第一篇：農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)要穩(wěn)步推進(jìn)

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)要穩(wěn)步推進(jìn)

我國(guó)廣大農(nóng)村地區(qū)在經(jīng)過多年的改革后，各方面取得的成果正逐步顯現(xiàn)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)作為支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，應(yīng)時(shí)開辦外匯業(yè)務(wù)既是適應(yīng)經(jīng)濟(jì)改革發(fā)展以及金融改革持續(xù)深化的形勢(shì)，又是滿足客戶對(duì)傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)要求的不斷升級(jí)與對(duì)外匯業(yè)務(wù)的需求，更是實(shí)現(xiàn)自身發(fā)展所必需涉及的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

2014年瀘州涉外經(jīng)濟(jì)發(fā)展迅速，全市實(shí)現(xiàn)進(jìn)出口總值27，565萬美元，同比增長(zhǎng)21.7%，超額完成省政府下達(dá)的全年目標(biāo)任務(wù)24，468萬美元和本市下達(dá)的全年目標(biāo)任務(wù)24，920萬美元。其中，出口總額25，030萬美元，同比增長(zhǎng)22.3%；進(jìn)口總額2，535萬美元，增長(zhǎng)15.5%。

通過調(diào)研評(píng)估，明晰了江陽(yáng)農(nóng)商銀行具有開辦外匯業(yè)務(wù)的潛在客戶市場(chǎng)、良好的區(qū)域環(huán)境等優(yōu)勢(shì)，同時(shí)也強(qiáng)烈意識(shí)到：存在資本規(guī)模較小、技術(shù)手段落后、市場(chǎng)定位單一等問題。

明確業(yè)務(wù)準(zhǔn)入申報(bào)要求

開展外匯業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格按照監(jiān)管部門的要求進(jìn)行申報(bào)，爭(zhēng)取以事半功倍的效果取得業(yè)務(wù)開辦資格。

――嚴(yán)格按準(zhǔn)入流程進(jìn)行申報(bào)。第一是向銀監(jiān)局提交外匯業(yè)務(wù)開辦的申請(qǐng)。第二是向人行外管局申請(qǐng)金融機(jī)構(gòu)識(shí)別碼和標(biāo)識(shí)碼→開辦結(jié)售匯業(yè)務(wù)→申請(qǐng)加入國(guó)際收支網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)。第三是加入外匯金宏系統(tǒng)、加入其他相關(guān)外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)。第四是核定結(jié)售匯頭寸限額、申請(qǐng)營(yíng)運(yùn)資金本外幣轉(zhuǎn)換額度。第五是繳存外匯存款準(zhǔn)備等流程進(jìn)行申報(bào)辦理。

――明確業(yè)務(wù)申報(bào)內(nèi)容。外匯業(yè)務(wù)開展所涉及的申報(bào)包括有國(guó)際收支申報(bào)、賬戶內(nèi)結(jié)售匯信息、外匯賬戶信息申報(bào)、銀行自身外債數(shù)據(jù)、個(gè)人外幣現(xiàn)鈔存取數(shù)據(jù)、銀行自身資本項(xiàng)目信息、對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債信息。

――按循序漸進(jìn)，逐步推進(jìn)的原則申請(qǐng)開辦外匯業(yè)務(wù)品種，根據(jù)市場(chǎng)需要不斷豐富產(chǎn)品。首先是結(jié)算類產(chǎn)品。推出信用證、保函、全額到賬匯款、速匯金等基礎(chǔ)產(chǎn)品。其次是國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品。盡快推出出口發(fā)票融資、進(jìn)口匯出款融資、貿(mào)易項(xiàng)下進(jìn)口代付等貿(mào)易融資產(chǎn)品。再次是結(jié)合本地客戶需求，推出有特色的品牌產(chǎn)品。

建立本外幣營(yíng)銷策略

以本幣業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)為吸引，建立本外幣一體化的市場(chǎng)營(yíng)銷策略，滿足客戶對(duì)本外幣多元化的“一條龍”金融服務(wù)需求。

一是將外匯結(jié)算業(yè)務(wù)與本幣結(jié)算業(yè)務(wù)相融合，將國(guó)際貿(mào)易融資與本幣貸款業(yè)務(wù)融合，將本外幣業(yè)務(wù)作為一個(gè)整體項(xiàng)目進(jìn)行營(yíng)運(yùn)。二是加強(qiáng)流程的監(jiān)督與管理。客戶經(jīng)理營(yíng)銷客戶時(shí)，應(yīng)判斷客戶是否為外向型客戶，有無外匯業(yè)務(wù)需求當(dāng)作必需步驟，授信時(shí)應(yīng)聯(lián)合外匯業(yè)務(wù)對(duì)外向型客戶擬定涵蓋外匯業(yè)務(wù)貿(mào)易融資的綜合性授信方案。三是綜合制定與客戶貢獻(xiàn)度相關(guān)的續(xù)貸、增貸及利率費(fèi)率優(yōu)惠制度，避免客戶出現(xiàn)只做本幣業(yè)務(wù)不做外匯業(yè)務(wù)，只做基礎(chǔ)貸款業(yè)務(wù)不做貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的情況。四是確立營(yíng)銷重點(diǎn)。結(jié)合瀘州本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，重點(diǎn)以瀘州酒業(yè)園區(qū)、機(jī)械園區(qū)、輕工業(yè)園區(qū)等發(fā)展?jié)摿薮蟮漠a(chǎn)業(yè)功能區(qū)為主要外匯產(chǎn)品推廣市場(chǎng)。

依托“大平臺(tái)”強(qiáng)化內(nèi)控

遵照“小銀行+大平臺(tái)”戰(zhàn)略思路，有效借助省聯(lián)社“大平臺(tái)”的整合作用，一是建立內(nèi)部控制制度，防范外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。由省聯(lián)社組織各家行社業(yè)務(wù)精英，邀請(qǐng)外匯業(yè)務(wù)的專家，討論制定外匯業(yè)務(wù)操作手冊(cè)和內(nèi)控制度，確保各相悖環(huán)節(jié)相互制約，兼顧效率。二是建議由省聯(lián)社進(jìn)行國(guó)外賬戶行和代理行聯(lián)系建設(shè)，統(tǒng)一進(jìn)行外幣清算和外幣資金交易，加快結(jié)算渠道速度，減少客戶結(jié)算中轉(zhuǎn)費(fèi)用，整體提升四川農(nóng)信在國(guó)際上的整體聲譽(yù)。三是進(jìn)行外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)的研發(fā)（建議統(tǒng)一由省聯(lián)社向監(jiān)管部門申報(bào)衍生品交易資格，加快資格申報(bào)成功的進(jìn)程）。四是進(jìn)行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)、國(guó)際結(jié)算系統(tǒng)、跨境人民幣業(yè)務(wù)項(xiàng)目等系統(tǒng)上線建設(shè)，為外匯業(yè)務(wù)的發(fā)展提供強(qiáng)有力的技術(shù)支撐。

加強(qiáng)同業(yè)間合作交流

由于受到資金規(guī)模、國(guó)際知名度不高等因素的影響，需加強(qiáng)與中外商業(yè)銀行的合作，一是爭(zhēng)取同業(yè)授信額度。在辦理進(jìn)口開證、外匯資金清算等業(yè)務(wù)時(shí)支持爭(zhēng)取更多同業(yè)的授信額度，進(jìn)一步降低資金成本。二是完善操作流程，防范風(fēng)險(xiǎn)。他山之石，可以攻玉。在業(yè)務(wù)辦理過程中，借鑒他行先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，不斷優(yōu)化規(guī)章制度，為業(yè)務(wù)開展提供強(qiáng)有力的制度保障。三是采取“走出去、請(qǐng)進(jìn)來”培訓(xùn)模式強(qiáng)化同業(yè)合作內(nèi)容，選派人員到同業(yè)跟班學(xué)習(xí)，同時(shí)邀請(qǐng)同業(yè)外匯業(yè)務(wù)專家到行進(jìn)行業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)、單證操作等培訓(xùn)。四是與其他農(nóng)商銀行組成外匯業(yè)務(wù)聯(lián)盟，集中資源克服資本規(guī)模較小的問題，提高技術(shù)手段和認(rèn)可度，降低成本。

