第一篇：印鑒卡管理

第一百一十四期

二0一三年八月二十八日

【按】在銀行賬戶管理中，預留印鑒管理是單位銀行結算賬戶管理的一個重要內容。聯社監察審計部在近年的稽核檢查中，發現部分網點預留印鑒卡管理存在一社多套，管用未分離、先記賬后核對、預留印鑒不按規定交接、后期更換資料保管不統一等問題。再不研究和制訂規范的管理細則，極易形成風險隱患，甚至釀成案件。筆者就此淺談一點看法，以便大家借鑒。

單位銀行結算賬戶預留印鑒管理

預留印鑒是指單位在銀行開立銀行結算賬戶時留存的、憑以辦理款項支付結算的權利證明，也是開戶銀行辦理收付結算的審核依據。

一、基本規定

（一）單位預留印鑒應為該單位的公章或財務專用章加其法 定代表人（單位負責人）或其授權的代理人的印章。私人名章應為大方章，偏平名章不得作為預留印鑒。

（二）預留印鑒中公章或財務專用章的名稱應與其申請開立的銀行結算賬戶的賬戶名稱、出具的開戶證明文件上記載的單位名稱保持一致，但以下情形除外：

因注冊驗資開立的臨時存款賬戶，其賬戶名稱為工商行政管理部門核發的“企業名稱預先核準通知書”中注明的名稱，其預留印鑒應是全部出資人的印章。

（三）內部業務需要預留印鑒的，有財務專用章的，預留印鑒使用財務專用章；沒有財務專用章的，預留印鑒使用結算專用章或業務公章。

（四）預留印鑒應清晰、易辨別審核，預留時必須使用朱紅印油或印泥。預留印鑒一般不得使用原子印章，對單位堅持使用原子印章的，應在《人民幣結算賬戶管理協議》中注明因使用原子印章產生的一切后果由單位自行承擔。

（五）營業期間，印鑒卡片保管人臨時離崗，應將印鑒卡片夾入箱（屜、柜）加鎖。非營業時間，印鑒卡片應存放于庫房、保險柜或現金錢箱，加鎖妥善保管。

（六）會計主管應按月核對，保證預留印鑒卡與賬戶數量相符。

（七）單位變更、掛失預留印鑒或銷戶時，原預留印鑒副卡 2 應交回開戶社，確實不能交回的，單位應做出書面說明，并注明“因原預留印鑒卡片副卡丟失引起的一切損失由單位自行承擔”。

二、預留管理

銀行審查開戶資料無誤同意單位開戶的，應要求開戶單位預留印鑒。

（一）由開戶單位出具預留印鑒申請書，申請書上必須載明單位名稱、賬號、開戶社、預留印鑒名稱和啟用日期，并在申請書上加蓋預留印鑒印模。

（二）發給申請人空白印鑒卡片，由開戶單位經辦人員在柜臺當面填寫印鑒卡片相關內容，加蓋單位預留印鑒后，交銀行經辦人員。銀行經辦人員在確認印鑒卡片真實、內容完整且正、副卡一致的情況下填寫賬號，交會計主管審核無誤后，由經辦人員和會計主管在印鑒卡片上加蓋個人名章。預留印鑒卡一式三份，正卡放入印鑒卡片夾保管，一聯副卡粘在預留印鑒申請書上隨單位賬戶資料保管，另一聯副卡交開戶單位留存。

三、使用管理

預留印鑒卡必須堅持專人管理、管用分離的原則。卡片由專人保管，誰保管誰核對，誰核對誰簽章。預留印鑒卡片建議由后臺柜員或會計主管保管，人員少的網點可由前臺柜員保管，但應堅持核對和記賬相分離的原則。印鑒卡片保管人不得將自己保管 3 的印鑒卡片出借他人使用。

采用折角方式核對印鑒時，必須以不同角度折角至少兩次。核對完畢，核對人在支付憑證上簽章。

四、交接管理

印鑒卡片保管人休假或調離時，應在視頻監控下辦理交接手續，并按有關規定進社登記。交接時應對印鑒卡片逐個點收，審核真偽，并注明印鑒卡片個數。保管人休假或臨時離崗不影響業務辦理的，可不進行交接。

五、變更管理

（一）單位申請變更預留印鑒時，可由法定代表人或單位負責人直接辦理，也可授權他人辦理。由法定代表人或單位負責人直接辦理的，除出具介紹信外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權他人辦理的，除出具介紹信外，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件及其出具的授權書，以及被授權人的身份證件。

