第一篇：小微企業客戶名單制營銷管理暫行辦法(修改)

小微企業客戶名單制營銷管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為推動小微企業客戶營銷，規范小微企業業務考核，確保小微企業客戶營銷工作的針對性、連續性和實效性，根據《商業銀行小企業授信工作盡職指引》、《銀行開展小企業授信工作指導意見》和本行相關制度規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小微企業客戶，是指按照本行客戶分類劃型的有關標準認定的小型和微型企業客戶。

第三條 本辦法所稱名單制營銷，是指分行（營業部）在總行指導下，廣泛收集信息、建立目標客戶信息庫，有針對性地實施擇優和精準營銷，并對營銷效果進行考核評價的全流程營銷管理方法。

第四條 名單制營銷遵循規劃先行、定位精準、推動有力、務求實效的原則。

第二章 目標客戶名單編制

第五條 小微企業客戶信息的采集內容和方法原則上按照《華融湘江銀行中小企業客戶信息管理暫行辦法》相關規定執行。

第六條 小微企業目標客戶信息包含兩個部分：

（一）目標客戶名單，主要包括以下信息：

所屬圈鏈、所屬支行、企業名稱、行業分類、主營業務、企業規模、是否與本行有往來、是否與其他銀行往來、是否有金融產品需求。

（二）目標客戶詳情，主要包括以下信息：

企業名稱、法定代表人名稱、聯系方式、企業經營狀況、與本行往來情況、與其他銀行往來情況、金融產品需求情況。

第七條 目標客戶信息調整。在目標客戶名單及責任人確定后，責任人應定期對客戶進行回訪，同時通過多種渠道保持對目標客戶信息的關注，及時對客戶信息進行更新維護，并根據實際情況調整營銷策略。

第三章 名單制營銷推動

第八條 小微企業名單制營銷步驟。

（一）制定營銷規劃。在總行小微業務管理部門營銷指導意見框架下，各分行（營業部）根據地區經濟環境特色，劃定轄內各支行的目標客戶區域，并將分行當年經營管理目標分解到支行，制訂各支行營銷工作目標任務。

（二）打通信息渠道。各支行根據分行規劃，通過政府平臺（工商、稅務、統計等）調查當地小微企業實力排名情況；通過園區或市場管理部門調查商圈企業實力排名情況；通過當地核心企業了解其上下游供應鏈、銷售鏈企業業務量排名情況；通過商會和行業協會了解會員企業的實力排名情況。

（三）建立客戶名單。根據調查得來的信息整理出目標客戶名單，通過上門走訪、側面了解、網絡采集等多種渠道逐步完善客戶信息，并根據客戶需求、偏好以及同業競爭狀況制訂個性化營銷方案。

（四）落實營銷責任。分支行根據目標客戶信息，按照營銷難度分層級指定責任人，并明確營銷時限，定期將營銷情況排隊通報。

（五）評價營銷成效。支行要對名單制營銷進度進行日登、周清、月結；分行要指定專人對支行進行督導，對全行營銷進度進行統計分析，并按月向總行小微業務管理部門報送統計報表。

第九條 名單制營銷策略。

目標客戶名單制營銷遵循擇優和精準營銷的策略。名單客戶信息搜集整理完畢后，應按本行小微企業客戶相關管理辦法規定進行分類，原則上只對劃分為“積極進入類（優質客戶）”、“正常進入類（重點客戶）”的客戶進行營銷。

第十條 各分、支行開展授信工作，應優先受理納入目標客戶名單的小微企業的授信申請。

第十一條

各分、支行應根據名單制營銷的要求，對存量客戶進行篩選，確定是否納入目標客戶名單。

第十二條

各分、支行應逐步完善目標客戶名單，并根據市場和客戶動態適時進行調整。

目標客戶名單確定后，對未進入目標客戶名單的小微企業的授信申請，原則上不予受理。

第十三條 小微企業目標客戶名單及客戶詳細信息應納入小微企業客戶信息檔案實行統一管理。

第四章 名單制營銷考核

第十四條 總行小微業務管理部門每季度末對各分行名單制營銷落實情況進行評價，評價內容包括：

（一）目標客戶名單是否建立；

（二）目標客戶信息是否完善；

（三）符合本行授信條件的名單客戶是否按計劃進度進行了營銷；

（四）名單所列客戶授信戶數占全部小微企業新增授信戶數的比例；

（五）對各支行名單制營銷的督導、統計、考核工作是否落實到位。

第十五條 總行小微業務管理部門在業務推動費用中單列名單制營銷推動費用，在分行層級評選“名單制營銷管理先進分行”，在支行層級評先“名單制營銷執行先進支行”并進行直獎。

