第一篇：公司物資采購和存貨管理辦法

公司物資采購與存貨管理辦法

第一章 總則

第一條 為了規范公司采購管理，進一步降低采購成本，提高物資供應服務質量和存貨管理水平，確保生產經營的正常進行，提高整體經濟效益，特制定本管理辦法。

第二條 本辦法適用于公司機關各科室、各單位以及各法人單位、公司分支機構，以下簡稱各單位。

第二章 管理機構和職責

第三條 公司物資采購和存貨管理業務在嚴格遵守國家的有關法律法規，遵循上級各主管部門有關物資采購規程的前提下，大力實施公正、公平、公開、透明的陽光采購工程，嚴肅采購紀律，嚴格執行公司有關文件，實行“計劃、采購、資金”三個集中管理的原則。在物資采購與存貨管理相關單位和部門分別設置計劃、采購、審批、合同管理、驗收、保管、稽核等崗位，建立相應的崗位責任制。不得一人承擔兩個及以上崗位的工作。確保辦理物資采購與存貨管理業務的不相容崗位相互分離、制約和監督。物資采購與存貨管理業務不相容崗位一般包括：

（一）請購與審批；

（二）采購合同的訂立與審批；

（三）采購與驗收；

（四）采購、驗收與相關會計記錄；

（五）發出、領用、處置的審批與保管。

第四條 物資供應公司是公司物資供應管理的職能部門，負責公司物資供應管理工作，負責公司各單位所需物資的需求計劃審核匯總和采購計劃的編制送審；負責所采購物資入庫保管以及配送發放等保障工作，提供優質服務；按公司及財務部門要求取得、填制、傳遞和登記有關憑證和帳簿；執行盤點制度，協助財務部門搞好材料結算與存貨核算工作。

經公司批準，部經營單位在物資公司的指導下自行管理存貨業務，如燃料銷售公司、物流發展公司、商店超市等商貿流通單位及泥漿材料廠、空氣分離廠、服裝廠等加工銷售單位。公司低值易耗品的管理機構為生活服務公司（相關管理規定按運塔字[2002]4號文件執行），燃料銷售公司自行管理銷售油品等進銷存業務的同時，也是公司本部各種油品的管理機構。

第五條 物資采購辦公室是公司物資采購業務的職能部門，物資采購辦公室在遵照執行公司相關管理規定的前提下開展物資采購業務，主要負責采購計劃的審核；根據供貨能力、周期、質量、價格等諸多市場信息對供應商初步選擇確定并發送物資采購信息；確定采購方式，組織進行招（議）標或比價的方式開展采購業務；與最終確定的供應商按照采購合同聯系供貨及退換貨事宜，落實和完成物資采購計劃，做好到貨及退換貨記錄；逐筆對采購物資的品種、數量及價格等要素進行審核；向供應商索取真實、合法的增值稅發票、清單等單據，及時辦理傳遞手續；負責組織建立物資供應商評價體系；負責牽頭辦理采購資金支付審批手續；在堅持三個集中的同時，實行統放結合的辦法，零星、急用料、專用物資或其他特殊情況需自行辦理采購業務的，需經物資采購辦公室審批同意后，各單位在審批范圍內辦理。

第六條 企管與法律部門負責和組織制訂物資的儲備定額和消耗定額；審核物資采購計劃；按照審定的采購計劃和最終確定的供應商簽訂采購合同；針對物資采購業務的計劃準確率、到位率、庫存積壓、超限以及待料情況等對相關單位部門進行監督考核；審核簽訂各商貿流通和生產加工銷售單位商品及產品的銷售合同；監督檢查買賣合同的執行情況；負責牽頭處理物資采購、存貨管理以及合同執行過程中涉及糾紛甚至法律訴訟的事務。

第七條 安全與技術部門負責組織公司生產和使用的產品質量認可、計量鑒定、質量監督檢查；負責質量、計量糾紛的處理；負責各類質量事故的調查處理和統計上報；負責特殊產品（包括：鍋爐、壓力容器、特種設備、消防產品、防爆器材、安全檢測儀器、防護器具及勞動保護用品）供應廠商安全資質審查工作；負責按公司相關規定管理公司閑置廢舊物資（包括各種邊角余料）。

第八條 財務部門負責物資采購計劃的審核和采購資金的總額控制；參與物資采購招標和合同簽訂；集中統一管理貨款結算，負責對請購手續、采購訂單(或采購合同)、驗收證明、入庫憑證、采購發票等文件和憑證的審核工作；集中統一負責按照公司相關管理規定進行存貨的核算業務；組織對庫存物資的月度收發情況進行稽核，定期盤點庫存物資；參與編制消耗定額和儲備定額；參與對相關部門的考核；組織制定庫存物資計劃價格；審定積壓、廢舊物資的處置價格。

第九條 紀檢監察部門負責收集供應商的擬供貨及報價清單，經過比價結合物資供應商評價資料確定供應商并在相關會議通過后最終確認；負責對物資采購及銷售業務的招投標、合同談判等環節進行有重點的監督、檢查和抽查；組織公司物資采購效能監察。

審計部門負責對大額物資采購或銷售業務（10萬元及以上）的招投標及合同簽訂全過程的監督，對10萬元以下詢比價結果進行抽審；監督審核庫存積壓物資管理及廢舊物資回收、處置；負責對《公司物資采購與存貨管理辦法》的執行情況進行監督檢查。

第十條 各物資需求單位根據消耗定額編制物資需求計劃，負責物資需求計劃編制上報、技術確認、物資領用；參與采購方案的編制、技術評標標準的制定，參與物資采購和銷售業務的招投標及合同談判、非標準物資到貨后的驗收工作。

第三章 物資采購的計劃管理

第十一條 物資需求計劃由各單位根據生產經營所需，編制年度、季度、月度物資需求計劃，經本單位負責人審核批準后上報物資供應公司。物資供應公司對各單位所報計劃審查核實后，及時進行分析匯總，進行“六平一代”，（即平庫存、平積壓、平在途、平期貨、平修舊、平利廢，一代指代用物資），保證科學、合理的安全庫存量為前提，編制物資采購計劃和按要求送審。各種采購計劃的具體編制要求、上報時間和傳遞、審批手續等要求按照公司相關管理規定辦理。

第十二條 相關管理部門按各自管理職責及時辦理審核程序和組織采購業務，確保物資的及時到位。因用料單位計劃不周，未及時糾正，或糾正不徹底而造成物資積壓浪費者，由計劃單位承擔全部責任。商品銷售及生產加工單位也要本著以市場為導向和以銷定產的原則購進和生產加工，減少盲目性，杜絕積壓、浪費。

第四章 物資采購的質量管理和入庫驗收制度 第十三條 采購物資必須保證質量，物資質量實行全過程質量責任制，堅決杜絕質次價高的物資入庫。在采購合同或協議中就必須明確采購物資的質量要求、檢驗規范、適用范圍和產品質量標準及法律所要求的有關證件，明確需要供應商提供的服務內容，凡國家及行業質量部門公布的不合格產品的生產廠商，嚴禁訂購其產品。

