第一篇：證券公司合規管理簡介

合規風險

經營管理和執業行為

指定本公司一名高級管理人員代行其職責

對證券公司實施分類監管

合規總監已經依有關規定履行制止和報告職責

A、B、C、D

合規經營、全員合規、合規從高層做起

A、B、C、D

合規總監不得兼任與合規管理職責相沖突的職務、合規總監不得分管與合規管理職責相沖突的部門、合規部門承擔的其他職責不得與合規管理職責相沖突

參加或列席與其履行職責有關的會議、調閱有關文件、資料、要求公司有關人員對合規有關事項作出說明

正確

錯誤 正確

錯誤

錯誤 第二套

第二篇：證券公司的合規管理

證券公司合規管理

一．前言

目前，全球金融業合規管理已經成為一種潮流，其主要標志是：2005年，巴塞爾銀行監管委員會發布了《合規與銀行內部合規》監管準則，同年，美國證券業協會發布《合規的作用》。2006年，國際證監會組織技術委員會發布《市場中介組織合規職責問題的最終報告》。在2008年7月14日，中國證監會發布《證券公司合規管理試行規定》，標志著合規管理成為中國證券公司日常經營管理的一項常規工作，本文就合規的意義、合規與內控、合規與業務發展、內控與全面風險管理進行論述，力圖淺描一幅企業基業常青的“航海圖”。

二、合規的意義

從公司治理的角度，證券公司合規經營是管理層履行受托責任的基本要求，也是防范公司管理層道德風險的制度保證。實證證明，經營失敗的證券公司基本都是違規經營，如南方證券等標本。

從企業的社會責任角度看，證券公司是一個面對大量個體投資人的企業，安全穩健運行是其經營的生命線，因此，合規經營是企業履行社會責任的具體體現。

三、合規與內控

合規是內控的基石，內控是合規的環境。2008年6月，財政部、證監會、銀監會、保監會及審計署等五部委聯合發布了“中國版薩班斯法案”——《企業內部控制基本規范》，并于今年7月起首先在上市企業中實施?！兑幏丁分忻鞔_內部控制的目標，即戰略目標、經營目標、報告目標、合規目標。內部控制涵蓋企業的整個經營活動，其基本框架：內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監督檢查是保證企業合規經營，防止舞弊的環境和程序保障。因此，合規管理離不開有效的企業內部控制，良好的企業內部控制體系能使合規管理更有效率和效果。

四、合規與業務發展

在證券公司的經營管理中，合規經營與追求經濟效益同等重要，不能把合規管理視為業務發展的障礙。在合規與業務發展發生矛盾時，必須堅持合規優先。

1我們無論是在制定業務操作和管理規章制度時，還是在開發新產品、新業務，以及營銷市場、服務客戶時，都必須要首先按照內部控制的流程對其評估、測量合規風險。古人云“勿以善小而不為，勿以惡小而為之”。目前，我國的資本市場環境、信用環境還不夠完善，而券商競爭又日趨激烈，這會誘使員工迫于壓力而不惜付出違規代價去追逐利潤。以違規違法爭業務謀近利，只能是得利一時，貽害無窮。一些營業部在這方面都有過深刻的教訓，足以為戒。不能以服務客戶的需要作為可以不合規的理由，合規是發展業務的重要前提，決不能以任何借口違規操作來暫時性地留住客戶或者獲取盈利機會。

五、合規與全面風險管理

合規管理是金融企業全面風險管理的重要組成部分。現代金融領域中決定一家金融機構競爭力高低、決定其經營能力高低的關鍵和核心，就是看其能否有效地對風險進行全面有效的管理，能否積極主動地承擔風險、管理風險、建立良好的風險管理架構和體系，以良好的風險定價策略獲得利潤。因此，對于一個金融機構而言，全面風險管理是金融機構內部管理的核心，在整個管理體系中的地位已上升到金融機構發展戰略的高度，它是金融風險控制的更高階段，是動態的、全程的、計量的、立體的風險控制。

全面風險管理概括的說就是要對整個業務流程中各種類型的風險實施通盤管理，這種管理要求將信用風險、市場風險及各種其他風險以及包含這些風險的各種金融資產與資產組合、承擔這些風險的各個業務流程納入到統一的體系中，對各類風險依據統一的標準進行測量并加總，且依據全部業務的相關性對風險進行控制和管理。它的關鍵在于及時準確地找到每種業務所暴露的風險點，通過風險計量模型以及測量系統加以度量，然后根據已經量化了的風險大小進行相應的風險管理，設置風險限額，分配資產、配置資本等。