第五章 附 則

第十六條 本辦法由總行小微企業業務管理部負責解釋和修訂。

第十七條 本辦法自發文之日起實施。

第二篇：重慶市小微企業扶持資金管理暫行辦法

重慶市小微企業扶持資金管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為促進我市小微企業健康發展,加強對小微企業扶持資金的管理，提高資金的使用效益，根據重慶市人民政府《關于印發重慶市完善小微企業扶持機制實施方案的通知》（渝府發〔2014〕36號）和財政資金管理的有關規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱扶持資金指市級財政預算安排的用于扶持小微企業發展的資金，包括微型企業發展資金、中小企業發展專項資金和民營經濟發展專項轉移支付等有關資金。

第三條 小微企業扶持資金綜合運用投資補助、貸款貼息、風險補償、降低費率、業務補助等方式，用于改善小微企業融資環境、支持小微企業創業創新、提供小微企業經營場所、完善小微企業服務體系等方面。

第四條 扶持資金的使用和管理遵循公開透明、突出重點、統籌管理、手續簡單、加強監督的原則，確保資金使用規范、安全和高效。

第五條 扶持資金分配采用因素分配和項目申報兩種方式。因素分配主要依據全市五大功能區劃、區縣產業發展條件和小微企業發展工作成效等，并適當向渝東北生態涵養發展區和渝東南生態保護區傾斜。

第六條 根據本辦法享受創業補助和創業扶持貸款政策的微型企業，指雇員(含投資者)20人以下、創業者投資金額15萬元以下，營業執照標注有“微型企業”字樣的個人獨資企業、合伙企業、有限責任公司，且屬于高校畢業生、返鄉農民工、失業人員、軍隊復員人員等重點人群創辦的科技創新、電子商務、節能環保、文化創意、特色效益農業等鼓勵類微型企業。

第二章 改善融資環境

第七條 微型企業可向金融機構申請15萬元以內2年期的創業扶持貸款，貸款利率執行同期限基準利率，市級財政按照貸款金額給予承貸銀行1個百分點獎勵。

第八條 建立市級微型企業創業貸款風險補償金，承貸銀行按基準利率貸款形成的微型企業創業貸款損失，由工商部門和財政部門審核后，由市級財政、區縣財政和承貸銀行按照一定比例共同承擔原則，對承貸銀行進行補償。

第九條 擔保機構為中小企業和微型企業融資性貸款收取的擔保費率在2%以下的新增擔保發生額，市級財政按照新增擔保發生額，給予擔保機構0.5個百分點補助。

第十條 籌集資金組建市級再擔保機構，設立代償補償資金專戶。市級再擔保機構對擔保機構開展的中小企業和微型企業融資擔保業務按照代償額50%以上的比例給予補償時，代償補償資金專戶同時給予最高30%的補償。

第十一條 區縣在民營經濟發展專項轉移支付中安排部分資金，對鼓勵類小微企業當年發生的商業貸款給予貼息，貼息時間不超過兩年，財政按不超過同期限貸款基準利率的50%予以貼息，小企業貼息金額每年不超過20萬元，微型企業每年不超過10萬元。

第十二條 小微企業招用城鎮登記失業人員、就業困難人員、復員轉業退役軍人、高校畢業生等符合條件人員的，可申請小額擔保貸款，貸款期限最長2年，財政按有關規定給予貼息。小微企業可具體向區縣人力社保、財政部門咨詢和申請辦理。

第十三條 由重慶市產業引導股權投資基金出資2億元，與社會投資機構建立小微企業發展產業引導基金，采取股權投資等市場化運作方式，重點支持我市市場潛力大、創新能力強的小微企業發展壯大，市中小企業局、市工商局應會同財政部門加強政策指導，并積極做好優質項目儲備。

第三章 鼓勵創業活動

第十四條 民營經濟發展專項轉移支付，主要用于高校畢業生、返鄉農民工、失業人員、軍隊復員人員等重點人群創辦的科技創新、電子商務、節能環保、文化創意、特色效益農業等鼓勵類微型企業的創業補助以及小微企業場地租金和貸款貼息等補貼。微型企業9月1日前取得營業執照的，按原政策給予資本金補助，資金在民營經濟發展專項轉移支付中統籌安排。

第十五條 區縣工商部門在微型企業設立登記滿2個月后，對其經營情況進行審查，區縣微型企業創業評審小組根據微型企業實際營業情況、從事行業、實際投入金額、創業者身份、雇工人數等因素開展創業評審，確定創業補助金額并公示后，由區縣財政部門撥付補助資金。

