第一篇：涉眾型經濟犯罪案件辦案要點1122

涉眾型經濟犯罪案件辦案要點

[關鍵詞]涉眾型經濟犯罪；民間借貸；實物流；資金流；信息流 涉眾型經濟犯罪多涉及投資理財、私募股權、理財產品等領域，屬資金密集型犯罪，通常表現為非法吸收公眾存款、集資詐騙、組織領導傳銷活動等形式，其涉案金額大、受害對象多、波及范圍廣，涉眾型經濟犯罪一定要對案事件的性質進行準確梳理，區別對待，針對個案制定專門方案，將損失降到最低，最大限度的降低社會危害性。

一、涉眾型經濟犯罪的成因分析

（一）銀根收緊與企業資金需求剛性增長之間的矛盾

2010年以來國家貨幣政策由積極轉向穩健，針對房地產開發、礦產挖掘等行業的政策利空較多，銀行貸款政策收緊，在直接和間接融資仍具有向大型及國有企業傾斜的傳統下，融資難、融資貴成為制約相關行業發展的瓶頸，企業流動性易出現不足或資金鏈斷裂。為應對臨時性經營困難，部分企業選擇通過民間集資來緩解燃眉之急。值得重點關注的是，在近年實體經濟困難較多、效益下滑情況下，房地產行業持續升溫且獲利豐厚，刺激了部分生產加工企業抽資，甚至通過民間借貸投資房地產開發，隨著國家房地產調控力度加大，在房屋銷售不暢情況下易導致資金鏈斷裂。

（二）居民財富的不斷增長與投資渠道狹窄之間的矛盾

隨著經濟的增長，居民閑置資金也在增加，個人資產保值增值的投資需求旺盛。但當前資本市場面向普通投資者提供的投資工具種類較少，普通投資者面臨收益性、風險性和流動性的折中選擇，缺乏專業知識的人群或是偏好于高收益的投資者，在諸多不規范操作的引導下會選擇將資金投于高收益的民間借貸，甚至是非法集資。此類投資者往往缺乏經濟金融和法律方面的知識，不能區分合法和非法的界限，在發財心切情況下心存僥幸，面對犯罪分子打出高回報的幌子，往往抵擋不住誘惑而上當受騙。

（三）非法集資手段隱蔽與法律制度不健全之間的矛盾

涉眾型經濟犯罪隱蔽性強，如非法集資活動形式多樣，違法犯罪主體往往以投資、生產經營項目為載體，參與者通過熟人、親戚、朋友層層介紹不斷擴展，集資手段也逐步由傳統方式向網絡化發展。在資金鏈未發生斷裂情況下難以及時發現。另一方面，防范、監控、預警和打擊非法集資活動需要多部門共同參與，這方面法律制度建設尚不完善，如其中與之密切相關的民間借貸尚缺乏明確的法律規范，現行刑法條款無法對其調整，導致一些民間融資項目的立項、廣告宣傳、資金籌集、流向等環節無法實現透明嚴格監管。

二、涉眾型經濟犯罪涉及的領域多是投資理財、私募股權、理財產品等。表現為多種形式，應對其行為的真實目的進行判斷分類，區別對待，根據其行為目的分類如下：

（一）、以生產經營為目的，通過多種形式籌集資金；

1、所籌集資金流轉至生產經營用途；

資金融通分為內源融通和外源融通，涉眾型經濟犯罪所涉及的資金基本上都是外源融通，既是融資主體針對外部資源進行融資，且是針對社會大眾進行的融資。融資主體是企業或者公司，或者是為融資而設立的關聯公司，融資的目的是為了解決生產經營中的資金危機，比如說，某家煤礦為技術改造、擴大生產量成立關聯公司對社會大眾進行融資，融資的形式多為股權融資；融資的方式多種多樣，但融來資金是否獲得收益是與國家產業政策的調控、行業經濟發展狀況、經營者的經營方式、重大自然災害或者其他不特定的因素有極大關聯，比如2008年奧運會期間要求所有煤礦停止生產，會后又發生了特大煤礦事故，又造成煤礦開工復產的延遲，這些因素都造成了融資成本的大幅提高，就直接造成企業資金鏈斷裂，投資客戶也血本無歸，繼而把壓力施加給政府，通過非常手段來引起政府的關注。政府會根據事態的發展通過職能部門運用行政法規、民法法規、刑法法規等進行調控，能夠幫扶盤活的盡可能給予政策支持、資金扶持，不能盤活的影響惡劣的對融資企業或者公司主要責任人進行定罪量刑，對投資客戶進行勸誡疏導，對涉案款物進行追繳拍賣進而兌付給投資客戶。

2、所籌集資金挪為它用；

還有一部分企業或者公司把以生產經營為目的籌集來的資金挪作它用，錢融到手了，預估到用于生產經營后的預期收益低或者低于其他投資項目賺取的收益，這種現象最后的結果有多種情況，可能是高收益也可能是資金斷鏈。

3、所籌集資金用于個人揮霍或者違法犯罪活動的；

將融來的資金用與個人揮霍或者違法犯罪活動的也比比皆是，這種情況融來的資金根本就不會產生收益，解決這種情況只有依法從嚴懲處，加大追繳資金的力度，但往往效果不好。

（二）以賺取通道費為目的，通過多種形式籌集資金；這種現象在網絡理財平臺較為普遍，如某某平臺，利用手機APP操作，關聯銀行賬戶，為規避形成資金池，直接將資金轉入用錢企業或者公司，所籌集資金流轉至生產經營用途，利用和用錢企業或者公司簽訂的協議收取手續費。

（三）以騙取資金為目的的，通過多種形式籌集資金；設立投資擔保公司，以高息利誘向社會不特定對象吸收資金，融來的資金用于個人揮霍或者違法犯罪活動的；設立網絡理財平臺騙取投資客戶資金用于個人揮霍或者違法犯罪活動的；

（四）非法傳銷案件，表面看似和非法吸收公眾存款、集資詐騙等案件形式不同，但是只要分析傳銷的真正目的就可以知道，傳銷是犯罪嫌疑人通過“拉人頭、賺積分”的手段發展下線，按照一定順序組成層級，呈典型“金字塔”結構。形成資金流動最終是為了將他人財物據為己有。

三、對于涉眾型經濟犯罪的偵查，定性至關重要，由于此類型犯罪涉及區域廣，人員多，取證工作量大、難度大，信息量大，不易分類整理，想形成一條完整的證據鏈條異常困難，必須將必要的證據提取到位才能夠反映出案件的真實情況，之后才能對案件進行準確定性。

在這里簡單介紹一下“三流證據”，既是依照三條主線進行，實物流、資金流和信息流，實物流涉及原材料、半成品或者成品、廠房場地、機器設備、辦公家具等有形物品；資金流涉及隨著實物流轉的現金，銀行存款及其他貨幣資金。信息流涉及隨著實物流轉和資金流轉而產生的書面信息、電子信息等，資金應隨實物流動，信息伴隨實物和資金流動，正常的企業經營活動如圖一所示：

實物流、信息流和資金流供應網絡原核心企業分銷網絡采購客戶服務最終客戶材物流料生產 如果一種經濟行為并沒有按照以上次序進行，肯定是出了問題，通過偵查可以對問題進行分析，是經營失敗，還是有目的而為之，是否構成犯罪應根據具體情況而定。