因此，從風險管理的角度看，合規能夠幫助企業規避各種風險，避免觸犯法律法規，降低因遭受監管處罰和法律訴訟而導致財務損失的可能性。

六、基本結論

合規就是必須符合法律、法規和準則。合規管理不追求經營活動的變通和彈性，它更強調“立規矩，定方圓”。合規經營是證券公司的立身之本，也是現代公司治理的重要內容，更是監管部門的常規監管要求，和內部審計一樣，合規的前提在于“獨立性”的保證。合規管理、內部控制和全面風險管理是企業可持續經營乃至于做大做強的的三種制度安排和保障。同時，在合規與業務發展發生矛盾時，合規優先于業務發展必須是企業經營的基本方針。

七、有關建議

1．有效監督是落實合規管理關鍵

合規管理必須強調效率和效果。同時，合規監督必須保持獨立性，按風險級別確定監督重點，并持續進行合規風險識別和評估。

首先，獨立性是合規監督的靈魂，雖然目前各部門內部均有監督機制，但不能替代外部監督，只有獨立性才能保證監督的有效性。

其次，按風險點為基礎的合規監督更有效率，按風險高低、發生概率大小進行分類合規監督，可以更有效的公司配置人財物資源。

再次，風險識別和評估要持續進行，因為風險點會隨著市場環境、法律法規準則和公司業務發展的變化而變化，因此應持續識別和評估合規風險點，不斷調整監督措施。

2．有效執行是合規管理成敗的關鍵

合規管理必須強調高效的執行。因此，合規管理可以和企業的內部績效考核結合起來，考核結果可與個人績效分配，職業發展相掛鉤。合規管理的的最高境界是公司形成一種自覺、自發的合規文化，但任何一種文化的形成都不是寫出來的，而是靠實踐中做出來，因此，高效的執行力關乎合規的成敗。

3．以IT信息化為平臺，為合規管理提供有力支撐

隨著IT應用的逐步深入，公司的日常運營越來越依賴于IT系統的支撐。IT系統已經成為整個企業業務的重要支撐，同時也是對企業活動進行控制的重要手段。目前，公司已有了財務數據大集中的信息化平臺，實踐證明，利用IT信息化的平臺，可以提高對風險的識別的效率，提前對風險進行預警。因此，可以建立一個企業資源運用平臺（ERP），把合規管理平臺融入其中，按照信息融合、全員參與、業務滲透、過程控制的原則，可以解決不同信息系統之間的數據交換與流程對接問題，最大限度利用了現有信息技術資源，提高合規監督的時效性和可執行性。

第三篇：證券公司合規管理試行規定

中國證券監督管理委員會公告

[2008]30號

現公布《證券公司合規管理試行規定》，自 2008年8月1日起施行。

二○○八年七月十四日

證券公司合規管理試行規定

程的規定，履行與合規管理有關的職責，對公司合規管理的有效性承擔責任。

證券公司各部門和分支機構負責人應當加強對本部門和分支機構工作人員執業行為合規性的監督管理，對本部門和分支機構合規管理的有效性承擔責任。

證券公司的全體工作人員都應當熟知與其執業行為有關的法律、法規和準則，主動識別、控制其執業行為的合規風險，并對其執業行為的合規性承擔責任。

責的時間不得超過6個月。

合規總監缺位的，公司應當在6個月內聘請符合本規定 咨詢。接受咨詢的證券監管機構和自律組織應當及時作出答復。

證券公司應當對合規總監和合規管理人員的履職情況進行考核，并根據考核結果決定其薪酬待遇。合規總監和合規管理人員工作稱職的，其薪酬待遇應當不低于公司同級別管理人員的平均水平。

第四篇：《證券公司合規管理試行規定》解讀

《證券公司監督管理條例》及《證券公司合規管理試行規定》解讀

總共30題共100分

一、單選題（共10題,共30分）

1.證券公司從事資產管理業務，應當將客戶資產交由（）托管。（3分）A.證券公司營業部 B.指定商業銀行 C.基金公司 D.證券公司

標準答案：B

2.證券公司受證券登記結算機構委托，為客戶開立證券賬戶，應按照證券賬戶管理規則，對客戶申報的姓名或名稱、身份的（）進行審查。（3分）

A.真實性 B.一致性 C.有效性 D.完整性

標準答案：A

3.國務院證券監管機構對治理結構不健全、內部控制不完善、經營管理混亂、設立賬外賬或進行賬外經營，拒不執行監督管理決定、違法違規的證券公司，應當責令其限期改正，并可采取的措施是：（）。（3分）