第十六條 創業補助資金應專項用于微型企業開展生產經營活動，不得用于買賣股票、債券、期貨等金融投資活動，不得用于購買房產、轎車等個人消費。微型企業應在每年向工商部門報送企業年報時，將補助資金的使用情況報區縣工商局審查。未按照規定使用補助資金或惡意逃避行政監管的，納入“異常經營名錄庫”和“黑名單”，通過企業信用信息公示系統進行公示，三年內不得再申報其他補助。

第十七條 市級微型企業發展資金主要用于微型企業孵化園、創業孵化基地、微型企業特色村建設及微型企業經營場地、后續培訓、水電等補貼。

第十八條 區縣在民營經濟發展專項轉移支付中安排部分資金，對鼓勵類微型企業給予場地租金補貼，對入駐新打造樓宇產業園的小企業給予場地租金和水電氣補貼，補助標準由各區縣具體制定。

第十九條 鼓勵類中小型微型企業包括市級鼓勵類和區縣鼓勵類兩種類型。區縣鼓勵類目錄，由區縣根據國家鼓勵類產業目錄，結合全市五大功能區劃分和區縣產業發展情況予以確定，并在10月1日前報市中小企業局和市工商局備案。市級鼓勵類目錄由市中小企業局、市工商局會同市財政局確定并在10月1日前公布。

第四章 減輕小微企業負擔

第二十條 對月銷售額或月營業額不超過2萬元的小微企業，暫免征收增值稅或營業稅；對月銷售額或月營業額不超過3萬元的小微企業，從2014年10月1日至2015年底，暫免征收增值稅或營業稅。對小微企業從事國家鼓勵項目，進口自用且國內不能生產的先進設備，免征關稅。2016年12月底前，對年應納稅所得額低于10萬元的小型微利企業，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%稅率繳納企業所得稅。

第二十一條 2014年1月1日至2017年12月31日期間新辦微型企業和鼓勵類中小企業，自注冊登記之日起按其繳納企業所得稅、營業稅和增值稅地方留成部分給予2年補貼。2013年12月31日前成立的微型企業，在2015年12月31日前，按其繳納企業所得稅、營業稅、增值稅地方留成部分給予補貼，補貼上限為注冊資本（最高不超過15萬元）中的個人出資部分。

第二十二條 堅持簡單便民原則，對企業所得稅、營業稅、增值稅等地方留成部分的補貼，由工商部門和中小企業主管部門分別提供微型企業和中小企業基本信息，稅務部門提供上述企業納稅情況，財政部門審核后撥付補助資金。

第二十三條 2015年底前，小微企業新招用畢業高校畢業生，簽訂１年以上勞動合同并足額繳納社會保險費的，給予1年的社會保險補貼。中小企業和微型企業招用登記失業的高校貧困畢業生，與其簽訂1年以上勞動合同并足額繳納社會保險費的，給予6000元/人的一次性崗位補助。符合條件的企業，可向區縣人力社保部門咨詢和申請并按規定辦理。第五章提供聚集發展空間和優化服務環境

第二十四條 利用工業用地新建的市級樓宇產業園、小企業創業基地，其生產性用房及配套用房同等享受工業園區標準廠房扶持政策。

第二十五條 都市功能核心區和拓展區范圍內經認定的市級樓宇產業園和市級小企業創業基地，根據其連續3年對市級財政的貢獻，通過轉移支付獎補各區，用于支持樓宇產業園、小企業創業基地建設、運營及入駐企業的發展。

第二十六條 市、區縣（自治縣）兩級中小企業發展專項資金對樓宇產業園、小企業創業基地的樓宇維護、配套服務設施建設給予補助，對服務機構能力建設及其提供的服務給予補助或獎勵。

第二十七條 對市級重點樓宇產業園，按照市、區縣兩級財政補助和樓宇業主讓利的“三個一點”支持方式，對入駐小微企業給予不超過三年的房租補貼，市級財政的補助標準為不超過租金價格的三分之一。

第二十八條 鼓勵和引導社會資金采取市場化運作方式投資微型企業孵化園、創業孵化基地建設。對幫扶成效顯著、展示效果明顯的微型企業孵化園、微企村和創業孵化基地，在市級微企發展專項資金中給予獎勵。

第六章 資金監督管理

第二十九條 小微企業扶持資金由財政部門會同中小企業、工商、人力社保等主管部門按照職責分工共同管理。財政部門負責扶持資金的預算管理和資金撥付，會同主管部門制定資金分配方案，并組織對資金的使用和管理情況等開展績效評價和監督檢查。中小企業、工商、人力社保等主管部門會同財政部門開展項目管理工作，包括根據資金支持方向、使用范圍和支持標準，組織項目申報和評審，對項目實施情況進行跟蹤服務和監督檢查。

