第一篇：中國農(nóng)業(yè)銀行工業(yè)貸款按企業(yè)信用等級管理辦法

中國農(nóng)業(yè)銀行工業(yè)貸款按企業(yè)信用等級管理辦法

（１９９１年２月７日發(fā)布）

第一章 總則

第一條 為了貫徹“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶持”的信貸原則，優(yōu)化貸款投入，促進企業(yè)改善經(jīng)營管理，提高信貸資金使用效益，特制定本辦法。

第二條 凡在農(nóng)業(yè)銀行開立基本帳戶的國營工業(yè)企業(yè)、城鎮(zhèn)集體工業(yè)企業(yè)、鄉(xiāng)村辦工業(yè)企業(yè)、各類聯(lián)營及股分制工業(yè)企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）都須按照信用等級標準評定信用等級，并按企業(yè)信用等級的管理政策辦理貸款。

關(guān)停企業(yè)、新建未投產(chǎn)企業(yè)、投產(chǎn)不足１年的新企業(yè)不評定信用等級。

第三條 按企業(yè)信用等級辦理貸款，必須遵循國家的經(jīng)濟和金融政策、法規(guī)；必須堅持貸款的基本原則；必須堅持科學公平、扶優(yōu)限劣講求效益的原則。

第二章 信用等級標準

第四條 企業(yè)信用等級評定以定量分析為主，定量與定性相結(jié)合、靜態(tài)數(shù)據(jù)與動態(tài)情況相結(jié)合、現(xiàn)實狀況與發(fā)展條件相結(jié)合。企業(yè)信用等級評定標準主要內(nèi)容：

一、資金信用。資產(chǎn)負債率；自有流動資金比率；到期貸款償還率；貸款挪用率；應付貨款清償率；自有流動資金補充率。

二、經(jīng)營管理。產(chǎn)值銷售收入率；完成計劃利潤率；資金利稅率；銷售收入占用流動資金率；全部流動資金中三項資金（產(chǎn)成品、發(fā)出商品、應收款）占用率。

三、發(fā)展條件。執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策情況；產(chǎn)品市場前景；原材料（含能源）的保證程度；生產(chǎn)設(shè)備的先進程序；企業(yè)領(lǐng)導人和職工的素質(zhì)。

第五條 信用等級評定實行“百分制”。資金信用和經(jīng)營管理以定量評定為主。資金信用為總分的５０％；經(jīng)營管理為總分的４０％。發(fā)展條件以定性評定為主，為總分的１０％。（附：工業(yè)企業(yè)信用等級評分指標及計算說明）

第六條 企業(yè)信用等級分為四級：即特級信用企業(yè)、一級信用企業(yè)、二級信用企業(yè)、三級信用企業(yè)。

第七條 具備下列條件者可評為一級信用企業(yè)：

一、總積分在８０分以上（含８０分）；

二、年末逾期貸款率低于５％，并且無呆滯貸款；

三、產(chǎn)銷率在８０％以上；

四、產(chǎn)品符合國家產(chǎn)業(yè)政策；

五、各分行根據(jù)評定原則和具體情況確定的其他條件。

第八條 具備下列條件的一級信用企業(yè)可評為特級信用企業(yè)：

一、總積分在９０分以上（含９０分）；

二、年末無逾期貸款；

三、全部資產(chǎn)負債率在５０％以下；

四、自有流動資金占定額資產(chǎn)的５０％以上；

四、產(chǎn)成品、發(fā)出商品、應收款在全部流動資金中的比例低于４０％；

六、產(chǎn)銷率在９０％以上；

七、各分行根據(jù)評定原則和具體情況確定的其他條件。

第九條 總積分在６０至７９分者可評為二級信用企業(yè)。

第十條 總積分在５９分以下（含５９分）或有下列情況之一者，應評為三級信用企業(yè)：

一、全部資產(chǎn)負債率超過７０％的；

二、虧損并無彌補來源的；

三、不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的；

四、各分行根據(jù)評定原則和具體情況確定的其他情況。

第三章 信用等級評定

第十一條 評定方法。在主管行長領(lǐng)導下，由農(nóng)業(yè)銀行工業(yè)信貸職能機構(gòu)結(jié)合貸款管理，自下而上地逐級評定。

第十二條 評定組織。省、地（市）、縣三級行分別成立企業(yè)信用等級評審組。評審組設(shè)組長１人，副組長１至２人，組員若干。組長原則上由主管行長兼任，副組長由１名信貸處（科、股）長擔任，組員由同級行的（或吸收下級行的）信貸業(yè)務骨干組成。評審組原則上要有半數(shù)以上的具有中級技術(shù)職稱的專業(yè)人員。

第十三條 評審權(quán)限。特級信用企業(yè)在國家或省區(qū)內(nèi)影響較大的重點骨干企業(yè)，均由省、自治區(qū)、直轄市分行和計劃單列市分行的評審組評定，特級信用企業(yè)報總行備案（備案表式樣附后）。一、二、三級信用企業(yè)的評審權(quán)限，由各分行確定。

第十四條 評定程序：

一、縣級行工業(yè)信貸職能機構(gòu)協(xié)助同級評審組組織對企業(yè)信用等級進行初評，測算企業(yè)評級指標，提出企業(yè)等級的評審意見，并將測算結(jié)果、初步意見連同有關(guān)資料報上級行審定。