第十四條 由技術部門或指定專人嚴格按照國家《產品質量法》的有關條文及公司有關管理規定對所購物品或勞務等的品種、規格、數量、質量和其他相關內容進行驗收，采購的物資必須具備三證，即生產許可證、產品合格證和產品檢驗出廠證。無三證產品不得采購和驗收入庫。采購重要物品必須具備產品標準，進口配件必須選擇正規渠道進貨，保證產品質量。不合格物資嚴禁入庫。對驗收過程中發現的異常情況，負責驗收的部門或人員應當立即向相關部門報告，發生質量問題的必須及時退回并索回貨款。

第十五條 技術部門檢驗合格出具驗收證明，由倉儲保管部門按規定辦理入庫手續，按照公司及財務部門要求填制入庫單，并登記存貨實物明細賬簿。

保管人員按包裝、件數驗收，根據交接單逐項檢查，認真核實“運輸記錄”和“商務記錄”，油料入庫單還必須附送供貨單位及過磅單，包裝箱、袋、桶、捆要完好，無散包、破損、殘缺、污染等現象，發貨件數與實到件數相符，堆裝貨物要按實到件數驗收，并做好到貨記錄。要按規定做好現場交接簽認工作，避免發生糾紛，提高工作效率。驗收入庫中發現到貨物資短缺時，應根據各種記錄和供貨合同條例進行核對，嚴格分清供、運責任，并通過有關規定妥善處理。發現殘損，短缺，質量問題時，在未處理前，倉庫保管員應按原包裝妥善保管，不能動用或丟失。

第十六條 公司內部單位提供的加工產品（修制品）憑技術部門的驗收合格證入庫，價格以企管部門下達的修制品計劃或與加工單位簽訂協議為準。

各商品銷售及生產加工單位購進商品或生產加工過程中的產品、半成品也應按照上述要求分別由技術人員和保管人員進行驗收入庫和登記存貨實物明細賬簿。對檢驗過程中發現的不合乎有關標準的次品、報廢品要做好記錄，及時上報處理。

第五章 庫存物資、存貨的保管制度

第十七條 庫存物資保管工作必須遵守準確、及時、經濟、安全的原則，必須做到“四號定位”、“五五存放”、“四對口”的科學管理。必須按各類物資的特性和具體的儲存條件，定期維護保養、抽樣復檢、整碼碼垛，做到“十不”無損儲存。

（一）應根據物資的特性科學存放。對于一些精密度要求嚴格的庫存物資、存貨要特別注意，不要損壞其物質本身質量。

（二）對于可除銹的物質，銹污除干凈后，用石蠟、潤滑油、合成防腐劑涂刷涼干。

（三）需進行包裝的物資進行包裝后，經檢驗符合要求后方可入庫保管。

第十八條 庫存物資要按照保管規程要求建立臺帳，要做到產品名稱、規格型號、產品許可證、合格證、生產日期、生產批次、有效期等內容齊全，包裝、擺放、儲存符合要求，物資倉儲管理工作參照《中國石油天然氣集團公司企業物資部門倉儲管理工作等級標準》執行。驗收入庫的物資，必須做到帳、卡、實物、資金四對口。未經檢驗驗收的物資不得交付使用，不得付款。

第十九條 庫存物資要做到有動必點，堅持永續盤點的制度。庫房每月要全面盤點一次，庫房盤點必須填寫盤點表，由相關人員簽字，每年五月底前必須搬動整理檢查一次，以防生銹。腐蝕受損件在每年十一月底全面清倉查庫，對查出的問題進行匯總，上報研究后一次性處理。定期對存貨進行檢查，查看有無損壞、變質或積壓等情況，并對檢查結果進行記錄，要積極盤活積壓存貨，對毀損、報廢、技術淘汰的存貨經相應地授權審批，及時處理。發現庫存盈虧的，及時上報，庫房和財務部門按規定進行業務處理。

（一）、同名、同數、價格差異、出賬引起的虧損，由保管員填寫調整單，科長或單位領導審批，即可出賬。

（二）、由于收發差錯引起的盈虧，清倉查庫中發現的責任不明的盈虧，由保管員填寫盈虧單，由公司主管領導審批后處理。

（三）申請報廢的物資，必須說明原因，每年十二月初由保管員填寫報廢物資申請表，由技術部門鑒定后，交上級部門批準后，方可出賬處理。

第二十條 存貨的存放和管理必須由專人負責并分類編目，定期與會計記錄進行核對，并對不一致的項目查找原因，落實責任。認真填寫維護保養記錄本、收發差錯記錄本、巡回檢查記錄本，做到發現問題記錄有時間、有措施、有處理結果。

財務部門負責定期組織對存貨進行盤點，與實物明細賬進行核對，查明差異原因及相關人員的責任，形成盤點報告，經審核批準進行賬項調整，以保證賬實相符。在期末組織相關部門對存貨進行全面清查，按照公司相關管理規定計提存貨跌價準備。

第六章 庫存物資和存貨發出管理

第二十一條 物資經檢驗合格后方可入庫和發放使用。各庫房憑填列完整正確、手續合格有效的發料單做為庫存物資或存貨的出庫憑證，輪胎、工具、勞保和低值易耗品以及各配件庫房中的大件、總成件領用還必須登記領用臺帳。用于銷售的必須附有銷售清單有關聯次，必要的還需審核相關銷售合同。庫存物資發出審批程序按照公司有關成本費用管理規定和各單位具體的油材料領用管理規定執行，用于銷售的存貨發出審批程序按照公司有關銷售與收款管理規定和各單位具體管理規定執行。

第二十一條 庫房保管員要審核出庫憑證填寫是否齊全、出具的證明是否有效，物資出庫必須堅持“先進先出、后進后出”的發放原則，發料分單位單次分發，不允許兩個單位混發。

對已經發出的物資和存貨，當月必須辦理出庫，屬于生產加工的，對原材料、半成品及產成品的發放、領用，必須分別憑合格的出庫憑證辦理出庫。屬對外銷售的，當月還必須開據銷售發票并準確掛帳，否則追究保管人員和相關管理人員責任。各商貿流通單位對外銷售業務的資金回收按季度考核，每季度末資金必須回籠，為降低經營風險，大額銷售必須簽定銷售合同。

