第一篇：淺論經濟犯罪案件的新特點及工作對策

文章標題：淺論經濟犯罪案件的新特點及工作對策

經濟犯罪作為一種新形態的犯罪領域，伴隨著中國加入世貿組織，在深化改革、擴大開放、發展社會主義市場經濟的過程中，由于多種消極因素和商品經濟負面影響的相互作用，呈現新的態勢。經濟犯罪是指發生在商品生產領域，經濟流通領域，分配及調節領域，消費領域和經濟管理領域，違反有關法律法規，破環社會主義經濟關系和經濟秩序，以牟取非法利益為目的，情節嚴重，應受刑法處罰的行為。同以往相比，經濟犯罪在廣度和深度上都發生了較大的變化，涉及到國民經濟各個方面，對社會主義市場經濟秩序的破壞性極大。因此，研究中國入世后經濟犯罪領域的新情況，新問題，繼往開來，探索經濟犯罪打防控的新路子已迫在眉睫。

一、當前經濟犯罪案件的態勢

自中國加入WTO以來，中國經濟與世界經濟一體化進程進一步加快，社會生產力得到了極大的解放，經濟形式更加多樣，經濟內容更加豐富，經濟環境更加自由，價值取向趨向更加多元化。與此同時，經濟環境的變化使原來存在的不穩定因素日益高漲。大要案件日益突出，犯罪類型增多，犯罪手段呈現出隱蔽性、多樣性、高科技性的特點；犯罪日趨智能化、專業化、職業化方向發展；跨區域、跨部門、跨行業、跨境結伙作案增多。同建國初期開展“三反”、“五反”運動打擊不法資本家行賄和部分國家干部貪污受賄時相比，現階段，經濟犯罪已波及各個方面，各個領域，各個層次，尤其是侵犯知識產權犯罪，危害稅收犯罪及妨害對公司企業的管理制序犯罪，以及進行的其他經濟犯罪現象更是日趨嚴重。經濟犯罪活動涉及工業、農業、商貿、金融、財稅等與國民經濟息息相關的各個行業，如不探索新路子對這一犯罪加以有效抑制，勢必嚴重干擾社會經濟發展，甚至危害國家經濟安全，影響政治穩定和社會安定。

二、經濟犯罪案件的主要特點

（一）犯罪的智能型。

經濟犯罪與其他刑事犯罪相比，智能性特點尤為明顯。經濟犯罪不論是犯罪主體的總體素質，還是犯罪手段、過程設計均具有顯著的智能性。具體表現在：1.犯罪主體素質相對較高。經濟犯罪主體大多受過良好的文化教育，具有一定的財政、金融、稅收、證券、貿易、會計及法律方面的專業知識，并有經濟活動的經驗。實踐中，經濟犯罪分子不乏學士、碩士、博士、廠長、經理、領導干部，不少的還戴著“能人”、“專家”、“改革家”等桂冠。2.案前精心預謀。經濟犯罪分子實施經濟犯罪前大多有一個預謀、醞釀、精心策劃準備的過程。如為了贏得他人的信任，購置手機、汽車等高檔消費品，扮“闊佬”大肆請客送禮，極力將自己包裝成有經濟實力的人，然后尋找機會拉攏、腐蝕一些職能部門的領導和業務人員，再找漏洞，鉆空子伺機作案。3.作案時手段狡詐。這是經濟犯罪與刑事暴力犯罪最根本的區別。刑事暴力犯罪大多以威脅、恐嚇、強暴等手段實施犯罪，而經濟犯罪則不然。有的利用先進設備制造假票據，以假亂真；有的利用高科技作案，有的跨區域跳躍作案……這樣不僅給經濟部門發現犯罪設下障礙，而且給公安偵察部門揭露犯罪增加了難度。4.案后毀證滅跡。由于經濟犯罪分子熟悉機關業務，又有貌似合法的活動作掩護，故一旦作案后，多有足夠的時間毀證滅跡，即使有所疏漏，也可以利用工作或職務之便予以補救。

〈二〉犯罪的隱蔽性。

經濟犯罪由于有極強的隱蔽性，素有“隱形犯罪”之稱，這是區別于其它刑事犯罪的基本特征。具體表現在：1.犯罪主體以一定的職業為掩護。經濟犯罪主體大多是國家機關工作人員和企事業單位以及各種經濟組織的內部工作人員，有一定的職業做掩護，并打著發展生產、促進貿易等幌子，不像一般的刑事犯罪分子那樣具有明顯的外在特征，以其社會危害性易被人們發現認識，相反，人們常常表現出充耳不聞，視而不見，生支持同情憐憫包庇的反常態度，從而使經濟犯罪較難以暴露。2.經濟犯罪的作案方式獨特。經濟犯罪得逞主要依賴于犯罪分子善于鉆改革空子，利用管理、制度上的漏洞以及隨時注意打擊動向，逃避法律制裁。隨著各項管理制度的加強，打擊力度的加大，經濟犯罪手段更加隱蔽多樣。如另設“黑帳”、利用時間差作案、跨地區流竄作案，內外勾結、拉攏腐蝕、案后毀證滅跡等犯罪方式在經濟犯罪中極為普遍，從而使許多經濟犯罪具有較長的潛伏期，遲遲得不到揭露。3.犯罪客體明哲保身。經濟犯罪侵害的客體大多是國家、集體的財產所有權關系和社會主義市場經濟秩序，一方面由于不是對公民個人經濟利益的損害，容易被忽視；另一方面，由于受害方自身存在過錯，一般不愿報案，往往私下了結；還有的從地方、部門經濟利益出發，以罰代刑，以民事訴訟代替刑事訴訟。

〈三〉犯罪的復雜性。

經濟犯罪是伴隨著商品經濟的產生而產生，隨著商品經濟的發展而發展的一種犯罪形態，因而，與普通財

第二篇：淺論經濟犯罪案件的新特點及工作對策

文章標題：淺論經濟犯罪案件的新特點及對策

經濟犯罪作為一種新形態的犯罪領域，伴隨著中國加入世貿組織，在深化改革、擴大開放、發展社會主義市場經濟的過程中，由于多種消極因素和商品經濟負面影響的相互作用，呈現新的態勢。經濟犯罪是指發生在商品生產領域，經濟流通領域，分配及調節領域，消費領域和經濟管理領域，違反有關法律法規，破環社會主義經濟關系和經濟秩序，以牟取非法利益為目的，情節嚴重，應受刑法處罰的行為。同以往相比，經濟犯罪在廣度和深度上都發生了較大的變化，涉及到國民經濟各個方面，對社會主義市場經濟秩序的破壞性極大。因此，研究中國入世后經濟犯罪領域的新情況，新問題，繼往開來，探索經濟犯罪打防控的新路子已迫在眉睫。