二、省、地級行評審組，在同級信貸職能機構(gòu)協(xié)助下，對上報的評審材料，逐個對照條件進行審定。

第十五條 評審材料。對被評審的企業(yè)均應逐個寫出書面評審報告，內(nèi)容包括：

一、企業(yè)概況（包括評定年度各類經(jīng)濟指標計劃安排情況，評定期上一年的基本經(jīng)濟指標實際數(shù)）；

二、資金信用評定；

三、經(jīng)營管理評定；

四、發(fā)展條件預測；

五、企業(yè)信用度綜合評價；

六、各類有關(guān)的附件說明。

第十六條 評定的結(jié)果要分別通知企業(yè)及其主管部門。對評定為特級和一級信用的企業(yè)，可以發(fā)給相應的“信用等級證書”。

第十七條 評定時效。企業(yè)信用等級一年評定一次，時效期為１２個月。

第十八條 評定費用。評定企業(yè)信用等級需用的表格、證書等的印刷費用，可適當向企業(yè)收取成本費。

第四章 信貸管理

第十九條 嚴格按企業(yè)信用等級管理貸款。

一、對一級信用企業(yè)積極給予貸款支持。

（一）優(yōu)先供應正常生產(chǎn)、經(jīng)營活動所需的流動資金貸款，并按年核定企業(yè)貸款最高限額，由企業(yè)周轉(zhuǎn)使用；

（二）優(yōu)先安排固定資產(chǎn)貸款，解決企業(yè)技術(shù)改造、設(shè)備更新的資金需要；

（三）優(yōu)先辦理商業(yè)匯票的承兌與貼現(xiàn)；

（四）對流動資金貸款利率優(yōu)惠；

（五）對流動資金貸款原則上實行信用貸款方式。

二、對特級信用企業(yè)除按一級信用企業(yè)管理貸款外，還可提供下列優(yōu)惠：

（一）流動資金貸款可以實行信用貸款方式；

（二）企業(yè)可根據(jù)結(jié)算制度靈活選擇結(jié)算方式；

（三）優(yōu)先辦理企業(yè)經(jīng)批準發(fā)放的股票、債券。

三、對二級信用企業(yè)適當控制貸款。

（一）發(fā)放流動資金貸款實行以銷（產(chǎn)品銷售）定貸，以清（清理不合理資金占用）定貸和以補（補充自有流動資金）定貸；

（二）流動資金貸款實行逐筆申請、逐筆審批發(fā)放；

（三）流動資金貸款原則上實行抵押、擔保貸款方式；

（四）嚴格控制固定資產(chǎn)貸款。

四、對三級信用企業(yè)嚴格控制貸款。

（一）原則上停止發(fā)放新貸款，逐步收回舊貸款；

（二）對確特殊需要而發(fā)放的新貸款，原則上須經(jīng)縣級支行審批，并實行抵押、擔保貸款方式。

第二十條 企業(yè)信用等級評定后要加強對借款企業(yè)的管理與監(jiān)控。

一、及時對借款企業(yè)逐個建立“工業(yè)貸款企業(yè)信用等級管理卡”（式樣附后），作為銀行內(nèi)部記錄企業(yè)信用等級的檔案資料和貸款管理的重要依據(jù)。

二、對評審中發(fā)現(xiàn)企業(yè)在資金信用、經(jīng)營管理和發(fā)展條件中存在的主要問題，要督促企業(yè)做出改進計劃，促進企業(yè)達標升級；發(fā)現(xiàn)有違反銀行制度、規(guī)定的，視其情況及時糾正或給予信貸制裁。

三、對企業(yè)定期進行信用等級檢查，每季至少檢查一次。檢查出企業(yè)弄虛作假、騙取信用等級的，要撤銷原評定等級，并給予信貸制裁；發(fā)現(xiàn)企業(yè)信用等級標準實績下降，應及時進行調(diào)整，并通知企業(yè)及其主管部門，銀行按新等級管理貸款。第二十一條 銀行依照本《辦法》對評定出的企業(yè)信用等級，只限于在開戶行作為信貸管理的依據(jù)，適用于本《辦法》規(guī)定的信貸政策。

第五章 附則

第二十二條 本《辦法》由中國農(nóng)業(yè)銀行制定，解釋、修改亦同。

第二十三條 外商投資工業(yè)企業(yè)可參照本辦法進行信用等級評定和貸款管理。

第二十四條 各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計劃單列市分行可根據(jù)本《辦法》制定實施細則，并報送總行備案。

附：

工業(yè)企業(yè)信用等級評分指標及計算說明

一、資金信用評分指標滿分為５０分

（一）資產(chǎn)負債率＝（借入資金＋結(jié)算資金及其他資金來源＋有償性投資）÷（專項資產(chǎn)＋固定及長期資產(chǎn)＋全部流動資金－未補虧損－待處理損失及待攤費用虛數(shù)）×１００％

此項指標滿分１０分。資產(chǎn)負債率低于５０％者為滿分，高于５０％者按下式計算：

應得分值＝（１－實際比率）÷５０％×１０

（二）自有流動資金率＝自有流動資金平均余額÷定額流動資金平均余額×１００％

此項指標滿分為１０分。企業(yè)自有流動資金達到規(guī)定比例者為滿分，否則按下式計算：

應得分值＝實際比率÷規(guī)定比率×１０

（三）年末到期貸款償還率＝年償還到期貸款累計額÷年到期貸款累計額×１００％

此項指標滿分為８分。到期貸款償還率達到１００％者為滿分。否則按下列公式計算：

應得分值＝實際到期貸款償還率×８

（四）貸款挪用率＝年挪用貸款累計數(shù)÷年累計貸款數(shù)×１００％

此項指標滿分為７分。貸款挪用率為０得滿分，大于０的按下式計算：

應得分值＝７－（貸款挪用率×７）

（五）應付貨款清償率＝本期清償貨款累計÷本期到期貨款累計×１００％

此項指標滿分為７分。應付貨款清償率達到１００％的為７分，否則按下式計算：

應得分值＝實際應付貨款清償率×７

（六）自有流動資金補充率＝自有流動資金實際補充數(shù)÷規(guī)定自有流動資金應補數(shù)×１００％，此項指標滿分為８分。自有流動資金補充率達到１００％的為滿分，否則按下式計算：

應得分值＝自有流動資金補充率×８

二、經(jīng)營管理評分指標滿分為４０分

（一）產(chǎn)值銷售收入率＝實現(xiàn)產(chǎn)品年銷售收入÷實現(xiàn)年產(chǎn)值（現(xiàn)行價）×１００％

此項指標滿分為８分。企業(yè)產(chǎn)值銷售達到９０％（含９０％）的為滿分，低于９０％的按下式計算：

應得分值＝企業(yè)實際產(chǎn)值銷售率÷９０％×８

（二）資金利稅率＝本期實際利稅總數(shù)÷（本期固定及長期資產(chǎn)平均占用＋本期全部流動資產(chǎn)平均占用）×１００％

此項指標滿分為８分。企業(yè)資金利稅率達到本地區(qū)同行業(yè)、同規(guī)模企業(yè)平均水平的為滿分，低于平均水平的按下式計算：

應得分值＝企業(yè)實際資金利稅率÷本地區(qū)同行業(yè)、同規(guī)模企業(yè)平均水平×８

如在本地區(qū)沒有可比對象，可比照鄰近地區(qū)的平均水平，也可比照本企業(yè)前３年的平均水平計分。

（三）完成計劃利潤率＝年實現(xiàn)利潤額÷年計劃利潤總額×１００％

此項指標滿分為８分，企業(yè)完成計劃利潤得滿分，否則按下式計算：

應得分值＝完成計劃利潤率×８

（四）銷售收入占用流動資金率＝全部流動資金平均余額÷銷售收入總額×１００％

此項指標滿分為８分。銷售收入占用流動資金率達到本地區(qū)同行業(yè)、同規(guī)模企業(yè)平均水平的為滿分，高于平均水平的按下式計算：

應得分值＝本地區(qū)同行業(yè)平均水平÷企業(yè)實際銷售收入占用流動資金率×８

如在本地區(qū)沒有可比對象，可比照鄰近地區(qū)平均水平，也可比照本企業(yè)前三年平均水平計分。

（五）三項資金占用率＝（產(chǎn)成品＋發(fā)出商品＋應收款）÷全部流動資金×１００％

此項指標滿分為８分。占用率低于５０％的為滿分，高于５０％的按下式計算：

應得分值＝５０％÷實際比率×８

三、發(fā)展條件評分指標。滿分為１０分

（一）產(chǎn)業(yè)政策執(zhí)行情況。滿分為２分。

（二）企業(yè)產(chǎn)品市場前景。滿分為２分。

（三）原料能源保證程度。滿分為２分。

（四）設(shè)備工藝先進程度。滿分為２分。

（五）企業(yè)領(lǐng)導及職工素質(zhì)。滿分為２分。

工業(yè)企業(yè)信用等級管理卡

一九

年度

中國農(nóng)業(yè)銀行

支行

──────┬────┬──────┬──────┬────┬──────── 企業(yè)名稱 │法人代表│企業(yè)信用等級│固定資產(chǎn)原值│企業(yè)性質(zhì)│主管信貸員──────┼────┼──────┼──────┼────┼────────