庫存物資的發放要求如下：

（一）、依據發貨憑證，按其數量準確發出，不準多發或少發。

（二）、發放物資程序：動標簽、發貨、點庫存、簽字核對。

（三）、交提貨人當面點清楚，由提貨人在發貨單據指定位置簽字。

第二十二條 物資的包裝要求

（一）、能保持原包裝的按原包裝發貨。

（二）、選擇牢固的包裝物。

（三）、按裝箱要求，上輕下重選擇合適的襯墊材料。

（四）、裝箱單要填清箱內品種、規格、數量、發票號及包裝人員簽名。

第二十三條 下列物資不允許出庫

（一）、憑證填寫不清，或印章、審批手續不齊全，不允許出庫。

（二）、非正式出庫憑證不予接受，特殊情況必須由有關業務主管簽字并有處理方法方可發放。

（三）、生銹腐爛、變質物質不允許出庫，經保養檢驗合格后方可發放。

（四）、待收料物資不允許出庫，如生產急需，先由計劃員開估價入庫料單，并經檢驗后，保管員方可迅速處理，保證生產需要，產品合格后方全數入庫。

第二十四條 嚴格執行交舊領新和登記領用臺帳制度

（一）按技術部門規定的交舊物資范圍，收回舊件，發出新件。廢舊料由專人負責管理，按技術部門以及公司運財字[2001]205號《關于公司閑置報廢物資管理有關問題的通知》文件之要求回收、保管、存放和處置。

（二）輪胎、工具、勞保和低值易耗品庫房以及各配件庫房中的大件、總成件領用必須建立登記領用臺帳制度，領用人員在出庫憑證上簽字同時還需在臺帳的指定位置簽字。臺帳登記應統一規范符合公司規定，臺帳登記必須真實、準確、完整、及時，以備財務部門、領用單位核查和上級部門核查。

領用輪胎未達到規定行駛里程的，責任人按供應及技術部門核定的損失進行賠償后，方可領用，工具、勞保及辦公用低值易耗品未到領用周期的，不予發放，人員調動調離崗位的，根據臺帳登記物品進行移交，接受人在臺帳指定位置簽字。

第二十五條 物資退換貨以及存貨的銷售退回

（一）、經過技術部門質量檢驗不合格或在使用過程中有質量問題的物資，均可以退換貨，但必須附有技術部門的詳細鑒定結論。

（二）、商品及產品的銷售退回必須經各單位銷售主管審批后方可執行。銷售退回的貨物應由技術部門檢驗和保管部門清點后方可入庫。技術部門應對客戶退回的貨物進行檢驗并出具檢驗證明；保管部門應在清點貨物、注明退回貨物的品種和數量后填制退貨接收報告。

財務部門對檢驗證明、退貨接收報告以及退貨方出具的退貨憑證等進行審核后辦理相應的退款事宜。

第七章 附則

第二十六條 本管理辦法由財務資產科負責解釋。第二十七條 本管理辦法自發布之日起實施。

第二篇：物資采購管理制度和存貨管理制度

物資采管理制度

為了加強全公司物資的采購管理，增加采購過程的透明度，降低采購成本，提高經濟效益，以達到所供應物資確保質量、供應及時、綜合采購成本最低的采購工作要求。現特訂物資采購管理制度如下：

一、采購物資分類及其主管部門

1、技術改造項目所需的設備（不包括工程材料），采購的主管部門為技改辦。

2、一次性耗用的材料（包括工程材料）、包裝物、辦公用品、低值易耗品、工具、儀器儀表、促銷品、修理用配件等物資統一集中到采購部采購。

3、有關部門專用的軟件可由使用部門直接按規定程序報總經理（董事長）批準采購。

二、采購計劃管理

倉儲部根據當月銷售計劃，編制月度生產計劃，根據月未各類物資庫存情況進行綜合平衡后于每月3日前向采購部編報當月采購計劃，采購部報物流總監審核后，報總經理審批。采購部根據審批后的采購計劃按生產進度要求及時組織采購。保管員按采購計劃組織驗收，財務部按采購計劃或（合同）安排付款。

對于非技改項目用設備和修理用配件，由設備動力部編制采購計劃，報生產總監審核后，報總經理審批。采購員憑審批后的采購計劃采購。

對于辦公用品、低值易耗品由辦公室編制采購計劃，報財務和行政中心總監審批后交采購部采購。

對于促銷品由營銷部編制采購計劃報銷售總監審批后交采購部采購。對于采購金額 元以上的促銷品需報董事長審批。

對未經審批的計劃外采購，保管員有權拒絕驗收進倉，財務部有權拒絕付款。對于臨時搶修所需的零配件采購，可直接采購后，根據規定程序辦理進倉手續后報總經理審批支付。對于未列入采購計劃的急需材料的采購，由使用部門報總經理批準后交采購部采購。嚴禁采購員或車間直接通知采購員擅自采購。

三、參與采購洽談的人員和審批

1、技術改造項目所需的設備的采購洽談會，由技改辦負責牽頭，由采購部、設備動力部共同參與，必要時請有關領導或專業人員參加，談成步意向后，報董事長審批。

2、大宗材料的采購洽談，由物流總監和采購部共同參與，談成意向后，報總經理審批。

3、其他材料的采購洽談，采購部談成意向后，報物流總監審批。

四、庫存定額和采購批量的確定

為了使各類物資的供應在保證生產經營工作順利進行的前提下，保持庫存資金占用量最低，采購部必須與財務部等有關部門進行科學的分析，確定各種原輔料及主要配件的最低庫存定額和最高庫存限額，同時，按照采購成本最低的要求確定進貨批量。

五、采購物資的驗收、進倉管理

一切物資的購進都必須經過驗收程序，經驗收合格后方可辦理進倉手續。嚴禁未經驗收直接辦理進倉手續。具體程序如下：

1、第一點1類采購物資驗收程序。由工程項目監督部門組織有關人員進行驗收，驗收合格后方可安裝使用。

2、第一點2類采購物資驗收程序。保管員應及時進行認真的現場數量清點或過磅。發現短少必須馬上報告采購部進行交涉處理。清點數量后，根據我公司規定必檢的品種，必須及時向質檢部報送請檢單，質檢部根據購貨合同或規定的質量標準進行檢驗或抽樣檢測，出具質檢報告單及時送采購部，保管員憑檢驗合格的報告單進倉。

3、第一條3類采購的軟件，由使用部門寫出試用報告或驗收報告交總經理批準后，按合同付款。

六、購進不合格 物資的處理

凡經檢驗不合格的購進物資，采購主管人員必須在合同或合同法規定的有效期限內向供貨方提出，通過傳真等有效途徑通知供貨方。采購主管人員必須要妥善處理，不得造成企業損失，如不能處理的，必須及時向總經理或董事長報告。如既不能妥善處理，又不能及時報告的，造成損失由采購主管人員負責賠償。

七、供貨單位的選擇及淘汰

1、選擇的原則：質量相同看價格，價格相同看質量，價格、質量相同看服務，大宗物資（如：麥芽、大米、煤、啤酒瓶、塑料箱、商標、包裝紙箱等年供貨額在100萬元以上的物資）采購單位不少于二家。

2、選擇的程序

㈠、采購部必須多方征集供貨單位的有關信息材料，向物流總監提供意見，初步確定供貨單位篩選對象。

㈡、主管采購領導組織采購員、質檢員或技術員對供貨單位進行實地調查，核實產品質量的可靠性，以及其他如規模、服務、信譽等情況，寫出調查報告，報告總經理審批。如供貨單位較遠或不便前往實地調查的，也必須取得有關能證明實際情況的文字材料。