一、當前經濟犯罪案件的態勢

自中國加入WTO以來，中國經濟與世界經濟一體化進程進一步加快，社會生產力得到了極大的解放，經濟形式更加多樣，經濟內容更加豐富，經濟環境更加自由，價值取向趨向更加多元化。與此同時，經濟環境的變化使原來存在的不穩定因素日益高漲。大要案件日益突出，犯罪類型增多，犯罪手段呈現出隱蔽性、多樣性、高科技性的特點；犯罪日趨智能化、專業化、職業化方向發展；跨區域、跨部門、跨行業、跨境結伙作案增多。同建國初期開展“三反”、“五反”運動打擊不法資本家行賄和部分國家干部貪污受賄時相比，現階段，經濟犯罪已波及各個方面，各個領域，各個層次，尤其是侵犯知識產權犯罪，危害稅收犯罪及妨害對公司企業的管理制序犯罪，以及進行的其他經濟犯罪現象更是日趨嚴重。經濟犯罪活動涉及工業、農業、商貿、金融、財稅等與國民經濟息息相關的各個行業，如不探索新路子對這一犯罪加以有效抑制，勢必嚴重干擾社會經濟發展，甚至危害國家經濟安全，影響政治穩定和社會安定。

二、經濟犯罪案件的主要特點

（一）犯罪的智能型。

經濟犯罪與其他刑事犯罪相比，智能性特點尤為明顯。經濟犯罪不論是犯罪主體的總體素質，還是犯罪手段、過程設計均具有顯著的智能性。具體表現在：1.犯罪主體素質相對較高。經濟犯罪主體大多受過良好的文化教育，具有一定的財政、金融、稅收、證券、貿易、會計及法律方面的專業知識，并有經濟活動的經驗。實踐中，經濟犯罪分子不乏學士、碩士、博士、廠長、經理、領導干部，不少的還戴著“能人”、“專家”、“改革家”等桂冠。2.案前精心預謀。經濟犯罪分子實施經濟犯罪前大多有一個預謀、醞釀、精心策劃準備的過程。如為了贏得他人的信任，購置手機、汽車等高檔消費品，扮“闊佬”大肆請客送禮，極力將自己包裝成有經濟實力的人，然后尋找機會拉攏、腐蝕一些職能部門的領導和業務人員，再找漏洞，鉆空子伺機作案。3.作案時手段狡詐。這是經濟犯罪與刑事暴力犯罪最根本的區別。刑事暴力犯罪大多以威脅、恐嚇、強暴等手段實施犯罪，而經濟犯罪則不然。有的利用先進設備制造假票據，以假亂真；有的利用高科技作案，有的跨區域跳躍作案……這樣不僅給經濟部門發現犯罪設下障礙，而且給公安偵察部門揭露犯罪增加了難度。4.案后毀證滅跡。由于經濟犯罪分子熟悉機關業務，又有貌似合法的活動作掩護，故一旦作案后，多有足夠的時間毀證滅跡，即使有所疏漏，也可以利用或職務之便予以補救。

〈二〉犯罪的隱蔽性。

經濟犯罪由于有極強的隱蔽性，素有“隱形犯罪”之稱，這是區別于其它刑事犯罪的基本特征。具體表現在：1.犯罪主體以一定的職業為掩護。經濟犯罪主體大多是國家機關人員和企事業單位以及各種經濟組織的內部人員，有一定的職業做掩護，并打著發展生產、促進貿易等幌子，不像一般的刑事犯罪分子那樣具有明顯的外在特征，以其社會危害性易被人們發現認識，相反，人們常常表現出充耳不聞，視而不見，生支持同情憐憫包庇的反常態度，從而使經濟犯罪較難以暴露。2.經濟犯罪的作案方式獨特。經濟犯罪得逞主要依賴于犯罪分子善于鉆改革空子，利用管理、制度上的漏洞以及隨時注意打擊動向，逃避法律制裁。隨著各項管理制度的加強，打擊力度的加大，經濟犯罪手段更加隱蔽多樣。如另設“黑帳”、利用時間差作案、跨地區流竄作案，內外勾結、拉攏腐蝕、案后毀證滅跡等犯罪方式在經濟犯罪中極為普遍，從而使許多經濟犯罪具有較長的潛伏期，遲遲得不到揭露。3.犯罪客體明哲保身。經濟犯罪侵害的客體大多是國家、集體的財產所有權關系和社會主義市場經濟秩序，一方面由于不是對公民個人經濟利益的損害，容易被忽視；另一方面，由于受害方自身存在過錯，一般不愿報案，往往私下了結；還有的從地方、部門經濟利益出發，以罰代刑，以民事訴訟代替刑事訴訟。

〈三〉犯罪的復雜性。

經濟犯罪是伴隨著商品經濟的產生而產生，隨著商品經濟的發展而發展的一種犯罪形態，因而，與普通財

產犯罪相比，犯罪結構更具有復雜性，具體表現在：

1.經濟犯罪涉及面廣。經濟犯罪不僅涉及整個復雜的經濟秩序，如財政、金融、稅收、貿易、外匯、保險、商標、專利、市場秩序等諸多方面，還涉及各種社會關系和社會階層及社會成員，犯罪成員中有慣犯、累犯、一般公民，經理、黨政軍領導干部。而且經濟犯罪行為的侵害客體往往為復雜客體，犯罪行為本身具有綜合的特征。2.經濟犯罪性質復雜濟運行領域的犯罪，混雜與各種正常的經濟活動中，表現出經濟交往活動的性質。犯罪分子往往打著改革開放、搞活經濟的旗號實現犯罪目的，具有一定的欺騙性，并且常與經濟糾紛，民事侵權及不正之風、事務等交織在一起，加上生產、交換、分配、消費個環節參差較多，產供銷、人財務管理渠道多樣，各種法律、規章制度正在逐步完善，從而使罪與非罪.此罪與彼罪的界限較難掌握，認定處理更為困難。3.偵辦查處的復雜性。由于經濟犯罪多受部門利益和地方保護主義的影響，有的案件多家爭著辦，有的案件拖著不辦，使得偵辦經濟犯罪案件出現了取證難、追贓難、批捕難、處理難的四難現象。

〈四〉犯罪的嚴重性。

經濟犯罪分子膽大妄為，作案不計后果，不僅給國家、集體造成巨大經濟損失，還嚴重的破壞了社會主義的市場經濟秩序。

具體表現在：1.經濟犯罪涉案金額巨大。經濟犯罪金額起點高、數量大，大多都在萬元以上，金融詐騙，涉稅犯罪及職務侵占等常見案件，涉案金額達幾十萬、幾百萬，甚至上億元的案件越來越多。2.經濟犯罪直接損失嚴重。由于經濟犯罪的潛伏期較長，經濟犯罪分子得逞后大多揮霍無度，因而即使破案，所剩贓款也很少。據不完全統計，追繳率一般不到1/3，而間接損失則更大。