A.責令增加內部合規檢查的次數并提交合規檢查報告

B.對證券公司及其有關董事、監事、高管人員、境內分支機構負責人給予譴責 C.責令處分有關責任人員，或責令更換董事、監事、高管人員或限制其權利 D.以上都對

標準答案：D

4.證券公司的哪些人員在任職前可以不用取得國務院證券監管機構核準的任職資格？（）（3分）A.董事 B.監事 C.高級管理人員 D.以上都需要

標準答案：D

5.（）應當依照法律、法規和公司章程的規定，履行與合規管理有關的職責，對公司合規管理的有效性承擔責任。（3分）

A.證券公司各部門和分支機構負責人 B.證券公司董事會、監事會和高級管理人員 C.證券公司合規管理部門 D.證券公司合規總監

標準答案：B

6.證券公司的獨立董事（）。（3分）

A.可以在持有或控制本證券公司5%股權的單位任職 B.可以在本證券公司擔任董事會外的其他職務 C.可以在本證券公司擔任董事會外的職務

D.不得與本證券公司存在可能妨礙其作出獨立、客觀判斷的關系。

標準答案：D

7.以下說法正確的有：（）。（3分）

A.無需國務院證券監管機構批準，證券公司的股東或實際控制人可以委托他人或接受他人委托持有或管理證券公司的股權。

B.任何單位或個人認購或受讓證券公司的股權后，其持股比例達到證券公司注冊資本5%，應事先告知證券公司，由證券公司董事會審核批準。

C.證券公司的股東可以約定不按照出資比例行使表決權。

D.任何單位或個人以持有證券公司股東的股權或其他方式，實際控制證券公司的5%以上股權，應事先告知證券公司，由證券公司報國務院證券監管機構批準。

標準答案：D

8.證券公司從事證券資產管理業務，可以有的行為包括：（）。（3分）A.向客戶做出保證其資產本金不受損失或者保證其取得最低收益的承諾 B.接受一個客戶的單筆委托資產價值，低于國務院證券監管機構規定的最低限額 C.使用客戶資產進行不必要的證券交易 D.以上都不可以

標準答案：D

9.客戶的交易結算資金、證券資產管理客戶的委托資產屬于（）。（3分）A.證券公司 B.客戶

C.資產托管機構 D.證券登記結算機構

標準答案：B

10.證券公司股東的非貨幣資產出資總額不得超過證券公司注冊資本的（）。（3分）A.15% B.20% C.25% D.30% 標準答案：D

二、多選題（共10題,共40分）

1.（）應當對存放在本機構的客戶的交易結算資金、委托資金和客戶擔保賬戶的資金、證券的動用情況進行監督，并按照規定定期向國務院證券監管機構報送客戶的交易結算資金、委托資金和客戶擔保賬戶內的資金、證券的存管或動用情況的有關數據。（4分）A.指定商業銀行 B.資產托管機構 C.證券公司 D.證券登記結算機構