（一）以資金流動為主線進行偵查

涉眾型經濟犯罪前期融資過程主要涉及資金流和信息流，資金使用中有實物的出現。資金的用途一般體現于犯罪主體推介的理財產品。私募股權推介的股票期貨等產品、傳銷活動往往也伴隨商品推介；資金從投資客戶手中轉入融資公司或者企業，由企業進行支配，資金的流動伴隨產生大量相關信息如合同、轉款憑證、收據、還款計劃書、借據、聊天記錄等，這些信息就能夠證明資金流動的路徑及最終目標，在偵查過程中，要緊追資金的流向，盡可能完整調取相關聯的信息，最后制作資金流向圖，作為主線，以方便整理卷宗、涉案資金的追繳。如三鑫擔保公司非法吸收公眾存款案、新明擔保公司非法吸收公眾存款案、海瑩公司實際控制人集資詐騙案件等，均是緊追投資客戶的資金流動路徑，調取關聯信息證據，查明資金去向，對資金適用于正常生產經營的定性為非法吸收公眾存款，對個人非法占有資金的以集資詐騙定性，查明資金最終去向，進而進行資金追繳。

（二）以實物流作為主線

如百年租車公司案件，眾多投資客戶或者以自有資金投入該公司，或者以自有資金購買車輛投入該公司，公司或者將客戶資金用于購買車輛用于轉租、或者將客戶車輛直接轉租獲取資金用于支付客戶利息，涉及數千車輛。此類案件即以實物車輛為主線，查明車輛購置的資金來源，車輛的流轉情況，伴隨車輛的流轉而產生的收益或者費用，伴隨車輛和資金流轉的信息是證明這一過程的充分而必要的證據。

（三）對涉眾型經濟犯罪的偵查，其實就是為了查明被害人是如何損失了，前期初查、立案對案件的定性隨著案件真相的揭露會有所改變，比如說海瑩公司實際控制人集資詐騙案件，初期立案是非法吸收公眾存款案，通過偵查后，發現該公司不具備償還能力，以口口相傳的方式、高息利誘向社會不特定對象吸收公眾存款，后期吸收來的存款部分用來償還前期客戶的資金、部分償還個人債務、還有部分資金通過取現轉存的方式占為己有出借給朋友獲取高額利息。此案件最終以集資詐騙案件定罪量刑。

四、對涉眾型經濟犯罪的偵查應注意的幾個問題

（一）涉眾型經濟犯罪涉及區域廣、涉案資金龐大、涉及投資客戶較多、資金流轉路徑復雜多樣，需要提取的信息證據多而繁瑣，不易梳理，容易造成辦案人員心態出問題，近期發生的案件涉及客戶動輒上千人，甚至上萬人，每一客戶都要建立證據檔案，客戶所分布的區域較廣，往往波及省內全境大多數地市，工作量大、身體上的疲憊容易讓辦案人員產生畏懼感、為難情緒，進而影響辦案思路、效率和進程，辦案人員一定要有克難攻關的精神，合理調整工作與休息的節奏，使偵查辦案有序進行。

（二）涉眾型經濟犯罪證據種類繁多，證據鏈條多樣，偵查周期長，需要固定辦案人員，不到萬不得已不要更換辦案人員。偵查涉眾型經濟犯罪的辦案人員，兼有偵查員、材料內勤、檢查機關公訴人員、律師多種責任，要懂得依法辦案，還要懂得有技巧、規范的取證，要梳理證據鏈條、整理卷宗，還要對自己整理的案卷進行審核，還要本著為犯罪嫌疑人辯護的態度去看待案件，才能夠使有罪的人受到懲罰，無罪的人不被冤枉。

（三）要注意維穩、追贓、辦案三個目的的協調統一，在辦案過程中，發現偵查對象有機會盤活，能為客戶挽回更多的損失，就要及時制作方案，向辦案指揮部匯報，通過政府主管部門進行協調部署，及時調整方案，把整個案事件的處理向積極的方向推進，不能為了盡快辦結案件而辦理案件，不能僅僅為了打擊犯罪而辦理案件。

（四）犯罪“非法占有為目的”主觀故意的認定和把握

涉眾型經濟犯罪中部分可以構成詐騙案件，詐騙案件最難認定的就是非法占有的主觀故意，刑法上的“非法占有”應當是指犯罪行為人以特定手段為掩護，意圖使相對方失去或脫離對其財物的控制，而積極追求將該財物據為己有或非法支配以獲取非法利益的不法心理狀態。“以非法占有為目的”的主觀故意是犯罪行為人一種抽象無形的心理狀態。如何認定“以非法占有為目的”的主觀故意，不能斷章取義、主觀臆斷地枉加罪責或放縱犯罪。

如何判斷是否具有“以非法占有為目的”的主觀故意，應從以下六點進行證明。

1、有無欺詐行為

涉眾型經濟犯罪嫌疑人是否具有欺詐行為，如利用虛假理財產品、虛構資金用途來欺騙客戶投資，將資金挪為他用。

2、有無現實的履約行為

涉眾型經濟犯罪嫌疑人根本就沒有任何履約行為，或者沒有履約的原因純屬主觀意愿，而并非受客觀因素的限制所致，或者以履行極少部分義務為誘餌，目的是為了誘騙對方履行全部義務的，一般應當認定行為人具有詐騙的主觀故意。

3、沒有履約的根本原因

如果涉眾型經濟犯罪嫌疑人根本就沒有履約能力或者根本無意履約，只想無償享有權利，主觀上無意履約的，而客觀上并未付諸履行的，就應當認定行為人具有實施詐騙的主觀故意。

4、履約能力和義務是否相對應

涉眾型經濟犯罪嫌疑人沒有履約能力，而承諾無力履行的約定。

5、對涉案資金的處理情況

涉眾型經濟犯罪嫌疑人對涉案資金的處理情況，能夠直接反映出其實施行為時的主觀心理態度，收到對方款項全部或大部分用于個人揮霍，或者不按約定使用，而是將所收款項用于證券、期貨交易或其他高風險投資，致使血本無歸的，或者收取對方款物后，隱匿、銷毀賬目，意在非法占有他人財物的，或者搞假破產、假歇業、假離婚、假重組，意在逃避返還上述款項的，或者從事非法犯罪活動、用于償還他人債務、攜款逃匿、隱匿款物拒不返還、肆意處置他人財物等等情形，都應當認定行為人具有實施詐騙的主觀故意。

6、行為人承擔責任的行為表現

涉眾型經濟犯罪嫌疑人取得相對方款物后，采用躲避的方式使對方無法行使債權挽回經濟損失的情形普遍存在，應當就個案的控辯證據和各種客觀因素綜合進行分析、判斷，不應當一概而論，均認定為詐騙。

第二篇：涉眾型經濟犯罪案件偵查難點及偵查機制建設doc

目錄

引言 …………………………………………………………………………2

一、涉眾型經濟犯罪的概念以及犯罪類型 ………………………………2

二、涉眾型經濟犯罪的現狀以及趨勢 ……………………………………2

三、涉眾型經濟犯罪偵查難點分析 ………………………………………3

（一）發現涉眾型經濟犯罪難度大 …………………………………………3

（二）收集調取涉眾型經濟犯罪案件的證據難 ……………………………4

（三）打擊涉眾型經濟犯罪難度大 …………………………………………5

四、建立健全涉眾型經濟犯罪偵查機制 …………………………………6

（一）建立健全情報導偵機制建設 …………………………………………6

（二）建立健全取證機制 ……………………………………………………7

（三）建立健全偵查協作機制 ………………………………………………8

（四）完善經偵隊伍專業化建設 …………………………………………9

結語 …………………………………………………………………………10 參考文獻 ……………………………………………………………………10 致謝 …………………………………………………………………………11