組建外匯業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)

外匯業(yè)務(wù)是一項(xiàng)專業(yè)性、政策性較強(qiáng)的業(yè)務(wù)，需組建專業(yè)運(yùn)營(yíng)團(tuán)隊(duì)對(duì)該項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行辦理，除可引進(jìn)專業(yè)人才外，更多依靠培訓(xùn)提高團(tuán)隊(duì)整體素質(zhì)。一是組織業(yè)務(wù)人員積極參加各種培訓(xùn)和外部認(rèn)證考試，爭(zhēng)取建成“專家級(jí)”的經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)。例如參加國(guó)際商會(huì)、SWIFT協(xié)會(huì)、路透、彭博、外匯交易中心等外部培訓(xùn)。二是組織各層面的營(yíng)銷人員培訓(xùn)，幫助基層一線營(yíng)銷人員掌握好外匯業(yè)務(wù)基礎(chǔ)知識(shí)。對(duì)所有基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、客戶經(jīng)理分批開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，從實(shí)際操作的角度介紹外匯業(yè)務(wù)產(chǎn)品和營(yíng)銷技巧。三是開展“以工代訓(xùn)”。由基層網(wǎng)點(diǎn)推薦業(yè)務(wù)骨干到總行國(guó)際業(yè)務(wù)部和外匯業(yè)務(wù)開辦較好的網(wǎng)點(diǎn)工作一段時(shí)間，提高業(yè)務(wù)骨干的實(shí)際操作能力與業(yè)務(wù)素質(zhì)。

強(qiáng)化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不同于人民幣業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，作為一級(jí)法人機(jī)構(gòu)的農(nóng)商銀行，具有決策的高效性及定價(jià)、收費(fèi)等方面的自主性和靈活性，但在根據(jù)自身營(yíng)銷重點(diǎn)及目標(biāo)，靈活滿足客戶外匯業(yè)務(wù)需求的同時(shí)，需強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，面對(duì)外匯業(yè)務(wù)可能帶來的各類風(fēng)險(xiǎn)，除建立健全內(nèi)控制度，需根據(jù)審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，一是加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)政策性、合規(guī)性管理；二是培養(yǎng)農(nóng)村商業(yè)銀行各人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；三是建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制；四是加強(qiáng)對(duì)外匯業(yè)務(wù)的定期與不定期的檢查監(jiān)督；五是學(xué)習(xí)國(guó)際先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，在更好控制外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)爭(zhēng)取更多的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)。

隨著外部環(huán)境發(fā)展和內(nèi)部條件的變化，在推進(jìn)外匯業(yè)務(wù)的發(fā)展過程中會(huì)遇到一些新的問題，要結(jié)合已有經(jīng)驗(yàn)和方法，具體問題具體分析，破除外匯業(yè)務(wù)發(fā)展障礙，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)發(fā)展。

第二篇：金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理制度

金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理制度

?1．銀行外匯業(yè)務(wù)管理

?（1）遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)

?已獲準(zhǔn)辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)6個(gè)月以上的銀行，依有關(guān)程序向外匯局備案后，可以辦理不涉及利率互換的人民幣與外幣間的掉期業(yè)務(wù)。取得對(duì)客戶人民幣外匯掉期業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格滿1年的銀行，可以對(duì)客戶開辦包含人民幣與外幣本金和利息互換的貨幣掉期業(yè)務(wù)。?（2）綜合頭寸管理

第四節(jié)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理制度

?①國(guó)家外匯管理局及其分局應(yīng)根據(jù)國(guó)際收支狀況、銀行的結(jié)售匯業(yè)務(wù)量和本外幣資本金（或者營(yíng)運(yùn)資金）以及資產(chǎn)狀況等因素，核定銀行的結(jié)售匯綜合頭寸，并實(shí)行限額管理。結(jié)售匯綜合頭寸限額的管理區(qū)間下限為零，上限為外匯局核定的限額。

?②外匯管理局對(duì)銀行的結(jié)售匯綜合頭寸“按日”進(jìn)行考核和監(jiān)管。

?③銀行按日管理全行系統(tǒng)的結(jié)售匯綜合頭寸，應(yīng)使每個(gè)交易日結(jié)束時(shí)的結(jié)售匯綜合頭寸保持在外匯管理局核定的限額內(nèi)。對(duì)于臨時(shí)超過核定限額的，銀行應(yīng)在“下一個(gè)交易日結(jié)束前”調(diào)整至限額內(nèi)。

第四節(jié)金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理制度

?④外匯管理局對(duì)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的銀行結(jié)售匯綜合頭寸按照“權(quán)責(zé)發(fā)生制原則”進(jìn)行考核和監(jiān)管。

?權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，是指銀行應(yīng)對(duì)客戶結(jié)售匯業(yè)務(wù)、自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)和銀行間外匯市場(chǎng)交易在交易訂立日計(jì)入結(jié)售匯綜合頭寸。

考題舉例

?（2009）根據(jù)外匯管理法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)綜合頭寸管理制度的表述中，正確的有（）。

?A．國(guó)家外匯管理局及其分局應(yīng)根據(jù)國(guó)際收支狀況、銀行的結(jié)售匯業(yè)務(wù)量和本外幣資本金（或者營(yíng)運(yùn)資金）以及資產(chǎn)狀況等因素，核定銀行的結(jié)售匯綜合頭寸，并實(shí)行限額管理 ?B．銀行按日管理全行系統(tǒng)的結(jié)售匯綜合頭寸，應(yīng)使每個(gè)交易日結(jié)束時(shí)的結(jié)售匯綜合頭寸保持在外匯管理局核定的限額內(nèi)

?C．銀行應(yīng)對(duì)客戶結(jié)售匯業(yè)務(wù)、自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)和銀行間外匯市場(chǎng)交易在交易訂立日計(jì)入結(jié)售匯綜合頭寸

?D．對(duì)于臨時(shí)超過本銀行綜合頭寸核定限額的，銀行應(yīng)在之后第三個(gè)交易日結(jié)束前調(diào)整至限額內(nèi)

2．證券公司外匯業(yè)務(wù)管理

?【答案】ABC

?【解析】選項(xiàng)D：對(duì)于臨時(shí)超過核定限額的，銀行應(yīng)當(dāng)在“下一個(gè)交易日”結(jié)束前調(diào)整至限額內(nèi)。

?（1）證券公司外匯業(yè)務(wù)主要包括外幣有價(jià)證券的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、外幣資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、外匯同業(yè)拆借業(yè)務(wù)等。其中，絕大多數(shù)證券公司以外幣有價(jià)證券的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)（即B股經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)）為主。

?（2）對(duì)證券公司外匯業(yè)務(wù)的管理主要集中在外匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入管理方面。

第三篇：非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定

非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理規(guī)定

第一章總則

第一條為了加強(qiáng)對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)的管理，保持金融秩序的穩(wěn)定，保證外匯業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，特制定本規(guī)定。

第二條本規(guī)定所稱非銀行金融機(jī)構(gòu)系指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立，在中華人民共和 國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的中資信托投資公司、融資租賃公司、財(cái)務(wù)公司、證券公司、保險(xiǎn)公司和其它金融公司。

第三條非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守本規(guī)定。

第四條國(guó)家外匯管理局為非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管機(jī)關(guān)，負(fù)責(zé)非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)的審批、終止、管理、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督和檢查。

國(guó)家外匯管理局對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行分級(jí)管理的原則。

第二章外匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)、審批和終止

第五條非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)、停辦外匯業(yè)務(wù)由國(guó)家外匯管理局審查和批準(zhǔn)。

第六條符合下列條件的非銀行金融機(jī)構(gòu)可以申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)：