㈢、對于能進行試用的原材料，必須通過試用程序，并將試用的各項數據進行如實記錄，寫出試用報告。

㈣、對于大宗原材料年供貨在100萬元以上，批次進貨在30萬元以上的要按投招標辦法確定供貨單位。投招標按《關于原輔料競標采購有關規定》規定的程序進行。

㈤、對于非通過投招標辦法選擇供貨單位的，由采購分管領導擬定后，報總經理審批。

㈥、一般情況下，不得選擇由本公司股東或員工（包括他們的親戚）創辦的單位作為供方，特別是中層以上領導干部要絕對禁止，防止感情辦事。

3、供貨單位出現以下情形之一的，將被取消合格供應商資格。

（一）、連續出現產品質量波動，影響我公司產品質量的；

（二）、通過非公平渠道（如：行賄、串標等）取得供應商資格的；

（三）、其他嚴重違反合同的情形。

八、采購物資使用情況的質量反饋和供貨單位的管理。

物流總監應及時定期組織有關使用采購物資車間和品控部等部門征集采購物資質量反饋意見，對于不符合質量要求，與規定標準不符合的物資供貨單位，及時向總經理提出停止供貨或另選供貨單位的建議。

同時，嚴禁供貨單位人員與本公司使用、檢驗等有關人員進行頻繁接觸，建立密切關系，或出現宴請、收賣等行為的，一經發現停止供貨，另選供貨單位。

九、物資采購的監督

1、監督的內容

㈠、主要采購物資的質量標準，試用品的試用結果情況。㈡、主要采購物資的投招標形式、結果，包括中標單位的規模、價格、服務等內容。

㈢、主要采購物資的價格、供貨單位名稱、聯系電話等。

2、監督的工作部門及對象

采購部和財務部及時將有關監督內容的資料整理后交公司監事進行監督后，簽署監督意見，交公司董事長和副董事長。

十、采購信息管理

1、采購部應根據質量管理標準的要求，建立合格供應商檔案。

2、采購員必須主動掌握各類物資的價格信息，努力降低采購成本。

3、其他部門有關人員掌握的價格信息，應及時提供給采購部門。

存貨管理制度

為了確保公司存貨安全有序的流轉，減少損失，降低存貨成本，提高經濟效益，特制訂本制度。

一、全面落實實物負責制，實行誰保管誰負責。必須將所有的物資保管責任明確落實到個人，不能出現無人負責或多頭負責的現象。出現缺少，必須及時報告，并組織有關人員進行深入分析，查明原因，分清責任。屬于保管不善等人為因素造成的損失，必須追究有關人員的賠償責任。各類損耗必須經有關部門審核批準后入賬。屬于正常損耗的由部門負責人審批，屬于非正常損耗的報總經理或董事長審批。

二、不相兼容職務，不得兼職，堵塞管理制度的漏洞。物資采購員、檢驗員、保管員、領料員之間必須分開，不得兼職。采購員必須按合同或規定的質量標準組織采購；保管員必須認真按發票或貨物清單點驗；并及時協同質檢人員進行質量檢驗，檢驗合格后，保管員方可按實進倉。發現質量或不符等問題及時報告有關領導處理。

三、加強領用管理。一切貨物必須按先進倉后領用的程序管理。嚴禁未經驗收直接辦理進倉手續或領用，對于搶修急需的配件可直接領用，但必須在領用后3個工作日內取得領用部門負責人的證明，并報生產總監審核后，到倉庫保管員處補辦進倉和領用手續，并附審批手續。各類存貨必須由各使用部門的部長（副部長）領用。受部長委托，班組長（或工段長）可直接領用，但必須及時將領料單交給部長，以便部長控制本部門的成本。其他人員一律不準領用。

四、加強物料消耗的定額管理，控制生產成本。各用料部門必須制訂各種物料消耗定額，報技術等有關部門核定后，報各中心總監批準。保管員按定額發料，超定額由各中心總監批準后發料。

五、加強存貨定額管理，確保滿足生產需要和降低存貨成本。倉儲部必須會同采購部和財務部等有關部門進行科學分析，確定各種存貨的最低庫存和最高庫存定額。在存貨降到最低定額時，保管員必須馬上向倉儲部報告，由倉儲部通知采購部采購。

六、加強倉庫或堆場的現場管理，確保存貨安全有序流轉。對各倉庫或堆場進行整體規劃，做到各類存貨定點、定標準堆放，整齊劃一。根據各類存貨的特性，做好防火、防鼠、防盜、防變質、防生銹等工作，確保存貨安全。保持存貨現場的清潔衛生。

七、加強存貨的定期盤點工作，充分發揮財務的監督作用。除五金配件因品種繁多實行年中和年未二次盤點外，其他存貨（包括已領用未使用完的車間存貨）必須做到每月定期盤點，在盤點過程中，財務和倉儲部必須參與監督。

八、各有關部門必須做好配合，全員參與監督管理。

1、門衛必須嚴格按照貨物進出廠制度加強進出貨物的檢查和件數的點驗。

2、質檢部門會同有關人員及領導確定各種購進材料的質量標準和質檢的質量指標，落實專人負責質量檢驗。

3、用料部門必須及時反映材料的質量情況。

九、加強瓶箱管理

1、加強出借瓶箱的管理，首先，嚴格執行出借瓶箱的審批手續，必須落實經辦催收人員，未落實經辦催收人員的不得出借。其次，必須及時組織催收工作，落實催收責任，把催收的成效并入個人工作業績考核。