涉眾型經濟犯罪偵查難點分析及偵查機制建設

專業：經濟犯罪偵查

學生:周家宏

指導教師:陳馮妤

【摘要】 隨著經濟社會的發展，涉眾型經濟犯罪已經成為了影響社會和諧的重要因素，由于涉眾型經濟犯罪存在著發現難，取證難，打擊難，多部門配合打擊難等諸多難點，通過對涉眾型經濟犯罪的偵查難點研究并從情報導偵機制建設，取證機制建設，偵查機制建設，經偵隊伍建設，經偵專業人才的培養等諸多方面深入分析。最終達到進一步明確打擊涉眾型經濟犯罪的工作重點以及進一步提高打擊涉眾型經濟犯罪的能力。

【關鍵詞】 涉眾型經濟犯罪;偵查難點;機制建設

Wade the model economy crime detection difficulties analysis

and investigation mechanism construction

【Abstract】

Along with the development of economy and society in the type of economic crimes, has become the important factors affecting social harmony, due to the type of economic crimes in there, forensics found difficult, difficult, blow hard, many departments with difficult and so on many difficulties to wade through all the type, the economic crime investigation difficulties from gratitude research and procuratorial mechanisms, the police reports, the public security mechanism construction forensics cooperation mechanism construction, crimes investigation team building, now the cultivation of professional talents, and other aspects for further analysis.Eventually reach further clear blow all economic crime in the work of key and further improve the ability to attack economic crimes.【Keywords】

wade the type of economic crime； investigation difficult economic；

mechanism construction

引言

經濟社會的發展，資本市場繁榮的刺激，中小企業融資難度大，諸多投資者投資知識匱乏，投資渠道單一等特點導致了全國范圍內涉眾型經濟犯罪呈高發態勢，涉眾型經濟犯罪直接導致所涉群眾財產損失，間接導致群體性事件，嚴重影響社會的穩定和國家的經濟安全，因此各級領導必須高度重視涉眾型經濟犯罪的預防和打擊工作。

一、涉眾型經濟犯罪的概念以及犯罪類型

“涉眾型經濟犯罪是指涉及受害人多特別是涉及眾多不特定受害群體的經濟犯罪。”[1]2006年11月23日，公安部經濟犯罪偵查局副局長高峰首次在北京召開的涉眾型經濟犯罪專題新聞發布會上提出了該概念。該概念并非由法律明文規定，而是由公安部門對某一類高發型經濟犯罪進行總括的法律術語。涉眾型經濟犯罪應當符合以下幾個條件：一以非法占有為目的牟取不法利益。二該行為違反國家經濟法規和刑事法律。三受害者眾多，多為三人以上。四社會危害嚴重應當受到刑事處罰。公安部在此次召開的專題新聞發布會上還提出涉眾型經濟犯罪的17種形態，具體分為四類即非法集資類，非法經營類，合同詐騙，其它類別。深入研究涉眾型經濟犯罪的概念、犯罪類型，對有效的扼制經濟犯罪案件高發的態勢，對減少群眾的損失以及社會的危害，維護國家經濟和社會安全有著極其重要的意義。

二、涉眾型經濟犯罪的現狀以及趨勢

涉眾型經濟犯罪的現狀主要表現在犯罪類型相對集中，具體表現在集資詐騙、傳銷、非法吸收公眾存款、合同詐騙等類型。涉案金額較大，少則上百多則上百億，而且占經濟犯罪涉案金額比重較大。受害群體越來越廣，有很多知識分子參與其中。從整體上看涉眾型經濟犯罪案件整體呈上升態勢，打擊該類犯罪案件刻不容緩。

從發展趨勢上看，涉眾型經濟犯罪案件呈現出以下四個趨勢。

第一以合法形式掩蓋非法目的的手段進行犯罪。犯罪分子往往以合法的公司或者以合法的法人主體，以欺騙的手段或看似合法的工程項目為幌子，意圖迷惑廣大人民群眾。如北京的“億霖案”以銷售林木為旗號，云南的“金座案”以養殖為假象。上述案件都有合法的工商登記，并成立合法的公司，投資者很難從公司的外在表現形式發現其違法犯罪行為。

???公安部經濟犯罪偵查局:嚴打涉眾型經濟犯罪[N] 企業導報.2006年11月

第二為獲取群眾信任對公司項目進行大肆宣傳。首先.犯罪分子會以新聞媒體宣傳的方式對其所從事的項目以及其公司進行大量的宣傳報道，提高其行為的可信度。如云南特大合同詐騙案“華西濱湖國際生態城”的合同項目詐騙案。云南君信投資有限公司在春城晚報、云南電視臺等多家新聞媒體進行宣傳合同項目，提高其影響力和可信度。其次犯罪分子還會以投資慈善等公益事業為假象打造良好的企業形象。如“東陽吳英案”，吳英曾多次將非法集資所得投入慈善事業，提高良好信譽。云南金座非法集資案、華西濱湖國際生態城合同詐騙案，等都是進行投資慈善事業以求獲得良好的企業形象。再次犯罪分子歪曲政府政策進行宣傳最終披上合法外衣。在云南特大合同詐騙案“華西濱湖國際生態城”的項目中，擅自改動昆明市市委書記仇和的批文，然后大肆的加以宣傳。通過利用政策等欺騙受害者的案件在涉眾型經濟案件中時有發生，在預防犯罪和打擊犯罪的過程中應引起相關部門的高度重視。

第三犯罪呈職業化。很多涉眾型經濟犯罪的犯罪人員多為有前科劣跡人員。在整個實施犯罪的過程中都是有組織、有計劃和嚴密的分工，并做了大量的潛逃、銷贓、毀證據的計劃。有些有前科劣跡的人員為整個犯罪提供專業的反偵查技術支持。

第四犯罪嫌疑人善于利用法律空白，規避法律責任。涉眾型經濟犯罪有很多法律法規不完善，刑法犯罪成本低，案件性質認定難，打擊犯罪難等特點。很多犯罪分子通過鉆法律空子，通過打擦邊球，避重就輕的從事違法犯罪活動。該類犯罪高發態勢往往是因為法律在的不完善導致的。

三、涉眾型經濟犯罪偵查難點分析

（一）發現涉眾型經濟犯罪難度大

打擊涉眾型經濟犯罪要求“打早打小”即在犯罪行為剛開始時或者犯罪危害比較小時進行合法有效的打擊。然而在眾多的經濟領域，涉眾型經濟犯罪多數案件都披著合法的外衣，很難及時發現，較為隱蔽，只有多數受害人意識到被騙以后，犯罪行為才會敗露。發

1、犯罪行為隱蔽性較強

涉眾型經濟犯罪發生于正常的經濟活動中，犯罪分子利用現行的政策或歪曲領導的批示等進行大肆宣揚。同時，由于犯罪行為未暴露之前公安機關可以在工商、稅務、衛生的部門查到其合法的登記記錄，這導致了暴露過程較慢、潛伏期較長，在其資金鏈善為斷裂之前，被害人很難發現犯罪行為。如典型的北京億霖案長達兩年多，東陽吳英案長達僅用一年多時間非法吸收公眾存款達38億之多。

2、公安機關情報信息交流不暢

難以及時發現犯罪，經濟犯罪屬新興的高智商犯罪。而經偵隊伍成立時間較晚（1998年10月），沒有比較完善的情報系統。難以對重點行業、領域內秘密力量的布建，陣地控現犯罪難度較大具體表現在以下幾個方面： 制還不成熟。對情報信息的收集、分析、研判能力不足，對情報資源、信息的共享還不完善。沒有建立與工商、稅務、銀行、海關、證券等部門情報信息共享機制，從而導致了案件長時間不被發現，遺誤了偵查時機。