第三十條 市中小企業、工商、人力社保等主管部門原則上應在上年四季度會同財政部門，明確下年扶持資金的使用方向、支持重點、申報條件等事項，并通知區縣和企業組織開展項目資金的申報工作。

第三十一條 申請小微企業扶持資金的，應具備以下條件：

（一）在我市依法登記注冊；

（二）近兩年沒有騙取財政資金等違法違規行為；

（三）相關部門要求具備的其他條件。

第三十二條 主管部門要會同同級財政部門，本著公平、公正原則就企業申請資料組織開展審核工作，并將審核結果向社會公示，公示期不得少于5個工作日。

第三十三條 公示期內提出異議的項目，主管部門要會同財政部門及時組織核實。公示期結束后，主管部門將無異議的項目和經核實沒有問題的項目列為扶持項目，并提出資金安排意見商財政部門。補助資金由財政部門直接撥付扶持企業，企業收到后按《企業財務通則》、《企業會計準則》等規定進行財務會計處理。

第三十四條 市和區縣財政部門要定期或不定期對扶持資金使用情況進行監督檢查，必要時可委托社會中介機構進行審計。市和區縣中小企業、工商等主管部門定期或不定期對項目實施情況進行監督檢查。

第三十五條 強化資金績效評價工作，市財政局、市中小企業局、市工商局、市人力社保局可通過政府購買服務等方式，委托社會中介機構對扶持資金的使用、項目實施及效果等實施評價，評價結果作為扶持資金以后分配的重要依據。第三十六條 對騙取、套取資助資金的，擅自改變項目資金使用范圍的，以及截留、挪用扶持資金等其他違法違規行為，依照《財政違法行為處罰處分條例》等規定進行處理處罰，相關企業3年內不得申請專項資金扶持。構成犯罪的，移送司法機關追究刑事責任。

第三十七條 中小微型企業的劃分，依據國家中小企業劃型標準（工信部聯企業〔2011〕300號）確定。

第三十八條 本辦法由市財政局會同相關主管部門負責解釋。

第三十九條 微型企業創業扶持貸款獎勵及風險補償、中小微企業融資性貸款擔保費補貼的具體辦法，由市財政局會同相關部門根據本辦法另行制定。

第四十條 本辦法自發布之日起實施。

重慶市財政局辦公室 2014年9月22日

注：以上關于“重慶市小微企業扶持資金管理暫行辦法”由 東莞廠房網 轉載自重慶忠縣人民政府 網址：http://zx.cq.gov.cn/main/zxzw/ggzt/gsgg/10fe350a-c7bc-46ed-90a7-829176f07b3f.shtml

第三篇：小微企業營銷報告

小微企業營銷報告

----臨江市農村信用合作聯社

按照省聯社關于開展小微企業金融服務宣傳月活動的要求，臨江聯社于近日組織召開營銷專題討論會，參加會議的人員主要是各信用社主任、個貸中心及企貸中心負責人、部分信貸營銷人員。會議主要討論內容經總結分為以下三方面。

一、小微企業貸款營銷工作中發現的問題

在近一年來的市場營銷工作中，我們發現小微企業客戶的貸款條件和貸款要求相比,存在較大差距：一是抵押物不足。小微企業普遍缺少抵押物，或抵押物取得手續不規范，如有房產證但缺少土地使用證、土地租賃未出讓等情況，擔保不足，金融機構無法為其發放貸款。二是管理不規范。按照企業類貸款要求，要求貸款企業提供近期財務報表、出示符合貸款用途的購銷合同等手續，但大部分小微企業由于減輕稅負或財務人員不專業等原因，無法提供真實的報表和合同，即使提供報表或合同，很多也是為取得貸款臨時編制、簽定的，不能反映真實的經營情況。

二、市場競爭條件下的優質客戶維護工作

目前，臨江地區政府重點扶持的小微企業為--戶，其中在銀行貸款的總戶數為--戶（在臨江聯社貸款的--戶），上

述少部分符合金融機構要求的小微企業，成為眾多金融機構營銷的對象。近期以來，臨江市各銀行爭相提高優惠條件，爭奪優質客戶。一是擴大授信額度。在抵押擔保條件相同條件下，互相比較，爭相提高貸款額度，很多客戶授信金融在幾個月內提高---倍，超出企業經營償還能力，貸款集中度過高，第一還款來源無法保證按期還款。二是降低利率。臨江市各金融機構貸款利率近三個月來普遍降低---左右，貸款收益率較去年減少，臨江聯社盈利能力受到較大影響。