│

│

│

│

│──┬───┴────┴─┬──┬─┴──────┼────┴─┬─────考核│

評 分 項 目

│得分│ 第 季度檢查 │第 季度檢查│

季度檢查內(nèi)容│

│

│

│

│──┼──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│資 金 信 用

│

│

│

│

├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│資產(chǎn)負債率

│

│

│

│資 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│自有流動資金率

│

│

│

│金 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│到期貸款償還率

│

│

│

│信 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│貸款挪用率

│

│

│

│用 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│應付貨款清償率

│

│

│

│

├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│自有流動資金補充率 │

│

│

│──┼──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│經(jīng) 營 管 理

│

│

│

│經(jīng) ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│產(chǎn)值銷售率

│

│

│

│營 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│資金利稅率

│

│

│

│管 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│完成計劃利潤率

│

│

│

│理 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│銷售資金率

│

│

│

│

├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│三項資金占用率

│

│

│

│──┼──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│發(fā) 展 條 件

│

│

│

│發(fā) ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│產(chǎn)業(yè)政策執(zhí)行情況

│

│

│

│展 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│企業(yè)產(chǎn)品市場前景

│

│

│

│條 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│原料（能源）保證程度│

│

│

│件 ├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│設(shè)備及工藝先進程度 │

│

│

│

├──────────┼──┼────────┼──────┼──────

│企業(yè)領(lǐng)導及職工素質(zhì) │

│

│

│──┴──────────┼──┼────────┼──────┼──────

得 分 累 計

│

│

│

│───┬─────────┴─┬┴────────┴──┬───┴────── 檢 │第季度

│ 第季度

│第季度 查 ├───────────┼────────────┼────────── 意 │

檢查人簽章 │

檢查人簽章 │

檢查簽章 見 │

日期

│

日期

│

日期───┴───────────┴────────────┴──────────

第二篇：企業(yè)信用等級評價管理辦法

信用資質(zhì)等級評價管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范企業(yè)信用評級工作，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合企業(yè)信用評級工作特點和實際，制定本企業(yè)信用評級管理辦法。

第二條 企業(yè)是指從事生產(chǎn)、流通或服務等活動，為滿足社會需要進行自主經(jīng)營、自負盈虧、承擔風險、實行獨立核算，具有法人資格的基本經(jīng)濟單位。

第三條 企業(yè)信用評級是信用評級服務專業(yè)機構(gòu)根據(jù)規(guī)范的評級指標體系和標準，運用科學的評級方法，履行嚴格的評級程序，對市場參與者的信用記錄、內(nèi)在素質(zhì)、管理能力、經(jīng)營水平、外部環(huán)境、財務狀況、發(fā)展前景等進行全面了解、考察調(diào)研、研究分析后，就其在未來一段時間履行承諾的能力、可能出現(xiàn)的各種風險作出綜合判斷。

第四條 企業(yè)信用評級工作實行由北京質(zhì)協(xié)信用評價中心（以下簡稱中心）統(tǒng)一監(jiān)管、社會力量參與，各負其責的管理模式。

第五條 企業(yè)信用評級不得損害企業(yè)合法權(quán)益，不得妨礙社會公共利益和安全，按照自愿原則進行。

第二章 信用評級方法和內(nèi)容 第六條 中心按照獨立性、客觀性、公正性、科學性、審慎性的原則設(shè)定指標體系，確保信用評級的科學性。

第七條 評級要采用宏觀與微觀、動態(tài)與靜態(tài)、定量與定性相結(jié)合的科學分析方法評定企業(yè)信用等級。

第八條 信用評價內(nèi)容包括對受評企業(yè)全面考察宏觀經(jīng)濟背景、產(chǎn)業(yè)政策導向、行業(yè)發(fā)展趨勢、監(jiān)管運行環(huán)境、企業(yè)基本素質(zhì)、企業(yè)競爭地位、法人治理機制、經(jīng)營和履約能力、現(xiàn)金流及償債能力、特殊事件風險等。

第九條 中心將按不同行業(yè)與開展工作需要分別制定相應的評級體系、方法和標準。

第十條 評級機構(gòu)向受評企業(yè)及相關(guān)部門征集但不限于如下信用信息：

(一)基本信息：工商注冊信息、稅務登記信息、組織機構(gòu)代碼信息、各種特別許可信息、資格認定證等信息；

(二)生產(chǎn)經(jīng)營和納稅信息：主要產(chǎn)品、業(yè)務的種類和數(shù)量、納稅信息等；

(三)財務和資信信息：財務數(shù)據(jù)、會計核算方法和金融機構(gòu)的資信證明等；

(四)無形資產(chǎn)信息：各種獎勵情況、馳名、著名和重點保護商標、專利、著作權(quán)等信息；法定代表人主要簡歷和榮譽記錄等；(五)不良行為信息：偷、逃、騙、抗稅信息；制假、販假信息；虛假出資信息；惡意逃廢債務信息、受行政處罰信息等；(六)其他信用信息。

第三章 信用評級程序

第十一條 企業(yè)信用評級的基本程序：

(一)評級機構(gòu)與受評企業(yè)簽訂“信用評級委托合同書”，并交納評級技術(shù)服務費；

(二)信用評級工作進入網(wǎng)絡工作平臺申請受評企業(yè)信用檔案編號；

(三)受評企業(yè)按合同規(guī)定向信用評級機構(gòu)提供所需的真實、完整的有關(guān)資料、報表，支付評級費用；

(四)評級機構(gòu)收到受評企業(yè)資料、報表后，在規(guī)定期限內(nèi)按照評級體系、方法和標準對信用信息進行加工、處理；對受評企業(yè)的生產(chǎn)、經(jīng)營、服務的現(xiàn)場進行調(diào)查和核實；