標準答案：A,B,D

2.證券公司從事證券自營業務，限于買賣依法公開發行的（）。（4分）A.股票 B.債券 C.權證

D.證券投資基金或國務院證券監管機構認可的其他證券

標準答案：A,B,C,D

3.以下說法正確的有：（）。（4分）

A.合規負責人對證券公司經營管理行為的合法合規性進行審查、監督和檢查 B.合規負責人為證券公司高級管理人員

C.合規負責人由董事會決定聘任，并經國務院證券監管機構認可 D.合規負責人可以在證券公司兼任負責經營管理的職務

標準答案：A,B,C 4.合規總監應當保持與證券監管機構和自律組織的聯系溝通，主動配合證券監管機構和自律組織的工作，合規總監應當（）。（4分）

A.及時處理證券監管機構和自律組織要求調查的事項 B.配合證券監管機構和自律組織對公司的檢查和調查 C.跟蹤和評估監管意見和監管要求落實的情況

D.就規定不明確的法律、法規和準則向證券監管機構或自律組織咨詢

標準答案：A,B,C,D

5.證券公司經營管理應當遵循（）。（4分）A.合規經營原則 B.審慎經營原則 C.誠信經營原則 D.“三公”原則

標準答案：A,B,C

6.證券公司應當樹立（）的理念，倡導和推進合規文化建設，培育全體工作人員的合規意識。（4分）A.合規經營 B.合規創造價值 C.全員合規 D.合規從高層做起

標準答案：A,C,D

7.證券公司設立時，其業務范圍應當與其（）相適應。（4分）A.財務狀況 B.內部控制制度 C.合規制度 D.人力資源狀況

標準答案：A,B,C,D

8.有下列情形之一的單位或個人不得成為持有證券公司5%以上股權的股東、實際控制人（）。（4分）A.因故意犯罪被判處刑罰，刑罰執行完畢未逾3年 B.凈資產低于實收資本的50% C.或有負債達到凈資產的50% D.不能清償到期債務

標準答案：A,B,C,D

9.證券公司經營證券經紀業務、資產管理業務、融資融券業務和證券承銷與保薦業務中兩種以上業務的，其董事會應當設立（），行使公司章程規定的職權。（4分）A.薪酬與提名委員會 B.審計委員會 C.風險控制委員會 D.戰略發展委員會

標準答案：A,B,C

10.合規總監應當采取有效措施，對公司及其工作人員的經營管理和執業行為的合規性進行監督，合規檢測范圍包括：（）（4分）

A.公司及員工牌照管理監測 B.員工行為監測 C.反洗錢監測 D.隔離墻監測

標準答案：A,B,C,D

三、判斷題（共10題,共30分）

1.證券公司應當將合規管理的有效性和執業行為的合規性，納入高級管理人員、各部門和分支機構及其工作人員的績效考核范圍。（）（3分）()標準答案：正確 2.合規總監應當將出具的合規審查意見、提供的合規咨詢意見、簽署的公司文件、合規檢查工作底稿等與履行職責有關的文件、資料存檔備查，并對履行職責的情況作出記錄。（）（3分）()標準答案：正確

3.合規負責人由董事會決定聘任，并經國務院證券監管機構認可（3分）()標準答案：正確

4.證券公司可以按照《證券法》和《證券公司監督管理條例》的規定，從事接受客戶的委托、使用客戶資產進行投資的證券資產管理業務。投資所產生的收益由客戶和證券公司共同享有，損失由客戶和證券公司共同承擔，證券公司可以按照約定收取管理費用。（）（3分）()標準答案：錯誤

5.證券公司每年向住所地證監局報送的中期合規報告和上一年的合規報告應由公司的董事會、監事會和高級管理人員簽署確認意見。（）（3分）()標準答案：錯誤

6.合規負責人發現違法違規行為，應當向公司章程規定的機構報告，同時按照規定向國務院證券監督管理機構或有關自律組織報告。（）（3分）()標準答案：正確

7.證券公司可以證券經紀客戶或證券資產管理客戶的資產向他人提供融資或擔保。（）（3分）()標準答案：錯誤

8.對證券公司的違法違規行為，合規負責人已經依法履行制止和報告職責的，免除責任。（）（3分）()標準答案：正確

9.客戶的交易結算金的存取，應當通過證券公司營業部辦理，證券公司營業部應當保證客戶能夠隨時查詢客戶的交易結算資金的余額及變動情況。（）（3分）()標準答案：錯誤

10.證券公司向客戶提供投資建議，可以對證券價格的漲跌或市場走勢做出確定性的判斷。（）（3分）()標準答案：錯誤

第五篇：證券公司合規管理實施指引

證券公司合規管理實施指引

第一章 總則

第一條 為指導證券公司有效落實《證券公司和證券投資基金管理公司合規管理辦法》（以下簡稱辦法）,提升證券公司合規管理水平，制定本指引。

第二條 證券公司應當樹立并堅守以下合規理念：

（一）全員合規。合規是證券公司全體工作人員的基本行為準則。證券公司全體工作人員應當嚴格遵守法律、法規和準則，主動防范、發現并化解合規風險。

（二）合規從管理層做起。證券公司應當建立完善的公司治理結構，確保董事會有效行使重大決策和監督功能，確保監事會有效行使監督職能；證券公司董事會、監事會、高級管理人員應當重視公司經營的合規性，承擔有效管理公司合規風險的責任，積極踐行并推廣合規文化，促進公司合規經營。