三、如何做好小微企業客戶營銷

根據當前小微企業貸款難的實際情況，臨江聯社提出如下建議。一是創新貸款產品。根據同一行業情況，提供符合行業特點的貸款品種，減少企業因抵押物不足得不到貸款的困難。如今年臨江聯社根據臨江地區水電站多的實際情況，推出了“水電通”產品，已經向省聯社報備，如能推廣，將緩解水電企業的資金需求。二是減化貸款手續。根據小微企業實際情況，對企業無法提供的報表等可不做為貸款必要件。三是加強與金融中介機構的合作。通過培育和加強與擔保公司等金融機構的合作，為小微企業貸款提供三方合作解決方案，緩解企業抵押物不足融資難的局面。

第四篇：武漢市小微企業服務補貼券管理暫行辦法

武漢市小微企業服務補貼券管理暫行辦法

（修訂送審稿）

第一章 總 則

第一條 為進一步加強中小企業公共服務平臺建設，改革支持小微企業的方式，降低小微企業服務成本，增強小微企業整體競爭實力，根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國中小企業促進法》、《國務院關于進一步促進中小企業發展的若干意見》（國發〔2009〕36號）以及國家財政部、商務部《關于規范地方政府消費券發放使用管理的指導意見》（財建[2009]649號），市經信委、市財政局經研究決定，以服務券補貼方式，對我市小微企業購買中小企業簽約服務機構提供的專業服務給予資金補助。為規范服務補貼券管理，提高使用效益，制定本辦法。

第二條 小微企業服務補貼券是政府部門補助本市小微企業購買相關專業服務的有價支付憑證，補助資金由市級財政預算從市中小企業（民營經濟）發展專項資金中統籌安排。市經信委、市財政局負責管理，委托武漢市中小企業服務中心（以下稱服務中心）承擔小微企業服務補貼券的印制、發放、登記、備案、結算等具體工作及簽約服務機構資質認定工作。第三條 武漢市小微企業簽約服務機構，是指符合本辦法規定的條件，并依本辦法規定程序申請簽約的專業服務機構。

第四條 服務補貼券實行記名發放、登記使用、備案管理，專項用于小微企業購買約定的社會化服務事項，不得轉讓、流通和挪作他用。

第二章 服務補貼券補貼對象及服務內容

第五條 補貼對象：在本市注冊登記，具有獨立法人資格，運營規范，符合國家和我市產業發展方向的小微企業，優先支持創辦三年以內的小微企業。

小微企業的劃分標準，按照國家工信部、國家統計局、國家發展和改革委員會、財政部聯合下發的《中小企業標準暫行規定》(工信部聯企業[2011]300號)執行。

第六條 補貼服務內容

（一）財稅代理服務：為小微企業提供財務咨詢、會計顧問、賬務代理、稅務咨詢及代理、財務審計、企業驗資、工商代理等服務。

（二）融資服務：為小微企業提供因融資需求開展的經營風險評估、融資方案設計、資產評估、信用評級等服務。

（三）法律顧問服務：為小微企業提供企業治理結構、企業合同風險防范體系、企業知識產權保護體系等法律顧問服務（不含訴訟服務）。

（四）電子商務服務：為企業利用互聯網開拓市場提供網站建設、網絡營銷推廣、在線交易等電子商務應用服務。

第三章 服務補貼券補貼額度、項目與標準

第七條 從市中小企業（民營經濟）發展專項資金中安排不少于800萬元額度用于發放小微企業服務補貼券。服務補貼券票面額度分1000元、500元兩種券面。單個企業領取總額不超過3000元，本辦法第六條規定的每個項目可使用的服務補貼券金額不超過當年企業與簽約服務機構簽約服務合同金額的60%。

第八條 根據實際，服務補貼以服務為補貼計算單位或以單個服務項目為補貼計算單位。

第四章 簽約服務機構資格的申請和認定

第九條 申請小微企業簽約服務機構應具備以下條件

（一）熱心為小微企業提供優質服務，無不良信用記錄，積極參加政府組織的各類服務活動，受到企業好評；

（二）在我市注冊和登記納稅的具有獨立法人資格或具有國家規定的專業執業許可資格的專業服務機構；注冊資本一般要求30萬（含）以上；依法經營兩年（含）以上，運行機制良好；

（三）擁有專職律師、會計師、審計師、資產評估師或者稅務師10名（含）以上；曾服務過有融資需求的小微企業50家（含）以上、有法律顧問需求的小微30家（含）以上或者有財務代理需求的小微企業50家（含）以上、有電子商務服務需求的小微企業200家（含）以上。