(五)評級機構(gòu)將搜集宏觀、行業(yè)等與受評企業(yè)有關(guān)的信息資料，經(jīng)分析判斷后撰寫企業(yè)信用評級報告；

(六)召開信用評級專家評審委員會會議，評定企業(yè)信用等級；

(七)評級機構(gòu)向受評企業(yè)反饋評級結(jié)果和評級報告。如企業(yè)有充分理由認為評級結(jié)果與實際情況存在較大差異，可在規(guī)定的時限內(nèi)向評級機構(gòu)提出復評申請；受評企業(yè)對復評結(jié)果仍有異議的，可要求評級機構(gòu)再評，受評企業(yè)不能提供充分證據(jù)的，評級機構(gòu)將不接受受評企業(yè)的復評或再評申請；

(八)評級機構(gòu)向北京質(zhì)協(xié)信用評價中心報送評級結(jié)果，中心對受評企業(yè)評級結(jié)果在有關(guān)媒介上向社會公示；

(九)對公示公告無異議的，頒發(fā)信用等級證書和授牌；(十)在企業(yè)信用等級有效期內(nèi)，對發(fā)生的失信違約等情況足以影響信用等級變化的企業(yè)，中心取消其已獲得的信用等級，并在有關(guān)媒體上公布。

第四章 信用等級

第十二條 企業(yè)信用等級分為三等九級，分別用AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C等符號表示，目前評級工作只受理和公示A級及以上級別，含義如下：

AAA級：信用卓越。企業(yè)信用程度高、債務風險小。該類企業(yè)資金實力雄厚，資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良，各項指標明顯處于行業(yè)領(lǐng)先水平，經(jīng)營狀況佳，盈利能力強，經(jīng)濟效益明顯，發(fā)展前景廣闊，清償支付能力強，不確定性因素對其經(jīng)營與發(fā)展的影響極小，企業(yè)陷入財務困境的可能性極小。

AA級：信用優(yōu)良。企業(yè)信用程度較高，債務風險較小。該類企業(yè)資金實力較強，資產(chǎn)質(zhì)量較好，主要指標明顯處于行業(yè)領(lǐng)先水平，經(jīng)營狀況較佳，盈利水平較高，經(jīng)濟效益穩(wěn)定，發(fā)展前景較為廣闊，有較強的清償與支付能力。不確定性因素對其經(jīng)營與發(fā)展的影響很小。A級：信用尚佳。企業(yè)信用程度良好，在正常情況下償還債務沒有問題。該類企業(yè)資金實力、資產(chǎn)質(zhì)量尚可，各項經(jīng)濟指標處于行業(yè)中上等水平，經(jīng)營處于良性循環(huán)狀態(tài)，但是可能存在一些影響其未來經(jīng)營與發(fā)展的不確定因素，進而削弱其盈利能力和償債能力。

BBB級：信用較好。企業(yè)信用程度一般，償還債務的能力一般。該類企業(yè)資產(chǎn)和財務狀況一般，各項經(jīng)濟指標處于行業(yè)中等水平，但其經(jīng)營狀況、盈利水平及未來發(fā)展易受不確定因素的影響，償債能力有波動。

BB級：信用一般。企業(yè)信用程度較差，償債能力不足。該類企業(yè)資產(chǎn)和財務狀況差，各項經(jīng)濟指標處于行業(yè)中偏下水平，未來發(fā)展前景不明朗，清償與支付能力不佳，容易受到不確定因素影響，有風險。該類企業(yè)具有較多不良信用紀錄，含有投機性因素。

B級：信用較差。企業(yè)的信用程度差，償債能力較弱。該類企業(yè)一旦處于較為惡劣的經(jīng)濟環(huán)境下，有可能發(fā)生逃債，風險較大，但目前尚有能力還本付息。

CCC級：信用很差。企業(yè)信用很差，企業(yè)盈利能力和償債能力很弱。該類對投資者投資安全保障較小，存在重大風險和不穩(wěn)定性，幾乎沒有償債能力。

CC級：信用極差。企業(yè)信用極差，企業(yè)已處于虧損狀態(tài)，對投資者而言具有高度的投機性，沒有償債能力。C級：沒有信用。企業(yè)無信用，企業(yè)無力償還債務本息，虧損嚴重，頻臨破產(chǎn)。

第十三條 等級控制標準：

（一）企業(yè)有下列情形之一的，其信用等級不能被評為A級及以上：

1、上工商年檢為B級的；

2、上經(jīng)營性虧損，本扭虧無望的；

3、近二年內(nèi)被稅務機關(guān)處罰的；

4、近二年內(nèi)因產(chǎn)品或服務質(zhì)量被有關(guān)部門處罰的；

5、法定代表人被判刑出獄未滿一周年的；

6、未制訂本單位治安保衛(wèi)制度，或?qū)χ攸c要害部位未落實“人防、物防、技防”等安全防范措施，或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的安全隱患未能及時整改的；

7、創(chuàng)立不足一周年的；

（二）企業(yè)有下列情形之一的，其信用等級不能被評為AA級及以上：

8、近三年有非客觀原因造成合同違約的；

9、近三年法定代表人有違法犯罪記錄，或職工違法率超過千分之十，或犯罪率超過千分之三的；

10、近二年有欺騙消費者行為被有關(guān)部門記錄的；

11、近二年有拖欠職工工資的，或近二年有勞資糾紛并負有責任的；

12、近二年有逾期貸款及欠息的；

13、近一年單位內(nèi)部發(fā)生10萬元以上侵財型案件和惡性案件，或萬元以上侵財型案件超過職工總數(shù)的萬分之二，或刑事案件數(shù)超過職工總數(shù)的千分之五的；

14、近一年治安案件數(shù)超過職工總數(shù)的千分之十的；

15、近一年單位內(nèi)部發(fā)生影響社會政治、治安穩(wěn)定的群體性事件，或敏感時期有重點人員滋事事件；

16、近一年單位內(nèi)部發(fā)生火災、爆炸等治安災害事故；

17、近一年內(nèi)因安全生產(chǎn)事故造成人員死亡的；

18、法人治理結(jié)構(gòu)存在較大缺陷的，或股東會、董事會、監(jiān)事會不健全及職責不明的；

19、創(chuàng)立不足二周年的；

（三）企業(yè)有下列情形之一的，其信用等級不能被評為AAA級：

20、近三年有知識產(chǎn)權(quán)、商業(yè)秘密侵權(quán)責任事件的；

21、近三年平均資產(chǎn)負債率高于行業(yè)平均水平的；

22、近三年有不正當競爭行為的；

23、有環(huán)境污染，治理未達標的；

24、創(chuàng)立不足三周年的（高新技術(shù)企業(yè)不受此限）。

第五章 監(jiān)督與管理

第十四條 中心對參加信用評價的企業(yè)，建立企業(yè)信用檔案；提供社會公眾公開查閱、查詢。

中心對參加信用評價的企業(yè)在經(jīng)營活動中的信用信息進行記錄，歸入該企業(yè)的信用檔案。

第十五條 如發(fā)現(xiàn)企業(yè)在申報中隱瞞真實情況、弄虛作假的，中心認定或重新認定該企業(yè)為CC或C級，并在三年內(nèi)不受理該企業(yè)信用等級認定的申報。