〈五〉結伙作案、流竄作案、連續作案急劇增多。

市場經濟條件下，經濟活動必然呈現出開放性、流動性和跨區域性的特點，隨之而生的經濟犯罪也相對呈現出團伙性、流竄連續作案的特點。1.結伙作案。經濟活動是一個相互連貫的系統，每個具體環節上都有制約機制，犯罪很難由個人獨立完成，需要有多個角色的默契配合，心理需要上的互補性，客觀上使得這類犯罪必然走向糾合成群體性犯罪。因此，團伙性犯罪在經濟犯罪中顯得十分突出，特別是在經濟大案中，幾乎全部是團伙犯罪所為。據一些典型犯罪案例反映，在經濟犯罪活動的大要案中，大數為國家公職人員和依法從事公務的人員在各種利益驅使下與不法分子相勾結作案，形成了當前經濟犯罪主體結構上的新特點。其形式上表現為企業內外勾結，金融部門內外勾結，跨區域內外勾結，國內不法分子與不法外商內外勾結。有的以初具犯罪集團化組織雛形。值得注意的是團伙犯罪、法人犯罪、公職人員犯罪相互交織，互相勾結的作案情況日益增多，具有了一定的普遍性。2.流竄作案。由于經濟犯罪是常以經濟活動的形式出現，為掩蓋罪行逃避打擊，異地犯罪、跨區域流竄作案更趨突出。有的到戶籍地以外“經商”、“辦廠”，進行經濟犯罪有的采取甲地作案、乙地取款或甲地付款、乙地取貨等方式詐騙錢物；有的利用時間差，跨區域跳躍作案等等。3.連續作案。當前，經濟犯罪連續作案主要有以下兩種情況：一是連續犯同類罪，即以相類似的作案方式、方法和手段，連續進行同一種犯罪。如惡意透支信用卡詐騙犯罪，生產、銷售假冒偽劣商品犯罪和職務侵占犯罪等；

二是連續犯不同罪，即在實施一種犯罪的基礎上，再進行其它犯罪。如犯罪分子運用各種手段偽造、變造銀行票據，然后持假票向銀行或企業進行詐騙。

三、對經濟犯罪發展趨勢的預測

犯罪活動的起伏，同國家政治、經濟的大氣候密切相關。當前的經濟犯罪是在社會主義市場經濟運行中的犯罪，由于我國經濟正處在由計劃經濟體制向市場經濟體制、由粗放型經營向集約型經營的轉變之中，各方面的改革還有待于深化，市場體制還處于不成熟階段，國有企業正在通過改革走向市場，各種所有制經濟發展很快，市場競爭極其激烈。一些市場主體（買方和賣方）受利益驅動，法制觀念和道德觀念淡薄，或坑蒙欺詐對方，或自身受眼前虛假利益的迷惑而上圈套。社會少數不法分子也結成團伙，混雜于市場主體之中到處行騙，特別是一些國有企業適應市場的運行機制和管理制度還不健全，薄弱環節還不少，加上內部少數人的腐敗，內外勾結作大案；黨政機關和行政執法機關少數人的腐敗，更助長了經濟犯罪的氣焰。另一方面，目前我們對經濟犯罪打擊懲罰的力度又很不夠，有的案件由于犯罪人關系網及地方保護主義的干擾，或者是公檢法之間認識不一致，或者是由于辦案中存在經濟觀點，以至該捕不捕，該判不判，或重罪輕判，以罰代刑。有的案件由于各方面執法條件的限制，一些重要案犯不能及時緝拿歸案，對打擊犯罪活動起不到應有的震懾作用。以上這些主客觀方面的基本因素在短時期內不可能根本改變，因此經濟犯罪上升的勢頭也難以較快遏制住，甚至有進一步上升的可能。

經濟犯罪的作案特點也將伴隨著經濟和科技的發展出現新的變化：一是知識經濟和高科技的發展，在新的經濟領域作案，運用高科技手段作案的現象會越來越多，特別是信息、計算機領域的犯罪增多將不可避免。二是隨著經濟立法的逐漸完善，企業管理機制的逐步強化，作案的難度增加，經濟犯罪主體將更加趨向集團化、智能化，以及拉攏腐蝕內部人員勾結作案。三是隨著縱向、橫向之間經濟聯系的進一步發展，以及我國經濟融入世界經濟軌道，跨省、跨國、涉外的經濟犯罪案件將越來越多,而且國外的犯罪手段也將通過各種渠道傳播到國內來，屆時我們同經濟犯罪作斗爭的復雜性和辦案難度將大大增加。

四、預防和打擊經濟犯罪的措施和對策

作為直接為經濟建設服務的公安經保，在新的形勢下，面臨著嚴峻的挑戰和考驗。在計劃經濟條件下形成公安經保方式及管理體制已明顯的不適應目前的形勢要求，現在經保的對象、范圍、職責等都發生了根本性變化?！缎谭ā泛汀缎淌略V訟法》修訂后，經濟犯罪的罪名增加了一大批，同時已將74種經濟犯罪案件劃歸公安機關立案偵查，擴大了公安機關對經濟領域犯罪的管轄范圍，加大了打擊經濟犯罪的任務。顯而易見，面對變化了的經濟犯罪形勢及擴展了的經濟案件偵查任務，公安機關在打擊防范經濟犯罪中的專業職能作用，就必須從根本上改變思維觀念、方法、管理體制、偵查手段等方面的落后狀況，積極探索建立打擊經濟犯罪的經偵專門機構和隊伍，新的經濟犯罪偵查運行機制。

〈一〉深化改革，加強經偵隊伍建設

同經濟犯罪作斗爭，維護社會主義市場經濟的正常秩序，促進西部地區經濟持續、快速、健康發展，是公安機關的一項長期任務。因此，必須從長期斗爭著眼，在公安改革中盡快建立起一只能夠適應新形勢下同經濟犯罪作斗爭的專門隊伍。這支隊伍既要政治堅定，廉潔高效，又要懂得經濟專業知識，有較高的政策法律水平和辦案能力。公安部已建立起經濟案件偵查局，西部也應盡快根據自己的具體情況建立相應的專業偵查隊伍。

首先，在領導干部的選拔上，要注重選拔忠誠黨的事業、廉潔奉公、經驗豐富的復合型人才。經偵業務性強，財會、金融、法律等知識要求高，在西部大開發戰略中，更需及時準確地洞察經濟犯罪動向，嚴格區分罪與非罪的界限，領導和指揮全體經偵民警在對違法犯罪行為進行打擊的同時，對合法行為予以保護。

其次，加快經偵隊伍正規化建設。目前經偵基礎設施滯后，一些地區經偵隊伍管理混亂，管理監督機制不完善，加上經偵部門個別人員思想，觀念，手段陳舊，知識貧乏，對經濟案件甚至成為“睜眼瞎”，更不要談偵破了。入世必然帶來人、財、物的大流動，經濟領域犯罪活動的斗爭任務會更加繁重，迫切要求建立一直正規化的經偵隊伍。

再次，引導經偵隊伍立足于基層。在經偵隊伍建設中，應注意建立競爭機制，落實破案責任制，引導經偵民警改變以往指導檢查多、說教多的狀況，抓住入世機遇，把主要精力投入到經濟案件偵破中。

最后，提高經偵民警素質。經偵民警是經濟案件偵查的主力軍，素質要求較高。因而在培訓中，一定要有針對性地拾遺補缺，防止走過場；從思想上，制度上鼓勵民警自學。經偵民警應注意學些與經濟犯罪有關的法律、法規及現代化科學技術知識，學習和掌握有關地方性政策法規，注意經驗，吸取教訓，分析和掌握經濟犯罪動向及特點。