第十條 申請成為簽約服務機構需要提供如下材料

（一）武漢市小微企業簽約服務機構申請表（見附件1）；

（二）機構登記、注冊證照復印件；

（三）曾經服務過的客戶證明材料；

（四）由國家、省、市有關部門和行業組織授予榮譽稱號的證明文件或證書復印件；

（五）其他能證明本機構服務能力和實力的材料。

第十一條 簽約服務機構申請和認定流程

（一）符合標準的專業服務機構向服務中心提出申請；

（二）服務中心對申報材料進行真實性、合規性審查后提出初步審查意見；

（三）服務中心組織專家對申請機構進行綜合考察，擇優選擇推薦相應融資服務機構、法律服務機構、財稅代理機構、電子商務服務機構作為武漢市小微企業簽約服務備選機構；

（四）服務中心將初選擬推薦的服務機構報市經信委、市財政局聯合認定后在武漢中小企業公共服務平臺等網站及有關新聞媒體予以公布。

第十二條 簽約服務機構資格實行每兩年認定一次，由服務中心具體組織認定。

第五章 服務補貼券申領流程與使用管理

第十三條 市經信委、市財政局聯合制發申報小微企業服務補貼券通知，明確當年服務補貼券重點支持的小微企業服務類別、申報條件以及補貼企業數量、補貼額度等。第十四條 申領流程

（一）有服務需求，且符合條件的小微企業可直接登錄武漢中小企業公共服務平臺（www.tmdps.cn）在線填寫武漢市小微企業服務補貼券申請。

（二）服務中心對小微企業在線填報的信息進行初審，對符合基本要求的小微企業進行登記備案，并推薦相應的簽約服務機構供小微企業自主選擇。

（三）小微企業與簽約服務機構（一家或多家）洽談成功后，憑企業法人營業執照、稅務登記證、企業法人組織機構代碼證原件、復印件及簽定的服務合同，到武漢中小企業服務超市（漢口青年路560號）總服務臺領取小微企業服務補貼券。

（四）各區經信局、財政局、中小企業服務中心，各行業協會、商會以及相關部門和單位可根據《武漢市小微企業服務補貼券管理暫行辦法》組織小微企業申領。

第十五條 使用管理

（一）服務中心負責跟蹤檢查合同履行情況，包括：調查企業滿意度、組織抽查，將跟蹤檢查情況記入服務檔案記錄，作為資質認定及補貼結算的依據，以確保服務質量。

（二）每家小微企業每只能領取一次服務補貼券，按照申報的先后順序領取，至當期服務補貼券發完為止；已經申報但沒有領到服務補貼券的企業將進行登記備案，發放下一期服務補貼券時優先考慮。服務補貼券按面值抵扣等額合同款。

（三）小微企業領取服務補貼券后應在有效期內使用，過期作廢；對已申報備案尚未領取服務補貼券的小微企業按登記備案順序發放新的服務補貼券。已經領取過服務補貼券的小微企業無論使用與否當年不得再次領取。

（四）服務合同簽訂或者履行過程中，一旦發現服務合同有惡意串通、弄虛作假的行為，服務中心有權即刻取消服務補貼券的發放與簽約專業服務機構服務資格，并作為不良信用記入服務檔案。如已發放服務補貼券的，則該券作廢。

第六章 結算方式

第十六條 簽約服務機構憑收取的服務補貼券、服務合同及企業支付合同款的收費憑證（扣除服務補貼券部分）到服務中心申請結算。服務中心收到各簽約服務機構的資料并經審核無誤后，報市經信委、市財政局。市經信委、市財政局依據服務中心核實的全年小微企業服務補貼券實際發放、結算及使用效果情況進行資金結算和撥付工作。

第七章 附 則

第十七條 本辦法由市經信委、市財政局負責解釋。第十八條 本辦法自頒布之日起實施，有效期兩年。

附件：武漢市小微企業簽約服務機構申請表

二〇一二年四月十二日

第五篇：銀行柜員制管理暫行辦法

XX市商業銀行股份有限公司 綜合柜員制管理辦法（試行）

第一章 總 則

第一條 為適應商業銀行業務發展和計算機網絡化建設的需要，圍繞“以客戶為中心”的服務理念，切實提高工作效率和服務水平，在增強市場競爭實力的同時，進一步加強內部管理和風險防范，根據《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國會計法》等法規制度和《XX市商業銀行綜合業務管理辦法》等制度規定，結合我行實際情況，特制定本辦法。