（三）合規創造價值。證券公司應當通過有效的合規管理防范并化解合規風險，提升管理和業務能力，為機構自身、行業和社會創造價值。

（四）合規是公司的生存基礎。證券公司應當提升合規管理重視程度，堅持合規經營，為公司正常經營及長期可持續發展奠定基礎。

第三條 證券公司應當制定合規管理的基本制度，經董/ 15

事會審議通過后實施。合規管理的基本制度應當包括合規管理的目標、基本原則、機構設臵及其職責、履職保障、合規考核以及違規事項的報告、處理和責任追究等內容。

證券公司應當結合本公司經營實際情況，制定指導經營活動依法合規開展的具體管理制度或操作流程，切實加強對各項經營活動的合規管理。

證券公司應當制定工作人員執業行為準則，引導工作人員樹立良好的合規執業意識和道德行為規范，確保工作人員執業行為依法合規。

證券公司應當采取有效措施保障合規管理人員的專業化、職業化水平。

第四條 證券公司及其工作人員應當遵守行業公認普遍遵守的職業道德和行為準則，包括但不限于誠實守信、勤勉盡責、專業敬業、公平競爭、客戶利益至上、有效防范并妥善處理利益沖突、自覺維護行業良好聲譽和秩序、主動承擔社會責任等。

第五條 證券公司應當有效防范并妥善處理利益沖突，在涉及到公司與客戶之間的利益沖突時，應當堅持客戶利益至上的原則；在涉及到客戶與客戶之間的利益沖突時，應當堅持公平對待客戶的原則。

第六條 中國證券業協會（以下簡稱協會）對證券公司合規管理工作實施自律管理。/ 15

第二章 合規管理職責

第七條 證券公司經營管理主要負責人、其他高級管理人員、下屬各單位負責人及其他工作人員應當充分了解和掌握與其經營管理和執業行為有關的法律、法規和準則，并在經營決策、運營管理和執業行為過程中充分識別相關的合規風險，并主動防范、應對和報告。

第八條 證券公司經營管理主要負責人對公司合規運營承擔責任，履行下列合規管理職責：

（一）組織制定公司規章制度，并監督其實施；

（二）主動在日常經營過程中倡導合規經營理念，積極培育公司合規文化，認真履行合規管理職責，主動落實合規管理要求；

（三）充分重視公司合規管理的有效性，發現存在問題時要求下屬各單位及其工作人員及時改進；

（四）督導、提醒公司其他高級管理人員在其分管領域中認真履行合規管理職責，落實合規管理要求；

（五）支持合規總監及合規部門工作，督促下屬各單位為合規管理人員履職提供有效保障；

（六）支持合規總監及合規部門按照監管要求和公司制度規定，向董事會、監管部門報告合規風險事項；

（七）在公司經營決策過程中，充分聽取合規總監及合規部門的合規意見；

（八）督促公司下屬各單位就合規風險事項開展自查或/ 15

配合公司調查，嚴格按照公司規定進行合規問責，并落實整改措施。

第九條 證券公司其他高級管理人員對其分管領域的合規運營承擔責任，履行下列合規管理職責：

（一）在其分管領域組織貫徹執行公司各項規章制度，組織起草、制定其分管領域的規章制度，并監督其實施；

（二）在其分管領域主動倡導合規經營理念，積極培育公司合規文化；

（三）充分重視其分管領域合規管理的有效性，發現存在問題時要求分管領域下屬各單位及其工作人員及時改進；

（四）提醒、督導分管領域下屬各單位負責人認真履行合規管理職責，落實合規管理要求；

（五）支持分管領域下屬各單位合規管理人員的工作，督促分管領域下屬各單位為合規管理人員履職提供有效保障；

（六）支持分管領域下屬各單位及其合規管理人員按照公司制度規定，向公司及合規部門報告合規風險事項；

（七）在其職責范圍內的經營決策過程中，聽取公司合規部門及分管領域下屬各單位合規管理人員的合規意見，并給予充分關注；

（八）督促分管領域下屬各單位就合規風險事項開展自查或配合公司進行調查，嚴格按照公司規定進行合規問責，并落實整改措施。/ 15

第十條 證券公司下屬各單位負責人負責落實本單位的合規管理要求，對本單位合規運營承擔責任，履行下列合規管理職責：

（一）在本單位組織貫徹執行公司各項規章制度，組織起草、制定與本單位職責相關的規章制度，并監督其實施；

（二）建立并完善本單位的合規管理制度與機制，將各項經營活動的合規性要求嵌入業務管理制度與操作流程中；

（三）在本單位主動倡導合規經營理念，積極培育公司合規文化；

（四）積極配合合規總監及合規部門的工作，認真聽取并落實合規總監及合規部門提出的合規管理意見；

（五）為本單位配備合格合規管理人員，避免分配與其履行合規職責相沖突的工作；

（六）支持本單位合規管理人員的工作，為本單位合規管理人員提供履職保障，包括但不限于參與本單位重要會議、查閱本單位各類業務與管理文檔、充分尊重其獨立發表合規專業意見的權利等；