二、加強合作，提高案件偵破效率

首先，加強經偵機關內部協作。要樹立全國、全省一盤棋的思想，沖破各自為戰，畫地為牢的束縛，打破地域界限。要堅決克服狹隘的地方保護主義和目光短淺的“利益驅動”，堅決丟掉“小家子氣”，跳出“小圈子”，把別人的案件當成自己的案子辦。結合西部地區財力困難的現狀，提倡各地經偵隊伍用函電方式或內部報刊方式進行交流，互通新的作案方法、手段、特點及偵破的經驗、教訓，是偵查效益和破案水平有一個顯著的提高。

其次，加強經偵與金融、通信等部門及廠礦企業的協作。不注意與金融、通信及企業的協作，結果只能高高在上，人為地疏遠自己與經濟案件的距離。經偵人員只有切切實實的深入經濟案件多發的行業、地區，加強與經濟業內人士的協作，才能獲取更多有價值的情報線索，提高破案效率。

最后，加強經偵部門與刑偵、治安等部門及公安派出所的聯系。刑偵是公安的三大支柱之一，它起步早，研究深，尤其是一些偵破方法和措施在經濟犯罪案件偵查中也是非常可行的，經偵人員應多加了解學習這些偵查方法、措施等，使自己在偵查破案中少走彎路。治安部門和基層派出所做的大多是基礎，這些部門的人員接觸范圍廣，信息渠道寬，如果經偵人員平時注意與他們的聯系，不但會省許多人力、物力、財力，而且會獲益匪淺。

三、打擊與服務相結合。

貫徹中央關于西部打開發戰略的部署，要以保障經濟、促進發展與進步為總目標，充分認識經濟犯罪的嚴重危害，把打擊經濟犯罪置于更加突出的地位。運用多種手段，重點打擊危害經濟發展的破環金融管理秩序，擾亂市場秩序，制假售假等犯罪活動；要始終保持嚴打態勢，對走私、欺詐、虛開票據等經濟犯罪活動發現一起偵破一起，保證市場經濟秩序的穩定；對偵破的經濟案件，要最大限度的挽回經濟損失。

在對經濟案件進行嚴厲打擊的同時，我們要注意策略和方法。對情況復雜、直接涉及群眾切身利益的案件，要堅持以全心全意為人民服務為根本出發點，特別強調從維護社會穩定和促進經濟發展的整體考慮，依法辦案；對企業法人涉嫌經濟犯罪的，如不影響案件偵查，應在法律允許范圍內，盡可能采取監視居住、取保侯審等措施，避免影響正常經濟活動；嚴厲堵截“吃、拿、卡、要”行為，、樹立服務意識，遵守各項規章制度，不耍特權，不插手經濟糾紛，不利用警察職權為親友經商提供便利。

五、當前經偵業務中應處理好的幾個問題。

（一）應解決好公安機關在受理經濟犯罪案件中的級別管轄與地域管轄的問題。公安部1997年10月9日下發的《關于辦理利用經濟合同詐騙案件有關問題的通知》第三項規定：“利用經濟合同詐騙案件由犯罪地的公安機關辦理，犯罪地包括犯罪行為地和犯罪結果地，如果犯罪嫌疑人居住地的公安機關辦理更為適宜，可以由犯罪嫌疑人居住地的公安機關負責辦理”。這一規定在實踐中逐漸暴露出不足，如犯罪行為地和犯罪結果地不屬同一地點，那就會形成幾家都具有管轄權的情況，最終可能導致受害人的合法權益得不到保護。其次是級別管轄的問題，也就是以案件價值的大小來作為確定由哪一級公安機關對該案件的管轄權問題。目前在經濟案件的管轄權問題上尚無明確分工，應盡快做出具體分工，做到職責明確，防止越權辦案，推諉扯皮等問題的發生。

（二）應注意解決好經濟犯罪案件的定性、取證問題。經濟犯罪問題的定性、取證問題與刑事案件相比有較大不同，經濟犯罪案件往往立案時涉及多種法律關系，短期內難于定性，需通過大量的調查取證之后才可定性，而涉案人員之間的口供又具有一種心照不宣的默契，隨時串供，互相包庇，調查難度極大。只有通過對原始會計賬目的審計或是使用偵查手段直接獲取確鑿犯罪證據后，反復審訊才能獲得較大突破。因此，形成了經濟犯罪案件的調查、取證、定性周期較長的特點。而《刑事訴訟法》以對辦案的證據、時效、程序提出了更高的要求，偵審合一后，辦案時間縮短。所以辦理經濟犯罪案件的提前取證在整個案件偵查過程中顯得十分重要，只有掌握好先期初查取證定性后，再考慮采取強制措施進入訴訟階段，否則會出現違反程序進退兩難的境地。

（三）完善審批制度，防止越權辦案。1.主要領導審核把關制度。領導對各類經濟犯罪案件的定性、偵查措施、取證材料、處理結果，進行全面審核把關，指導監督辦案全過程，保證案件質量。2.對跨地區的經濟犯罪案件由上級公安機關偵查部門統一指揮，統一協調，配合偵辦。通過以上審核把關，杜絕偵辦人員變相辦案，越權辦案或辦人情案、關系案、金錢案，為當事人追款討債，干擾正常的經濟活動，危害群眾利益，損害公安機關形象。

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5產犯罪相比，犯罪結構更具有復雜性，具體表現在：

1.經濟犯罪涉及面廣。經濟犯罪不僅涉及整個復雜的經濟秩序，如財政、金融、稅收、貿易、外匯、保險、商標、專利、市場秩序等諸多方面，還涉及各種社會關系和社會階層及社會成員，犯罪成員中有慣犯、累犯、一般公民，經理、黨政軍領導干部。而且經濟犯罪行為的侵害客體往往為復雜客體，犯罪行為本身具有綜合的特征。2.經濟犯罪性質復雜濟運行領域的犯罪，混雜與各種正常的經濟活動中，表現出經濟交往活動的性質。犯罪分子往往打著改革開放、搞活經濟的旗號實現犯罪目的，具有一定的欺騙性，并且常與經濟糾紛，民事侵權及不正之風、事務等交織在一起，加上生產、交換、分配、消費個環節參差較多，產供銷、人財務管理渠道多樣，各種法律、規章制度正在逐步完善，從而使罪與非罪.此罪與彼罪的界限較難掌握，認定處理更為困難。3.偵辦查處的復雜性。由于經濟犯罪多受部門利益和地方保護主義的影響，有的案件多家爭著辦，有的案件拖著不辦，使得偵辦經濟犯罪案件出現了取證難、追贓難、批捕難、處理難的四難現象。

〈四〉犯罪的嚴重性。

經濟犯罪分子膽大妄為，作案不計后果，不僅給國家、集體造成巨大經濟損失，還嚴重的破壞了社會主義的市場經濟秩序。

具體表現在：1.經濟犯罪涉案金額巨大。經濟犯罪金額起點高、數量大，大多都在萬元以上，金融詐騙，涉稅犯罪及職務侵占等常見案件，涉案金額達幾十萬、幾百萬，甚至上億元的案件越來越多。2.經濟犯罪直接損失嚴重。由于經濟犯罪的潛伏期較長，經濟犯罪分子得逞后大多揮霍無度，因而即使破案，所剩贓款也很少。據不完全統計，追繳率一般不到1/3，而間接損失則更大。