一、具有法定數(shù)額的外匯現(xiàn)匯實(shí)收資本金。全國(guó)性非銀行金融機(jī)構(gòu)有1，500萬美元或者其它等值貨幣的實(shí)收外匯現(xiàn)匯資本金；地方性非銀行金融機(jī)構(gòu)有750萬美元或者其它等值貨幣的實(shí)收外匯現(xiàn)匯資本金。非銀行金融機(jī)構(gòu)的外匯現(xiàn)匯實(shí)收資本金可以高于上述規(guī)定的法定數(shù)額。

二、具有與申報(bào)的外匯業(yè)務(wù)相應(yīng)數(shù)量和相當(dāng)素質(zhì)的外匯業(yè)務(wù)人員。其中機(jī)構(gòu)和部門外匯業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當(dāng)有三年以上的經(jīng)營(yíng)金融、外匯業(yè)務(wù)的資歷，并在以往的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中有良好的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

三、具有適合開展外匯業(yè)務(wù)的場(chǎng)所和設(shè)施。

四、國(guó)家外匯管理局要求的其它條件。

第七條非銀行金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向國(guó)家外匯管理局提交下列文件和資料：

一、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)書；

二、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的可行性報(bào)告；

三、中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)為金融機(jī)構(gòu)的文件；

四、中國(guó)人民銀行頒發(fā)的《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》

五、中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的公司章程；

六、國(guó)家外匯管理局指定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的實(shí)收外匯資本金驗(yàn)資報(bào)告；

七、近三年的人民幣資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

八、機(jī)構(gòu)和部門外匯業(yè)務(wù)主管人員和外匯業(yè)務(wù)操作人員的名單和簡(jiǎn)歷；

九、經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)場(chǎng)所和設(shè)施情況簡(jiǎn)介；

十、國(guó)家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。

第八條國(guó)家外匯管理局收到非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)書后，應(yīng)當(dāng)予以審核。并自收到經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)申請(qǐng)書之日起六十日內(nèi)予以批復(fù)。

第九條非銀行金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)一經(jīng)批準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)在三十日內(nèi)到國(guó)家外匯管理局領(lǐng)取《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》。逾期不領(lǐng)取，批準(zhǔn)文件自動(dòng)失效。

非銀行金融機(jī)構(gòu)在領(lǐng)取《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》后，方可經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)。

第十條非銀行金融機(jī)構(gòu)根據(jù)外匯業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，可以申請(qǐng)擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍。

非銀行金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍應(yīng)當(dāng)向國(guó)家外匯管理局提供下列文件和資料：

一、擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍的申請(qǐng)書；

二、擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍的可行性報(bào)告；

三、外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況的報(bào)告； 四、一年來的人民幣和外匯資產(chǎn)負(fù)債表、損益表；

五、擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)所需增加的外匯業(yè)務(wù)主管人員和外匯業(yè)務(wù)操作人員的名單和簡(jiǎn)歷；

六、擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍所需場(chǎng)所和設(shè)施情況；

七、原《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》復(fù)印件

八、擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍需要增加外匯資本金的，須提供由國(guó)家外匯管理局指定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的實(shí)收外匯資本金驗(yàn)資報(bào)告；

九、國(guó)家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。

第十一條國(guó)家外匯管理局收到非銀行金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍的申請(qǐng)書后，應(yīng)當(dāng)予以審核，并自收到擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍申請(qǐng)書之日起六十日內(nèi)予以批復(fù)。

第十二條非銀行金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍一經(jīng)批準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)在三十日內(nèi)到國(guó)家外匯管理局換領(lǐng)《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》。逾期不換證的，批準(zhǔn)文件自動(dòng)失效。

非銀行金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)取新的《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》后，方可經(jīng)營(yíng)擴(kuò)大的外匯業(yè)務(wù)。

第十三條非銀行金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)取《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》后，未經(jīng)國(guó)家外匯管理局同意，六個(gè)月不經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的，視為自動(dòng)停業(yè)。國(guó)家外匯管理局收回其《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》。

第十四條非銀行金融機(jī)構(gòu)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)狀況可以申請(qǐng)停辦外匯業(yè)務(wù)。

非銀行金融機(jī)構(gòu)停辦外匯業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)在擬停業(yè)日六十天前向國(guó)家外匯管理局提出申請(qǐng)，并提交下列文件和資料；

一、停辦外匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)；

二、由其主管部門或董事會(huì)簽署的同意停辦外匯業(yè)務(wù)的文件；

三、停辦外匯業(yè)務(wù)的詳細(xì)說明書(包括停辦外匯業(yè)務(wù)的原因和停辦外匯業(yè)務(wù)后債權(quán)債務(wù)處理措施、步驟)；

四、由國(guó)家外匯管理局指定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所鑒章的三年來的人民幣、外匯資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

五、國(guó)家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。

第十五條國(guó)家外匯管理局收到非銀行金融機(jī)構(gòu)停辦外匯業(yè)務(wù)的申請(qǐng)書后，應(yīng)當(dāng)予以審核，并自收到申請(qǐng)書之日起三十日內(nèi)予以批復(fù)。

第十六條經(jīng)批準(zhǔn)停辦外匯業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，由國(guó)家外匯管理局指定注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所并會(huì)同有關(guān)部門按照法律規(guī)定對(duì)其外匯債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理。

外匯債權(quán)債務(wù)清理完畢，交回《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》。

第十七條國(guó)家外匯管理局對(duì)嚴(yán)重違反本規(guī)定的非銀行金融機(jī)構(gòu)有權(quán)決定終止其經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)。

國(guó)家外匯管理局決定終止非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)提前七天通知該機(jī)構(gòu)，并同時(shí)對(duì)其外匯業(yè)務(wù)實(shí)行監(jiān)管。

第十八條被終止經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，由國(guó)家外匯管理局指定注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所并會(huì)同有關(guān)部門按法律規(guī)定對(duì)其外匯債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理。外匯債權(quán)債務(wù)清理完畢，由國(guó)家外匯管理局吊銷《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》。

第十九條《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》有效期限為三年。非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在有效期滿四十五天前向國(guó)家外匯管理局申請(qǐng)換領(lǐng)《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》。

非銀行金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)換領(lǐng)《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》應(yīng)當(dāng)提供下列文件和資料：

一、換領(lǐng)《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》的申請(qǐng)書；二、三年來的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況總結(jié)報(bào)告；

三、由國(guó)家外匯管理局指定的注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的實(shí)收外匯資本金驗(yàn)資報(bào)告； 四、三年來的外匯資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

五、國(guó)家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。

第二十條國(guó)家外匯管理局收到非銀行金融機(jī)構(gòu)換領(lǐng)《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》的申請(qǐng)書后，應(yīng)當(dāng)在六十日內(nèi)予以審核，并做出準(zhǔn)予換證或者不準(zhǔn)予換證的批復(fù)。準(zhǔn)予換領(lǐng)《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》的，按照本規(guī)定第九條規(guī)定辦理。不準(zhǔn)予換領(lǐng)《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》的，按照終止外匯業(yè)務(wù)的規(guī)定辦理。

第二十一條非銀行金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)取或者換領(lǐng)《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》后，應(yīng)當(dāng)在四十五天內(nèi)登報(bào)公布。

第二十二條非銀行金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)、申請(qǐng)擴(kuò)大外匯業(yè)務(wù)范圍或者申請(qǐng)換領(lǐng)《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》所提供的文件、資料必須真實(shí)、完整。若文件、資料不真實(shí)，國(guó)家外匯管理局將對(duì)其處以人民幣50，000元的罰款，并可暫停其部分或全部外匯業(yè)務(wù)，或者終止其經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)②。

第二十三條非銀行金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)取或者換領(lǐng)《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》之前經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)擴(kuò)大的外匯業(yè)務(wù)或者繼續(xù)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)，國(guó)家外匯管理局除沒收其非法經(jīng)營(yíng)所得、給予人民幣100，000元的罰款外，可暫停其部分或全部外匯業(yè)務(wù)，直至終止其經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)