3、受害人不愿意報案。

盲目的進行投資，沒有對所投資的公司項目進行詳細的了解輕易聽信宣傳。同時涉眾型經濟犯罪多以高額回報為誘餌，許諾以高利返還。很多受害者抱著僥幸心理冒險參與，貪心占便宜。犯罪嫌疑人利用受害人投機的心理，作案前期利用大量資金進行返利，以圖獲取更多投資者的信任。在公司資金鏈善為斷裂之前，很多人為貪便宜，不愿意報案，更有甚者，受害人千方百計阻擾公安機關打擊犯罪嫌疑人，從而實現其發財的目的。受害人不愿意報案是涉眾型經濟犯罪發現難的一個極其重要的原因。

（二）收集調取涉眾型經濟犯罪案件的證據難

經濟活動的頻繁，經濟領域犯罪呈現出職業化、高科技犯罪相結合的特點。這就需要偵辦民警擁有很全面的知識，如稅務、會計、金融、計算機等方方面面知識。同時涉眾型經濟犯罪往往呈現出犯罪嫌疑人和受害人較多，資金流動量較大等特點。這給偵辦民警在偵辦此類案件的取證工作帶來不小的難度。具體表現在以下幾個方面：

1、取證工作量大而且質量不好

由于涉眾型經濟犯罪所涉及受害者人數眾多。如非法集資、傳銷案件，非法經營案件、涉眾型合同詐騙案等受害人多達上千人，而警力有限，要一一做筆錄，問清大體情況難度較大。例如非法組織傳銷案件，民警通常尋找關鍵頭目再通過頭目尋找其下線，進一步確定受害者。該類案件花費時間長、涉及人員眾多，但辦案質量往往都不高。

2、財務賬簿不規范嚴謹，被損毀嚴重

資金繁雜、財務賬簿不規范嚴謹，財務賬簿做得簡單粗糙，或者財務賬簿被損毀是涉眾型經濟犯罪中取證面臨的難題。由于犯罪分子在作案之前就有準備逃避打擊，故意將財務賬簿做得不規范，甚至作假帳，讓證據無法反映涉案資金的流向與用途。同時，很多犯罪案件發現得比較晚，公安機關的打擊相對滯后，當犯罪嫌疑人發現其犯罪行為敗露時有些犯罪分子還會將會計記錄、憑證和賬冊等進行銷毀。

3、電子證據的出現，取證難度增加

網絡活動中許多電子證據容易被修改、滅失或者刪除，整個操作簡單不易被復原，不留痕跡等特點導致犯罪分子利特別喜歡利用網絡進行犯罪。在偵辦案件中電子證據取證難已是一個不得不面對的課題。電子取證不僅僅是收取、固定證據難而且將其證據的內容轉化為符合證據規則也是一個比較難的問題。很多犯罪涉及的資金多、人員多、項目多，在證據的內容轉化過程將會耗費大量的人力、物力和財力。

（三）打擊涉眾型經濟犯罪難度大

近年來涉眾型經濟犯罪發案率比較高，而成功偵破案件的案件卻很少，其中一個主要原因就是涉眾型經濟犯罪打擊難度較大，經貞民警相關業務知識和工作經驗還不豐富。具體表現在犯罪的隱蔽性、犯罪呈職業化趨勢、犯罪嫌疑人反偵查意識較強、涉案金額大、破案時間長等方面。只有深入的分析其現象和原因，才能解決打擊難度大的問題。涉眾型經濟犯罪打擊難度大主要表現在：

1、多部門協調配合難

犯罪分子多數有前科劣跡的，具有很強的反偵查意識，并且利用公安機關跨區域辦案程序復雜的特點長期流竄作案，跨省甚至涉外作案，給跨區抓捕、跨區域取證、跨區域配合等方面增加了很大的難度。如“金華金信”案件涉及浙江省11市和新疆、云南、廣西、上海、廣東等20多個省市。還有其它許多的案例涉及到國外、需要國際刑警組織和公安部的支持與配合。涉眾型經濟犯罪案件的發生往往涉及到很多的職能部門的管理問題，如云南金座非法集資案件涉及到林業、農業、衛生、公安、稅務等部門，而各職能部門往往從本為主義出發，思想認識不足，不能夠上升到綜合治理共同防范的高度，形成不了打擊防范的合力。另一方面存在著一些溝通協調保障機制不健全和緊密協作關系不到位的現象，客觀上給打擊經濟犯罪案件帶來了難度，助長了犯罪分子的囂張氣焰，使違法犯罪活動坐大成勢，造成嚴重的群體性事件和其它惡性案件嚴重影響社會穩定。

2、辦案經費投入不足

警務保障不足，辦案經費不到位，一直是辦理經濟案件的老大難問題。許多基礎性的工作需要辦案經費的投入，特別是遇到涉案金額上億的案件，需要的辦案經費則需上百萬之多。辦案經費不足，主要影響著以下幾個方面：第一公安的陣地控制、經偵情報信息的建設、網上追逃以及經偵特情建設。如果經費不足，則很難發揮情報導偵的作用。第二辦案過程中需要涉及評估、估價、會計鑒定費等費用，其中會計鑒定費在整個辦案中支付比例較大，每年全國涉眾型經濟犯罪案件的鑒定費用達上億元。第三警務保障不足，很難完成跨區域辦案、跨部門辦案，嚴重影響經偵民警辦案的積極性。

3、經偵力量薄弱

涉眾型經濟犯罪具有雜性、隱蔽性、智能型、跨區域、跨行業的特點，實戰部門公安民警長期處于高風險、高強度、超負荷的工作，現有的經偵力量很難適應經偵工作。由于涉眾型經濟犯罪的犯罪對象處于高文化高素質人員，掌握比較深的專業知識和法律知識。這就要求經偵民警一方面擁有法律、金融、證券、期貨、財政、稅務、工商、會計、國際貿易、知識產權等諸多方面的綜合性知識。另一方面要求偵辦民警有很強的業務素質。經偵隊伍組建時間不長，新人較多，而且業務素質不高，導致經偵民警素質“先天不足”無法應對繁雜多變的涉眾型經濟犯罪案件的偵辦要求。經偵力量的薄弱給打擊經濟犯罪帶來了很大的難度。

四、建立健全涉眾型經濟犯罪偵查機制

由于在辦理涉眾型經濟犯罪案件的過程中存在著諸多的困難和不足，公安機關應樹４立情報主導偵查的理念，加強陣地控制，提高預警能力并加強監管，積極與各部門各機構合作，提高對該類案信息的駕馭能力，同時加強經偵隊伍建設，提高辦理該類案件的能力，有效扼制該類案件高發的態勢。公安機關要提高辦理涉眾型經濟犯罪案件能力，必須建立以下偵查機制：

（一）建立健全情報導偵機制建設

“隨著情報活動領域的拓寬開始向政治、經濟領域滲透其定義也發生了相應的變化”

?2?。政法委書記***同志多次在關于打擊涉眾型經濟犯罪的講話中提到要樹立情報主導偵查的理念，提高偵查工作的主動性。在具體的司法實踐中，應當如何合法有效的建設情報主導偵查機制，解決經濟犯罪案件發現難的問題呢？應當從三方面入手。

1、建立全國聯網信息資料庫

由于涉眾型經濟犯罪具有人員多、資金流動量大、跨區域流竄作案的特點，傳統的偵查模式已經很難適應現代偵查的要求，只有建立全國聯網信息資料庫，才能有效打擊該類犯罪。具體的做法有將有前科劣跡的犯罪嫌疑人員、違法人員納入專門管控；將重點地方、重點區域進行重點的管理；將全國各類涉眾型經濟犯罪案件進行歸類管理，并分析研判案件的共同性與特殊性。建立資料庫，方便比對查詢串并案件，建立全國聯網信息資料庫，工作量繁重公安機關應當高度重視，有效的發現犯罪行為。