〈五〉結伙作案、流竄作案、連續作案急劇增多。

市場經濟條件下，經濟活動必然呈現出開放性、流動性和跨區域性的特點，隨之而生的經濟犯罪也相對呈現出團伙性、流竄連續作案的特點。1.結伙作案。經濟活動是一個相互連貫的系統，每個具體環節上都有制約機制，犯罪很難由個人獨立完成，需要有多個角色的默契配合，心理需要上的互補性，客觀上使得這類犯罪必然走向糾合成群體性犯罪。因此，團伙性犯罪在經濟犯罪中顯得十分突出，特別是在經濟大案中，幾乎全部是團伙犯罪所為。據一些典型犯罪案例反映，在經濟犯罪活動的大要案中，大數為國家公職人員和依法從事公務的人員在各種利益驅使下與不法分子相勾結作案，形成了當前經濟犯罪主體結構上的新特點。其形式上表現為企業內外勾結，金融部門內外勾結，跨區域內外勾結，國內不法分子與不法外商內外勾結。有的以初具犯罪集團化組織雛形。值得注意的是團伙犯罪、法人犯罪、公職人員犯罪相互交織，互相勾結的作案情況日益增多，具有了一定的普遍性。2.流竄作案。由于經濟犯罪是常以經濟活動的形式出現，為掩蓋罪行逃避打擊，異地犯罪、跨區域流竄作案更趨突出。有的到戶籍地以外“經商”、“辦廠”，進行經濟犯罪有的采取甲地作案、乙地取款或甲地付款、乙地取貨等方式詐騙錢物；有的利用時間差，跨區域跳躍作案等等。3.連續作案。當前，經濟犯罪連續作案主要有以下兩種情況：一是連續犯同類罪，即以相類似的作案方式、方法和手段，連續進行同一種犯罪。如惡意透支信用卡詐騙犯罪，生產、銷售假冒偽劣商品犯罪和職務侵占犯罪等；

二是連續犯不同罪，即在實施一種犯罪的基礎上，再進行其它犯罪。如犯罪分子運用各種手段偽造、變造銀行票據，然后持假票向銀行或企業進行詐騙。

三、對經濟犯罪發展趨勢的預測

犯罪活動的起伏，同國家政治、經濟的大氣候密切相關。當前的經濟犯罪是在社會主義市場經濟運行中的犯罪，由于我國經濟正處在由計劃經濟體制向市場經濟體制、由粗放型經營向集約型經營的轉變之中，各方面的改革還有待于深化，市場體制還處于不成熟階段，國有企業正在通過改革走向市場，各種所有制經濟發展很快，市場競爭極其激烈。一些市場主體（買方和賣方）受利益驅動，法制觀念和道德觀念淡薄，或坑蒙欺詐對方，或自身受眼前虛假利益的迷惑而上圈套。社會少數不法分子也結成團伙，混雜于市場主體之中到處行騙，特別是一些國有企業適應市場的運行機制和管理制度還不健全，薄弱環節還不少，加上內部少數人的腐敗，內外勾結作大案；黨政機關和行政執法機關少數人的腐敗，更助長了經濟犯罪的氣焰。另一方面，目前我們對經濟犯罪打擊懲罰的力度又很不夠，有的案件由于犯罪人關系網及地方保護主義的干擾，或者是公檢法之間認識不一致，或者是由于辦案中存在經濟觀點，以至該捕不捕，該判不判，或重罪輕判，以罰代刑。有的案件由于各方面執法條件的限制，一些重要案犯不能及時緝拿歸案，對打擊犯罪活動起不到應有的震懾作用。以上這些主客觀方面的基本因素在短時期內不可能根本改變，因此經濟犯罪上升的勢頭也難以較快遏制住，甚至有進一步上升的可能。

經濟犯罪的作案特點也將伴隨著經濟和科技的發展出現新的變化：一是知識經濟和高科技的發展，在新的經濟領域作案，運用高科技手段作案的現象會越來越多，特別是信息、計算機領域的犯罪增多將不可避免。二是隨著經濟立法的逐漸完善，企業管理機制的逐步強化，作案的難度增加，經濟犯罪主體將更加趨向集團化、智能化，以及拉攏腐蝕內部人員勾結作案。三是隨著縱向、橫向之間經濟聯系的進一步發展，以及我國經濟融入世界經濟軌道，跨省、跨國、涉外的經濟犯罪案件將越來越多,而且國外的犯罪手段也將通過各種渠道傳播到國內來，屆時我們同經濟犯罪作斗爭的復雜性和辦案難度將大大增加。

四、預防和打擊經濟犯罪的措施和對策

作為直接為經濟建設服務的公安經保，在新的形勢下，面臨著嚴峻的挑戰和考驗。在計劃經濟條件下形成公安經保方式及管理體制已明顯的不適應目前的形勢要求，現在經保的對象、范圍、職責等都發生了根本性變化?！缎谭ā泛汀缎淌略V訟法》修訂后，經濟犯罪的罪名增加了一大批，同時已將74種經濟犯罪案件劃歸公安機關立案偵查，擴大了公安機關對經濟領域犯罪的管轄范圍，加大了打擊經濟犯罪的任務。顯而易見，面對變化了的經濟犯罪形勢及擴展了的經濟案件偵查任務，公安機關在打擊防范經濟犯罪中的專業職能作用，就必須從根本上改變思維觀念、方法、管理體制、偵查手段等方面的落后狀況，積極探索建立打擊經濟犯罪的經偵專門機構和隊伍，新的經濟犯罪偵查運行機制。

〈一〉深化改革，加強經偵隊伍建設

同經濟犯罪作斗爭，維護社會主義市場經濟的正常秩序，促進西部地區經濟持續、快速、健康發展，是公安機關的一項長期任務。因此，必須從長期斗爭著眼，在公安改革中盡快建立起一只能夠適應新形勢下同經濟犯罪作斗爭的專門隊伍。這支隊伍既要政治堅定，廉潔高效，又要懂得經濟專業知識，有較高的政策法律水平和辦案能力。公安部已建立起經濟案件偵查局，西部也應盡快根據自己的具體情況建立相應的專業偵查隊伍。

首先，在領導干部的選拔上，要注重選拔忠誠黨的事業、廉潔奉公、經驗豐富的復合型人才。經偵業務性強，財會、金融、法律等知識要求高，在西部大開發戰略中，更需及時準確地洞察經濟犯罪動向，嚴格區分罪與非罪的界限，領導和指揮全體經偵民警在對違法犯罪行為進行打擊的同時，對合法行為予以保護。

其次，加快經偵隊伍正規化建設。目前經偵基礎設施滯后，一些地區經偵隊伍管理混亂，管理監督機制不完善，加上經偵部門個別人員思想，觀念，手段陳舊，知識貧乏，對經濟案件甚至成為“睜眼瞎”，更不要談偵破了。入世必然帶來人、財、物的大流動，經濟領域犯罪活動的斗爭任務會更加繁重，迫切要求建立一直正規化的經偵隊伍。