2、嚴格執行瓶箱的驗收制度。驗收員必須認真仔細地點驗，切實加強工作責任心，嚴防出現工作差錯。

3、加強瓶坦現場管理，做好瓶箱堆放規劃，所有瓶箱必須堆放在紅線內，并按6個高整齊堆放。當日客戶返回的瓶箱，必須當日整理完畢。

4、加強搬運操作規程現場監督，違規操作造成的瓶箱損失必須賠償。

5、成品保管員必須憑調換單或押金單發貨，嚴禁擅自出借。

十、加強存貨管理的績效考核工作，調動存貨管理人員的工作積極性。建立超消耗定額扣罰，降低消耗定額有獎的激勵和制約機制。

第三篇：物資采購、存貨管理制度

物資采購、存貨管理制度

1范圍

本制度規定了存貨管理的管理職責、計劃編制、存貨采購、定額管理、驗收、領退、保管、計價核算及清查盤存等內容。

本制度適用于公司內部的物資采購、存貨管理工作。

2規范性引用文件

《會計法》

《企業會計制度》管理職責

按《產品銷售價格、原料采購價格管理辦法》和《物資采購、存貨管理制度》執行。4存貨的內容、計劃及采購管理

4.1存貨的內容包括：原材料、輔助材料、燃料、包裝物、低值易耗品、庫存商品、自制半成品、在產品、委托加工物資等。

4.2采購計劃編制

4.2.1主要原料、包裝物需求計劃按公司《物資采購、存貨管理制度》執行。

4.2.2輔材采購計劃由各使用部門根據月需耗輔材情況編制輔材月耗計劃報經營部，經營部根據各部門計劃結合儲備定額和庫存情況編制輔材采購計劃。

4.2.3專項工程用材料，由工程項目實施單位根據項目預算及項目進度編制項目耗材表報經營部。

4.2.4使用單位需變更計劃應及時通知采購部門，具體操作按《物資采購、存貨管理制度》執行。

4.3物資采購

4.3.1物資采購及管理職責、權限、范圍按《物資采購、存貨管理制度》執行。

4.3.2物資采購管理執行公司Q/XLGSA00-2003質量手冊中Q/XLGC`-2006“采購控制程序”一章的規定。

4.3.3嚴格執行經濟合同法。物資采購均應以書面形式簽定購貨合同，所簽合同條款要完整，要符合經濟合同法的規定，并經公司領導批準。要確保所訂購的物資品種、規格、質量、數量、交貨期符合生產計劃及工藝技術的要求，確保定貨價格及供貨渠道的合理合法性，確保貨款支付符合公司《資金籌集及運用支付管理制度》《往來結算管理制度》的相關規定。

4.3.4采購部門采購物資必須在批準的合格供方單位內組織進貨。

4.3.5主要原料、包裝物的采購價格，按《產品銷售價格、物資采購價格管理辦法》執行。

4.3.6財務部門根據經批準的購貨合同、采購計劃，逐項審核所購物資內容、價格是否與原合同計劃相符，并嚴格控制預付貨款。若必須預付，審批程序按《往來管理結算管理制度》執行。

4.3.7輔材價格管理由財務部負責，物資供應單位按月報送月度輔材價格執行報表，報經營部備案。

5存貨的定額管理

5.1各物資管理部門必須執行公司下達的儲備資金定額。合理使用儲備資金。運用現代化管理方法，將下達的儲備資金定額分解落實到各大類庫及主要原料、燃料、包裝物。確保大宗材料物資的儲備占儲備資金的70%以上。

5.2因特殊情況需要超定額儲備的，應由各單位作出書面說明并報公司領導批準。6存貨的驗收管理

6.1采購部門、采購人員應保證所購入存貨的質量，合理組織物資運輸，降低采購成本。要按國家規定向供應單位取得正式的增值稅發票，自覺接受財務部門、使用部門對采購質量、價格的監督，不斷改進工作，努力做好采購工作。

6.2物資采購，一律要經倉庫驗收。物管人員要加強物資驗收工作。要嚴格驗質、過磅、點數、驗尺，并審核供貨渠道及供貨價格。發現超計劃采購、與合同條款不符、質量有問題、規格不符、價格較高及數量短缺等情況，物管部門有權拒絕驗收或要求采購人員糾正。

6.3對一般物資進倉驗收，必須通過點件或驗斤和質量檢查；對裝箱的貴重易碎工具儀器，還必須當場拆箱檢查；對設備的驗收應堅持保管、技術、質檢三方人員同時在場的開箱驗收制度。

6.4大宗原料的驗收，必須憑運輸部門路單、質檢部門化驗單，在過磅點數的基礎上根據各種原料、燃料的特性，按公司規定的標準，扣除水分和合理途耗；對于需折合為100%標準含量的主要原料，不論供方含量高低，均應按質檢部門化驗數據，折算成標準數量驗收。

6.4.1主要原料燃料驗收合理途耗和扣除標準：

——其他品種扣除標準，參照同類性質原料的標準由車間、質檢提出，報公司領導確定。

6.5產成品的驗收。產成品必須是經質檢部門檢驗合格，包裝完整，堆放整齊，能夠清點或可計量的完工產品。產品管理員要嚴格執行驗收手續。對未入庫的，質量不合格的產品，拒絕開具產品入庫驗收單。

對于已驗收入庫的產品，由于堆放時間過長，需返工處理或更換包裝的，退回車間時，必須填制紅字入庫單，沖減驗收數量。

6.6月末估價驗收入庫。對發票未到或缺少應具備附件的運入物資，倉庫應建立備查簿登記，待發票到后，再正式辦理驗收手續。每月月底及盤庫前，凡物資已進庫、未辦理驗收手續的均應估價驗收入庫（在下月1號即用紅字沖回），以保證月末（或盤存時）帳實的口徑一致。估價的價格必須接近實際（含運輸費用）。

6.7凡隨原料一起進庫的包裝桶/袋應設置備查臺帳，由物管部門負責收繳，不得無故短

少。

6.8廢舊物資管理按《廢舊物資管理制度》執行。

7存貨的領發及退料管理

7.1存貨領發是保證生產正常進行和節約使用物資的重要環節，物管部門要認真作好物資的發放工作。要堅持精打細算，克服怕麻煩思想，盡可能擴大破整擴零的范圍，對需切割的鋼材等物資應按領料單位需要量、規格進行切割，防止浪費損失。

7.2各單位內部發料時，領料部門開出請領單，物管部門憑請領單開具規范化、手續完備的領料單發貨，對于白條、便條等手續不完備的借條應拒絕發貨。

7.3堅持先進先出的發料方法，所發貨物必須在保質期內，出庫物資必須當面點清。

7.4對不合格的產品和逾期失效變質的產品，堅持不出廠。

7.5對已領用的原料和未入庫的產品，不得對外轉讓或銷售，特殊情況需去車間提貨的，必須同時辦理出入庫手續。

7.6凡領用必須以舊換新的物資，應嚴格執行交舊領新制度，堅持回收舊品，并建立臺帳。

7.7專項工程物資的領用，必須憑“工程項目請領單”領發，無請領單或超計劃領用的不予領發。

7.8領用設備必須憑手續齊全的設備更新計劃單辦理，否則不能領用。

7.10物資退庫

7.10.1物資退庫范圍。車間已領未耗物資；在建工程竣工后剩余或節約下來的完好物資；由于產品、工程項目計劃變更而造成的不適用物資等。

7.10.2物資退庫應填寫“退料單”（或紅字領料單），向原發料倉庫辦理退庫手續。

7.10.3退庫物資中，如有下月即要使用的物資，可不必將物資退回倉庫。由使用單位填制本次“退料單”和下月初的“領料單”，辦理假退料手續。

7.10.4歸口倉庫必須對退料進行認真的清查核對，并沖減領用數。

8存貨的計價及核算管理

8.1一切存貨的收入、發出都要進行核算，做到帳帳、帳實、帳表相符。

8.1.1財務部門的存貨核算要做到明細帳與總帳及報表全部相符。

8.1.2財務部門的存貨明細帳要與物管部門的明細帳按月核對相符（原料、燃料、包裝物、產成品要分品質及不同規格，并同時核算數量；輔助材料分大類）。

8.1.3物管部門存貨核算明細帳要與倉庫保管員的實物帳相符。

8.1.4倉庫保管員的實物保管帳結存數要與實際庫存數相符。

8.2存貨按實際成本進行計價，出庫按加權平均價。

8.2.1購入的存貨（除符合固定資產條件的設備、工程物資倉庫外）均按不含增值稅計價核算。其價格構成為：買價+運輸費+裝卸費+保險費+途中合理損耗+入庫前的加工整理費用等。