2、各部門加強情報資源的共享

公安機關加強和其它部門聯系，實現各部門信息共享，通過情報信息匯總、交流共享、分析研判，有效的發現違法犯罪，及時將違法犯罪消滅在萌芽之中。公安機關要開放有前科的違法人員，特別是涉眾型經濟犯罪的人員信息，保險行業開放其涉及的保險業務，工商部門開放公司企業的工商登記，林業部門開放林業政策和有關的林業信息。在此基礎上公安機關通過對各部重點信息的收集、分析、研判并及時將各類信息反饋給各部門，使各部門提高防控能力。同時公安內部各警種也應當加強信息的交流與溝通，加強對區域警務信息資源的利用。最終構建各類信息聯網查詢平臺，以及涉眾型經濟犯罪情報信息預警平臺。

3、提高特情質量

經偵特情主要在各經濟領域相關情報信息，提供有利于經濟犯罪犯罪偵查的線索，協助經濟犯罪偵查部門控制預謀犯罪；同時通過貼靠重、特大經濟犯罪案件，了解活動內幕 ?2?李蕤、任怡 涉眾型經濟犯罪的特點及偵查對策多維思考[D].北京人民警察學院學報2008年11月第6期 獲取重要犯罪證據，掌控重要犯罪嫌疑人行蹤[3]。在實戰過程中，經偵特情并沒有最大限度的發揮其作用而存在著特情質量不高、積極性不高、建而不用為了應付考核等問題，嚴重制約了情報主導偵查的作用。而產生上述問題的原因是多方面的，主要有：第一特情建設缺乏制度和法律的保障，使用上往往有“行政化”的傾向；第二特情建設考核制度不完善不規范，很多民警建立特情只為了應付考核；第三警務保障投入不足，專項經費不夠，往往導致特情工作積極性不高；第四特情的物建沒有向多層次、不同領域發展，導致收集的情報單

一、缺乏質量。提高特情質量的具體方法是：第一對特情的管理制度進行改革，減少過多的“行政化”管理和不規范的考核制度。第二加大警務保障投入，特別是重、特大涉眾型經濟犯罪的財政資金專項提入在預防打擊上高度重視。第三在重點的行業領域多層次的布建特情，如非法集資、金融、行業協會、地下金融等行業，提高特情服務的質量。

（二）建立健全取證機制

在辦理涉眾型經濟犯罪案件偵查過程中，取證工作是一個及其重要的問題，由于很多主客觀因素的存如取證工作量大，財務會計賬簿不規范，以及大量電子證據的存在。導致了在定罪量刑等很多司法環節很難有效準確的打擊涉眾型經濟犯罪。那么研究公安取證工作，就顯得極有必要。

1、梳理證據，提高證據質量

由于涉眾型經濟犯罪涉及范圍廣影響較大，需要梳理證據，提高證據質量。比如公安經偵部門搜查的證據可能和工商，稅務，銀行，農業等多個部門的業務有關。在搜查扣押有關證據時一定根據刑事訴訟中的有關規定對證據的性質進行劃分，在訊問犯罪嫌疑人時的過程中嚴格遵守由證據到人的偵查模式，訊問清楚具體證據在整個偵查辦案過程中的重要作用，當然公安機關在搜集證據的過程中不僅要搜集犯罪嫌疑人有罪的證據，也要搜集無罪的證據以及罪輕的證據。如“云南金座公司非法集資案”中公安機關搜集了金座公司的財務會計憑證，賬冊，銀行對賬單，成員名單，并將所搜集的證據進行了歸類整理。有效的提高辦案的效率。

2、聘請專業人員，徹底查清財務賬簿

資金繁雜.財務賬簿不規范，財務賬簿做得簡單粗糙是涉眾型經濟犯罪財務賬簿容易出現的現象。產生上述現象的原因往往是當事人故意做假賬，做不規范的賬簿以求逃避公安機關的打擊或者過于自信疏忽大意等原因使辦理的財務會計賬簿發生錯誤。公安經偵部門應當聘請具有專業知識的會計或審計人員對不規范的財務賬簿進行搜集，通過徹底檢查，查清公司資金往來結算收支財務憑證，查清犯罪嫌疑人以及受害人的資金賬戶的收支情況，從而獲取犯罪活動的證據。

3、搜集和固定電子證據

?3?湛艷清 防范和打擊涉眾型經濟犯罪問題研究[D].四川警官學院學報2009年12月第21卷第6期 涉眾型經濟犯罪往往通過網站募集資金，通過銀行實現資金轉賬，通過電子文檔記錄公司財務信息。越來越多的經濟活動已經趨向于無紙化。這也就決定了電子證據的重要性，在收集和固定電子證據的過程中一定要注意電子證據的收集方法和收集方式。具體應當注意以下幾點：第一 控制涉案的計算機，不允許犯罪嫌疑人接觸。由于電子證據具有容易被更改，銷毀，不易復原等特點。如果犯罪嫌疑人銷毀了電子證據則對案件的偵破帶來了極大的困難。第二 請專業人員予以確認是否存在程序炸彈。在以往的偵查過程中犯罪嫌５疑人為了逃避打擊往往在計算機的程序中安裝程序炸彈如果移動計算機或者切斷電源時容易將文件損毀。計算機的查封扣押和移動一定要有充分的準備。第三 搜集與案件有關的重要電子資料。比如犯罪嫌疑人的qq號碼以及密碼，博客。網絡銀行賬號以及有關個人信息的相關資料一定要注意搜集。如果搜集到重要的信息則很有可能成為破案的突破口。第四“做好計算機證據內容的轉化工作，使所有的證據資料都能夠以符合刑事訴訟法規定的證據形式出現，保證其完備的證據資格和證明力。”[4]

（三）建立健全偵查協作機制

當涉眾型經濟犯罪案件發生，往往是涉及多個行業、領域、多個部門和多個地區，這就要求偵查部門經偵民警有很強的溝通協調能力和完善的協調機制。在公安行業內部、行業外部以及擴地區進行偵查，有效解決打擊難問題。

1、加強公安部門內部協作機制

加強派出所經偵聯絡員拓展信息來源渠道，加強與網監部門協調尋找網上可疑信息，并分析其具體IP，以及共同防范網絡傳銷等案件，在偵查取證過程中，如果與計算機、網絡有關的取證，應積極和網監部門配合，加強與行動技術部門的情報協作交流，發揮各自職能優勢，實現情報交流渠道暢通，聯手共同打擊等。

2、加強和其它行業協作

許多該類犯罪是由于相關行政執法部門監管不利或者相互配合協作機制的缺失，導致辦案難度加大，辦案費用增加。現階段偵查中存在著法律規定很多案件需要其它部門得出結論后才可以立案，這就需要與其它部門協調與配合。如在公司企業進行工商登記時會有很多的信息，當公司企業犯罪時公安機關應當到工商行政管理部門進行提取相關信息材料，進一步查清是單位犯罪還是個人犯罪。在公安民警與其它行業部門進行協調配合貫穿在偵查辦案過程中。特別是情報資料的搜取、犯罪證據的調取，以及贓款贓物的查封扣押和凍結工作。

3、加強跨區域協調

由于涉眾型經濟犯罪涉及人數多、范圍廣、跨區域甚至涉及到港澳臺和國外。加強區 [4] 楊 威 新形勢下涉眾型經濟犯罪的特征及偵查對策[N].湖北警官學院院報.2008.年5月第101卷第2期