再次，引導經偵隊伍立足于基層。在經偵隊伍建設中，應注意建立競爭機制，落實破案責任制，引導經偵民警改變以往指導檢查多、說教多的狀況，抓住入世機遇，把主要精力投入到經濟案件偵破中。

最后，提高經偵民警素質。經偵民警是經濟案件偵查的主力軍，素質要求較高。因而在培訓中，一定要有針對性地拾遺補缺，防止走過場；從思想上，制度上鼓勵民警自學。經偵民警應注意學些與經濟犯罪有關的法律、法規及現代化科學技術知識，學習和掌握有關地方性政策法規，注意經驗，吸取教訓，分析和掌握經濟犯罪動向及特點。

二、加強合作，提高案件偵破效率

首先，加強經偵機關內部協作。要樹立全國、全省一盤棋的思想，沖破各自為戰，畫地為牢的束縛，打破地域界限。要堅決克服狹隘的地方保護主義和目光短淺的“利益驅動”，堅決丟掉“小家子氣”，跳出“小圈子”，把別人的案件當成自己的案子辦。結合西部地區財力困難的現狀，提倡各地經偵隊伍用函電方式或內部報刊方式進行交流，互通新的作案方法、手段、特點及偵破的經驗、教訓，是偵查效益和破案水平有一個顯著的提高。

其次，加強經偵與金融、通信等部門及廠礦企業的協作。不注意與金融、通信及企業的協作，結果只能高高在上，人為地疏遠自己與經濟案件的距離。經偵人員只有切切實實的深入經濟案件多發的行業、地區，加強與經濟業內人士的協作，才能獲取更多有價值的情報線索，提高破案效率。

最后，加強經偵部門與刑偵、治安等部門及公安派出所的聯系。刑偵是公安的三大支柱之一，它起步早，研究深，尤其是一些偵破方法和措施在經濟犯罪案件偵查中也是非?？尚械?，經偵人員應多加了解學習這些偵查方法、措施等，使自己在偵查破案中少走彎路。治安部門和基層派出所做的大多是基礎，這些部門的人員接觸范圍廣，信息渠道寬，如果經偵人員平時注意與他們的聯系，不但會省許多人力、物力、財力，而且會獲益匪淺。

三、打擊與服務相結合。

貫徹中央關于西部打開發戰略的部署，要以保障經濟、促進發展與進步為總目標，充分認識經濟犯罪的嚴重危害，把打擊經濟犯罪置于更加突出的地位。運用多種手段，重點打擊危害經濟發展的破環金融管理秩序，擾亂市場秩序，制假售假等犯罪活動；要始終保持嚴打態勢，對走私、欺詐、虛開票據等經濟犯罪活動發現一起偵破一起，保證市場經濟秩序的穩定；對偵破的經濟案件，要最大限度的挽回經濟損失。

在對經濟案件進行嚴厲打擊的同時，我們要注意策略和方法。對情況復雜、直接涉及群眾切身利益的案件，要堅持以全心全意為人民服務為根本出發點，特別強調從維護社會穩定和促進經濟發展的整體考慮，依法辦案；對企業法人涉嫌經濟犯罪的，如不影響案件偵查，應在法律允許范圍內，盡可能采取監視居住、取保侯審等措施，避免影響正常經濟活動；嚴厲堵截“吃、拿、卡、要”行為，、樹立服務意識，遵守各項規章制度，不耍特權，不插手經濟糾紛，不利用警察職權為親友經商提供便利。

五、當前經偵業務中應處理好的幾個問題。

（一）應解決好公安機關在受理經濟犯罪案件中的級別管轄與地域管轄的問題。公安部1997年10月9日下發的《關于辦理利用經濟合同詐騙案件有關問題的通知》第三項規定：“利用經濟合同詐騙案件由犯罪地的公安機關辦理，犯罪地包括犯罪行為地和犯罪結果地，如果犯罪嫌疑人居住地的公安機關辦理更為適宜，可以由犯罪嫌疑人居住地的公安機關負責辦理”。這一規定在實踐中逐漸暴露出不足，如犯罪行為地和犯罪結果地不屬同一地點，那就會形成幾家都具有管轄權的情況，最終可能導致受害人的合法權益得不到保護。其次是級別管轄的問題，也就是以案件價值的大小來作為確定由哪一級公安機關對該案件的管轄權問題。目前在經濟案件的管轄權問題上尚無明確分工，應盡快做出具體分工，做到職責明確，防止越權辦案，推諉扯皮等問題的發生。

（二）應注意解決好經濟犯罪案件的定性、取證問題。經濟犯罪問題的定性、取證問題與刑事案件相比有較大不同，經濟犯罪案件往往立案時涉及多種法律關系，短期內難于定性，需通過大量的調查取證之后才可定性，而涉案人員之間的口供又具有一種心照不宣的默契，隨時串供，互相包庇，調查難度極大。只有通過對原始會計賬目的審計或是使用偵查手段直接獲取確鑿犯罪證據后，反復審訊才能獲得較大突破。因此，形成了經濟犯罪案件的調查、取證、定性周期較長的特點。而《刑事訴訟法》以對辦案的證據、時效、程序提出了更高的要求，偵審合一后，辦案時間縮短。所以辦理經濟犯罪案件的提前取證在整個案件偵查過程中顯得十分重要，只有掌握好先期初查取證定性后，再考慮采取強制措施進入訴訟階段，否則會出現違反程序進退兩難的境地。

（三）完善審批制度，防止越權辦案。1.主要領導審核把關制度。領導對各類經濟犯罪案件的定性、偵查措施、取證材料、處理結果，進行全面審核把關，指導監督辦案全過程，保證案件質量。2.對跨地區的經濟犯罪案件由上級公安機關偵查部門統一指揮，統一協調，配合偵辦。通過以上審核把關，杜絕偵辦人員變相辦案，越權辦案或辦人情案、關系案、金錢案，為當事人追款討債，干擾正常的經濟活動，危害群眾利益，損害公安機關形象。

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第三篇：紅豆杉刑事犯罪案件分析及對策

當前林區非法采伐等嚴重毀壞紅豆杉

刑事犯罪案件分析及對策

陸旭華 李小峰 李閩莉

為進一步加強對國家一級保護植物紅豆杉珍稀植物的保護力度，切實保護好全縣林業生態資源，保障“生態立縣，綠色發展”戰略的順利實施，近日，資溪縣檢察院對該院2010年以來受理的全縣非法采伐、毀壞等涉及紅豆杉的刑事犯罪案件進行了調研，分析了犯罪原因，提出了預防對策。

一、案件特點

2010年以來，該院共受理提請批準逮捕涉嫌非法采伐、毀壞國家重點保護植物罪及非法收購、運輸、加工、出售國家重點保護植物罪等涉及紅豆杉刑事案件10件25人，批捕24人。案件主要呈現以下特點：

(一)案件呈逐年增加，漸趨多發態勢。從該院受理的案件來看，2010年受理非法采伐、毀壞國家重點保護植物罪及非法收購、運輸、加工、出售國家重點保護植物罪等涉及紅豆杉刑事案件1件2人，2011年受理2件4人，2012年1-8月受理7件19人。非法采伐、非法收購紅豆杉案件漸趨多發。