第二條 綜合業務柜員制是指對柜員的設置、管理、考核、風險控制及相關業務、崗位等進行系統管理的業務管理體制。本辦法所指綜合業務柜員制是營業網點在法定業務范圍內，通過單一員工或多個員工的組合，按照規定操作流程和業務核算操作權限，通過2個以上（含2個）臨柜窗口為客戶提供全部或部分金融服務，并獨立或共同承擔相應職責、享有相關權限的一種勞動組織方式。

第三條 依照安全、高效、科學的原則，綜合考慮營業網點業務種類、日均業務量、人員素質、輔助設備、經營管理需要和經濟環境等因素，將會計核算業務人員按照業務處理的權限不同分為業務經辦（C級柜員）、業務主辦（B級柜員）、業務主管（A級柜員，包括營業經理和總會計）三種。

一、業務經辦是指具體辦理前臺會計核算業務的人員，負責對權限 范圍內業務具體處理和對超權限范圍業務資料的初審。

二、業務主辦是指對超業務經辦權限范圍的各類業務進行復核或在規定范圍內和額度內授權的人員。

負責對C級柜員辦理的業務和規定額度內的業務進行審核、劃卡授權，負責營業網點重空的領取、保管，并向各柜員進行發放；負責本網點總庫錢箱管理和下發分庫錢箱到指定柜員。

三、業務主管是指對超業務主辦權限的重要業務進行授權處理的管理人員。

主要包括網點負責人、總會計、各級會計結算部門負責人，以及有權部門聘任的行使業務主管職責的管理人員。

負責對超過B級柜員授權權限的業務進行劃卡授權。

四、各類業務應由業務經辦、業務主辦、業務主管逐級辦理。獨立為客戶提供服務并獨立承擔相應責任的業務經辦必須自我復核、自我約束、自我控制、自擔風險；按規定必須經由業務主辦和業務主管人員進行復核(授權)和二次授權的業務事項，業務經辦與業務主辦、業務主管必須明確各自的相應職責，相互制約、共擔風險。

第二章 基本條件

第四條 實行柜員制營業網點基本條件：

1、會計基礎工作達到規范化管理標準。

2、建立了符合柜員制要求，嚴謹的勞動組織形式和完善的業務操作規程。

3、必須安裝監控系統；配備合格、充足的出納機具和防偽設備，確保業務操作安全、準確。

4、柜員應持有與授權業務相應的專業資格上崗證，從業務知識到操作技能，切實具備辦理相關業務的能力；業務人員必須通過全面培訓和嚴格考核。

第五條 實行柜員制的柜員必須具備的基本素質：

1、有較高的思想覺悟、職業道德，對工作認真負責。

2、經過綜合業務基礎知識及電腦操作等培訓合格，且具有一年以上的臨柜實踐經驗。未經培訓和考核成績不合格者，一律不得單人上崗。

3、熟悉綜合業務和現金出納工作的各項規章制度。

4、能獨立操作電腦，正確處理日常綜合業務，并掌握銀聯卡、人民銀行支付系統業務等較復雜業務的操作要領。

5、掌握現金出納工作的操作規程，具有現金整點、識別假鈔的基本技能，持有反假幣上崗資格證書。

第三章 業務操作管理

第六條 規范和細化業務操作流程。XX市商業銀行按照不同的業務種類制定科學、嚴謹的業務操作流程，明確界定操作者、操作依據（如所需單據）、操作內容（如交易選擇和錄入要素）、操作結果（如打印記賬憑證和客戶回單）及各個操作環節之間的責任劃分。

第七條 建立安全、有效的監督復核機制。實行柜員制勞動組合，必須加強對柜員業務操作的事前、事中、滯后和事后的安全控制。

一、事前控制，應根據業務的重要性、風險程度和柜員素質，對柜員的業務操作范圍和核算操作權限授權控制。

二、事中監控，應根據業務的實效性要求、金額大小和應用系統設計情況，分別采用不同的監督控制方式：

1、業務經辦對其經辦的每筆業務必須按規定逐筆認真審核原始憑證的真實性、合法性，并確保交易選擇及要素錄入的準確性、完整性，輔之以監控系統的實時監控；

2、對授權控制的業務，必須由業務主辦或者業務主管人員進行實時逐筆確認或授權；

3、業務主管或業務主辦必須對業務經辦的現金箱、重要空白憑證、會計業務核算憑證、業務用章等進行檢查核對，共同封箱并辦理交接手續。

三、滯后復核，對業務經辦已辦理的超權限業務，業務主辦采取錄入憑證主要要素、翻看憑證填寫內容和打印內容是否相符等方式，進行滯后復核。

四、事后監督，在營業網點日終平賬前，業務主辦必須審查核對所有柜員日間操作的完整性和準確性；上級管理部門對營業網點應進行定期和不定期的檢查督導。

第八條 實行柜員制的營業網點必須實行票據交換傳遞人員與業務經辦、業務主辦崗分離；操作與授權以及二次授權分離。必須嚴格按照事權劃分原則辦理業務。所有業務應先由業務經辦處理，重要業務由業務主辦、業務主管按規定權限進行授權，業務經辦、業務主辦、業務主管不得相互兼職。特殊情況需業務主辦、業務主管具體辦理業務或頂崗替班的，不可為本人經辦的業務授權。