第三章外匯資本金、資本準(zhǔn)備金、呆帳準(zhǔn)備金

第二十四條非銀行金融機(jī)構(gòu)實(shí)收外匯資本金的構(gòu)成：

非股份制非銀行金融機(jī)構(gòu)實(shí)收外匯資本金由各級(jí)財(cái)政部門的撥款、上級(jí)主管部門的撥款、自籌外匯資本金和歷年補(bǔ)充的外匯資本金構(gòu)成。

股份制非銀行金融機(jī)構(gòu)的實(shí)收外匯資本金由開辦外匯業(yè)務(wù)時(shí)股東投入的股本金和歷年擴(kuò)充股份的股本金構(gòu)成。

非銀行金融機(jī)構(gòu)不得以借入外匯資金充作外匯資本金；也不得以人民幣資本金抵作外匯資本金。

非銀行金融機(jī)構(gòu)違反前款規(guī)定，國(guó)家外匯管理局除責(zé)令其限期清退或更換不實(shí)外匯資本金外，可給予警告、通報(bào)批評(píng)的處罰。對(duì)逾期不清退或更換的，處以人民幣50，000元的罰款。

第二十五條非銀行金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過程中必須保證其實(shí)收外匯資本金不低于本規(guī)定第六條第一款規(guī)定的法定數(shù)額。未經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，非銀行金融機(jī)構(gòu)不得核減其實(shí)收外匯資本金。

非銀行金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過程中實(shí)收外匯資本金不足法定數(shù)額的，國(guó)家外匯管理局除責(zé)令其限期補(bǔ)足外，可給予警告、通報(bào)批評(píng)的處罰。對(duì)未按期限補(bǔ)足的，國(guó)家外匯管理局可以暫停其部分或全部外匯業(yè)務(wù)，直至終止其經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)⑤。

第二十六條外匯資本準(zhǔn)備金是非銀行金融機(jī)構(gòu)從稅后外匯利潤(rùn)中提取的補(bǔ)充實(shí)收外匯資本金的外匯基金。非銀行金融機(jī)構(gòu)必須逐年從其稅后外匯利潤(rùn)中提取外匯資本準(zhǔn)備金。

非銀行金融機(jī)構(gòu)的實(shí)收外匯資本金加外匯資本準(zhǔn)備金低于本規(guī)定第六條第一款規(guī)定的法定外匯資本金的3倍時(shí)，應(yīng)當(dāng)將不少50%的稅后外匯利潤(rùn)補(bǔ)充為外匯資本準(zhǔn)備金；非銀行金融機(jī)構(gòu)的實(shí)收外匯資本金加外匯資本準(zhǔn)備金高于本規(guī)定第六條第一款規(guī)定的法定外匯資本金的3倍時(shí)，應(yīng)當(dāng)將不少于10%的稅后外匯利潤(rùn)補(bǔ)充為外匯資本準(zhǔn)備金。

經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，非銀行金融機(jī)構(gòu)可以將部分或者全部外匯資本準(zhǔn)備金轉(zhuǎn)為實(shí)收外匯資本金。

第二十七條外匯呆帳準(zhǔn)備金是指非銀行金融機(jī)構(gòu)專項(xiàng)用于沖銷外匯呆帳的外匯基金。外匯呆帳系指?jìng)鶆?wù)人逾期未履行償債義務(wù)超過三年，確實(shí)不能收回的外匯資金。

外匯呆帳準(zhǔn)備金逐年按年末外匯貸款、應(yīng)收租金余額的0.3%-0.5%提取，計(jì)入管理費(fèi)用。

非銀行金融機(jī)構(gòu)動(dòng)用外匯呆帳準(zhǔn)備金沖銷外匯呆帳必須報(bào)國(guó)家外匯管理局備案。

第四章外匯業(yè)務(wù)范圍

第二十八條非銀行金融機(jī)構(gòu)可以申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部外匯業(yè)務(wù)：

一、外匯信托存款；

二、外匯信托放款；

三、外匯信托投資；

四、外匯借款；

五、外匯同業(yè)拆借；

六、外匯存款；

七、外匯放款；

八、發(fā)行或代理發(fā)行外幣有價(jià)證券；

九、買賣或代理買賣外幣有價(jià)證券；

十、自營(yíng)或代客外匯買賣；

十一、外匯投資；

十二、外匯租賃；

十三、外匯保險(xiǎn)；

十四、外匯擔(dān)保；

十五、資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務(wù)；

十六、國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的其它業(yè)務(wù)。

第二十九條國(guó)家外匯管理局根據(jù)分業(yè)管理原則，對(duì)不同類型的非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行特殊限定，并可以根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整。

第三十條國(guó)家外匯管理局在核批非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)時(shí)，可以對(duì)單項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)的適用對(duì)象、適用范圍等作出特別限定。國(guó)家外匯管理局根據(jù)需要可以對(duì)已批準(zhǔn)外匯業(yè)務(wù)的適用對(duì)象、適用范圍等進(jìn)行重新限定，也可以要求非銀行金融機(jī)構(gòu)暫停辦理或者終止辦理某項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)。

第三十一條非銀行金融機(jī)構(gòu)必須在批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)。超過審批的業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的，國(guó)家外匯管理局除勒令其停止辦理超范圍經(jīng)營(yíng)的外匯業(yè)務(wù)和沒收其超范圍經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)所得外，可給予人民幣10，000-50，000元的罰款。

第五章外匯業(yè)務(wù)管理

第三十二條非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自求平衡、保證支付、良性循環(huán)的原則。非銀行金融機(jī)構(gòu)除按委托人的要求進(jìn)行信托放款和投資外，任何個(gè)人不得違背經(jīng)營(yíng)原則接受其它部門或個(gè)人的指示對(duì)特定項(xiàng)目進(jìn)行外匯融資。

第三十三條非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的外匯業(yè)務(wù)實(shí)行單獨(dú)核算、單獨(dú)計(jì)算盈虧。

第三十四條非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本規(guī)定、其它有關(guān)規(guī)定和經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍制定相業(yè)務(wù)規(guī)章、辦法，報(bào)國(guó)家外匯管理局核備。

第三十五條非銀行金融機(jī)構(gòu)辦理外匯信托業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)，其信托資金來源和運(yùn)用必須單獨(dú)立帳，單獨(dú)計(jì)算損益。編制報(bào)表時(shí)，應(yīng)當(dāng)編制外匯信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。外匯信托業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債表和損益表可與其總表并帳。

第三十六條非銀行金融機(jī)構(gòu)辦理外匯信托業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)與委托人簽訂合同，明確信托資金的用途、管理、期限、利率、費(fèi)率、權(quán)利和義務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任等。不與委托人簽定合同而吸收委托人存款，視同吸收一般存款，按超范圍經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)處理。

第三十七條非銀行金融機(jī)構(gòu)辦理外匯股本投資，按照投資余額核減其自有外匯資金。但其用外匯資金購(gòu)買的辦公用設(shè)備、自用房產(chǎn)不超過自有外匯資金的25%部分可不核減其自有外匯資金。

第三十八條非銀行金融機(jī)構(gòu)可以自行與境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)建立代理行關(guān)系。

第三十九條非銀行金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)需要在境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)開立外幣帳戶。

第四十條非銀行金融機(jī)構(gòu)因業(yè)務(wù)需要經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)可以在境外金融機(jī)構(gòu)開立外幣帳戶。

第四十一條非銀行金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)開立境外帳戶應(yīng)當(dāng)向國(guó)家外匯管理局提交下列文件和資料：