域間的司法合作，特別是涉及到跨區域抓捕、跨區域取證、追贓等偵查難點時，一定要樹立區域協調機制建設的意識。同時提高經偵民警異地辦案的能力。關于涉眾型經濟犯罪案件，經偵部門應當積極爭取上級部門的支持，逐步建立海外抓捕、取證追贓機制和司法協作機制，降低打擊涉眾型經濟犯罪破案成本。

（四）完善經偵隊伍專業化建設

在經偵實戰過程，往往通過專業人員的組建和對經偵民警進行培訓來提高經偵隊伍的戰斗。但是現有的專業人員的選拔制度以及培訓制度存在著很多的不足，諸如經偵專業知識不足，綜合知識能力不足，實戰能力弱，選拔干部時論資排輩的現象嚴重。嚴重制約著經偵隊伍作戰能力的發揮。完善經偵隊伍正規化、專業化建設應當從三個大的方面入手。

1、建立健全完善的民警培訓機制

“警察人力資源是警務活動中人的因素總稱，研究開發配置警察人力資源，是增強警察隊伍疑聚力和戰斗力的先決”[5]從培訓的模式上來說，首先明確培訓的重點，通過對培訓對象崗位需求存在的不足的針對現實問題作出針對訓練。擺脫傳統的僅以學歷教育為主的培訓理念和模式。其次，培訓的模式應該多樣化。使用和發揮案例教學的優勢。培訓形式有多種多樣，如短期脫產培訓、專家教授講座培訓、案件研討、競賽考核、業務調研培訓等多種多樣的方式進行。再次，案例與教學相適應，強調知識的靈活性、使用性。教學內容源于實戰，貼近實戰，生動、淺顯易懂、提高培訓的效率。從培訓的資源層面上來說首先應著力提高培訓者的素質，優化培訓教師資源。如將實戰部門中擁有豐富經驗的民警抽調出來作培訓師；將許多在專業領域有很強業務素質的專家、教授請到培訓隊伍中，整體提高學員的業務素質。再次建立經偵部門、經濟行政執法部門、教學科研部門的協作制度，這是經偵隊伍正規化建設的必然要求。

2、加強專業人才的培養

“經濟犯罪本身獨有的經濟性，復雜性，隱蔽性等專業特點決定經濟犯罪偵查工作必須走專業化的路子.”[6]經偵隊伍正規化建設必然要求培養專業人才，適應當前復雜的經偵工作。具體的培養方法如下第一加強長期系統的學習專業知識。如國際貿易、財務會計、證券票據、計算機等知識。第二通過有針對性的組織專門人才進行交流與合作，特別加強內部人員、異地偵查人員的交流與學習。第三對典型案例進行分析，并邀請全省甚至全國的經偵技術骨干參加，提高整體的業務素質和水平。

?5?〔西班牙〕馬怒.埃爾.怒涅斯.佩德拉薩：《公安管理與犯罪防范》[M].外文出版社，1998年版 ?6?韋振團

淺談經偵工作的專業化及專業人才的培養[D].關系公安干部管理學報2001年第2期

結語

打擊涉眾型經濟犯罪的工作存在著很多的難點，而針對上述難點需要更加完善的措施予以解決，本文通過情報主導偵查機制建設，取證機制建設，偵查協作機制建設，民警培訓機制建設等方面提出具體措施，這將會在公安實戰部門具有很好的參考意義。最終有效的打擊經濟犯罪，維護我國的經濟安全和社會穩定。

參考文獻

[1]公安部經濟犯罪偵查局:嚴打涉眾型經濟犯罪[N] 企業導報.2006年11月

[2]李蕤、任怡 涉眾型經濟犯罪的特點及偵查對策多維思考[D] 北京人民警察學院學報2008年11月第6期

[3]湛艷清 防范和打擊涉眾型經濟犯罪問題研究[D] 四川警官學院學報2009年12月第21卷第6期

[4]楊 威 新形勢下涉眾型經濟犯罪的特征及偵查對策[N].湖北警官學院院報.2008.[5]馬怒 埃爾 怒涅斯 佩德拉薩：公安管理與犯罪防范 [M].外文出版社 1998年版 [6]韋振團 淺談經偵工作的專業化及專業人才的培養[D].關系公安干部管理學報2001年第2期

[7]李大欣 涉眾型犯罪探析[D] 濰坊學院學報2009年6月第9卷第3期

[8]唐祥生 秦小斌 對當前我省打擊涉眾型經濟犯罪工作情況的調查與思考[D] 湖南公安高等專科學校學報 2007年12月第19卷第6期

[9]陳榮飛 涉眾型經濟犯罪之特征，成因及防控措施 河南公安高等專科學報[D]2008年10月第5期

[10]王俊家 經濟犯罪偵查的難點問題研究 中國人民公安大學學報[D]2008年第4期

致謝

在論文撰寫過程我經過大量的調查研究以及多次的修改才最終定稿，其中要特別感謝我的導教師陳馮妤老師的指導與幫助，她工作的嚴謹認真負責的態度始終感染著我和激勵著我，同時感謝她的諒解與包容。沒有陳老師的幫助也就沒有今天的這篇論文。在此，我衷心感謝她的幫助，希望陳老師身體健康，工作順利。

謝謝我的父母，幾十年的讀書生涯將告一段落，這幾十年以來都是父母一直在物質上精神上支持著我鼓勵著我，最終才能夠順利的完成學業。在這一刻，將最崇高的敬意獻給你們！

感謝以前關心我幫助我支持我諸多老師，在我人生的關鍵時刻是因為有你們的支持與幫助才有了我今天的發展。我在今后的學習和生活中一定記住你們的教誨，不辜負你們對我的希望。

本文參考了大量的文獻資料，在此，向各學術界的前輩們致敬！

第三篇：涉眾型經濟案件情況的調查報告

涉眾型經濟案件情況的調查報告

當前，處于“三期疊加”新階段，經濟發展中速度變化、結構優化、動力轉化必然靠法治推動和實現。在涉眾型經濟案件的預防和處置中，堅持法治邏輯，就是要求我們在依法維護好社會穩定的同時，自覺運用法治思維和法治方式解決市場經濟發展中的根源性問題，構建起良好的法治經濟新生態。本文立足X市X區近三年來涉眾型經濟案件的實際情況，分析共性原因，并跳出區域進行深層次的法治思考，以期形成預防和處置涉眾型經濟案件的法治樣本，推動法治建設工作走得更快、行得更穩。

近年來，受宏觀經濟增速放緩和下行壓力的影響，經濟大環境不景氣，許多民營企業出現經營困難甚至資金鏈斷裂，群體性債務、惡意拖欠職工工資或工程款、非法吸收公眾存款、集資詐騙、組織領導傳銷活動等典型涉眾型經濟案件呈高發態勢。可以說，涉眾型經濟案件已成為當前影響經濟金融秩序、區域和諧穩定的突出誘因，如何科學處置成為地方黨委、政府維護社會穩定的一項重要工作。

一、突出特點

所謂“涉眾型經濟案件”，通常是指涉及x人以上、數額較大或涉及金額x萬以上、人數較多的經濟糾紛或案件。通過基礎數據上報、上門查閱案卷、開展實地調研等形式，對近三年來發生的涉眾型經濟案件，做到底數清、情況明、數據實。綜合分析，主要呈現以下三個方面的特點。