（七）在業務開展前應當充分論證業務的合法合規性，充分聽取本單位合規管理人員的合規審查意見，有效評估業務的合規風險，主動避免開展存在合規風險的業務；

（八）發現與本單位業務相關的合規風險事項時，及時按公司制度規定進行報告，提出整改措施，并督促整改落實。

第十一條 證券公司全體工作人員應當對自身經營活動/ 15

范圍內所有業務事項和執業行為的合規性負責，履行下列合規管理職責：

（一）主動了解、掌握和遵守相關法律、法規和準則；

（二）積極參加公司安排的合規培訓和合規宣導活動；

（三）根據公司要求，簽署并信守相關合規承諾；

（四）在執業過程中充分關注執業行為的合法合規性；

（五）在業務開展過程中主動識別和防范業務合規風險；

（六）發現違法違規行為或者合規風險隱患時，應當主動按照公司規定及時報告；

（七）出現合規風險事項時，積極配合公司調查，并接受公司問責，落實整改要求。

第十二條 合規總監不得兼任業務部門負責人及具有業務職能的分支機構負責人，不得分管業務部門及具有業務職能的分支機構，不得在下屬子公司兼任具有業務經營性質的職務。

證券公司不得向合規總監、合規部門及其他合規管理人員分配或施加業務考核指標與任務。

第十三條 證券公司應當建立新產品、新業務評估與決策機制，合規總監和合規部門應當對新產品、新業務發表合規審查意見，證券公司在進行相關決策時，應當充分考慮和采納合規審查意見。

新產品、新業務是指公司首次開展，需就業務合規性進/ 15

行論證的產品、業務以及展業方式等。

第十四條 證券公司應當按照監管機構及自律組織的要求、公司相關制度規定及管理需要，對下屬各單位及其工作人員的經營管理和執業行為的合規性進行檢查。合規檢查包括下屬各單位組織實施的合規檢查，也包括合規部門單獨或聯合其他部門組織實施的合規檢查。

第十五條 證券公司開展合規檢查，應當遵循客觀、謹慎、高效原則，并可與公司的風險管理、內部審計活動共同開展。

合規檢查分為例行檢查與專項檢查。發生下列情形時，應當進行專項檢查：

（一）公司發生違法違規行為或存在合規風險隱患的；

（二）公司董事會、監事會、高級管理人員、合規總監或合規部門認為必要的；

（三）公司下屬各單位及其工作人員配合監管和稽查辦案不力的；

（四）監管部門或自律組織要求的；

（五）其他有必要進行專項檢查的情形。

證券公司相關違法違規行為頻發的，應當增加合規檢查頻次。

第十六條 證券公司下屬各單位及其工作人員在經營管理和執業過程中，遇到法律、法規和準則適用與理解的問題時，可以向合規總監和合規部門進行咨詢，合規總監和合規/ 15

部門應當基于專業分析和判斷為其提供合規咨詢意見。

重要事項的合規咨詢應當以書面形式提出，合規總監、合規部門應當作出書面回復。

對于法律、法規和準則規定不明確、規定有沖突或規定缺失的咨詢事項，合規部門應當進行合規分析與論證，出具盡可能準確、客觀和完整的合規咨詢意見，并就所依據的法律法規及其適用的理解予以說明。

合規咨詢不能取代合規審查和合規檢查。合規咨詢意見作為提出咨詢的下屬各單位及其工作人員進行決策或業務管理活動時的參考意見，不能取代合規審查意見或合規檢查結論。

第十七條 證券公司應當開展多種形式的合規宣導與培訓，制定行為守則、合規手冊等文件，幫助工作人員及時知曉、正確理解和嚴格遵循法律、法規和準則要求，倡導和推進合規文化建設。