第十六條 未取得企業(yè)信用等級證明的企業(yè)，偽造等級證明從事經(jīng)營活動的，中心予以記錄并存檔，三年內(nèi)不受理該企業(yè)信用評級的申報。

第十七條 已取得企業(yè)信用等級證明的企業(yè)，冒用較高等級名義從事經(jīng)營活動的，自律組織應予以記錄并存檔，三年內(nèi)不受理該企業(yè)信用等級評價的申報。

第十八條 企業(yè)自取得信用等級之日起，有下列情形之一的，中心會及時對該企業(yè)信用等級進行再次認定：

（1）訂立、履行合同過程中因自身嚴重過錯，造成重大損失的；

（2）利用合同進行詐騙等嚴重違法活動的；

（3）其他嚴重違反法律法規(guī)規(guī)定的。

第十九條 中心向社會公示信用等級A級以上（含A級）的企業(yè)名單。

中心向社會公布第十四條、第十五條所列情形的企業(yè)有關(guān)情況。

第二十條 企業(yè)信用等級實行統(tǒng)一的監(jiān)督檢查制度。監(jiān)督檢查由北京質(zhì)協(xié)信用評價中心組織進行，每年一次。

第二十一條 檢查人員可以到企業(yè)進行現(xiàn)場檢查，也可以根據(jù)需要要求被檢查對象提供有關(guān)資料進行非現(xiàn)場檢查。

第二十二條 信用等級認定三年有效。信用等級證書有效期為一年，每年年檢時進行更換。獲證單位應每年進行一次自查，并將自查結(jié)果報中心備案；中心對獲證單位每年進行一次年檢，每三年進行一次換證檢查和必要的非例行監(jiān)督檢查。

第二十三條 北京質(zhì)協(xié)信用評價中心在組織認定推薦過程中不收費用。按照市場機制，本著自愿原則，第三方信用評級機構(gòu)的技術(shù)服務費由申報企業(yè)自行協(xié)商負擔。

第六章 附則

第二十四條 本辦法由北京質(zhì)協(xié)信用評價中心負責解釋、修訂。

第二十五條 本辦法自2010年1月1日起執(zhí)行

第三篇：企業(yè)信用等級評價管理辦法

企業(yè)信用等級評價管理辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范企業(yè)信用評級工作，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合企業(yè)信用評級工作特點和實際，制定本管理辦法。

第二條 企業(yè)是指從事生產(chǎn)、流通或服務等活動，為滿足社會需要進行自主經(jīng)營、自負盈虧、承擔風險、試行獨立核算，具有法人資格的基本經(jīng)濟單位。

第三條 企業(yè)信用評級是信用評級服務專業(yè)機構(gòu)根據(jù)規(guī)范的評級指標體系和標準，運用科學的評級方法，履行嚴格的評級程序，對市場參與者的信用記錄、內(nèi)在素質(zhì)、管理能力、經(jīng)營水平、外部環(huán)境、財務狀況、發(fā)展前景等進行全面了解、考察調(diào)研、研究分析后，就其在未來一段時間履行承諾的能力、可能出現(xiàn)的各種風險做出綜合判斷。

第四條 企業(yè)信用評級工作實行統(tǒng)一監(jiān)督、各負其責的管理制度。

第五條 企業(yè)信用評級不得損害企業(yè)合法權(quán)益，不得妨礙社會公共利益和安全。

第二章 信用評級方法和內(nèi)容

第六條 XX機構(gòu)按照獨立性、客觀性、公正性、科學性、審慎性的原則設(shè)定指標體系，確保信用評級的準確性。第七條 XX機構(gòu)對受評企業(yè)全面考察宏觀經(jīng)濟背景、產(chǎn)業(yè)政策導向、行業(yè)發(fā)展趨勢、監(jiān)管運行環(huán)境、企業(yè)基本素質(zhì)、企業(yè)競爭地位、法人治理機制、經(jīng)營和履約能力、現(xiàn)金流及償債能力、特殊事件風險等方面的內(nèi)容。

第三章 信用等級

第八條 企業(yè)信用等級分為四級，分別用A、B、Ｃ、Ｄ符號表示，含義如下：

Ａ級：信用優(yōu)良。企業(yè)信用程度高，債務風險小。該類企業(yè)資金實力雄厚，資產(chǎn)質(zhì)量優(yōu)良，各項指標明顯處于行業(yè)領(lǐng)先水平，經(jīng)營狀況佳，盈利能力強，經(jīng)濟效益明顯，發(fā)展前景廣闊，清償支付能力強，不確定性因素對其經(jīng)營與發(fā)展的形象小，企業(yè)陷入財務困境的可能性小。

Ｂ級：信用較好。企業(yè)信用程度較好，在正常情況下償還債務沒有問題。該類企業(yè)資金實力、資產(chǎn)質(zhì)量尚可，各項經(jīng)濟指標處于行業(yè)中等水平，但經(jīng)營狀況、盈利水平及未來發(fā)展易受不確定因素的影響，償債能力有波動。

Ｃ級：信用一般。企業(yè)信用程度較差，償債能力不足。該類企業(yè)一旦處于較為惡劣的經(jīng)濟環(huán)境下，有可能發(fā)生逃債，風險較大，但目前尚有能力還本付息。

Ｄ級：信用極差，企業(yè)信用極差，企業(yè)已處于虧損狀態(tài)，對投資者而言具有高度的投機性，沒有償債能力。

第九條

等級控制標準

（一）企業(yè)有下列情形之一，其信用等級不能被評為Ａ級：

１、上工商年檢為Ｂ級的；

２、上經(jīng)營性虧損、本扭虧無望的； ３、近兩年內(nèi)被稅務機關(guān)處罰的；

４、近兩年內(nèi)因產(chǎn)品或服務質(zhì)量被有關(guān)部門處罰的； ５、未制定本單位治安保衛(wèi)制度，或?qū)χ攸c要害部位未落實“人防、物防、技防”等安全防范措施，或?qū)Πl(fā)現(xiàn)的安全隱患未能及時整改的。

第四章 監(jiān)督與管理

第十條

XX機構(gòu)對參加信用評價的企業(yè)在經(jīng)營活動中的信用進行記錄，歸入該企業(yè)的信用檔案。

第十一條 如發(fā)現(xiàn)企業(yè)在申報中隱瞞真實情況、弄虛作假的，中心認定或重新認定企業(yè)為Ｃ級或Ｄ級，并在三年內(nèi)不受理企業(yè)信用等級申報。