一是受害主體類聚化。在涉眾型經濟案件中，同一糾紛和案件類型的受害群體呈類聚態勢，如拖欠職工工資或工程款糾紛的侵害對象，通常為企業職工或工程承包人；傳銷活動的侵害對象往往是家庭境況較差且不安于現狀的人，通常以農村外出務工人員居多；非法集資的侵害對象則主要針對的是具有一定經濟實力且投資愿望較強的退休老人或者家庭婦女，也包括部分急于尋找生活來源的下崗工人。在林某非法吸收公眾存款案中，受害群眾達x多人，主要為期望博取較高投資收益的老年人、下崗退休職工這類易感群體。

二是手段方式隱蔽化。在處理的事件中，夸大公司經營規模和前景的民間借貸有x起。在處理的案件中，x起非法吸收公眾存款案、x起集資詐騙案均以公司經營為幌子，利用合法經營形式掩蓋非法活動；x起組織領導傳銷活動案均利用新的經濟概念編造一些貌似合法的專業經濟術語實施犯罪。如王某等人組織領導傳銷活動案，x年x月以來，王某等人在上海、x、浙江等x省市，假借有直銷牌照的湖南綠之韻集團之名，以推銷多慧商務終端機為由，拉人頭成為綠之韻易凱集團會員。該案犯罪活動組織、策劃、后勤等分工明確，帶有極大的迷惑性和隱蔽性，受害人很難理性辨析，案發時已層層發展會員

x余人，涉案金額x余萬元。

三是維穩壓力復雜化。主要表現為三大壓力：處置難度大。涉眾型經濟案件的涉案群眾上訪鬧事的初衷大都是要求挽回損失，但這類案件恰恰追贓挽損難度大，挽損訴求無法得到及時或全部滿足，不利于案件的協調處理。社會影響大。一些企業病急亂投醫，債務“滾雪球”崩斷資金鏈，企業倒閉、職工失業、債權人血本無歸，與企業有聯系的上下游都受到影響。傳銷等案件涉及人數多，且參與者多為急盼改變現實境遇的群眾，處理不當極易引發仇富、仇官現象。秩序沖擊大。涉案群眾之間聯絡相對緊密，社會圈子固定，一旦處置不當，極易發生串聯上街道、堵大門、圍企業，對區域正常生產秩序造成沖擊。一些具有銀行工作人員身份的非法集資人外逃，戳中銀行內控軟肋，降低了金融整體公信力。如某國有商業銀行X新城支行工作人員顧某利用身份優勢，非法吸收公眾存款x多萬元。后顧某因資金鏈斷裂案發，一度造成x多名借款人圍堵區公安局、檢察院、政府的大門，造成了較大的社會影響。現該案雖已由法院判決，但維穩工作牽扯了黨委、政府的大量精力。

二、原因分析

涉眾型經濟案件的形成原因是錯綜復雜的，既有社會原因，也有經濟原因，更有法治原因。

一是公眾趨利心理。一方面，受害群體缺乏投資理財和法律專業知識，無法判別其中超出常規、超出法律的問題漏洞，看不到高額回報背后隱藏的巨大風險，只考慮資金增值，不考慮資金安全性，盲目投資，從而蒙受巨大經濟損失。一方面，隨著經濟持續快速發展，社會公眾擁有的閑散資金增多，投資獲利愿望也相應增加，已不滿足于銀行儲蓄、購買債券等常規理財渠道，寄希望于更加多元化、更加高利潤化的渠道進行投資理財。市場投資需求的不斷擴大與投資渠道相對狹窄之間的矛盾為犯罪者實施犯罪提供了可乘之機，一些社會公眾在虛假宣傳、高額回報利益的驅動下，被暫時假象和虛假繁榮所迷惑，客觀上為傳銷、非法吸收公眾存款等涉眾型經濟犯罪滋生提供了條件。

二是融資渠道不暢。受次貸危機、歐債危機和國家貨幣政策從緊以及價格持續上漲等多重影響，企業生產成本不斷提升，銷售訂單數量下滑明顯，部分企業經營困難，加上銀行抽資等原因，導致企業資金鏈斷裂。同時，一些企業因聯保擔保受到拖累，致使自身資金鏈斷裂。加之中小民營企業財務制度不健全和資產質量不高等因素，多數銀行對中小企業融資仍持比較謹慎的態度，銀行放貸周期長、下款速度慢的情況仍然存在，中小企業貸款難、貸款慢的困境沒有得到根本解決。部分企業為確保生產正常運轉，轉而采取許以高利的方式吸引社會資金，一旦資金鏈斷裂，便出現企業主跑路、企業破產倒閉等情況，引發涉眾型經濟案件。

三是法治思維欠缺。一些部門和執法人員在實際工作中，法治意識不強，群眾觀念淡薄、政策法紀觀念缺乏、工作方式簡單粗暴、依法行政意識不強等，引發群眾不滿；同時，“誰執法誰普法”責任制尚未完全落到實處，在執法過程中習慣于就事情談事情、就案件談案件，忽略了以案釋法、以案普法這一關鍵環節，沒有形成處置一件、教育一片的良好社會效果，法治思維未在基層百姓中普遍生根發芽。

四是監管機制失范。機制不完善、不健全、不協調，是導致涉眾型經濟案件多發的關鍵因素。一方面，管理機制失調。涉眾型經濟案件，涉及多方監管職責，往往存在監管職能交叉、多頭管理等問題，從而導致監管職責主次不明，工作中相互推諉、無頭管理等現象。另一方面，協調機制不暢。在預防和處置涉眾型經濟案件中，公、檢、法等司法機關雖然與其他職能部門間加強了協作，但圍繞綜合治理的整體布局，仍需亟待形成運行高效、協調到位的工作機制。尤其是行政執法與刑事司法的對接上，行政執法機關的主動配合仍需進一步加強。

三、法治思考

關于涉眾型經濟案件，大部分地方通過長期以來的實踐，形成了一套行之有效的處置和化解方式方法，對維護社會穩定發揮了重要作用。但是，這樣的化解體系，過于注重末端治理，治標不治本，不能從根本上解決產生涉眾型經濟案件的深層次問題。我們認為，在預防和處置涉眾型經濟案件中，應當充分發揮法治對經濟的引領、服務、保障三大作用，用法治建設的新思路、新方式、新舉措，助推經濟社會新發展，從而打造出一套融合源頭治理、末端治理、依法治理、誠信治理的法治邏輯框架，形成依法善治、和諧共治新格局。

一是運用法治思維服務經濟發展。良好的法治環境是經濟發展的重要基石。法治環境的優劣，直接決定著經濟發展的速度與質量。抓好普法強基。嚴格落實“誰執法誰普法”責任制，充分發揮執法人員的骨干作用，深入基層一線開展“法治大講堂”、法治廣場系列活動，用身邊的人、身邊的事來引導群眾遠離并自覺抵制非法集資、傳銷等活動。抓好政法護航。以“政法護航、服務發展”等為主題，組織公、檢、法、司等政法部門常態化開展服務重點園區、服務重點企業、服務重大項目等專題活動，并采取發送司法建議、編發風險提示、定期上門服務等多種形式，努力從多層次、各領域、全方位服務經濟社會發展。準確把握調結構轉方式中遇到的法律問題，妥善審理涉眾型經濟案件，運用司法智慧創造性地服務經濟建設大局，提供強有力的司法支撐。

抓好源頭治理。在引進重大項目、作出重大決策前，扎實開展決策合法性、制度廉潔性、社會穩定風險性等“三性”聯動評估審查，從制度上鏟除腐敗滋生蔓延的土壤和條件，從源頭上預防、減少和消除影響社會穩定的隱患，推動決策更加科學化、民主化、法治化。