（二）變更預留印鑒時，還應提交更換印鑒申請書，并交回單位留存的預留印鑒卡片副卡。申請書上必須加蓋原預留印模和新印模，并注明新印鑒啟用日期。柜員審核單位提供的資料無誤后辦理更換印鑒手續，新印鑒卡同樣一式三份，一份在預留印鑒夾保管，一份退開戶單位保管，另一份粘在更換預留印鑒申請書上隨賬戶資料保管。原預留印鑒正卡和單位交回的副卡注明注銷 4 日期后隨傳票裝訂。

（三）單位變更印鑒后，在資料中保管的原預留印鑒卡片上也應注明注銷日期，新預留印鑒在變更的次日起方可啟用。

（四）單位在新預留印鑒啟用前簽發的、且在提示付款期限內的支付憑證，按舊預留印鑒卡片進社核對。更換印鑒時可在新印鑒卡的背面加蓋舊印模，以便核對。

（五）久懸未取銀行結算賬戶的預留印鑒卡片，可放臵于印鑒卡片夾的最后單獨保管，不得更換。

六、掛失管理

（一）單位預留印鑒遺失的，應及時向開戶社申請辦理預留印鑒掛失。

（二）單位預留公章遺失的，需提交開戶許可證、營業執照等相關證明文件；單位預留財務專用章遺失的，需提交單位以行政公章出具的公函、開戶許可證、營業執照等相關證明文件；單位預留個人名章遺失的，需提交單位以行政公章出具的公函、原預留印章人的個人身份證件和本人同意掛失聲明書。

同時，單位還應提供原預留印鑒卡片副卡、法定代表人或單位負責人的身份證件，并出具掛失申請書。委托他人辦理的，還需出具授權書、經辦人身份證件。

開戶社應留存相應資料的原件或復印件，并憑以辦理預留印鑒掛失。

（三）預留印鑒掛失后，單位可于當日申請重新預留新印鑒。原預留印鑒卡片正卡、單位交回的預留印鑒卡片副卡及印鑒掛失資料一并隨賬戶資料保管。

七、銷戶管理

（一）單位申請撤銷銀行結算賬戶時，需交回原預留印鑒卡片副卡，柜員將已銷戶的預留印鑒卡片正卡、單位交回的預留印鑒卡片副卡注明注銷日期后作當日會計憑證附件，賬戶資料中留存的預留印鑒卡片副卡注明注銷日期后，繼續隨賬戶資料保管。

（二）久懸未取銀行結算賬戶的預留印鑒，自賬戶金額轉入收益科目之日起，作銷戶處理。

抄 送：省聯社寶雞辦事處

內部發送：各信用社，聯社各部，各領導，檔

（二）

第二篇：印鑒卡申請書

《麻醉藥品、第一類精神藥品購用印鑒卡》申請表

注：口腔醫療機構在“床位數”欄需同時填寫床位數和牙椅數，如無病床，只填寫牙椅數。

編號：篇二：申請《印鑒卡》

三、具體要求：

（一）申請《印鑒卡》換發的醫療機構應當符合下列條件：

1、有與使用麻醉藥品和第一類精神藥品相關的診療科目；

2、具有經過麻醉藥品和第一類精神藥品培訓的、專職從事麻醉藥品和第一類精神藥品管理的藥學專業技術人員；

3、有獲得麻醉藥品和第一類精神藥品處方資格的執業醫師；

4、有保證麻醉藥品和第一類精神藥品安全儲存的設施和管理制度。

（二）申請《印鑒卡》的醫療機構需提交如下材料：

1、《印鑒卡》申請表（一式二份，見附件2）；

2、《醫療機構執業許可證》副本復印件；

3、與使用麻醉藥品和第一類精神藥品相關的診療科目；

4、經過麻醉藥品和第一類精神藥品培訓的、專職從事麻醉藥品和第一類精神藥品管理的藥學專業技術人員的相關證書原件、復印件；

5、獲得麻醉藥品和第一類精神藥品處方資格執業醫師的資格證書、執業證書原件、復印件；

6、麻醉藥品和第一類精神藥品安全儲存的設施、管理制度；

7、上一周期（前三年）麻醉藥品、第一類精神藥品使用與管理情況總結。

8、提交醫療機構第一類麻醉藥品、精神藥品印鑒卡基本信息表（見附件3）加蓋醫療機構以及主管衛生行政部門公章，并同時上報電子版。

附件1： 《南陽市衛生局換發麻醉藥品、第一類精神藥品購用< 印鑒卡>現場審驗評分標準》

附件2： 《麻醉藥品、第一類精神藥品購用印鑒卡》申請表 附件3： 《醫療機構麻醉藥品、第一類精神藥品印鑒卡基本信

息表》

二〇一一年四月二十日

附件1： 南陽市衛生局換發麻醉藥品、第一類精神藥品購用《印鑒卡》現場審驗評分標準 篇三：麻醉藥品(申請印鑒卡需要的材料)《麻醉藥品、第一類精神藥品購用印鑒卡》的審批

