2015年9月1日起執(zhí)行
第四篇:中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定辦法(試行)
中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于印發(fā)《中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定辦法(試行)》的通知
各省、自治區(qū)、直轄市分行,各直屬分行:
為規(guī)范和加強農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)貸款管理,提高貸款決策水平,現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定辦法(試行)》印發(fā)你們,請遵照執(zhí)行。
如執(zhí)行中遇到問題,請及時報告總行(信貸管理二部)。
附:
中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定辦法(試行)
第一章 總則
第一條 為規(guī)范農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)貸款管理,完善貸款客戶信用分類標準,優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu),提高房地產(chǎn)貸款質(zhì)量,特制定本辦法。
第二條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定是指農(nóng)業(yè)銀行以房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)為評定對象,按照統(tǒng)一的財務指標和測算標準,對開發(fā)企業(yè)資信、經(jīng)營狀況進行綜合評價和信用等級確定,從而區(qū)分企業(yè)信用狀況的一種信貸管理方法。
第三條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定應遵循企業(yè)實事求是、公平合理、科學規(guī)范的原則。貸款企業(yè)必須進行信用等級評定,其他企業(yè)應遵循企業(yè)自愿的原則。
第四條 農(nóng)業(yè)銀行在評定房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級過程中,涉及企業(yè)有關(guān)資料,未征得企業(yè)同意不得對外提供。
第二章 評定對象和條件
第五條 農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定對象:
(一)已與農(nóng)業(yè)銀行建立了借貸關(guān)系的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè);
(二)向農(nóng)業(yè)銀行申請建立信貸關(guān)系的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè);
(三)需要農(nóng)業(yè)銀行提供資信證明的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè);
(四)其他需要評級的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。
農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定對象不包括房地產(chǎn)開發(fā)項目公司。
第六條 農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定對象的基本條件:
1.具備企業(yè)法人資格;
2.具有有權(quán)部門批準的房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)證明;
3.從事房地產(chǎn)開發(fā)兩年以上,且經(jīng)營正常;
4.企業(yè)財務制度健全,財務報表真實。
第三章 評定指標
第七條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定指標為:到期貸款償還率、貸款付息率、售(租)房款歸行率、資質(zhì)等級、資產(chǎn)負債率、應收賬款周轉(zhuǎn)率、利潤率、總資產(chǎn)報酬率、投資進度完成率、開發(fā)產(chǎn)品銷(預)售率、開發(fā)產(chǎn)品優(yōu)良率、企業(yè)領(lǐng)導者素質(zhì)及經(jīng)營機制等。其中前5項指標為主要評定指標,后7項指標為輔助評定指標。