一、開戶申請(qǐng)書(包括開戶行名稱、所在地、開戶行的資信情況、帳戶幣別、帳戶性質(zhì)、帳戶的使用范圍和帳戶的使用期限等)；

二、證明開戶用途的文件；

三、境外帳戶所涉及的外匯業(yè)務(wù)開展情況的報(bào)告；

四、國(guó)家外匯管理局要求提供的其它文件和資料。

第四十二條非銀行金融機(jī)構(gòu)在境外金融機(jī)構(gòu)開立外幣帳戶的使用范圍限于：

一、境外發(fā)債、借款所籌資金暫時(shí)存放境外；

二、償還外債之前將償債資金暫時(shí)存放境外；

三、境外同業(yè)存款；

四、辦理自營(yíng)或者代客買賣外匯及外幣有價(jià)證券業(yè)務(wù)；

五、國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)的其它用途。

第四十三條非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家外匯管理局核定的帳戶使用范圍和規(guī)定的帳戶使用期限使用境外帳戶，其境外帳戶的資金收付情況必須逐筆在境內(nèi)的會(huì)計(jì)帳簿中反映。

非銀行金融機(jī)構(gòu)在境內(nèi)外資、中外合資金融機(jī)構(gòu)開立外幣帳戶視為在境外金融機(jī)構(gòu)開立外幣帳戶。

對(duì)違反規(guī)定開立和使用境外帳戶的非銀行金融機(jī)構(gòu)，國(guó)家外匯管理局可以給予警告、通報(bào)批評(píng)、責(zé)令暫停使用境外帳戶、責(zé)令撤銷境外帳戶、限期將外匯資金調(diào)回境內(nèi)、暫停其經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)三個(gè)月至半年的處罰，并可處以人民幣10，000 元。

第四十四條國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)管理外匯同業(yè)拆借市場(chǎng)，負(fù)責(zé)管理、監(jiān)督非銀行金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定繳存存款準(zhǔn)備金，負(fù)責(zé)管理、監(jiān)督非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯存貸款利率執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)規(guī)定和調(diào)整非銀行金融機(jī)構(gòu)各種外匯業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)費(fèi)率的最高限額和比率。

第四十五條非銀行金融機(jī)構(gòu)辦理貿(mào)易、非貿(mào)易結(jié)算，外匯與人民幣兌換等業(yè)務(wù)，所收入的屬于國(guó)家的外匯應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定辦理移存，所需外匯按有關(guān)規(guī)定提取。

非銀行金融機(jī)構(gòu)違反前款規(guī)定，國(guó)家外匯管理局除責(zé)令其限期補(bǔ)足外匯資金外，還可給予警告、通報(bào)批評(píng)和處以人民幣10，000-50，000元的罰款。對(duì)有意通過境外帳戶逃匯或者不按照規(guī)定使用境外帳戶，造成資金損失的，追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。

第四十六條國(guó)家外匯管理局對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)實(shí)行外匯資產(chǎn)負(fù)債比例管理。

第四十七條非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯資產(chǎn)負(fù)債比例包括：

一、自有外匯資金(包括：實(shí)收外匯資本金、外匯準(zhǔn)備金、未分配外匯利潤(rùn))占外匯風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比率；

二、外匯負(fù)債加外匯擔(dān)保為自有外匯資金的最高倍數(shù)；

三、外匯流動(dòng)資產(chǎn)占外匯流動(dòng)負(fù)債的最低比率；

四、外匯流動(dòng)資產(chǎn)占外匯總資產(chǎn)的最低比率；五、三個(gè)月內(nèi)可變現(xiàn)的存放、拆放國(guó)內(nèi)外同業(yè)外匯資金、購(gòu)買可轉(zhuǎn)讓外幣有價(jià)證券占款、存放中央銀行外匯資金和外幣現(xiàn)鈔之和占外匯總資產(chǎn)的最低比率；

六、對(duì)一個(gè)單位的外匯放款、投資、租賃、擔(dān)保(按擔(dān)保余額的50%折算)之和占該非銀行金融機(jī)構(gòu)自有外匯資金的最高比率；

七、外匯投資(信托投資除外)的最高比率；

八、向其任一股東單位提供的外匯放款、投資、租賃、擔(dān)保(按擔(dān)保余額的50%折算)之和占該股東單位持有該非銀行金融機(jī)構(gòu)的外匯股份的最高比率；

九、凈存放、拆放一家國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的外匯資金占該非銀行金融機(jī)構(gòu)自有外匯資金的最高比率；

十、凈存放、拆放境外一家金融機(jī)構(gòu)或境內(nèi)一家外資、中外合資金融機(jī)構(gòu)的外匯資金占該非銀行金融機(jī)構(gòu)自有外匯資金的最高比率；

十一、外幣有價(jià)證券占款占外匯總資產(chǎn)的最高比率；

十二、對(duì)房地產(chǎn)的外匯融資占外匯總資產(chǎn)的最高比率；

十三、國(guó)家外匯管理局規(guī)定的其它比例。

外匯資產(chǎn)負(fù)債比例的具體比例數(shù)由國(guó)家外匯管理局根據(jù)需要確定和調(diào)整。國(guó)家外匯管理局可視個(gè)別或不同類別非銀行金融機(jī)構(gòu)的外匯資產(chǎn)負(fù)債情況規(guī)定特別適用或臨時(shí)適用的外匯資產(chǎn)負(fù)債的比率。

第四十八條非銀行金融機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)外匯資產(chǎn)負(fù)債比例規(guī)定，對(duì)違反規(guī)定者，國(guó)家外匯管理局除責(zé)令其限期調(diào)整外匯資產(chǎn)負(fù)債比例外，可給予警告、通報(bào)批評(píng)、暫停或限制經(jīng)營(yíng)有關(guān)外匯業(yè)務(wù)的處罰，并可處以人民幣10，000-50，000元的罰款。

第四十九條國(guó)家外匯管理局認(rèn)為必要，可以要求非銀行金融機(jī)構(gòu)辦理某些外匯業(yè)務(wù)時(shí)逐筆報(bào)批、事前通知或事后備案。非銀行金融機(jī)構(gòu)未按照要求辦理的，國(guó)家外匯管理局除責(zé)令其限期清退或收回外匯資金外，可給予警告、通報(bào)批評(píng)、暫停經(jīng)營(yíng)有關(guān)外匯業(yè)務(wù)的處罰，并可處以人民幣10，000-50，000元的罰款。

需要逐筆報(bào)批、事前通知和事后備案的外匯業(yè)務(wù)由國(guó)家外匯管理局規(guī)定和調(diào)整。

第六章財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表

第五十條非銀行金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照權(quán)責(zé)發(fā)生制和借貸記帳法建立健全財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度，并實(shí)行外幣分帳制。

第五十一條非銀行金融機(jī)構(gòu)要真實(shí)計(jì)算外匯損益，不得將逾期貸款利息、租賃收益等計(jì)入外匯收入；不得將逾期貸款利息、租賃收益等滾入本金，并將相應(yīng)的金額計(jì)入外匯收入。

第五十二條非銀行金融機(jī)構(gòu)必須按照國(guó)家外匯管理局的要求報(bào)送財(cái)務(wù)和外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并保證報(bào)表的完整、準(zhǔn)確和真實(shí)。

第五十三條報(bào)表的種類包括：

一、財(cái)務(wù)報(bào)表

1各種外幣資產(chǎn)負(fù)債表及各種外幣資產(chǎn)負(fù)債折成美元合并編制原外匯資產(chǎn)負(fù)債表(季報(bào))；

2外匯資產(chǎn)負(fù)債折成本幣與本幣資產(chǎn)負(fù)債合并編制的資產(chǎn)負(fù)債表(年報(bào))；

3各種外幣損益表及各種外幣損益折成美元合并編制的外匯損益表(季報(bào))；

4外匯損益折成本幣與本幣損益合并編制的損益表(年報(bào))；

二、外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表

外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表分為半年報(bào)、季報(bào)和月報(bào)三類。

各種報(bào)表的具體格式和種類由國(guó)家外匯管理局確定。

第五十四條非銀行金融機(jī)構(gòu)設(shè)在境外的全資附屬機(jī)構(gòu)的外匯資產(chǎn)與負(fù)債情況和外匯業(yè)務(wù)損益情況，應(yīng)當(dāng)反映在其外匯業(yè)務(wù)的報(bào)表中。