第十二條 企業(yè)信用等級實行統(tǒng)一的監(jiān)督檢查制度。監(jiān)督檢查由XX機構(gòu)組織進行，每年一次。

第五章 附則

第十三條 本管理辦法由XX機構(gòu)負責解釋、修訂。第十四條 本管理辦法自２０１５年９月１日起執(zhí)行

第四篇：中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定辦法(試行)

中國農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于印發(fā)《中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定辦法（試行）》的通知

各省、自治區(qū)、直轄市分行，各直屬分行：

為規(guī)范和加強農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)貸款管理，提高貸款決策水平，現(xiàn)將《中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定辦法（試行）》印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。

如執(zhí)行中遇到問題，請及時報告總行（信貸管理二部）。

附：

中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為規(guī)范農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)貸款管理，完善貸款客戶信用分類標準，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，提高房地產(chǎn)貸款質(zhì)量，特制定本辦法。

第二條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定是指農(nóng)業(yè)銀行以房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)為評定對象，按照統(tǒng)一的財務指標和測算標準，對開發(fā)企業(yè)資信、經(jīng)營狀況進行綜合評價和信用等級確定，從而區(qū)分企業(yè)信用狀況的一種信貸管理方法。

第三條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定應遵循企業(yè)實事求是、公平合理、科學規(guī)范的原則。貸款企業(yè)必須進行信用等級評定，其他企業(yè)應遵循企業(yè)自愿的原則。

第四條 農(nóng)業(yè)銀行在評定房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級過程中，涉及企業(yè)有關(guān)資料，未征得企業(yè)同意不得對外提供。

第二章 評定對象和條件

第五條 農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定對象：

（一）已與農(nóng)業(yè)銀行建立了借貸關(guān)系的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)；

（二）向農(nóng)業(yè)銀行申請建立信貸關(guān)系的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)；

（三）需要農(nóng)業(yè)銀行提供資信證明的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)；

（四）其他需要評級的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。

農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定對象不包括房地產(chǎn)開發(fā)項目公司。

第六條 農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定對象的基本條件：

1.具備企業(yè)法人資格；

2.具有有權(quán)部門批準的房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)證明；

3.從事房地產(chǎn)開發(fā)兩年以上，且經(jīng)營正常；

4.企業(yè)財務制度健全，財務報表真實。

第三章 評定指標

第七條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定指標為：到期貸款償還率、貸款付息率、售（租）房款歸行率、資質(zhì)等級、資產(chǎn)負債率、應收賬款周轉(zhuǎn)率、利潤率、總資產(chǎn)報酬率、投資進度完成率、開發(fā)產(chǎn)品銷（預）售率、開發(fā)產(chǎn)品優(yōu)良率、企業(yè)領(lǐng)導者素質(zhì)及經(jīng)營機制等。其中前5項指標為主要評定指標，后7項指標為輔助評定指標。

第八條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定實行百分制。依據(jù)評定指標及權(quán)重，根據(jù)企業(yè)信用的現(xiàn)實風險和潛在風險，確定各項指標的具體分值（見附表）。

第九條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級分為AAA、AA、A、B四個等級。

AAA級企業(yè)：得分在90分以上（含90分），且符合下列條件：

1.貸款付息率、到期貸款償還率、資產(chǎn)負債率為滿分；

2.參與同行業(yè)評定的，應為省級十強房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)；

3.有優(yōu)秀的履約業(yè)績，在同業(yè)與銀行界具有較高的信譽；

4.有穩(wěn)定的高于同業(yè)平均水平的獲利能力；

5.領(lǐng)導者素質(zhì)佳，經(jīng)營機制好。

AA級企業(yè)：得分在80分－89分（含80分），且資產(chǎn)負債率不高于60％，貸款付息率、到期貸款償還率為滿分，為省級骨干企業(yè)。

A級企業(yè)：得分在70分－79分（含70分），且資產(chǎn)負債率不得高于70％，有良好的償債能力；

B級企業(yè)：得分在60分－69分（含60分）。

第四章 評定組織和程序

第十條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級由各省、自治區(qū)、直轄市分行和直屬分行（以下簡稱分行）集中評定，信貸部門（房地產(chǎn)信貸部）具體操作或委托有資格的咨詢評估機構(gòu)評定，省級分行以下無評定的權(quán)利。受托評估機構(gòu)應按照本辦法規(guī)定的指標和標準組織評定，評定結(jié)果須經(jīng)農(nóng)業(yè)銀行信貸部門（房地產(chǎn)信貸部）認可。

第十一條 房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定程序包括受理申請、組織初評、組織評審、等級確認。受理申請、組織初評、組織評審的具體操作比照《中國農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級評定辦法》執(zhí)行。信用等級AA級以上（含AA級）的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)由分行貸款審查委員會確認。

第十二條 評定時效。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級每年評定一次。評定的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級有效期1年。房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定工作每年一季度進行。在征得開發(fā)企業(yè)同意后，4月份公布評定結(jié)果。

第十三條 各分行及所屬分支行都要按審批權(quán)限對評定了信用等級的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)分別建立經(jīng)濟檔案。AAA級信用等級企業(yè)名單，要報總行信貸二部備案。

第五章 附則

第十四條 本辦法由總行負責制定、解釋和修訂。

第十五條 本辦法從發(fā)布之日起試行，試行期為一年。

附件一：

中國農(nóng)業(yè)銀行房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)信用等級評定考核計分表

企業(yè)名稱：

標準分100階段

實際得分：

評定級別：

┏━┯━━━━┯━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━━━┯━━┯━━┓

┃序│考核指標│

計算公式及數(shù)據(jù)

│實際│ 標準值 │滿分│實際┃

┃號│

│

│值 │

│

│得分┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃1 │到期貸款│

到期貸款償還額／貸款額

│

│

100%

│10 │

┃

┃ │還率

│

│

│

│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃2 │貸款付息│

實際付息額、應付利息額

│

│

100%

│10 │

┃

┃ │率

│

│

│

│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃3 │售（租）│

售（租）房款歸行額／

│

│ 90%以上 │10 │

┃

┃ │房款歸行│（銷售收入×農(nóng)行貸款權(quán)重）│

│（含90%）│

│

┃

┃ │率

│

│

│

│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃4 │資質(zhì)等級│ 一級12分、二級8分、三級4分 │

│

│12 │

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃5 │資產(chǎn)負債│

負債總額／資產(chǎn)總額

│

│ 50%以下 │15 │

┃

┃ │率

│

│

│（含50%）│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃6 │應收賬款│ 銷售收入／應收賬款平均余額 │

│ 100%以上 │

5│

┃

┃ │周轉(zhuǎn)率 │

│

│（含100%）│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃7 │利潤率 │

利潤總額／銷售總額

│

│ 15%以上 │5

│

┃

┃ │

│

│

│（含15%）│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃8 │總資產(chǎn)報│（利潤總額＋利息支出）／ │

│ 8%以上 │5

│

┃

┃ │酬率

│

總資產(chǎn)