(二)犯罪主體單一，且文化程度低。在該院受理的10起25人，非法采伐、毀壞國家重點保護植物案的被告人中，農民22人，占犯罪人數的88%，另外個體勞動者2人，下崗后從事竹木生意的工人1人。文化程度普遍偏低，均為初中及以下文化程度。11 作者單位：資溪縣人民檢察院

其中初中學歷12人，小學學歷12人，文盲1人。在年齡構成方面，主要以30-50歲的中青年人為主，有21人，占犯罪人數的84%。

(三)作案方式單一，多為結伙作案。從辦理的案件看，作案方式多為一人集結，大家參與，一般三至五人，多則七至十人。如今年該院受理的犯罪嫌疑人葉甲、葉乙等人非法收購、非法采伐國家重點保護植物案中，葉甲為收購紅豆杉樹蔸用于制作根雕收藏，找來葉丙等人合伙，雇傭葉丁、宋某某等人采伐及找來司機運輸，整個案件共同犯罪嫌疑人達8人，包含了收購、采伐、運輸整個環節。

(四)犯罪動機單調，存在明顯的逐性利。犯罪嫌疑人實施犯罪，大多出于對紅豆杉的高收藏價值、高獲利價值或高額工資回報追求的心理。如該院今年受理的蘭某某非法采伐國家重點保護植物案中，蘭某某等人非法采伐紅豆杉一株，獲利8萬元。如葉丙、宋某某等人受每個樹蔸3000元的高額砍伐工資和高額回報的誘惑，心里雖然害怕，但仍然實施了非法采伐犯罪。

(五)作案流程較為規律，存在相似性。犯罪嫌疑人大多采取白天上山踩點、采伐樹木，采伐完后于晚上實施偷運的犯罪流程，大多有踩點、分工等較為縝密的作案計劃。同時在作案時他們大都存在著認為山場偏僻，難以發現，難以查獲的僥幸心理。

(六)發案方式相同，多為夜間被查獲，案件存在發現難的困難。由于犯罪嫌疑人選擇的作案地點多為紅豆杉分布區內遠離村莊的偏僻山場，加上一些村民的舉報意識弱，造成采伐毀壞紅豆杉發現難，很少有犯罪嫌疑人采伐過程中當場被查獲的情況。該

院受理的10起案件中，有6件為犯罪嫌疑人在晚上將非法采伐的紅豆杉偷運出縣過程中，被森林公安機關主動設卡查獲而發案，另有2件是查獲后犯罪嫌疑人主動舉報他人后發現的。

(七)外省外縣人作案上升明顯。今年該院受理的7件19人中，除李某某等3人非法采伐國家重點保護植物一案外，其余均為外地人作案，其中糾集人多為與資溪相鄰近的福建、浙江人。如黃某系福建福州人，葉甲系浙江松陽人，他們在慕名得知資溪境內有紅豆杉樹后，為收購紅豆杉，雇用在資溪境內山場上工作的熟識人為實施非法采伐犯罪并進行收購。

二、原因分析

(一)受經濟利益驅動。紅豆杉是世界公認的珍稀瀕危物種且其木質細密、色澤艷麗、香氣獨特。近年，紅豆杉備受市場追捧，身價不菲。而資溪縣地處武夷山脈西麓，境內有較廣泛的紅豆杉分布區，受利益驅動，不少犯罪嫌疑人瞄準紅豆杉實施犯罪。

(二)群眾法律意識淡薄。由于大部分群眾只有小學文化，他們對相關的法律、法規了解不多，對法律的尊崇感、敬畏感沒有完全建立?；螂m然知道紅豆杉不能隨意采伐，但也有不少犯罪嫌疑人盜伐成功而獲得豐厚暴利，故犯僥幸心理，把收購、盜伐紅豆杉當做一條致富的快捷途徑鋌而走險。而一些當地村民對犯罪行為存在著事不關己，高高掛起的心理，對犯罪行為不敢管，害怕報復，不敢舉報。

(三)監管機制存在嚴重缺陷。當前林業生態監管機制為林業部門進行監管，鎮(鄉)村在林業采伐許可證發放等方面進行協助。監管最主要任務在于林業部門，由于當前農村山林大多已承包到

戶，而林業管理部門受基層林業工作站人員少先天性不足影響，往往1-2人要管理整個鄉鎮山場，顯得力不從心，加上部分工作人員可能存在監管意識弱的情況，依賴林業部門的監管無法實現對林業生態的全面監管。

(四)對打擊涉林犯罪的力度不夠。由于存在發現難，造成一些犯罪無法及時偵破，得不到有力打擊，也使一些群眾對非法采伐、毀壞紅豆杉等存在僥幸心理。同時，非法采伐、毀壞及非法收購、運輸、加工、出售紅豆杉犯罪大多處刑低，此類犯罪所負出的代價較低。職能機關部門更多的是單打獨斗，對非法采伐、毀壞紅豆杉犯罪的打擊預防協作機制沒有完全建立，沒有形成更大的打擊犯罪合力，辦案效果沒有達到最佳。

三、防范對策

(一)加大法律法規的宣傳教育力度。要積極利用廣播、有線電視等媒體，重點宣傳“生態立縣，綠色發展”戰略，結合查處辦理的非法采伐、收購、運輸國家重點保護植物犯罪典型案例，同時組織林業、審判機關、檢察機關等職能部門，深入鄉鎮基層對村民開展法制宣傳，使守法意識深入民心，不斷提高群眾的法律意識，引導群眾自覺遵守林業生態保護法律法規，對犯罪行為及時舉報，從源頭上預防和減少采伐、毀壞國家重點保護植物的犯罪行為的發生。

(二)進一步完善監管機制。積極構建起林業部門主管，鎮(鄉)村的協助監管的機制，建議將林業生態保護工作列入對鄉鎮的綜治工作考評，增強鎮(鄉)村監管職責和義務，夯實林業監管的基層基礎。對全縣的紅豆杉等珍稀特種開展調查，對直徑20厘米以

上的實行掛牌保護制度，實行管護責任制，落實林業部門及鎮(鄉)村監管人員，對紅豆杉木進行一對一監管。加強對林業行政執法人員的監管及加大對林業工作站、木材檢查站等有關部門責任人員的輪換力度，杜絕對砍伐林木不愿監管、不敢監管的現象。同時檢察機關要加強對林業刑事犯罪后面的職務犯罪的查處力度，發現林業主管人員、林業公安偵查人員瀆職、失職構成犯罪的，要及時立案處理。

(三)加強對犯罪的打擊力度。進一步加強法院、檢察院、林業局、森林公安局等職能機關部門之間的溝通與協作，建立聯席會、定期通報、共同分析辦案形勢等協作機制，對重點典型個案集中力量進行重點打擊，形成打擊采伐毀壞國家重點保護植物犯罪合力，強化打擊的主動性和針對性。對犯罪行為做到及時偵查，及時破案，及時批捕，及時起訴，及時判決，做到穩、準、狠打擊犯罪，以辦案的快節奏保持對犯罪的震懾力。檢察機關要切實加強對偵查活動的監督，特別是要加強對有案不立、以罰代刑的監督，保障偵查活動的正確進行。審判機關在法律許可范圍內，針對采伐毀壞紅豆杉犯罪的逐利性，在刑期無法增加的情況下，可以適當提高對犯罪罰金懲處力度，進一步增強對犯罪的震懾力。