第五十五條年報(bào)、半年報(bào)和季報(bào)報(bào)表的報(bào)送日期為每年、每半年、每季后第一個(gè)月末之前，月報(bào)表的報(bào)送日期為第二個(gè)月上旬末之前，經(jīng)過注冊(cè)會(huì)計(jì)師審核簽章的外匯資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的報(bào)送日期為第二年第一個(gè)季度末之前。

第五十六條國(guó)家外匯管理局可以根據(jù)需要增減財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表的種類，調(diào)整報(bào)表的內(nèi)容。

第五十七條非銀行金融機(jī)構(gòu)編制報(bào)表使用如下匯率：

一、外幣之間的折算按報(bào)告日國(guó)家外匯管理局公布的統(tǒng)一折算率折算；

二、人民幣與美元之間的折算按報(bào)告日國(guó)家外匯管理局公布的折算率中間價(jià)折算。

第五十八條非銀行金融機(jī)構(gòu)不按照規(guī)定報(bào)送報(bào)表的，國(guó)家外匯管理局可以區(qū)別情況給予處罰。對(duì)年內(nèi)一次不按期報(bào)送報(bào)表的，給予警告；對(duì)年內(nèi)兩次不按期報(bào)送報(bào)表的，給予通報(bào)批評(píng)，并從過期之日起每日處以人民幣1，000元的罰款；對(duì)年內(nèi)三次不按期報(bào)送報(bào)表的，暫停其經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)半年；對(duì)不按照要求填報(bào)報(bào)表或者報(bào)表不全的，給予警告，并處以人民幣5，000元的罰款；對(duì)故意作假帳或者不作帳導(dǎo)致報(bào)表虛假或有重大遺漏的，給予通報(bào)批評(píng)、暫停其經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)半年至一年的處罰，并處以人民幣50，000-100，000元的罰款

第七章外匯業(yè)務(wù)檢查與考評(píng)

第五十九條國(guó)家外匯管理局可以自行或者指定會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行全面檢查或者重點(diǎn)檢查，被檢查機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)接受檢查并予以配合。

第六十條國(guó)家外匯管理局對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)每三年至少進(jìn)行一次全面檢查，檢查的內(nèi)容和日期由國(guó)家外匯管理局確定。

國(guó)家外匯管理局對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面檢查，應(yīng)當(dāng)提前三十日通知該機(jī)構(gòu)。

國(guó)家外匯管理局在向非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)出全面檢查通知的同時(shí)，向被檢查機(jī)構(gòu)提供調(diào)查表和索要資料的清單。該機(jī)構(gòu)需在接到通知后十五日內(nèi)將已填制的調(diào)查表和資料清單送回國(guó)家外匯管理局。

檢查結(jié)束后，由國(guó)家外匯管理局或者會(huì)計(jì)師事務(wù)所提出檢查報(bào)告，送被檢查機(jī)構(gòu)董事會(huì)和有關(guān)金融管理部門。

第六十一條國(guó)家外匯管理局可根據(jù)需要隨時(shí)對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)檢查。

重點(diǎn)檢查可事前通知也可不事前通知。

國(guó)家外匯管理局可以根據(jù)檢查需要向被檢查機(jī)構(gòu)索要有關(guān)資料。

重點(diǎn)檢查結(jié)束后，由國(guó)家外匯管理局提出檢查報(bào)告，送被檢查機(jī)構(gòu)董事會(huì)和有關(guān)金融管理部門。

第六十二條國(guó)家外匯管理局對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)不配合檢查、不按照要求提供資料的，可給予警告、通報(bào)批評(píng)和暫停經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)三個(gè)月至半年的處罰，并可處以人民幣5，000元的罰款。

第六十三條國(guó)家外匯管理局定期對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的狀況進(jìn)行考評(píng)。

第六十四條對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)考評(píng)的內(nèi)容包括：

一、外匯資產(chǎn)制質(zhì)量情況；

二、外匯資本金情況；

三、外匯資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和流動(dòng)性情況；

四、外匯業(yè)務(wù)收益情況；

五、外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理能力；

六、執(zhí)行政策法規(guī)的情況。

第六十五條國(guó)家外匯管理局對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)的考評(píng)每?jī)赡赀M(jìn)行一次。具體的考評(píng)指標(biāo)、計(jì)算方法、考評(píng)索要資料及考評(píng)日期由國(guó)家外匯管理局確定。國(guó)家外匯管理局認(rèn)為必要時(shí)，可臨時(shí)對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行考評(píng)。

第六十六條考評(píng)結(jié)束后，由國(guó)家外匯管理局將考評(píng)結(jié)論通知被考評(píng)非銀行金融機(jī)構(gòu)和該機(jī)構(gòu)主管部門及董事會(huì)。

國(guó)家外匯管理局不對(duì)外公布或向其它部門提供考評(píng)結(jié)論，被考評(píng)的非銀行金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)國(guó)家外匯管理局的批準(zhǔn)不得對(duì)外公布或向其它部門提供考評(píng)結(jié)論。

第六十七條被考評(píng)的非銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)家外匯管理局的考評(píng)不配合，致使考評(píng)無法進(jìn)行的，國(guó)家外匯管理局可以給予通報(bào)批評(píng)或者暫停其部分或全部外匯業(yè)務(wù)三個(gè)月的處罰。

第六十八條國(guó)家外匯管理局通過檢查、監(jiān)督和考評(píng)，發(fā)現(xiàn)非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理方面的問題，可區(qū)別情況給予處罰：

一、經(jīng)營(yíng)管理不善，逾期較多，資金結(jié)構(gòu)不合理的，責(zé)令限期調(diào)整外匯資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，并可限制其有關(guān)外匯業(yè)務(wù)的開展。

二、逾期過多，已出現(xiàn)虧損的，限期整頓并暫停其部分或全部外匯業(yè)務(wù)。

三、外匯業(yè)務(wù)虧損嚴(yán)重，資不抵債的，終止其經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)。

第八章附則

第六十九條國(guó)家外匯管理局可根據(jù)本規(guī)定制定非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理的具體辦法。本規(guī)定未盡事宜，國(guó)家外匯管理局可以制定補(bǔ)充規(guī)定，報(bào)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)后實(shí)行。

第七十條非銀行金融機(jī)構(gòu)不服國(guó)家外匯管理局依照本規(guī)定給予的處罰，可以向作出處罰決定的上一級(jí)機(jī)關(guān)申請(qǐng)復(fù)議。對(duì)復(fù)議決定不服的，可以向人民法院提出訴訟。

第七十一條本規(guī)定于一九九三年一月一日公布，一九九三年七月一日起實(shí)行。由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。本規(guī)定實(shí)行之日起，一九八七年十月一日公布的《非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯管理辦法》同時(shí)廢止。

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①根據(jù)銀發(fā)(1997)205號(hào)文《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)本外幣業(yè)務(wù)統(tǒng)一發(fā)放許可證的通知》，從1997年7月1日起，中國(guó)人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)和外幣業(yè)務(wù)統(tǒng)一發(fā)放許可證，即由中國(guó)人民銀行根據(jù)外匯管理部門的批準(zhǔn)文件辦法或換發(fā)《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》、《金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》或《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)法人許可證》、《經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證》，許可證上注明其經(jīng)營(yíng)本外幣的業(yè)務(wù)范圍。下同。

②按《條例》處罰：“由國(guó)家外匯管理局沒收違法所得，并取締其全部或者部分外匯業(yè)務(wù)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。”③按《條例》處罰：非銀行金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)取或者換領(lǐng)經(jīng)營(yíng)許可證之前經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的，或者外匯局已經(jīng)取締其全部或者部分外匯業(yè)務(wù)后仍繼續(xù)經(jīng)營(yíng)被取消的外匯業(yè)務(wù)的，由國(guó)家外匯管理局沒收違法所得，并取締其全部或者部分外匯業(yè)務(wù)；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