8.2.2列入工程物資管理的物資和符合固定資產條件的設備按不含增值稅計價驗收。

8.2.3自制的存貨，按照自制過程中的各項實際支出計價。

8.2.4委托加工的，其價格構成為：實際耗用的原材料（或半成品）價值+運輸費+裝卸費+保險費+加工費等。

8.2.5盤盈的物資，按照同類存貨的實際成本計價。

9存貨的保管

9.1倉庫（儲）管理是物資管理的重要環節。物資一經驗收，一切責任均由倉庫承擔。倉庫保管員要認真負責，秉公辦事，嚴格執行管理制度。

9.2入庫物資要根據不同物資的理化性質、包裝特點，合理儲存、妥善保管。做好防火、防潮、防銹、防腐、防爆及防盜等預防工作，確保物資安全。

9.3倉庫要嚴格收發料手續，物資進出都要正確計量，不得私自轉借、移用或損壞。有權拒絕無關人員進入庫房，帳冊、物資情況對外保密。

9.4庫房管理要按化工部一類庫要求，堆放整齊，場內衛生整潔，道路暢通。金銀等貴重

物資要專人專柜保管。

9.5倉庫人員工作變動或調離，應辦理移交手續。要在物管主管（或指定人員）監交下，進行實地盤點移交。經管的帳冊、憑證、文件資料和其他應該移交的物件及事項，都應編造清單，清點移交。

10存貨的清查盤存管理

存貨應當定期或者不定期盤點，終了前，必須進行依次全面的盤點清查。對于盤盈、盤虧、毀損以及報廢的，按實調整存貨數額，帳掛“待處理流動資產損溢”。并要及時查明原因，分別情況，按規定報批后，及時處理。

10.1清查盤存組織和時間

10.1.1日常經常性的盤存由各存貨管理員進行。

10.1.2月末盤存由各物管部門組織進行。大宗原材料、燃料、包裝物、產成品的月末盤存時間為結算期次日，由物管會同財務部、經營部、生技部對大宗原材料進行清查盤存。10.1.3年終對存貨進行全面清查。由物管會同財務部、經營部、生技部對存貨進行全面清查盤存。大宗原材料、燃料、產成品、自制半成品、在產品、包裝物的盤存時間為每年11月26日至11月30日。輔助材料、廢舊物資的盤存時間為每年11月26日至27日。10.2清查盤存時要注意的問題

10.2.1存貨盤存截止期界定。實物出入庫與帳面出入庫口徑要一致。

10.2.2實物盤存量按驗收口徑折合換算（如需折合成百分之一百及扣除超標水分等）。10.2.3要理清外單位存放（如借存及未提）及已發出未核銷物資數。

10.3公司職能部門的監督管理。在自行盤存的基礎上，公司經營部會同財務部對車間的存貨庫存情況按月進行盤存，必要時進行不定期抽盤，及時發現存在問題，改進存貨管理工作。10.4盤存表的報送。每次清查盤存，應編制盤存清冊，計算出盤盈盤虧數額。寫出盤盈、盤虧、及毀損、報廢情況的分析報告。盤盈、盤虧、毀損及報廢清冊及分析報告經單位負責人審簽后上報公司及職能部門。除物管部門自留外，具體為：

——季度：次月一日前，報公司經營部及財務部各一份；

——：十二月三十一日前，除盤虧、報廢、毀損清冊及分析外，還需同時填報《盤盈、盤虧、毀損情況報告審批表》，報送部門與季度相同。

10.5存貨盤盈、盤虧及毀損的處理

認真分析盈虧原因，對于因客觀原因造成的損失，要取得有關的證明材料或詳細說明；

屬于企業財產保險規定范圍的，應及時向保險公司辦理索賠；對于管理不善及個人過失造成的損失，還應追究職能部門或過失人的責任，責成適當數額的賠款。對于凈損失部分由核算單位申報后經公司總經理審核、報總經理辦公會議審定，提交董事長和母公司財務部批準后報財稅部門審批，按財務制度規定處理。

10.6要通過物資的清查盤存，分析研究庫存結構，總結存貨管理中存在的問題及教訓，不斷完善規章制度，改進存貨管理工作。

11考核

存貨管理列入公司對所屬經營部、車間的經濟責任制考核。

第四篇：物資采購管理辦法

第一條 為了加強內部管理和控制，規范采購行為，保障生產經營活動的正常進行，以最大限度地降低采購成本，特制定本辦法。

第二條 本辦法對本公司所有材料物資的采購均適用，公司控股子公司參照執行。

第三條 采購流程及職責分工

一、采購流程：

1、生產部根據設備狀況滾動編制月度、季度、生產計劃包括主要材料（玻璃、鋁框、接線盒、背板等）月度、季度消耗總量、單位產品材料消耗量及原輔材料安全庫存量，經分管副總經理、總經理批準后實施。

2、采購部門根據生產計劃、單位消耗量、安全庫存量、實時庫存量、采購周期及供求狀況定期編制原輔材料采購計劃，經分管生產的副總經理審核、總經理審批、董事長核準后進行詢價；辦公用品由需求部門申請，綜合管理部門負責統一采購，其余物資采購包括修理用備件、機器設備及工具、辦公設備、家具、低值易耗品等由需求部門申請，采購部門負責采購。

3、采購審批權限：公司原輔材料采購計劃，由分管生產的副總經理審核、總經理審批、董事長核準；其余物品采購計劃或采購申請由需求部門申請，經財務總監審核、總經理審批、董事長核準后執行；大宗機器設備等巨額采購還需呈報公司董事會決議通過后執行。

4、采購人員進行詢價、議價、比較分析報審，原輔材料、修理用備件、機器設備及工具、辦公設備、家具、低值易耗品等定價須經公司物資價格監查組審議通過后執行采購。

5、成立物資采購監查組。物資監查組的工作職責：參與公司供應商的選擇；負責公司采購物資價格的審定等，監查組由董事長任組長，總經理、副總經理、財務總監為成員的四人監查組。供應商評價采用現場考察和資質審查相結合，但參與現場考察人員和參與其資質審查人員不得重復；供應商評審采用比較記名投票方式，董事長一人兩票制，其余人員一人一票制，全數為五票，少數服從多數。經監查組審查通過的采購價格才能執行。