│

│（含8%）│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃9 │投資進度│

實際投資額／計劃投資額

│

│ 90%以上 │

4│

┃

┃ │完成率 │

│

│（含90%）│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃10│開發(fā)產(chǎn)品│當期開發(fā)產(chǎn)品銷預售面積／當期│

│ 40%以上 │15 │

┃

┃ │銷（預）│開發(fā)產(chǎn)品面積（含完工面積）│

│（含40%）│

│

┃

┃ │售率

│

│

│

│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃11│開發(fā)產(chǎn)品│完成的質(zhì)量優(yōu)良開發(fā)產(chǎn)品面積／│

│ 35%以上 │4

│

┃

┃ │優(yōu)良率 │完成的開發(fā)產(chǎn)品面積

│

│（含35%）│

│

┃

┠─┼────┼──────────────┼──┼─────┼──┼──┨

┃12│企業(yè)領(lǐng)導│（1）好5分；（2）較好3分；（│

│

│5

│

┃

┃ │者素質(zhì)及│3）一般1分；（4）差0分

│

│

│

│

┃

┃ │經(jīng)營機制│

│

│

│

│

┃

┗━┷━━━━┷━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━━━┷━━┷━━┛

附件二：

房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)評級指標計分辦法

分值

1.到期貸款償還率

100％

10分

100％以下

0分

2.貸款付息率

100％

10分

100％以下

0分

3.售（租）房款歸行率

90％以上（含90％）

10分

90％以下

0分

5.資產(chǎn)負債率

50％以下（含50％）

15分

50％－60％（含60％）13分

60％－70％（含70％）10分

70％以上

0分

6.利潤率

（實際值÷標準值）×5

7.總資產(chǎn)報酬率

（實際值÷標準值）×5

8.應收賬款周轉(zhuǎn)率

100％以上（含100％）

5分

100％以下

0分

9.投資進度完成率

（實際值÷標準值）×4

10.開發(fā)產(chǎn)品銷預售率

（實際值÷標準值）×15

11.開發(fā)產(chǎn)品優(yōu)良率

（實際值÷標準值）×4

注：1.在計算1、2兩個指標時，老企業(yè)按在農(nóng)行的貸款計算；新企業(yè)按在其他行的貸款計算，若企業(yè)無銀行貸款高1、2兩個指標滿分。

2.在計算開發(fā)產(chǎn)品優(yōu)良率時，完成的質(zhì)量優(yōu)良開發(fā)產(chǎn)品面積和完成的開發(fā)產(chǎn)品面積是指截止到考察期累計的質(zhì)量優(yōu)良開發(fā)產(chǎn)品面積和累計完成的開發(fā)產(chǎn)品面積。

3.計算各指標分值時，均應采用年末結(jié)算報表。

4.對實際值大于標準值的，均按滿分計算。

第五篇：中國農(nóng)業(yè)銀行縣域醫(yī)院貸款管理辦法

中國農(nóng)業(yè)銀行縣域醫(yī)院貸款管理辦法 第一章 總

則

第一條 為規(guī)范中國農(nóng)業(yè)銀行（以下簡稱農(nóng)業(yè)銀行）縣域醫(yī)院貸款業(yè)務經(jīng)營行為，促進相關(guān)業(yè)務健康發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和農(nóng)業(yè)銀行信貸管理制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的縣域醫(yī)院貸款指農(nóng)業(yè)銀行向縣級公立（或國有資本占主導地位）醫(yī)院發(fā)放的貸款。

第三條 發(fā)展縣域醫(yī)院貸款業(yè)務應堅持以下基本原則：

（一）擇優(yōu)支持。重點支持二級乙等（含）以上、在當?shù)鼐哂邢鄬︻I(lǐng)先優(yōu)勢，或非限定性收入達到一定規(guī)模的公立醫(yī)院。

（二）風險可控。根據(jù)客戶償還能力審慎確定貸款額度，科學約定貸款期限，有效防范信貸風險，保證縣域醫(yī)院貸款業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展。第二章 貸款對象、種類及條件

第四條 貸款對象。縣域醫(yī)院貸款對象為注冊地在縣域內(nèi)（縣、縣級市）的縣級公立或國有資本占主導地位的醫(yī)院。

第五條 縣域醫(yī)院向農(nóng)業(yè)銀行申請貸款應同時具備以下基本條件：

（一）所有權(quán)性質(zhì)為公立或國有資本占主導地位。

（二）醫(yī)院等級在二級乙等（含）以上（未進行評級的醫(yī)院，由有權(quán)衛(wèi)生部門出具相應等級認定證明，也可同等對待），上年非限定性收入在３０００萬元（含）以上或非限定性收入在縣域排名首位。

（三）中醫(yī)醫(yī)院藥品收入占醫(yī)院年總收入的比率＜６０％，綜合醫(yī)院藥品收入占醫(yī)院年總收入的比率＜５０％。

（四）事業(yè)基金和待分配結(jié)余之和不小于０。

（五）信用等級在ＢＢＢ－級（含）以上。

（六）當期負債總額低于上非限定性收入。

（七）在農(nóng)業(yè)銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，自愿接受農(nóng)業(yè)銀行信貸監(jiān)督和結(jié)算監(jiān)督。

第六條 貸款種類。縣域醫(yī)院貸款分為流動資金貸款、一般固定資產(chǎn)貸款和項目融資。縣域醫(yī)院流動資金貸款是指為滿足醫(yī)院客戶正常經(jīng)營過程中藥品采購、設(shè)備維修等日常經(jīng)營周轉(zhuǎn)需要發(fā)放的貸款。縣域醫(yī)院一般固定資產(chǎn)貸款是指針對醫(yī)院擴建、改建、裝修、醫(yī)療設(shè)備購置等固定資產(chǎn)投資而發(fā)放的貸款。縣域醫(yī)院項目融資是指針對醫(yī)院整體搬遷建設(shè)而提供的貸款。

第七條 貸款種類條件。縣域醫(yī)院申請下列貸款種類，除具備第五條規(guī)定的基本條件外，還應同時滿足以下條件：

（一）中期流動資金貸款。

１．信用等級原則上在ＢＢＢ級（含）以上。２．與農(nóng)業(yè)銀行合作關(guān)系良好，無不良信用記錄。

（二）一般固定資產(chǎn)貸款。

１．信用等級原則上在ＢＢＢ級（含）以上。２．自有資金比例不低于３０％。

（三）項目融資貸款。除滿足一般固定資產(chǎn)貸款條件外，還需同時符合以下條件：

１．上一非限定性收入大于５０００萬元。２．提供符合農(nóng)業(yè)銀行要求的抵押（保證）擔保。３．與農(nóng)業(yè)銀行簽訂事業(yè)法人《賬戶監(jiān)管協(xié)議》。第三章 貸款額度、期限、方式及還款方式