第四篇：當前未成年人犯罪案件特征及對策分析

效果。最后，必須動員和依靠社會各方面力量齊抓共管，實行全方位的綜合治理。青少年犯罪主要產生的原因概括起來是貧困、社會結構變化、國際環境的影響及觀念與行為的偏差。所以要盡快在全社會形成一種預防和打擊未成年人犯罪的“合力”。為此，1、全社會要齊抓共管，重視對青少年的社會、學校、家庭三方面的教育；

2、為青少年創造一個良好寬松的社會生活環境；

3、全面落實社會治安綜合治理的各項措施；

4、搞好企事業單位的基層組織建設，建立群眾性的管理、防范體系，以增強社會控制力量，減少未成年人犯罪的時空空隙，從而達到預防的最終目的。總之，預防和減少未成年人犯罪是一項龐大的社會系統工程，完全只依靠司法人員無異于杯水車薪。我們要把預防未成年人犯罪納入法制軌道，使司法預防為主轉變為社會預防為主，全社會都要重視未成年人犯罪心理和預防對策，讓我們為凈化社會環境，為使未成年人犯罪日趨減少和消除而不懈努力。

第五篇：國有企業犯罪案件產生原因及預防對策

文章標題：國有企業犯罪案件產生原因及預防對策

國有企業不斷深化改革，呈現出無限生機和活力，為繁榮社會主義經濟起著重要作用。然而，我們也應清醒地看到，當前國企在改制重組、租賃等過程中，國企領導干部中貪污、私分國有資產等犯罪仍然比較突出，群眾對此反響強烈，并在一定程度上影響社會穩定，阻礙經濟發展。

一、當前國企中犯

罪案件的特點和表現形式

1、涉案多為企業中主要管理人員和財務人員，具有職權性。根據2000年以來查處這類案件中，涉嫌職務犯罪的這些人員均在領導崗位或關鍵崗位，掌握著人財物，具有職權性。尤其是企業“一把手”職務犯罪居多，一直是國有企業職務犯罪的主要主體。

2、共同作案數量增多，具有糾合性。在共同作案中，有的是企業領導抱成一團，犯罪成員之間關系密切，在犯罪之前都已形成一個利益團體，他們消除障礙、排斥異己，然后共同實施犯罪。

3、犯罪手段復雜，呈現多樣化、智能性。從所查辦的經濟案件的調查情況看，犯罪分子手段可謂五花八門，呈現多樣化。有的是貪污或幾人將小金庫私分，使國家資產流失。有的采取用假發票套取現金的方式侵吞公款，這類案件占一定比例。有的領導干部借采購、擴建虛增發生費用，造假達到貪污的目的。有的國企銷售部門人員將索要貨款不交公挪于私用；有的借承包之機，把企業提供的生產資料、資金用于建私房等或借于他人,個人收取利息從中牟利,致使企業資金難以追回，給企業造成重大經濟損失。近幾年，隨著高科技的不斷發展，計算機、電腦的廣泛應用，財務人員利用微機犯罪案件也時有出現，這種智能型的犯罪也不能不引起我們的注意。

4、犯罪性質多為貪污、挪用公款罪，且涉案金額越來越大。過去經濟案件幾十萬元大案很少見，現在犯罪數額在百萬元甚至幾百萬元大案也屢見不鮮，而且犯罪數額與職位高低、權力大小往往成正比。

5、受賄犯罪依然存在，但更加隱蔽。賄賂行為在某些行業、某些部門、某些手握重權的人身上依然存在，只是形式更加隱蔽，手段更為狡猾，不易被人發現，不易被調查取證。

二、導致國企犯罪案件產生的主要原因

1、沒有真正樹立正確的世界觀、人生觀和價值觀是職務犯罪的內因?？v觀國企領導干部職務犯罪究其主觀原因，大都是在環境、條件發生變化的同時，失衡心態得以滋長，思想上的免疫功能哀退所致，絕大多數涉案人員平時不注重政治學習，不關心政治，放松思想改造，世界觀、人生觀、價值觀扭曲，拜金主義、享樂主義思想嚴重甚至惡性膨脹，信奉“有權不用、過期作廢”，不思工作，不干工作，一門心思想著如何利用職權多撈錢財。有的甚至作風腐化，生活糜爛，沉醉于吃喝玩樂，打麻將搞賭博，養情人包“二奶”，缺少“經費”，便將罪惡之手伸向公款，不擇手段地侵吞國有資產，以身試法，走上違法犯罪的道路。

2、制度不健全，管理不到位，有章不循是導致職務犯罪的另一重要原因。國企在管理中難免不出現漏洞。一些國企單位雖然也訂立了各種制度，有的沒有落實措施，特別是在財務管理方面，不少單位沒有建立正常的財務管理機制，沒有按《會計法》的規定，建立健全本單位內部會計監督制度。

3、“小金庫”是導致犯罪的一個誘惑因素。中央紀委雖然三令五申禁止設立“小金庫”，但仍有一些企業領導頂風違紀，秘密設立“小金庫”，其目的不言自明，一是為了自己花錢方便，報銷不合理甚至是違法的開支；二是為了拉關系行賄方便，準備行賄資金；三是為了直接非法占有“小金庫”款項提供方便。“小金庫”的存在，為貪污賄賂提供了現實的物質基礎，成為腐敗分子犯罪的又一溫床。

3、監督不得力，沒有形成合力，是導致犯罪另一原因。主要表現：一是不敢監督。有的國企黨組織擔心監督太嚴，有“思想不解放、影響企業發展”之嫌，主動放棄陣地不履行職責，甘做“和事佬”；有的紀檢、監察干部畏懼權勢，以至顧慮重重，不敢堅持原則。二是不想監督。一些干部所信奉的處世哲學是“事不關己，高高掛起”，只要自身利益不受損失，管他問題有多大，持冷漠態度，或怕查出犯罪影響本單位榮譽等等。三是不能監督。一些國企紀檢監察干部、審計干部是一人兼數職，由于人員匱乏無法開展工作，有的紀檢監察干部工作認真，不畏權勢，結果受到極不公的待遇，不是調離，就是下崗。四是不愛監督。個別國企“一把手”，長期把自己置于監督之外，游離于組織，在他們眼里沒有民主集中制可言，權力不受監督，為所欲為，產生腐敗在所是難免的。

三、預防國企中犯罪案件的對策

1、強化教育，警鐘長鳴，預防職務犯罪。要根據國企的不同實際情況和領導干部思想狀況，有針對開展保持共產黨員先進性教育和拒腐防變教育，教育要圍繞預防職務犯罪內容而開展。近幾年來檢察機關在國企都搞了預防網絡，組織國企干部讓正在服刑的原國企領導現身說法，談教訓、論危害，效果很好，或者觀看