合規部門負責對證券公司各部門合規宣導與培訓工作的落實情況進行督導。

第十八條 證券公司應當運用信息技術手段對反洗錢、信息隔離墻管理、工作人員職務通訊行為、工作人員的證券投資行為等進行監測，發現違法違規行為和合規風險隱患，應當及時處理。

合規監測可由合規部門或其他部門單獨或聯合組織實施，也可以在公司總部指導下由下屬各單位組織實施。/ 15

第十九條 證券公司在對高級管理人員和下屬各單位進行考核時，應當要求合規總監出具書面合規性專項考核意見，合規性專項考核占績效考核結果的比例不得低于15%；對于重大合規事項，可制定一票否決制度。

第二十條 證券公司應當建立合規問責機制，對在經營管理及執業過程中違反法律、法規和準則的責任人或責任單位進行合規問責，并與績效考核和薪酬發放相掛鉤。

因合規問責所導致的績效考核扣分不受上述合規性專項考核比例的限制。

合規總監對合規問責有建議權、知情權和檢查權。公司下屬各單位應當向合規總監反饋合規問責的最終執行情況。

第二十一條 證券公司根據《辦法》第三十條編制合規報告，應當重點強調以下內容：

（一）董事會、監事會、經營管理層及下屬各單位履行合規管理職責情況；

（二）合規總監及合規部門履行合規管理職責情況；

（三）公司違法違規行為、合規風險的發現、監管部門和自律組織處罰及整改情況；

（四）合規人員配臵情況、合規性專項考核情況、合規負責人及合規管理人員薪酬保障落實情況；

（五）監管部門、自律組織和證券公司認為必要的其他內容。

第二十二條 證券公司應當將另類投資、私募基金管理/ 15

等子公司的合規管理統一納入公司合規管理有效性評估。

證券公司開展合規管理有效性評估，應當以合規風險為導向，重點關注可能存在合規管理缺失、遺漏或薄弱的環節，全面、客觀反映合規管理存在的問題，充分揭示合規風險。

對于通過合規管理有效性評估發現的問題，證券公司應當加強對問題的整改落實與跟蹤，將整改情況納入公司的合規考核與問責范圍。

第二十三條 證券公司可以委托符合條件的會計師事務所、律師事務所或管理咨詢公司等外部專業機構進行合規管理有效性評估。

第三章 合規管理保障機制

第二十四條 證券公司免除合規總監職務的，應當由董事會作出決定，并通知合規總監本人。合規總監認為免除其職務理由不充分的，有權向董事會提出申訴。相關通知、決定和申訴意見應當形成書面文件，存檔備查。

合規總監的申訴被證券公司董事會駁回的，合規總監除可以向中國證監會及相關派出機構提出申訴外，也可以提請協會進行調解。

第二十五條 合規總監不能履行職責或缺位時，證券公司代行職責人員在代行職責期間不得直接分管與合規總監管理職責相沖突的業務部門。

第二十六條 證券公司應當明確合規部門與法律部門、/ 15

風險管理部門、內部審計部門等內部控制部門以及其他承擔合規管理職責的前中后臺部門的職責分工。

合規總監及合規部門在履行合規審查職責過程中，涉及到需以財務、信息技術等專業事項評估結論為合規審查的前提條件的，相關部門應先行出具準確、客觀和完整的評估意見。

證券公司合規部門不得承擔業務、財務、信息技術等與合規管理職責相沖突的職責。

第二十七條 證券公司總部合規部門中具備3年以上證券、金融、法律、會計、信息技術等有關領域工作經歷的合規管理人員數量占公司總部工作人員比例應當不低于1.5%，且不得少于5人。

上述合規管理人員不包括從事法務、稽核、內部審計及風險控制崗位的工作人員。

證券公司應當確保合規部門人員編制的合理預算，并允許合規總監和合規部門根據公司業務和風險情況，定期或及時調整相關預算。

第二十八條 證券公司業務部門、分支機構可以根據需要設臵合規團隊負責人或合規專員等專職合規管理人員，合規團隊負責人或合規專員應當由其所在單位一定職級以上人員擔任，并具有履職勝任能力。

證券公司從事自營、投資銀行、債券等業務部門，工作人員人數在15人及以上的分支機構以及證券公司異地總部/ 15

等，應當配備專職合規管理人員。

第二十九條 證券公司合規部門負責人應當由合規總監提名。證券公司任免各業務部門、分支機構合規團隊負責人、合規專員或選派另類投資、私募基金管理等子公司合規負責人，應當充分聽取合規總監意見。