第八條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定實行百分制。依據(jù)評定指標及權(quán)重,根據(jù)企業(yè)信用的現(xiàn)實風險和潛在風險,確定各項指標的具體分值(見附表)。
第九條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級分為AAA、AA、A、B四個等級。
AAA級企業(yè):得分在90分以上(含90分),且符合下列條件:
1.貸款付息率、到期貸款償還率、資產(chǎn)負債率為滿分;
2.參與同行業(yè)評定的,應為省級十強房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè);
3.有優(yōu)秀的履約業(yè)績,在同業(yè)與銀行界具有較高的信譽;
4.有穩(wěn)定的高于同業(yè)平均水平的獲利能力;
5.領(lǐng)導者素質(zhì)佳,經(jīng)營機制好。
AA級企業(yè):得分在80分-89分(含80分),且資產(chǎn)負債率不高于60%,貸款付息率、到期貸款償還率為滿分,為省級骨干企業(yè)。
A級企業(yè):得分在70分-79分(含70分),且資產(chǎn)負債率不得高于70%,有良好的償債能力;
B級企業(yè):得分在60分-69分(含60分)。
第四章 評定組織和程序
第十條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級由各省、自治區(qū)、直轄市分行和直屬分行(以下簡稱分行)集中評定,信貸部門(房地產(chǎn)信貸部)具體操作或委托有資格的咨詢評估機構(gòu)評定,省級分行以下無評定的權(quán)利。受托評估機構(gòu)應按照本辦法規(guī)定的指標和標準組織評定,評定結(jié)果須經(jīng)農(nóng)業(yè)銀行信貸部門(房地產(chǎn)信貸部)認可。
第十一條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定程序包括受理申請、組織初評、組織評審、等級確認。受理申請、組織初評、組織評審的具體操作比照《中國農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級評定辦法》執(zhí)行。信用等級AA級以上(含AA級)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)由分行貸款審查委員會確認。
第十二條 評定時效。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級每年評定一次。評定的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級有效期1年。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定工作每年一季度進行。在征得開發(fā)企業(yè)同意后,4月份公布評定結(jié)果。
第十三條 各分行及所屬分支行都要按審批權(quán)限對評定了信用等級的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)分別建立經(jīng)濟檔案。AAA級信用等級企業(yè)名單,要報總行信貸二部備案。
第五章 附則
第十四條 本辦法由總行負責制定、解釋和修訂。
第十五條 本辦法從發(fā)布之日起試行,試行期為一年。
附件一:
中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定考核計分表
企業(yè)名稱:
標準分100階段
實際得分:
評定級別:
┏━┯━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━━━┯━━┯━━┓
┃序│考核指標│
計算公式及數(shù)據(jù)
│實際│ 標準值 │滿分│實際┃
┃號│
│
│值 │
│
│得分┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃1 │到期貸款│
到期貸款償還額/貸款額
│
│
100%
│10 │
┃
┃ │還率
│
│
│
│
│
┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃2 │貸款付息│
實際付息額、應付利息額
│
│
100%
│10 │
┃
┃ │率
│
│
│
│
│
┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃3 │售(租)│
售(租)房款歸行額/
│
│ 90%以上 │10 │
┃
┃ │房款歸行│(銷售收入×農(nóng)行貸款權(quán)重)│
│(含90%)│
│
┃
┃ │率
│
│
│
│
│
┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃4 │資質(zhì)等級│ 一級12分、二級8分、三級4分 │