五、申請材料

（一）《麻醉藥品、第一類精神藥品購用印鑒卡申請表》（原件1份）；

（二）《醫療機構執業許可證》副本（加蓋機構章，復印件1份，驗原件）；

（三）醫療機構相關管理人員（醫療機構負責人、醫療管理部門負責人、藥學部門負責人、采購人員）名單及親筆簽名，身份證復印件，提供相關資質（資格證、執業證、職稱證及麻醉藥品使用與規范管理培訓合格證書，藥學部門負責人還須提供畢業證。（復印件各1份）；

（四）醫療機構對麻醉藥品、第一類精神藥品處方權醫師的培訓和考核記錄（原件各1份）；

（五）醫療機構對麻醉藥品、第一類精神藥品處方權醫師的授權決定書

（六）取得麻醉藥品、第一類精神藥品處方權的醫師花名冊、親筆簽名及《醫師資格證》、《醫師執業證》（復印件各１份）；

（七）麻醉藥品和第一類精神藥品安全儲存的設施清單

（八）麻醉藥品和第一類精神藥品管理制度

（九）麻醉藥品、第一類精神藥品購用計劃（復印件１份）；

（十）《印鑒卡》有效期滿需換領新卡的醫療機構，還應當提交原《印鑒卡》有效期期間內麻醉藥品、第一類精神藥品使用管理工作總結及購用情況（復印件各１份）。

法律依據：《麻醉藥品、第一類精神藥品購用印鑒卡管理規定》第4條。篇四：預留銀行印鑒申請書

預留銀行印鑒申請書

工行 ：

我單位在你行申請開立的臨時存款賬戶，戶名：，賬號： 為了便于管理和使用，現申請預留銀行印鑒，印鑒的啟用日期為 2014 年 月如所留印鑒為原子印章，因此產生的所有法律責任，均由我單位承擔。請批準！印鑒式樣：

申請單位： 2014年 月 日篇五：《印鑒卡》人員變更申請表 《印鑒卡》人員變更申請表

注：本表一式三份，市局、縣（市）區局、醫療機構各一份。，日，

第三篇：銀行印鑒卡管理辦法

XX銀行預留印鑒卡管理辦法

第一條 為加強我行印鑒卡的管理，根據法律法規及《XX銀行重要空白憑證及有價單證管理辦法》的規定，制定本辦法。

第二條 XX銀行預留印鑒卡作為重要憑證管理，本辦法所指印鑒卡為具有八位編號的印鑒卡，分為空白印鑒卡的管理和已使用印鑒卡管理，用于客戶在我行預留印鑒的憑證。

不具有編號的印鑒卡不再新增使用。第三條 空白印鑒卡的管理。

（一）空白印鑒卡為重要空白憑證，應按《XX銀行重要空白憑證及有價單證管理辦法》的規定管理。

空白印鑒卡由總行、分行及支行憑證管理員負責保管。

（二）空白印鑒卡的規格、樣式由總行統一規定、印制，各分、支行不得私自印制。

（三）分、支行空白印鑒卡不夠使用時，應從總行領取，不得自行跨網點調劑，確需調劑的應經總行運營管理部批準后方可調劑。

（四）空白印鑒卡的調撥、領用、發售、收回、銷毀必須實行控號管理。

（五）空白印鑒卡按每套1元的假定價格納入表外科目核算。

（六）開戶單位領用空白印鑒卡應在《XX銀行重要空白憑證使用情況登記簿》（以下簡稱“使用情況登記簿”）上簽收。

第四條 已使用印鑒卡的管理。

（一）各支行對開戶單位預留的印鑒卡一式三聯送交總行或分行確認時，應將印鑒卡用信封密封后，由會計經理會同經辦人在封口處進行雙人封簽，并進行交接登記（必須登記印鑒卡編號），由支行賬戶管理員連同開戶資料一并送總行或分行印章審核管理員（以下簡稱“審核員”）。審核員審核完畢，將開戶資料退回支行，由支行保管。

（二）審核員收到支行送達的印鑒卡密封信封，檢查密封口是否破損、是否有雙人簽章等。對復審無誤的，于當日將一式三聯印鑒卡予以確認，并在復核處加蓋審核員私章后，將第一聯、第二聯印鑒卡封包退還支行賬戶管理員。