第九條 加強現金管理。對業務經辦現金箱，必須設置最高限額，超過限額的現金應及時上繳入庫。業務經辦之間不允許直接辦理現金調撥業務，業務經辦現金的出、入庫和調拔，必須經總庫管理人員進行操 作，由經辦人員授權辦理。

營業終了，業務經辦應按規定程序軋賬、碰庫；A級或B級柜員應在網點平賬前對庫存現金余額和日間現金收付情況進行核對。

第十條 加強重要空白憑證管理。營業網點的重要空白憑證應指定專人保管和領發，做到賬證分管。

網點B級柜員負責重空的領取和下發，B級柜員根據本網點重空使用情況，統一從支行重空保管人員處領取重空，然后按柜員下發到臨柜人員。

簽發重要空白憑證時必須順序使用，逐份銷號；出售重要空白憑證，必須核對客戶提供的預留銀行簽章；重要空白憑證作廢時，必須加蓋“作廢”章，作為當日表外科目憑證附件。營業終了，業務主管必須對重要空白憑證進行賬、實、簿三核對。

第十一條 嚴密人民銀行支付業務處理手續。人民銀行支付業務的錄入、復核、編押、發送均應分人承擔。印、押（機）、證的使用和保管，必須堅持分管分用，必須履行嚴格的交接手續。

第十二條 嚴格印章使用、權限卡和密碼管理。

記賬憑證作為對柜員業務交易及處理結果的書面記錄，一律加蓋業務印章和經辦人員名章，經業務主辦或業務主管審核或授權的記賬憑證還應加蓋主管人員名章。印章的保管、交接、停用、銷毀必須辦理嚴密的登記手續，切實明確經辦柜員的責任。

權限卡和密碼：權限卡是業務操作人員進入綜合業務系統辦理各項業務的，或擁有一定業務處理范圍的磁卡。權限卡必須與柜員密碼配套使用，柜員密碼是對持卡人身份的再次驗證。其權限卡和密碼的管理、簽發、領用、保管、使用等，按照《XX市商業銀行權限卡管理辦法》嚴格辦理。

第十三條 柜員當天業務處理完畢后方能辦理正式簽退。已辦理正式簽退的柜員，必須經會計主管批準授權后并作有關登記后方能辦理重新簽到手續。柜員臨時離崗，必須辦理臨時簽退手續。柜員休假或調離，必須經有權人員授權批準并按規定辦理交接手續。

第十四條 謹慎辦理抹賬、沖賬交易和掛賬處理。柜員必須經由主管人員審批后方可進行抹賬處理和錯賬沖正。抹賬或沖賬時，應在原憑證上用紅字注明抹賬或沖賬交易的憑證號，經業務主管簽字后，在有關登記簿上進行序時登記。對不能核銷的過渡賬務，必須報上級業務管理部門批準后方可進行掛賬處理，并在有關登記簿上詳細記載掛賬金額、掛賬原因和處理結果等內容。

第四章 業務權限管理

第十五條 業務辦理權限和授權權限規定如下（以內不包括本數，以上包括本數）：

1、現金業務：

儲蓄存取款：C級柜員直接辦理5萬元以內的業務，5萬-20萬元的業務由B級柜員授權，20萬元以上的業務由B、A級柜員二次授權。

對公存取款：C級柜員直接辦理5萬元以內業務。5萬-20萬元的業務由B級柜員授權，20萬元以上的業務由B、A級柜員二次授權。

2、轉賬業務

儲蓄轉賬：C級柜員直接辦理10萬元以內的業務，10-20萬元的業務由B級授權，20萬元以上的業務由B、A級柜員二次授權。對公轉賬：C級柜員直接辦理10萬元以內業務，10-20萬元的業務由B級柜員授權，20萬元以上的業務由B、A級柜員二次授權。

XX市商業銀行可以根據業務發展的需要，隨時調整業務辦理權限和業務授權權限。

其他授權事項，按照《XX市商業銀行會計業務授權管理辦法》執行。第十六條第十七條 本辦法由XX市商業銀行負責解釋。本辦法自下發之日起實行。