非銀行金融機(jī)構(gòu)擅自經(jīng)營(yíng)擴(kuò)大的外匯業(yè)務(wù)，由外匯局責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得的，處以人民幣10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，由外匯局責(zé)令整頓或者取消經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

④按照《條例》處罰：非銀行金融機(jī)構(gòu)違反前款規(guī)定，由外匯局責(zé)令改正，通報(bào)批評(píng)，可并處以1萬元以上30萬元以下的罰款。

⑤按照《條例》處罰：由外匯局責(zé)令改正，通報(bào)批評(píng)，可并處以人民幣5萬元以上30萬元以下的罰款。⑥1997年10月10日國(guó)家外匯管理局按分業(yè)管理、分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則重新公布了非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)范圍[(97)匯管函字第258號(hào)文]

⑦同③

⑧按照《條例》處罰：由外匯局責(zé)令改正，撤銷外匯帳戶，通報(bào)批評(píng)，并處以人民幣5萬元以上30萬元以下的罰款，對(duì)通過境外帳戶逃匯或者不按照規(guī)定使用境外帳戶，造成資金損失的，還應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)當(dāng)事人的責(zé)任。

⑨已停止執(zhí)行。非銀行金融機(jī)構(gòu)辦理外匯業(yè)務(wù)收入的外匯，應(yīng)當(dāng)按照《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》辦理結(jié)匯。

按照《條例》處罰：由外匯局責(zé)令改正，撤銷外匯帳戶，通報(bào)批評(píng)，并處以人民幣5萬元以上30萬元以下的罰款。《條例》沒有設(shè)置相應(yīng)處罰，按《行政處罰法》和國(guó)務(wù)院法制局規(guī)定：由外匯局責(zé)令改正，給予警告，通報(bào)批評(píng)，并可處以1萬元以上3萬元以下的罰款。按照《條例》、《行政處罰法》和國(guó)務(wù)院規(guī)定處罰：非銀行金融機(jī)構(gòu)不按照規(guī)定報(bào)送報(bào)表的，由外匯局責(zé)令改正，并可以區(qū)別情況給予處罰。對(duì)年內(nèi)1次不按期報(bào)送報(bào)表的，給予警告；對(duì)年內(nèi)2次不按期報(bào)送報(bào)表的，給予通報(bào)批評(píng)；對(duì)年內(nèi)3次不按期報(bào)送報(bào)表的，處以3萬元以下的罰款；對(duì)不按要求填報(bào)報(bào)表或報(bào)表不全的，給予警告，并處以人民幣1萬元以下的罰款；對(duì)故意作假帳或者不作帳導(dǎo)致報(bào)表虛假或有重大遺漏的，給予通報(bào)批評(píng)，并處以人民幣5萬元以上30萬元以下的罰款。以上各項(xiàng)罰款每次金額不⑩得超過30萬元人民幣。

[注]按照《條例》處罰：由外匯局責(zé)令改正，通報(bào)批評(píng)。逾期不改正的，處以人民幣1萬元以上10萬元以下的罰款。

第四篇：非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)檢查方法

金融機(jī)構(gòu)外匯檢查方法指引

第一部分 銀行外匯業(yè)務(wù)檢查方法

第一章 銀行法人機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)檢查方法 第一節(jié)

結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入管理

一、法規(guī)制度 列舉法規(guī)名稱，文號(hào)；

（可與附錄“外匯管理相關(guān)法規(guī)”通過標(biāo)注頁(yè)碼對(duì)應(yīng)）

二、政策要點(diǎn)

歸納總結(jié)相關(guān)政策，以要點(diǎn)形式列出；

三、檢查內(nèi)容

歸納檢查內(nèi)容，以要點(diǎn)形式列出；

（一）……

（二）……

（三）……

（四）……

四、檢查方法

（一）……（違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1）。關(guān)鍵詞（標(biāo)簽，便于電子版檢索）：主體/業(yè)務(wù)/責(zé)任/操作 1.法律責(zé)任（罰則）

2.非現(xiàn)場(chǎng)檢查方法（數(shù)據(jù)分析和比對(duì)）： 非現(xiàn)場(chǎng)檢查數(shù)據(jù)提取與利用，至少包括：（1）數(shù)據(jù)內(nèi)容及其來源

包括：數(shù)據(jù)內(nèi)容、形成過程、關(guān)鍵字段等；（2）數(shù)據(jù)核對(duì)方法：

（注：針對(duì)檢查要點(diǎn)，盡量逐項(xiàng)描述非現(xiàn)場(chǎng)檢查方法及數(shù)據(jù)篩選、核對(duì)過程，層次清晰、內(nèi)容詳盡）

（3）注意事項(xiàng)

3.現(xiàn)場(chǎng)檢查方法（現(xiàn)場(chǎng)資料調(diào)閱、憑證核對(duì)、現(xiàn)場(chǎng)取證）現(xiàn)場(chǎng)檢查資料的提取與利用，至少包括：（1）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)取的資料及來源渠道或系統(tǒng) 包括：現(xiàn)場(chǎng)提取的數(shù)據(jù)、資料、憑證等；（2）現(xiàn)場(chǎng)檢查方法：

（注：針對(duì)檢查要點(diǎn)，盡量逐項(xiàng)描述現(xiàn)場(chǎng)檢查方法及數(shù)據(jù)、資料、憑證的核對(duì)過程，層次清晰、內(nèi)容詳盡）

（3）注意事項(xiàng)

（二）……（違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2）。（結(jié)構(gòu)同上，下同）

五、檢查典型案例

考慮到對(duì)各個(gè)銀行的檢查方式方法有所區(qū)別，并為更加直觀 地表現(xiàn)檢查方法，就

（三）所列每項(xiàng)檢查要點(diǎn)，選不同銀行典型案件作為檢查方法專題材料，以供參考。

典型檢查案例1： 典型檢查案例2： 典型檢查案例3： ……

典型檢查案例格式：

【案例名稱】：

【政策背景】可以分別從政策背景、檢查背景兩方面或者二者結(jié)合在一起進(jìn)行陳述。

【案情簡(jiǎn)介】案情詳實(shí)，內(nèi)容至少包括但不限于：違規(guī)主體、時(shí)間、金額以及情節(jié)等基本要素。

【檢查方法】按照

（四）、（五）相關(guān)要求，針對(duì)該檢查案例重點(diǎn)介紹檢查方法。

一是非現(xiàn)場(chǎng)檢查方法： 二是現(xiàn)場(chǎng)檢查方法： 三是相關(guān)證據(jù)要素名稱等。

描述檢查方法時(shí)，為直觀需要，具體步驟可插入截圖予以說明，但應(yīng)采取適當(dāng)方式抹去敏感信息。【定性依據(jù)】

【案件點(diǎn)評(píng)】一是對(duì)案件本身進(jìn)行點(diǎn)評(píng)，二是對(duì)檢查方法進(jìn)行驗(yàn)證評(píng)估；三是其他。第二節(jié)

結(jié)售匯綜合頭寸管理的合規(guī)性檢查（結(jié)構(gòu)同上，下同）第三節(jié)

自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性檢查 第四節(jié)

短期外債指標(biāo)管理合規(guī)性檢查 第五節(jié)

對(duì)外擔(dān)保指標(biāo)管理合規(guī)性檢查

第六節(jié)

銀行直接申報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性檢查 第七節(jié)

外匯市場(chǎng)交易與牌價(jià)管理合規(guī)檢查 第八節(jié)

結(jié)售匯人民幣專用賬戶檢查 ……（請(qǐng)進(jìn)一步補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）

第二章 銀行分支機(jī)構(gòu)自身外匯業(yè)務(wù)檢查方法 第一節(jié)

結(jié)售匯市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出管理

第二節(jié)

自身收付匯和結(jié)售匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性檢查

如：代債務(wù)人結(jié)匯、銀行自身貨物、服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下收付匯等 第三節(jié) 銀行外幣代兌機(jī)構(gòu)備案合規(guī)性檢查 第四節(jié)

外匯牌價(jià)管理合規(guī)檢查 ……（請(qǐng)進(jìn)一步補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）