（三）確認完成后的第三聯印鑒卡由審核員送印鑒卡保管員處集中統一保管。

（四）單位銀行結算賬戶辦理銷戶時，印鑒卡隨其開銷戶資料一同歸檔保管。

第五條 各支行對已建檔的印鑒卡應按照存款科目順序排列存放，以方便查閱。

總行、分行印鑒卡保管員對已建檔的印鑒卡按“支行—號碼”的排列規則保管。

第六條 久懸未取款賬戶印鑒卡由支行專夾保管，暫不納入票據印鑒防偽系統管理，但每季度末必須和久懸未取款賬戶核對是否賬實相符，并在《日間檢查登記簿》附注中注明核對情況。

久懸未取款賬戶銷戶時，印鑒卡作為銷戶憑證附件送總行、分行事后監督中心。

久懸未取款賬戶印鑒卡為不帶編號的舊印鑒卡。

第七條

各種原因造成作廢的印鑒卡，均需在《重要空白憑證登記簿》、《憑證使用情況登記簿》上予以登記，并注明“此份作廢”字樣，在整套印鑒卡上逐張加蓋“作廢”戳記。

第八條

客戶將空白印鑒卡領走未能送回、預留印章模糊不清或不規范、或因柜員操作不當等造成印鑒卡表面不清晰等原因作廢的印鑒卡，按如下方式處理：

（一）客戶領取空白印鑒卡3天未能送回、經催收確實無法收回的，應由經辦柜員（或客戶經理）書面說明相關情況，經會計經理簽 2 字授權后做作廢處理。

（二）客戶預留印章時因印模不規范或印文模糊不清需作廢印鑒卡時，客戶應交回印鑒卡第一聯，在與本行留存的印鑒卡第二、三聯號碼核對無誤后在原整套印鑒卡加蓋“作廢”戳記，并注明作廢原因。

（三）因柜員操作不當等原因造成印鑒卡表面不清潔、破損而無法使用的，在印鑒卡上注明原因、加蓋“作廢”戳記。

第九條 客戶預留銀行的印鑒卡作為銀行核驗客戶簽章真偽的依據，屬于重要會計檔案，各支行和總行、分行在交接、使用、保管和管理等各個環節，必須指定專人負責，做到分工明確，責任到人。

第十條 開戶單位預留印鑒卡對外保密，除法律法規明確規定的情況外，任何人 不得向任何單位（個人）提供客戶的預留印章印模。

第十一條 因特殊情況需調閱客戶預留印鑒卡的，必須經主管部門經理審批同意后，由總行、分行印鑒卡保管員陪同進行查閱。嚴禁任何部門（人員）復制開戶單位的預留印章。

第十二條 申請使用支付密碼的單位，支行應與客戶簽訂協議，約定支付密碼的使用效力。辦理支付業務時應在核驗支付密碼的基礎上對印章防偽進行要式審核。

第十三條 會計經理應每月對本支行的印鑒卡的交接、使用、保管等情況進行檢查核對，印鑒卡實物數量是否與票據印鑒防偽系統中統計的數量相符，并將檢查情況登記在《日間檢查登記簿》附注說明中。

第十四條 總行印鑒卡保管員每月依據印鑒防偽系統中統計的未發放的空白印鑒卡數量與總行憑證管理員核對賬實是否相符?？傂?、分行主管部門副總經理每季末對總行、分行保管的空白印鑒卡和已使用印鑒卡進行檢查，核對賬實是否相符。

第十五條 已建檔的印鑒卡應單獨妥善保管，防止發生火災、霉 3 爛、鼠咬、盜竊等事故，避免發生非法使用和盜用、遺失等情況。第十六條 本辦法作為《XX銀行重要空白憑證及有價單證管理辦法》的配套辦法，由總行運營管理部負責解釋和修訂。

第十七條 本辦法自印發之日起施行，原《XX市商業銀行預留印鑒卡管理辦法》（洛商銀 [2007] 256 號）于本辦法下發之日起廢止。

第四篇：印鑒卡遺失證明

證明

XXXXXXX支行：

我單位

號號，賬由于疏忽遺失銀行印鑒卡，印鑒卡，特此證明，由此引起的風險由本單位承擔。

單位名稱：

年月日

第五篇：印鑒卡遺失證明

印鑒卡遺失證明

印鑒卡遺失證明

印鑒卡是單位身份、賬戶的證明。印鑒卡上的簽章必須是《企業預先核準名稱通知書》中記載的全部出資人，且是單位客戶與銀行在《單位銀行結算賬戶管理協議》中約定的出資人名稱，單位出資的加蓋其公章或財務專用章，個人出資的可簽字或蓋章?！秵挝汇y行結算賬戶管理協議》的甲方名稱與甲方(簽章)和預留銀行印鑒必須保持一致。