二是運用法治理念引領經濟發展。市場經濟本質上是法治經濟。使市場在資源配置中起決定性作用和更好發揮政府作用，尤其首要的是換思路，增強市場厲行法治的積極性與主動性。增強法治活力。圍繞增強市場活力，進一步清理有違公平的地方性法規規章和規范性文件，打破融資、審批等環節中還部分存在的“彈簧門”現象，為企業減負增效，帶來實在的法治紅利，形成講法治、有活力、促發展的市場環境，從源頭上擰緊滋生涉眾型經濟案件的閥門。增強依法自覺。突出“法治與企業競爭力”主題，扎實開展“企業法治論壇”等活動，加強對企業的法治宣傳，推動企業學法尊法守法用法，不斷提高企業依法經營、依法維權的意識。增強誠信意識。以“誠信守法企業”創建為抓手，大力開展誠信守法企業的社會面宣傳，傳遞誠信正能量；及時向社會曝光和公示失信企業的相關信息，減少企業在生產經營中的風險，形成誠信光榮、失信可恥的濃厚氛圍。

三是運用法治方式保障經濟發展。依法治理是社會穩定的前提，是治理能力現代化的重要組成部分，事關我們黨執政興國，事關人民幸福安康，事關黨和國家長治久安。突出整治導向。組織工商、稅務、公安等部門，開展對各類擔保公司、典當公司、理財公司、咨詢公司、代理公司等中介機構的專項整治，打擊不法分子披著“合法外衣”開展非法集資、傳銷等活動，對非法集資、非法放貸等違法行為依法取締，確保規范經營。突出監管導向。公安局、人行、金融辦等共同參與，規范化運行大額可疑資金核查工作機制，對信用等級低的重點企業進行常態化資金監控，一旦發生企業主非法吸收公眾存款、惡意拖欠職工工資、大額轉移資產等跡象時，立即采取有效措施加以控制，嚴防由此引發群體性案件。突出打擊導向。增強穩控意識,?第一時間控制涉案嫌疑人員，堅決防止發生攜款潛逃、資金轉移、資金藏匿等行為。對已出逃并造成后果、涉嫌犯罪的企業主和其他非法集資人，啟動追逃應急機制，盡力確保抓捕和款項凍結“雙到位”。對相關嫌疑人的重要關系人同時落實穩控措施，為后續追逃和挽損工作創造條件。

中國式發展能不能可持續，關鍵是能否建成法治經濟。在全面深化改革的今天，預防、控減、處置涉眾型經濟案件，必須從影響經濟發展的根源性問題發力，強化規則意識、法治思維、誠信理念，用法治為企業減負、為經濟護航，提升市場經濟的自身免疫力。唯此，企業減負增效，市場活力增加，法治全面貫穿，必將有效鏟除涉眾型經濟案件的滋生溫床，為建設經濟強、百姓富、環境美、社會文明程度高的新

x作出更大的法治貢獻。

第四篇：北京市高級人民法院關于審理涉眾型經濟犯罪案件的若干意見(試行)-地方司法規范

綜合法律門戶網站

第五篇：涉眾型經濟犯罪呈職業化

涉眾型經濟犯罪呈職業化 顧志翔 史麗英 莫凡

涉 眾型經濟犯罪是指發生在經濟運行領域，以高額回報等虛假信息為誘餌，以眾多不特定公眾為侵害對象，非法謀取巨額錢財，嚴重破壞市場經濟秩序并危及社會穩 定，依照刑法應受刑罰處罰的行為。近年來，以非法吸收公眾存款、集資詐騙、傳銷、合同詐騙為主的涉眾型經濟犯罪呈現高發態勢，直接損害廣大群眾切身利益，嚴重擾亂市場經濟秩序，成為影響社會穩定的重要因素之一。近日，遼寧省沈陽市和平區檢察院對近年來受理的涉眾型經濟犯罪案件進行調查分析，提出了相應的預 防對策。

發案特點

犯罪涉及面廣。從涉案行業看，涉眾型經濟犯罪涉及到金融、農業、養殖業、保健品、環保、高科技、房地產等多個領域;從受害群體看，幾乎遍及社會各個層面，其中以下崗職工、離退休人員和中老年女性居多。

形 式多樣、手段不斷翻新。犯罪分子編造各種名目，以高額回報、共同致富為誘餌，騙取群眾資金，其手法多樣，不斷翻新。有的以投資聯營為名，采取產權轉讓后再 返租手段進行非法集資;有的以中介機構非法買賣未上市公司股票的形式，還有的以中介名義勾結當事人從事非法活動并從中牟利。如趙某非法經營一案，趙某于 2004年4月至2006年4月間，在其租住房間內私自為24名當事人辦理跨國婚姻介紹活動，采取虛假手段騙取簽證、護照等出境證件并從中牟取暴利，嚴重 損壞我國的出入境管理秩序，并給相關當事人造成較大的經濟損失。

多以合法身份為掩護。此類犯罪分子善于鉆法律法規和經濟管理活動 的漏洞，犯罪的預謀性強，作案手法越來越狡詐，非法活動的性質越來越難以識別。不法分子往往成立公司，辦理完備的工商執照、稅務登記等手續，以貌似合法的 經營活動掩蓋其非法目的。不法分子為吸引更多的群眾，編制各種名目，往往以高額回報為誘餌來誘惑群眾以騙取資金。

犯罪職業化。此 類犯罪的主要涉案成員多為有過非法集資、傳銷等違法犯罪的前科劣跡人員，從預謀犯罪到設立公司、招募人員到具體逐步實施犯罪，都是有計劃、有步驟地進行。涉案公司、企業內部都有著嚴密的組織分工，首犯大多隱藏在幕后操縱，犯罪各個環節采取單線聯系，一個環節事發主要涉案人員即四處逃竄。隨著經濟的不斷發 展，一些地方逐

漸出現專職從事資金籌集的“金融掮客”，一些涉案公司和企業能夠在短時間內募集資金，都是由這些人具體策劃實施，為犯罪活動提供專業技術支 持，并從中牟取暴利。

社會危害嚴重。這類犯罪在實施犯罪過程中，就是用后期收取的資金支付前期投資人的本金、高額回報及提成費 用，直至案件發生時，部分或大部分涉案資金已消耗于實施犯罪活動的各個環節和大肆揮霍中，形成嚴重的虧空。查處中，能追回的損失相對較少，給受害群眾經濟 和精神上造成的損害嚴重，受害群眾情緒不穩，極易受他人煽動。

預防對策

加大法制宣傳和犯罪預警的廣度與深度。結合涉眾型經濟犯罪典型案例，檢察機關可以有針對性地向離退休干部、下崗職工等易受騙的群體以案說法，開展警示教育，使群眾了解各種經濟犯罪的形態和手段，提高風險防范意識，及時識破犯罪分子的謊言，使犯罪分子無處遁形。

借鑒掃黃打非的成功經驗，加強預防監管機制的縱深化建設。可考慮在檢察機關設立預防涉眾型經濟犯罪的專門機構，以多種形式加強與街道辦事處、居委會等基層組織的溝通交流，及時掌握民間非正常的投資動態，防患于未然。

對 各級政府中負有立項審批和招商引資權限的各專門委員會、部門和人員，加強案例培訓，提升犯罪預防水平。從司法實踐中看，利用政府部門的立項批文虛張聲勢蒙 蔽群眾，已經成為一種新型詐騙犯罪手段。應當有針對性地對有關部門的人員進行法制宣傳教育，以案說法，引導其在行使審批權的過程中，適度地考查項目申請人 的投資實力，慎發批復性文件，不給犯罪分子可乘之機，以避免相關案件案發后招致受騙群眾對政府部門的上訪纏訴，導致案結事難了。