6、定期或即時簽訂購銷合同，日常由采購人員聯系發貨時間、發貨數量及交貨地點等事項。

7、倉庫收貨、品管人員現場驗貨。

二、職責分工：

1、銷售部門負責公司月度、季度、銷售計劃的制定和修正；

2、生產部門負責公司月度、季度、生產計劃的制定和修正；

3、采購部門負責公司所有材料物資的采購，同時根據生產計劃、交貨期限、實際庫存數量及安全庫存量定期或適時進行采購申請；

4、品管部門負責采購貨物的質量參數以及進倉貨物的品質檢驗；

5、財務部負責采購流程及購銷合同、單據的審核，同時負責相關資金的落實安排；

6、倉庫負責貨物的數量驗收、發放及實時庫存數量反饋等；

7、總經理或分管副總經理負責采購申請及其購銷合同的簽批，包括主要材料、修理備用件、辦公設備、低值易耗品等貨物采購供應商的選擇及其接洽；

8、董事長負責機器設備、不動產購置、無形資產受讓等非經常性物資采購的接洽、合同簽批等。

第四條 一般材料物資、備品的存量最高不得超過3個月的用量。

第五條 供應商評定控制程序

1、主要材料的含義

主要材料是指構成產品的主體、產品之間可以分隔但不影響產品性能材料，主要包括玻

璃、鋁框、接線盒、EVA等，輔助材料就是主要材料以外的材料；

2、對供應商的評價

2.1、采購部根據同類材料的無差異控制要求，結合物資的質量、價格、供貨期等比較，選擇合格的供應商，填寫《供應商選擇評定記錄表》。在無差異或差異可控的基礎上，對同類材料供應，應盡量選擇幾家合格的供應商。經采購部、監查組等相關機構審查通過后，錄入《合格供應商名單》中。

2.2、評價供應商時一般可考慮以下因素：

a、供應商的供貨質量、價格及付款條件、售后服務、歷史業績等；

b、質量保證能力，即質量控制體系；

c、業內評價、第三方認證等； d、滿足法規的要求，采購產品涉及強制性認證的，應具有相關認證的證書和質量證明等

2.3、對第一次供應材料的供應商，除提供充分的背景證明材料外，還需經樣品測試及小

批量試用，經測試合格后才能供貨：

a、新供應商根據相關要求提供少量材料；

b、交生產車間試用，并填寫《供應商評定記錄表》中相關欄目，結果反饋給采購部；

c、小批量進貨驗證或試用不合格則取消其供貨資格。小批量試用合格的，必要時再經試用，均合格的，經總經理批準后，列入《合格供應商名錄》。

3、供應商的日常管理

3.1、采購部應對供應商的供貨業績進行跟蹤，及時與品管部進行溝通。供應商產品如出現嚴重質量問題，采購部應及時向供應商發出《限期整改通知單》限期整改，如兩次發出“通知單”但質量仍沒有明顯改進的，應取消其供貨資格。

3.2、采購部每年對合格供應商至少進行兩次跟蹤復評，填寫《供應商業績評定表》，評價時按百分制，質量評分占50％，交貨期評分占10％，價格及售后服務占40％。評定標準為：一年中平均質量合格率達到98％以上的給予滿分，每降一個百分點扣5分，但質量評分不能低于35分；交貨期都準時交貨的給滿分，經常送貨不及時的，給5分以下；在同等質量的基礎上價格在業內最低的，給35分以上。總評分不能低于80分，若低于80分或質量評分低于35分，應取消其合格供應商資格；如因特殊情況留用，應報總經理批準，但應加強對其的檢驗或驗證工作。

3.3、采購人員保持與供應商及時溝通，當供應商的供貨變化會影響獲證產品一致性時，采購部應采取相關措施，以確保該變化符合認證規定的要求。

第六條 供應商的選擇 所有物品采購供應商采購部門必須建立其背景資料檔案庫，同類

物品采購至少準備兩家或以上數量供應商，以確保供應渠道的順暢，供應商的選擇從《合格供應商名錄》中擇優錄用；

第七條 價格確認

1、已經核定的物料，采購人員應注重分析，收集信息資料以盡可能降低采購成本，其他部門人員若有相關信息應盡可能提供采購人員，以供參考；

2、最新采購物品或最新供貨的供應商其供貨價格須報請物資采購監查組進行審議，經審議通過后方可執行，已經核定物料采購價格通知上調時，須附價格上調原因，采購部報請物資采購監查組進行審議，審議通過后方可執行；

第八條 詢價、比價、競價

1、根據物料采購的需求，采購人員應至少選擇三家適合條件的供應商進行詢價，詢價的內容包括品種、規格、數量、質量、價格、報價的有效期限、交貨日期、結算方式、合同形式（長期合同或即時合同）等；

2、采購部在收到供應商反饋信息后，采購人員據此分別品種、規格、數量、質量、價格、交期、售后服務等進行比較分析，選擇符合條件的供應商進行招投標，公開競價；

3、物資采購監查組審議價格的過程嚴肅認真，審議的方法是評定計分制，審議的地點必須是公司注冊地，審議的依據是供應商提交的投標書或報價單等。

第九條 執行采購

1、采購人員接到經核準的“請購單”后，應與供應廠商進一步接觸，進行正式的質量、價格和后續服務談判。對金額較大的或批量采購，應到供方生產工廠進行實際考察，以充分了解供方的資信程度、供貨能力和現貨品質等，向對方明確訂貨意向。

2、在采購作業所需的全部條款與供應商達成一致后，采購人員應準備相應買賣合同四份，經授權簽字蓋章后生效，供方留存兩份，需方留存兩份，其中一份采購部、一份財務部，合同需要列明至少下列條款：

2.1、供應商資料：包括名稱、地址、聯系人、聯系方式；

2.2、采購物料的詳細描述：包括品名、型號、規格等，如有超出標準的特殊要求需特別注明；

2.3、訂單所采購的數量/重量：單位包裝數量/重量；包裝件數；

2.4、價格：單價，合計價、合同總額，定金或預付款

2.5、交貨日期：分批交付時應明確每批的交付時間和交付數量。

2.6、付款方式

2.7、所需的質量證明資料（檢驗單、質保單、出廠證明單、化驗報告等）。

2.8、質量保證條款：發生質量問題時進行退換或其他處理方法。2.9、運輸方式和銷售發票的要求。

3、屬于分批交貨的貨物，采購人員根據實際需求，出具交貨通知單經采購部門經理審核，加蓋公章后由采購人員通知供方發貨，采購人員應跟蹤控制材料物料交貨，及時向供應商跟催交貨進度。