一、印鑒卡分為正卡和副卡，均應加印防偽標志及編號(正、副卡編號一致)，正卡一張，由印鑒初審人員保管使用，副卡二張，其中一張由印鑒復審人員保管使用，一張由銀行受理簽章后退開戶單位。需要增加副卡留作后臺或會計主管、會計稽核人員使用的，由各一級分行自定，但每張卡用途要固定。開戶單位留存的副卡，在更換印鑒或銷戶時應予交回。

二、空白印鑒卡為重要空白憑證，按規定管理。每套以假定單價1元列表外科目核算。

三、單位申請開戶時，開戶銀行審查同意后，由開銷戶經辦人員發給開戶單位空白印鑒卡，同時登記“重要空白憑證登記簿”，并由開戶單位簽收。

四、開戶單位在印鑒卡正卡、副卡上填寫規定內容(帳號一欄由銀行填寫)并簽章后送開戶銀行。開戶銀行開銷戶經辦人員要對印鑒卡的防偽標志、編號及各項內容進行核對，在確認印鑒卡真實、內容完整且正、副卡一致的情況下填上帳號，經會計主管人員審核并在印鑒卡上簽字后，將應由開戶單位留存的印鑒卡送有關人員在印鑒卡背面加蓋開戶銀行會計“業務專用章”后，退開戶單位，其他正、副卡分送有關人員保管使用。并在開銷戶登記簿備注欄登記印鑒卡號碼。

五、初審及復審人員不得將自己保管的印鑒卡出借他人使用，臨時離崗時，要將印鑒卡分別裝箱上鎖，下班后要將印鑒卡分別裝箱上鎖放入保險柜(箱)保管。初審或復審人員請假離崗要嚴格按照規定與接收人員辦理交接手續，并登記“臨時離崗交接登記簿”。

六、開戶單位更換印鑒(應出具單位證明)或銷戶時，將留存的原印鑒副卡交開戶銀行，若開戶單位將原印鑒副卡丟失，要出具書面證明說明原因，經銀行會計負責人批準后，方可辦理更換印鑒或銷戶手續。開戶銀行開銷戶經辦人員接到單位更換印鑒證明及原印鑒副卡后，在與開銷戶登記簿上記載的號碼及初審、復審人員保管的正、副卡核對無誤后辦理銷戶手續或參照前述三、四的規定辦理更換印鑒手續。初審及復審人員對更換印鑒的在接到新印鑒正、副卡后應換出原印鑒正、副卡，對銷戶的撤出原印鑒正、副卡。開銷戶經辦人員收妥全套原印鑒卡，加蓋“已更換”

或“已銷戶”章后，交給會計綜合人員與當日憑證一起裝訂保管。對單位在新印鑒啟用前簽發的票據，按新印鑒卡背面的舊印鑒進行驗櫻

七、在單位開戶、銷戶或更換印鑒時，開銷戶經辦人員、初審及復審人員對收到的印鑒正、副卡應認真審查，開銷戶經辦人員要及時登記“開銷戶登記簿”，初審及復審人員要及時登記“印鑒卡使用情況登記簿”(附件二)。

八、作廢的印鑒卡(單位取走未送回、填錯或蓋錯章等)，開戶銀行開銷戶經辦人員要負責收回，并在卡上蓋作廢章，確實收不回的要作出書面說明，經會計負責人簽章后作為作廢銷號的依據，登記“作廢重要空白憑證登記簿”，并注明作廢原因。作廢的印鑒卡要專夾保管，定期按重要單證的銷毀辦法組織銷毀處理。

九、對空白印鑒卡要按重要單證的保管要求定期進行盤點、檢查，使用中的正、副印鑒卡要經常進行檢查核對(每月至少一次)，核對情況要作出登記，并由會計主管人員簽字確認。

十、堅持雙人驗印，初審人員與復審人員不得將印鑒正、副卡交叉使用保管。為減輕驗印的工作量，業務量大的行，應積極創造條件運用“圖章印鑒識別系統”驗櫻使用“圖章印鑒識別系統”驗印的行處，印鑒的錄入應由會計主管人員和開銷戶經辦人員雙人操作，對簽字印鑒可采勸圖章印鑒識別系統”結合手工的驗印方法進行。運用“圖章印鑒識別系統”驗印的管理規定，總行將另行制定。