│
│12 │
┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃5 │資產(chǎn)負債│
負債總額/資產(chǎn)總額
│
│ 50%以下 │15 │
┃
┃ │率
│
│
│(含50%)│
│
┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃6 │應收賬款│ 銷售收入/應收賬款平均余額 │
│ 100%以上 │
5│
┃
┃ │周轉(zhuǎn)率 │
│
│(含100%)│
│
┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃7 │利潤率 │
利潤總額/銷售總額
│
│ 15%以上 │5
│
┃
┃ │
│
│
│(含15%)│
│
┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃8 │總資產(chǎn)報│(利潤總額+利息支出)/ │
│ 8%以上 │5
│
┃
┃ │酬率
│
總資產(chǎn)
│
│(含8%)│
│
┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃9 │投資進度│
實際投資額/計劃投資額
│
│ 90%以上 │
4│
┃
┃ │完成率 │
│
│(含90%)│
│
┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃10│開發(fā)產(chǎn)品│當期開發(fā)產(chǎn)品銷預售面積/當期│
│ 40%以上 │15 │
┃
┃ │銷(預)│開發(fā)產(chǎn)品面積(含完工面積)│
│(含40%)│
│
┃
┃ │售率
│
│
│
│
│
┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃11│開發(fā)產(chǎn)品│完成的質(zhì)量優(yōu)良開發(fā)產(chǎn)品面積/│
│ 35%以上 │4
│
┃
┃ │優(yōu)良率 │完成的開發(fā)產(chǎn)品面積
│
│(含35%)│
│
┃
┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨
┃12│企業(yè)領(lǐng)導│(1)好5分;(2)較好3分;(│
│
│5
│
┃
┃ │者素質(zhì)及│3)一般1分;(4)差0分
│
│
│
│
┃
┃ │經(jīng)營機制│
│
│
│
│
┃
┗━┷━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━━━┷━━┷━━┛
附件二:
房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)評級指標計分辦法
分值
1.到期貸款償還率
100%
10分
100%以下
0分
2.貸款付息率
100%
10分
100%以下
0分
3.售(租)房款歸行率
90%以上(含90%)
10分
90%以下
0分
5.資產(chǎn)負債率
50%以下(含50%)
15分
50%-60%(含60%)13分
60%-70%(含70%)10分
70%以上
0分
6.利潤率
(實際值÷標準值)×5
7.總資產(chǎn)報酬率
(實際值÷標準值)×5
8.應收賬款周轉(zhuǎn)率
100%以上(含100%)
5分
100%以下
0分
9.投資進度完成率
(實際值÷標準值)×4
10.開發(fā)產(chǎn)品銷預售率
(實際值÷標準值)×15
11.開發(fā)產(chǎn)品優(yōu)良率
(實際值÷標準值)×4
注:1.在計算1、2兩個指標時,老企業(yè)按在農(nóng)行的貸款計算;新企業(yè)按在其他行的貸款計算,若企業(yè)無銀行貸款高1、2兩個指標滿分。
2.在計算開發(fā)產(chǎn)品優(yōu)良率時,完成的質(zhì)量優(yōu)良開發(fā)產(chǎn)品面積和完成的開發(fā)產(chǎn)品面積是指截止到考察期累計的質(zhì)量優(yōu)良開發(fā)產(chǎn)品面積和累計完成的開發(fā)產(chǎn)品面積。
3.計算各指標分值時,均應采用年末結(jié)算報表。
4.對實際值大于標準值的,均按滿分計算。
第五篇:中國農(nóng)業(yè)銀行縣域醫(yī)院貸款管理辦法
中國農(nóng)業(yè)銀行縣域醫(yī)院貸款管理辦法 第一章 總
則
第一條 為規(guī)范中國農(nóng)業(yè)銀行(以下簡稱農(nóng)業(yè)銀行)縣域醫(yī)院貸款業(yè)務經(jīng)營行為,促進相關(guān)業(yè)務健康發(fā)展,根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和農(nóng)業(yè)銀行信貸管理制度,制定本辦法。