第三十條 證券公司應當將各層級子公司納入統一合規管理體系。母子公司要注重實施統一的合規管理標準，保證合規文化的一致性，同時關注不同司法管轄區和行業的特殊合規管理要求。具體要求包括但不限于：

（一）子公司應當每年向證券公司合規總監及合規部門提交合規報告，合規報告的具體內容包括但不限于合規管理的基本情況、合規管理制度制定與執行情況、各項合規管理職責的履職情況、各項業務合規運行情況、合規風險事項的發現及整改情況、下一合規工作計劃等；

（二）子公司應當及時向證券公司合規總監及合規部門報告重大合規風險事項，包括但不限于行政監管措施、行政處罰、重大合規隱患、子公司及高級管理人員違法違規事件等；

（三）證券公司應當對子公司的基本合規管理制度進行審查，定期或不定期對子公司合規管理工作及經營管理行為的合規性進行監督和檢查；

（四）子公司發生重大合規風險事項的，證券公司應當按照有關制度對其主要負責人進行合規問責，并應當要求該/ 15

子公司對相關責任人進行合規問責；

（五）證券公司應當每年對子公司合規管理情況進行考核。

證券公司應當督促境外子公司滿足其所在地的監管要求。

第三十一條 證券公司應當明確合規總監有權出席或列席會議的范圍，并于相關會議召開前及時通知合規總監參加。合規總監有權出席或列席以下會議：

（一）董事會及有關專門委員會會議；

（二）監事會會議；

（三）總經理辦公會議；

（四）涉及公司“重大事項決策、重要干部任免、重要項目安排、大額資金使用”事項的會議；

（五）經營管理層有關專門委員會會議；

（六）各類經營管理專題會議；

（七）有助于合規總監充分履職的其他會議。第三十二條 合規總監及合規管理人員基于履職需要，有權要求下屬各單位及其工作人員作出說明、提供資料、接受檢查、向為公司提供審計等中介服務的機構了解情況等，下屬各單位及其工作人員應當予以配合，不得以任何方式或借口加以干涉或阻擾，并應當確保所提供信息真實、準確、完整。

證券公司調整組織機構及高級管理人員職責分工時，應/ 15

當就相關事項是否存在利益沖突聽取合規總監意見。

第三十三條 《辦法》第二十八條所稱的薪酬收入包括基本工資、績效工資、獎金等全口徑收入。

第三十四條 證券公司應當為合規總監及合規部門履職提供充足的資金支持。合規總監和合規部門可以根據需要聘請會計師事務所、律師事務所、專業咨詢機構、信息系統服務商等協助開展合規檢查、調查、咨詢和系統建設等方面的工作。

第四章 自律管理

第三十五條 協會對證券公司合規管理工作情況進行執業檢查，證券公司應當予以配合。

第三十六條 對于合規制度不健全、合規管理執行不到位的證券公司及未按照本指引履行合規管理職責的工作人員，協會視情節輕重采取相應自律懲戒措施，并記入誠信信息管理系統；對存在違反法律、法規行為的證券公司及相關工作人員，移交中國證監會或其他有權機關依法查處。

第三十七條 證券公司頻繁出現違規事件或重大惡性事件的，對證券公司及相關責任人員從重從嚴實施自律懲戒措施；對于未能勤勉盡責地履行相應合規管理職責或與業務部門合謀、指導業務部門規避監管的工作人員，從重從嚴實施自律懲戒措施。

第三十八條 協會在實施自律懲戒時，將區分公司責任/ 15

與個人責任。證券公司建立有效的合規管理制度、主動開展合規管理、嚴格落實內部責任追究機制的，協會依照本指引對證券公司及嚴格按照合規制度履職的工作人員從輕、減輕或免于實施自律懲戒措施。

第五章 附則

第三十九條 法律、法規或準則對證券公司及其子公司合規負責人及合規管理工作另有特別規定的，從其規定。

第四十條 本指引所用名詞術語和概念與《辦法》相同。本指引所稱工作人員職務通訊，是指對可能知悉敏感信息的工作人員所使用的公司信息系統或配發設備形成的電子郵件、即時通訊信息、通話信息和其他通訊信息。

第四十一條 本指引由中國證券業協會負責解釋，自2017年10月1日 起施行。/ 15