第八條 縣域醫(yī)院貸款納入客戶授信額度管理，同時：

（一）上非限定性收入不超過５０００萬元（含）的縣域醫(yī)院客戶，貸款額度原則上不高于上非限定性收入的５０％。

（二）上非限定性收入超過５０００萬元的縣域醫(yī)院客戶，貸款額度原則上不高于上非限定性收入的７０％。

（三）項目融資貸款額度一般不高于上一非限定性收入的８０％。第九條 縣域醫(yī)院流動資金貸款期限原則上在１年以內(nèi)，最長不超過３年。縣域醫(yī)院固定資產(chǎn)貸款期限按照《中國農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法》的規(guī)定，以經(jīng)評估的借款人預計現(xiàn)金流情況合理確定，原則上不超過１０年，最長不超過項目建設(shè)期加上１５年。貸款期限超過１０年的應按規(guī)定報當?shù)乇O(jiān)管部門備案。

第十條 縣域醫(yī)院貸款分為信用貸款和擔保貸款。擔保貸款按照中國農(nóng)業(yè)銀行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十一條 借款人以信用方式辦理醫(yī)院貸款時，應同時滿足下列條件：

（一）信用等級原則上在ＢＢＢ級（含）以上。

（二）項目貸款還款額低于前兩年非限定性收入平均值的２０％。

（三）前三年經(jīng)常性收支結(jié)余之和大于零。

（四）用信后資產(chǎn)負債率在５０％（含）以下。

（五）無惡意不良信用記錄，無不良貸款余額。

（六）在借款主合同之外，同時簽訂《賬戶監(jiān)管協(xié)議》并滿足如下管理要求：

１．須將主要收費歸集賬戶設(shè)定為監(jiān)管賬戶。

２．監(jiān)管賬戶余額原則上不得低于借款人在我行貸款余額的５％；存款份額不低于我行貸款份額。

第十二條 縣域醫(yī)院流動資金貸款還款方式應根據(jù)借款人現(xiàn)金流量和風險控制要求確定，期限在一年（含）內(nèi)的，可采用到期一次性還本方式。

第十三條 中期流動資金貸款和固定資產(chǎn)貸款應采用分期還款方式，根據(jù)客戶未來現(xiàn)金流狀況，合理確定還款計劃，并分別填寫借款借據(jù)。還款方式原則上采用按季（半年）方式，不采用按年還款的方式。固定資產(chǎn)貸款提款有效期一般不超過１年，還款寬限期一般不超過項目建設(shè)期加上２年。第四章 貸款操作流程

第十四條 辦理縣域醫(yī)院貸款業(yè)務的基本流程為：客戶申請→受理→調(diào)查（評估）→審查→審議（合議）→審批→（報備）→貸款發(fā)放→貸后管理→貸款收回。

第十五條 貸款調(diào)查（評估）、審查、審議（合議）與審批。在縣域醫(yī)院貸款調(diào)查（評估）、審查、審議（合議）與審批過程中，除遵照農(nóng)業(yè)銀行法人信貸業(yè)務相關(guān)管理規(guī)定外，還應重點關(guān)注以下內(nèi)容，科學評估影響。

（一）借款人借款行為是否已取得主管部門批準；過去３年和未來３年內(nèi)是否有大型固定資產(chǎn)項目支出；當?shù)卣斄托庞脿顩r，借款人主要領(lǐng)導個人信用狀況。

（二）有效資產(chǎn)是否虛高。應收醫(yī)療款中是否存在大量壞賬未剔除；主要固定資產(chǎn)是否以原值計入報表或資產(chǎn)減值有沒有合理反映。

（三）貸款品種、額度是否合理。根據(jù)借款人資產(chǎn)、負債、收入、結(jié)余、預期收入增長情況，確定投資規(guī)模、貸款額度是否合理。

（四）除遷建項目外，一般固定資產(chǎn)貸款評估可不做項目內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值分析。

（五）盈利能力分析。可參照凈資產(chǎn)的增加額確定，具體為事業(yè)基金、固定基金、專用基金的修購基金、待分配結(jié)余四項增加額。

（六）同業(yè)分析。醫(yī)療水平、條件和非限定性收入在當?shù)匦袠I(yè)地位如何，對藥品收益的依賴性是否過高。

（七）借款人自有資金來源分析。除外部撥款外，主要資金來源于事業(yè)基金、專用基金的修購基金、待分配結(jié)余、建設(shè)期收支結(jié)余。

（八）市場容量分析。當?shù)厝丝凇⑤椛淙丝凇⑴c大中城市的距離、參加新農(nóng)合人數(shù)是否還有增長幅度。

（九）合理預測收支變化情況。主要參照前幾年收支變化趨勢及同業(yè)、市場容量分析預測今后收支情況。

（十）科學制定還款計劃。項目貸款還款額是否低于前兩年非限定性收入平均值的２０％。

第十六條 貸款發(fā)放。經(jīng)營行根據(jù)審批內(nèi)容、合同約定、項目進程和借款人商定項目用款計劃，并根據(jù)貸款人受托支付的有關(guān)規(guī)定發(fā)放貸款。第十七條 貸后管理。客戶管理行和經(jīng)營行應嚴格按照農(nóng)業(yè)銀行貸后管理規(guī)定和借款合同約定進行貸后管理，建立風險預警制度和重大風險報告制度。在借款期限內(nèi)，出現(xiàn)下列情況及農(nóng)業(yè)銀行貸后管理規(guī)定中列明的風險預警信號，危及信貸資金安全的，要按規(guī)定及時預警和報告，并采取相應的風險控制和化解措施。

（一）院長、主管財務副院長和財務負責人發(fā)生變動的。

（二）由于國家醫(yī)改政策和醫(yī)保調(diào)整，導致借款人收費水平下降，可能對貸款還款資金來源產(chǎn)生不利影響的。

（三）借款人有新建項目對貸款還款來源可能產(chǎn)生重大不利影響的。

（四）借款人向其他金融機構(gòu)貸款，且其總負債額超過我行授信額度理論值。

（五）借款人或擔保人涉及訴訟，可能影響貸款安全的。

（六）縣域內(nèi)其他醫(yī)院發(fā)展導致借款人競爭力下降的。

第十八條 貸款收回。經(jīng)營行應于還款日前３０個工作日向承貸主體發(fā)送還款提示。第五章 附

則

第十九條 本辦法適用于已納入三農(nóng)金融部管轄的各分支機構(gòu)。第二十條 本辦法未盡事宜按照中國農(nóng)業(yè)銀行相關(guān)信貸制度辦法執(zhí)行。

第二十一條 本辦法由中國農(nóng)業(yè)銀行總行負責制定、解釋和修訂，自印發(fā)之日起執(zhí)行，原《中國農(nóng)業(yè)銀行縣域醫(yī)院貸款管理辦法（試行）》（農(nóng)銀辦發(fā)〔２００９〕８２３號）同時廢止。