4、發貨前要求供應商在其“送貨單”上注明“訂購單編號”及“包裝方式”，以便驗收確認。

5、采購部門接到生產部門緊急采購案件，應立即進行詢價、議價，按采購程序指明專人迅速辦理。

6、階段控制及溝通

6.1、采購過程分為請購、詢價、訂購、交貨四個階段，采購部應協調控制采購作業每個階段的進度。

6.2、采購人員未能按既定進度完成作業時，應將異常情況反饋給主管上級，說明異常原因及預定完成日期，以便擬訂對策處理。

7、采購作業方式 除一般采購作業方式外，采購部門可依據材料物資使用情況和采購特性，選擇下列一種最有利的方式進行采購：

7.1、集中計劃采購：凡具有共同性的材料物資，可以集中采購計劃交貨的，可核定材料項目，通知生產等部門依計劃提出請購，采購部門定期集中辦理采購。

7.2、長期報價采購：凡經常性使用，且使用量較大的大宗材料物資，應事先選定廠商，議定長期供貨價格，報批準后通知各部門依需要提出請購計劃。

8、退貨

經檢驗不合格的材料物資需要退貨時，倉庫應出具紅字“材料入庫單”或拒絕入庫，同時書面通知采購人員并附有關“材料檢驗報告”，采購應及時同供應商溝通進行后續處理。

第十條 貨物驗收及付款

1、供應商交貨時采購部應通知倉庫，對實物清點件數或稱重，隨貨同行的有關證件進行核對，實物與請購單或采購合同內容核對相符后簽收，倉庫出具入庫單，庫管員簽字確認，如發現不符時，即通知采購部會同處理。

2、對有質量參數要求的材料物資，品管部派員驗收，經驗收合格后倉庫出具入庫單，同時品管人員和庫管員必須簽字確認。 第十一條 付款結算

1、采購款項必須按采購合同所約定的時間和方式由財務部統一安排支付。

2、付款申請由采購人員提交，提交的內容包括：送貨單、入庫單、對方開具的發票、檢驗報告等，申請付款應嚴格按照相關合同要求進行，分清輕重緩急。申請付款單上應注明交貨日、開票日、預付款、已付款、余款等。按審批權限經相關負責人簽字后，方可辦理付款手續。

3、只有在出現以下情況時才可由采購人員借款或墊款進行直接支付：

3.1、緊急采購且不能及時辦理財務付款手續；

3.2、外埠采購且供應商要求立即付款時；

3.3、現場調試期間臨時急需材料采購；

3.4、1000元以下的零星采購。

第十二條 進度控制及異常反饋

1、采購部應注重合同或協議的到貨時間要求，掌握到貨進度。

2、采購人員發現供貨方交貨日期有延誤時，應主動與供貨廠商聯系催貨，對異常原因及處理對策，通知生產部協調處理。 第十三條 質量評價

就公司所耗用的材料物資質量予以關注，根據使用效果分別材料、分別供應商作出質量評價，以利于供應商的優選。

第十四條 參與采購過程的各相關部門，明確分工、明確責任、互相配合，發揮互相督促的作用，確保公司利益不受損害。

第十五條 參加采購的人員要嚴格自律，加強法制觀念，自覺抵制不正之風，任何人不得私下收受回扣或傭金，虛心接受群眾監督。

第二十六條 本辦法自公布日起執行

第五篇：物資采購管理辦法

物資采購管理辦法

一、目的：

為加強采購計劃管理，規范采購工作，保障公司生產經營活動所需物品的正常持續供應，降低采購成本，特制定本辦法。

二、適用范圍

本辦法適用于公司各部門對外采購與生產經營有關的經營性固定資產、材料及非經營性物品、辦公用品、勞保用品的采購（以下統稱為采購物品）。

三、職責權限

1、總經理負責采購管理制度的建立和審批工作；

2、分管領導負責物資采購的工作的審核；

3、項目部各部室負責人負責采購的計劃上報；

4、經營部負責物資采購實施工作。

四、采購原則

1、詢價比價原則

物品采購原則有三家以上供應商提供報價，在權衡質量、價格、交貨時間、售后服務、資信、客戶群等因素的基礎上進行綜合評估，并與供應商進一步議定最終價格，臨時性應急購買的物品除外。

2、一致性原則

采購人員定購的物品必須與請購單所列要求、規格、型號、數量一致。在市場條件不能滿足請購部門要求或成本過高的情況下，采購人員須及時反饋信息供申請部門更改請購單或作參與(?)。如確因特定條件數量不能完全與請購單一致，經審核后，差值不得超過請購量的5—10%。

3、低價搜索原則

采購人員隨時搜集市場價格信息，建立供應商信息檔案庫，了解市場最新動態及最低價格，實現最優化采購。

4、廉潔原則

（1）自覺維護企業利益，努力(?確保)提高采購物品質量，降低采購成本。

（2）嚴格遵守《中國石油天然氣集團公司管理人員違紀違規行為處分規定》。

5、物資采購原則

⑴零星采購物品金額5000元以內物品，按物資采購流程報批后由相關采購人員直接采購。

⑵采購物品年累計金額5000元以上150000元以下，由項目部招議標小組共同參與，簽訂供貨協議。

⑶采購物品年累計金額15萬元以上100萬元以下，由項目部招議標小組按照天成公司體系文件相關規定報批手續，定出一段時間內（一年或半年）的供應商、價格，簽訂供貨合同。

⑷采購物品年累計金額100萬元以上，參照天成體系文件規定報天成公司相關部室招標采購。

6、審計監督原則：

采購人員要自覺接受財務部或公司領導對采購活動的監督和質詢。對采購人員在采購過程中發生的違犯廉潔制度的行為，公司有權對相關人員進行處罰直至追究其法律責任。

五、采購流程

1、采購申請：

經營性物品采購,（物資）需求部門根據生產或經營的實際需要提出采購申請，填寫《采購申請單》，請購單要求注明名稱、規格型號、數量、需求日期、用途等，若涉及技術指標的，須注明相關參數、指標要求。按采購申請流程，由相關部門審批，經總經理批準后交經營部門采購。

2、詢價比價議價：

（1）每一種物品（物資）原則上需三家以上的供應商進行報價，不足三家可二家。

（2）經營部物品采購人員接到報價單后，需進行比價、議價，并填寫《詢價記錄表》，按低價原則進行采購。

（3）屬下列情況者，無須進行比價、議價：獨家代理、獨家制造、專賣品、原廠零配件無代用品，但仍需留下報價記錄。

3、樣品提供和確認：

（1）若須進行樣品提供和確認的，須確定送樣周期，由采購人員負責追蹤，收到樣品后，須第一時間送交需求部門進行確認。

（2）對于需要保存樣品的，須作封樣處理，以便日后作收貨比較。

4、供應商選擇：

（1）具有合法經營主體者。

（2）品質、交貨期、價格、服務等條件良好者。

（3）信譽良好者。

5、協議或合同簽定：

（1)供應商經送樣審查合格后，由經營部按照相關規定與選定的供應商簽訂協議或合同。

（2）交易發生爭執時，依據合同的核定條款進行處理。

6、采購物品驗收：

采購物品（物資）到公司后，屬經營性固定資產、材料、配件等物品（物資）、非經營性固定資產、大宗勞保用品等經需求部門驗收，辦公用品等常用品經營部相關人員驗收，驗收合格方可入庫。

六、考核

凡違反本管理辦法的人員，依照項目部相關管理制度進行處罰。

七、本辦法附件：

1、《采購申請單》

2、《采購詢價記錄表》

3、《采購物品驗收單》

4、《采購流程圖》

八、本辦法解釋權歸經營財務部，自下發之日起執行。