第三章

銀行分支機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)下代客外匯業(yè)務(wù)檢查 第一節(jié)

貨物貿(mào)易購(gòu)付匯和收結(jié)匯業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第二節(jié)

服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下購(gòu)付匯和收結(jié)匯業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第三節(jié)

經(jīng)常轉(zhuǎn)移、收益外匯業(yè)務(wù)真實(shí)性審核合規(guī)檢查（不含個(gè)人外匯業(yè)務(wù)）

第四節(jié)

辦理保險(xiǎn)公司項(xiàng)下外匯收支的合規(guī)性檢查 第五節(jié)

辦理個(gè)人外匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性檢查 第六節(jié)

辦理外匯賬戶業(yè)務(wù)的合規(guī)性檢查 第七節(jié)

保稅區(qū)外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 ……（請(qǐng)進(jìn)一步補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）

第四章 銀行分支機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)下代客外匯業(yè)務(wù)檢查 第一節(jié)

代客直接投資項(xiàng)下合規(guī)性檢查 第二節(jié)

代客境外投資合規(guī)性檢查 第三節(jié)

代客境外放款合規(guī)性檢查 第四節(jié)

代客外債項(xiàng)下合規(guī)性檢查

第五節(jié)

代客境外擔(dān)保項(xiàng)下境內(nèi)本外幣貸款合規(guī)性檢查 第六節(jié)

融資性對(duì)外擔(dān)保合規(guī)性檢查

第七節(jié)

非銀行金融機(jī)構(gòu)（不含保險(xiǎn)公司）開立外匯資金賬戶、賬戶收支及結(jié)售匯合規(guī)性檢查

第八節(jié)

居民個(gè)人資本項(xiàng)下賬戶開立、外匯收支及結(jié)售匯合規(guī)性檢查

第九節(jié)

境內(nèi)QFII、RQFII托管業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第十節(jié)

境內(nèi)QDII托管業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查

第十一節(jié)

境內(nèi)QDII業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 ……（請(qǐng)進(jìn)一步補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）

第五章 銀行分支機(jī)構(gòu)國(guó)際收支項(xiàng)下代客外匯業(yè)務(wù)檢查 第一節(jié)

國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性 檢查

第二節(jié)

銀行結(jié)售匯數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性檢查 第三節(jié)

貨物貿(mào)易核查信息申報(bào)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性檢查 第五節(jié)

報(bào)送外匯賬戶數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性檢查 ……（請(qǐng)進(jìn)一步補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）

第二部分 非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)檢查方法

第一章 保險(xiǎn)公司外匯業(yè)務(wù)檢查方法

第一節(jié)

保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入、變更與退出管理合規(guī)性檢查

第二節(jié)

保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)外匯賬戶合規(guī)性檢查 第二節(jié) 保險(xiǎn)項(xiàng)下結(jié)匯、售匯及付匯合規(guī)性檢查 ……（請(qǐng)補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）第二章 證券公司外匯業(yè)務(wù)檢查方法

第一節(jié)

證券公司開立B股保證金賬戶管理合規(guī)性檢查 第二節(jié)

B股保證金賬戶使用范圍合規(guī)性檢查 ……（請(qǐng)補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）第三章 財(cái)務(wù)公司外匯業(yè)務(wù)檢查方法 第一節(jié)

結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入合規(guī)檢查 第二節(jié)

外匯貸款業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第三節(jié)

外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第四節(jié)

境外投資外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第五節(jié)

短期外債業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第六節(jié)

結(jié)售匯業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第七節(jié)

境外放款合規(guī)性檢查 第八節(jié)

外匯資金池業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查

第九節(jié)

數(shù)據(jù)報(bào)表及賬戶數(shù)據(jù)報(bào)送的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性檢查

……（可進(jìn)一步補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）第四章 信托公司外匯業(yè)務(wù)檢查方法 第一節(jié)

受托境外理財(cái)合規(guī)性檢查 ……（請(qǐng)補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）

第五章 金融租賃公司外匯業(yè)務(wù)檢查方法 ……（請(qǐng)補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）

附錄一 外匯管理相關(guān)法規(guī)

…… …… …… 附錄二 金融機(jī)構(gòu)外匯檢查常用數(shù)據(jù)處理方法

（介紹txt/excel/access文件的導(dǎo)入導(dǎo)出、常用操作等）

第五篇：濉溪縣穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村清潔工程

濉溪縣穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村清潔工程

近年來，濉溪縣委、縣政府以緊緊圍繞社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的總體部署，切實(shí)把實(shí)施“農(nóng)村清潔工程”作為加強(qiáng)農(nóng)村精神文明建設(shè)的重中之重，擺上重要位置，推進(jìn)以鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村垃圾治理為主要內(nèi)容的農(nóng)村清潔工程深入開展，加快建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會(huì)，推動(dòng)新農(nóng)村建設(shè)。

2010年在濉溪縣劉橋鎮(zhèn)實(shí)施了農(nóng)村清潔工程。垃圾中轉(zhuǎn)站現(xiàn)已正常運(yùn)轉(zhuǎn)，管理有序，收集的垃圾運(yùn)輸?shù)交幢庇钅茈姀S進(jìn)行無害化處理。2011年，濉溪縣農(nóng)村清潔工程在臨渙鎮(zhèn)、孫疃鎮(zhèn)實(shí)施，現(xiàn)已移交兩個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理、使用。2012年，濉溪縣擬定在南坪鎮(zhèn)、鐵佛鎮(zhèn)、四鋪鄉(xiāng)3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展農(nóng)村清潔工程。前期，縣市容局召開了各有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)分管領(lǐng)導(dǎo)及聯(lián)絡(luò)員會(huì)議，布署了今年目標(biāo)任務(wù)以及垃圾中轉(zhuǎn)站選址條件、要求，確定了建設(shè)內(nèi)容及執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，并于4月20日前做好“一書兩圖”的編制上報(bào)工作。近期，市市容局領(lǐng)導(dǎo)和縣分管領(lǐng)導(dǎo)就我縣農(nóng)村清潔工程進(jìn)行了調(diào)研，對(duì)我縣今年農(nóng)村清潔工程工作給予了充分肯定，認(rèn)為我縣能高度重視農(nóng)村清潔工程工作，行動(dòng)迅速，布署周密，前期工作運(yùn)轉(zhuǎn)良好。同時(shí)要求縣市容局要加大督查指導(dǎo)力度，上下各方面要積極主動(dòng)加強(qiáng)聯(lián)系及溝通，確保按時(shí)按質(zhì)完成工程任務(wù)。針對(duì)此項(xiàng)工作要加大宣傳，調(diào)動(dòng)農(nóng)民的積極性，進(jìn)一步加大農(nóng)村清潔工程建設(shè)力度，加強(qiáng)對(duì)已建好的垃圾中轉(zhuǎn)站的管理，做好市、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)配套資金，確保垃圾中轉(zhuǎn)站的運(yùn)轉(zhuǎn)及后續(xù)管養(yǎng)工作，不斷完善后續(xù)服務(wù)體系。目前，通過實(shí)施農(nóng)村清潔工程，鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本做到了衛(wèi)生有人抓、垃圾有人掃、堆放有設(shè)施、運(yùn)輸有設(shè)備、垃圾有去處。村容鎮(zhèn)貌得到明顯提升，逐步使全縣城鄉(xiāng)環(huán)境實(shí)現(xiàn)了由“臟、亂、差”到“潔、齊、美”的根本性轉(zhuǎn)變，促進(jìn)了農(nóng)民文明素質(zhì)和農(nóng)村社會(huì)文明程度的明顯提升，為農(nóng)村精神文明建設(shè)注入了新的內(nèi)涵，創(chuàng)造了新鮮經(jīng)驗(yàn)。為此，濉溪縣把“農(nóng)村清潔工程”不斷向廣度拓展、向深度推進(jìn)、向高度提升，為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村、全面建設(shè)小康社會(huì)作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。

（縣市容管理局）