第二條 本辦法所稱的縣域醫(yī)院貸款指農(nóng)業(yè)銀行向縣級公立(或國有資本占主導地位)醫(yī)院發(fā)放的貸款。
第三條 發(fā)展縣域醫(yī)院貸款業(yè)務應堅持以下基本原則:
(一)擇優(yōu)支持。重點支持二級乙等(含)以上、在當?shù)鼐哂邢鄬︻I(lǐng)先優(yōu)勢,或非限定性收入達到一定規(guī)模的公立醫(yī)院。
(二)風險可控。根據(jù)客戶償還能力審慎確定貸款額度,科學約定貸款期限,有效防范信貸風險,保證縣域醫(yī)院貸款業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展。第二章 貸款對象、種類及條件
第四條 貸款對象。縣域醫(yī)院貸款對象為注冊地在縣域內(nèi)(縣、縣級市)的縣級公立或國有資本占主導地位的醫(yī)院。
第五條 縣域醫(yī)院向農(nóng)業(yè)銀行申請貸款應同時具備以下基本條件:
(一)所有權(quán)性質(zhì)為公立或國有資本占主導地位。
(二)醫(yī)院等級在二級乙等(含)以上(未進行評級的醫(yī)院,由有權(quán)衛(wèi)生部門出具相應等級認定證明,也可同等對待),上年非限定性收入在3000萬元(含)以上或非限定性收入在縣域排名首位。
(三)中醫(yī)醫(yī)院藥品收入占醫(yī)院年總收入的比率<60%,綜合醫(yī)院藥品收入占醫(yī)院年總收入的比率<50%。
(四)事業(yè)基金和待分配結(jié)余之和不小于0。
(五)信用等級在BBB-級(含)以上。
(六)當期負債總額低于上非限定性收入。
(七)在農(nóng)業(yè)銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶,自愿接受農(nóng)業(yè)銀行信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督。
第六條 貸款種類。縣域醫(yī)院貸款分為流動資金貸款、一般固定資產(chǎn)貸款和項目融資。縣域醫(yī)院流動資金貸款是指為滿足醫(yī)院客戶正常經(jīng)營過程中藥品采購、設(shè)備維修等日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)需要發(fā)放的貸款。縣域醫(yī)院一般固定資產(chǎn)貸款是指針對醫(yī)院擴建、改建、裝修、醫(yī)療設(shè)備購置等固定資產(chǎn)投資而發(fā)放的貸款。縣域醫(yī)院項目融資是指針對醫(yī)院整體搬遷建設(shè)而提供的貸款。
第七條 貸款種類條件。縣域醫(yī)院申請下列貸款種類,除具備第五條規(guī)定的基本條件外,還應同時滿足以下條件:
(一)中期流動資金貸款。
1.信用等級原則上在BBB級(含)以上。2.與農(nóng)業(yè)銀行合作關(guān)系良好,無不良信用記錄。
(二)一般固定資產(chǎn)貸款。
1.信用等級原則上在BBB級(含)以上。2.自有資金比例不低于30%。
(三)項目融資貸款。除滿足一般固定資產(chǎn)貸款條件外,還需同時符合以下條件:
1.上一非限定性收入大于5000萬元。2.提供符合農(nóng)業(yè)銀行要求的抵押(保證)擔保。3.與農(nóng)業(yè)銀行簽訂事業(yè)法人《賬戶監(jiān)管協(xié)議》。第三章 貸款額度、期限、方式及還款方式
第八條 縣域醫(yī)院貸款納入客戶授信額度管理,同時:
(一)上非限定性收入不超過5000萬元(含)的縣域醫(yī)院客戶,貸款額度原則上不高于上非限定性收入的50%。
(二)上非限定性收入超過5000萬元的縣域醫(yī)院客戶,貸款額度原則上不高于上非限定性收入的70%。
(三)項目融資貸款額度一般不高于上一非限定性收入的80%。第九條 縣域醫(yī)院流動資金貸款期限原則上在1年以內(nèi),最長不超過3年。縣域醫(yī)院固定資產(chǎn)貸款期限按照《中國農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法》的規(guī)定,以經(jīng)評估的借款人預計現(xiàn)金流情況合理確定,原則上不超過10年,最長不超過項目建設(shè)期加上15年。貸款期限超過10年的應按規(guī)定報當?shù)乇O(jiān)管部門備案。
第十條 縣域醫(yī)院貸款分為信用貸款和擔保貸款。擔保貸款按照中國農(nóng)業(yè)銀行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十一條 借款人以信用方式辦理醫(yī)院貸款時,應同時滿足下列條件:
(一)信用等級原則上在BBB級(含)以上。
(二)項目貸款還款額低于前兩年非限定性收入平均值的20%。
(三)前三年經(jīng)常性收支結(jié)余之和大于零。
(四)用信后資產(chǎn)負債率在50%(含)以下。
(五)無惡意不良信用記錄,無不良貸款余額。
(六)在借款主合同之外,同時簽訂《賬戶監(jiān)管協(xié)議》并滿足如下管理要求:
1.須將主要收費歸集賬戶設(shè)定為監(jiān)管賬戶。
2.監(jiān)管賬戶余額原則上不得低于借款人在我行貸款余額的5%;存款份額不低于我行貸款份額。
第十二條 縣域醫(yī)院流動資金貸款還款方式應根據(jù)借款人現(xiàn)金流量和風險控制要求確定,期限在一年(含)內(nèi)的,可采用到期一次性還本方式。
第十三條 中期流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款應采用分期還款方式,根據(jù)客戶未來現(xiàn)金流狀況,合理確定還款計劃,并分別填寫借款借據(jù)。還款方式原則上采用按季(半年)方式,不采用按年還款的方式。固定資產(chǎn)貸款提款有效期一般不超過1年,還款寬限期一般不超過項目建設(shè)期加上2年。第四章 貸款操作流程
第十四條 辦理縣域醫(yī)院貸款業(yè)務的基本流程為:客戶申請→受理→調(diào)查(評估)→審查→審議(合議)→審批→(報備)→貸款發(fā)放→貸后管理→貸款收回。
第十五條 貸款調(diào)查(評估)、審查、審議(合議)與審批。在縣域醫(yī)院貸款調(diào)查(評估)、審查、審議(合議)與審批過程中,除遵照農(nóng)業(yè)銀行法人信貸業(yè)務相關(guān)管理規(guī)定外,還應重點關(guān)注以下內(nèi)容,科學評估影響。
(一)借款人借款行為是否已取得主管部門批準;過去3年和未來3年內(nèi)是否有大型固定資產(chǎn)項目支出;當?shù)卣斄托庞脿顩r,借款人主要領(lǐng)導個人信用狀況。
(二)有效資產(chǎn)是否虛高。應收醫(yī)療款中是否存在大量壞賬未剔除;主要固定資產(chǎn)是否以原值計入報表或資產(chǎn)減值有沒有合理反映。
(三)貸款品種、額度是否合理。根據(jù)借款人資產(chǎn)、負債、收入、結(jié)余、預期收入增長情況,確定投資規(guī)模、貸款額度是否合理。
(四)除遷建項目外,一般固定資產(chǎn)貸款評估可不做項目內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值分析。
(五)盈利能力分析。可參照凈資產(chǎn)的增加額確定,具體為事業(yè)基金、固定基金、專用基金的修購基金、待分配結(jié)余四項增加額。
(六)同業(yè)分析。醫(yī)療水平、條件和非限定性收入在當?shù)匦袠I(yè)地位如何,對藥品收益的依賴性是否過高。
(七)借款人自有資金來源分析。除外部撥款外,主要資金來源于事業(yè)基金、專用基金的修購基金、待分配結(jié)余、建設(shè)期收支結(jié)余。
(八)市場容量分析。當?shù)厝丝凇⑤椛淙丝凇⑴c大中城市的距離、參加新農(nóng)合人數(shù)是否還有增長幅度。
(九)合理預測收支變化情況。主要參照前幾年收支變化趨勢及同業(yè)、市場容量分析預測今后收支情況。
(十)科學制定還款計劃。項目貸款還款額是否低于前兩年非限定性收入平均值的20%。
第十六條 貸款發(fā)放。經(jīng)營行根據(jù)審批內(nèi)容、合同約定、項目進程和借款人商定項目用款計劃,并根據(jù)貸款人受托支付的有關(guān)規(guī)定發(fā)放貸款。第十七條 貸后管理。客戶管理行和經(jīng)營行應嚴格按照農(nóng)業(yè)銀行貸后管理規(guī)定和借款合同約定進行貸后管理,建立風險預警制度和重大風險報告制度。在借款期限內(nèi),出現(xiàn)下列情況及農(nóng)業(yè)銀行貸后管理規(guī)定中列明的風險預警信號,危及信貸資金安全的,要按規(guī)定及時預警和報告,并采取相應的風險控制和化解措施。
(一)院長、主管財務副院長和財務負責人發(fā)生變動的。
(二)由于國家醫(yī)改政策和醫(yī)保調(diào)整,導致借款人收費水平下降,可能對貸款還款資金來源產(chǎn)生不利影響的。
(三)借款人有新建項目對貸款還款來源可能產(chǎn)生重大不利影響的。
(四)借款人向其他金融機構(gòu)貸款,且其總負債額超過我行授信額度理論值。
(五)借款人或擔保人涉及訴訟,可能影響貸款安全的。
(六)縣域內(nèi)其他醫(yī)院發(fā)展導致借款人競爭力下降的。
第十八條 貸款收回。經(jīng)營行應于還款日前30個工作日向承貸主體發(fā)送還款提示。第五章 附
則
第十九條 本辦法適用于已納入三農(nóng)金融部管轄的各分支機構(gòu)。第二十條 本辦法未盡事宜按照中國農(nóng)業(yè)銀行相關(guān)信貸制度辦法執(zhí)行。
第二十一條 本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行負責制定、解釋和修訂,自印發(fā)之日起執(zhí)行,原《中國農(nóng)業(yè)銀行縣域醫(yī)院貸款管理辦法(試行)》(農(nóng)銀辦發(fā)〔2009〕823號)同時廢止。