第一篇：論加強(qiáng)商業(yè)銀行反洗錢(qián)的重要性及對(duì)策

論加強(qiáng)商業(yè)銀行反洗錢(qián)的重要性及對(duì)策

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展,洗錢(qián)犯罪也越來(lái)越猖獗,洗錢(qián)犯罪不僅影響到我國(guó)金融業(yè)的健康發(fā)展,而且還嚴(yán)重地破壞了我國(guó)的經(jīng)濟(jì)秩序。銀行作為洗錢(qián)犯罪的主要渠道,因此如何加強(qiáng)銀行反洗錢(qián)工作,打擊反洗錢(qián)力度就顯得至關(guān)重要。

一、商業(yè)銀行是洗錢(qián)者進(jìn)行洗錢(qián)的主要渠道商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣的機(jī)構(gòu),成為洗錢(qián)者進(jìn)行洗錢(qián)犯罪的首選渠道。歸結(jié)下來(lái)主要有以下幾種形式:(一)在商業(yè)銀行以虛假身份開(kāi)立存款賬戶(hù)通過(guò)在商業(yè)銀行開(kāi)立存款賬戶(hù)是洗錢(qián)者進(jìn)行洗錢(qián)的

第一步。犯罪分子常常以隱匿的身份在商業(yè)銀行開(kāi)立多個(gè)賬戶(hù),使這些黑錢(qián)在這些賬戶(hù)中進(jìn)行多次轉(zhuǎn)賬,使之合法化。2003年中國(guó)人民銀行公布的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》第十條規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)不得為客戶(hù)開(kāi)立匿名賬戶(hù)或假名賬戶(hù),不得為身份不明確的客戶(hù)提供存款、結(jié)算等服務(wù)。存款實(shí)名制的規(guī)定使得用虛假身份開(kāi)立賬戶(hù)受到了限制。于是犯罪分子就轉(zhuǎn)向利用他人身份或者開(kāi)設(shè)空殼公司賬戶(hù)進(jìn)行洗錢(qián)。近年來(lái),這種利用虛假身份開(kāi)立存款賬戶(hù)成為國(guó)內(nèi)腐敗分子清洗其貪污受賄所得的主要方式之一。

(二)利用商業(yè)銀行將黑錢(qián)在境內(nèi)外進(jìn)行流通轉(zhuǎn)移

我國(guó)開(kāi)放的投資環(huán)境給境外犯罪組織和一些不法分子進(jìn)行洗錢(qián)提供了良好的途徑。由于國(guó)內(nèi)政府迫切希望引進(jìn)外資進(jìn)行投資,因此很少去分析這些資金來(lái)源的合法性,這就給洗錢(qián)者提供了可乘之機(jī)。境外犯罪分子將其在境外的非法所得以各種形式對(duì)我國(guó)進(jìn)行投資,以合法的形式將非法所得投入我國(guó)境內(nèi)企業(yè),然后將其混在收入中作為利潤(rùn)的形式匯出境外,實(shí)現(xiàn)黑錢(qián)的合法流通。

(三)利用網(wǎng)上銀行、電話(huà)銀行、電子貨幣等新型銀行

業(yè)務(wù)和金融工具洗錢(qián)隨著科技的飛速發(fā)展,新型銀行業(yè)務(wù)的出現(xiàn),犯罪分子洗錢(qián)的手段也日益科技化。1.利用網(wǎng)上銀行洗錢(qián)。由于互聯(lián)網(wǎng)沒(méi)有設(shè)定“確認(rèn)客戶(hù)身份”的相關(guān)程序,加上網(wǎng)

上銀行具有高速度、無(wú)紙化、大容量等特征,這使得犯罪分子可以非常方便地將資金從一個(gè)賬戶(hù)轉(zhuǎn)到另一個(gè)賬戶(hù),頃刻之間就完成了資金的轉(zhuǎn)移。2.利用電話(huà)銀行洗錢(qián)。電話(huà)銀行可以避免銀行與客戶(hù)面對(duì)面地直接交易。這就給洗錢(qián)者掩蓋其真實(shí)身份和資金的真實(shí)來(lái)源提供了良好的機(jī)會(huì),同時(shí)也給資金來(lái)龍去脈的監(jiān)控造成了困難。

3.利用電子貨幣洗錢(qián)。電子貨幣類(lèi)似于現(xiàn)金,不同的是,它是通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)支付流通的,電子貨幣轉(zhuǎn)移的環(huán)節(jié)越多,就越隱蔽。而且電子貨幣不通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行流通,隱蔽性更強(qiáng)。

二、洗錢(qián)犯罪的危害

(一)洗錢(qián)犯罪活動(dòng)將導(dǎo)致腐敗現(xiàn)象的加重,助長(zhǎng)社會(huì)犯罪.隨著洗錢(qián)方式的不斷增多,洗錢(qián)手段的便捷、迅速為犯罪分子洗錢(qián)提供了有效的途徑,加劇了國(guó)內(nèi)的腐敗現(xiàn)象。在我國(guó)國(guó)內(nèi),洗錢(qián)活動(dòng)不僅限于毒品犯罪、走私犯罪、黑社會(huì)犯罪、恐怖活動(dòng)所得,受賄、詐騙等犯罪所得的洗錢(qián)也日益凸現(xiàn)。腐敗分子貪污受賄所得的洗錢(qián)已經(jīng)成 為中國(guó)的特色。洗錢(qián)者為了洗錢(qián)就會(huì)想方設(shè)法地賄賂洗錢(qián)涉及部門(mén)的當(dāng)權(quán)者,當(dāng)權(quán)者接受賄賂后就不僅要考慮為自己所得利益尋找出路,而且還要幫助犯罪分子進(jìn)行洗錢(qián),于是就出現(xiàn)洗錢(qián)者與當(dāng)權(quán)者的相互勾結(jié)。這使得犯罪分子越來(lái)越明目張膽,腐敗現(xiàn)象越來(lái)越嚴(yán)重,嚴(yán)重地?cái)纳鐣?huì)道德,助長(zhǎng)社會(huì)犯罪。

(二)破壞金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù),動(dòng)搖社會(huì)信用金融業(yè),特別是商業(yè)銀行是犯罪分子洗錢(qián)的首選渠道,銀行有可能受利益驅(qū)使被洗錢(qián)分子所利用,有意參與洗錢(qián),或無(wú)視已知的洗錢(qián)活動(dòng),其行為一旦敗露,會(huì)使公眾對(duì)某一銀行甚至是整個(gè)銀行體系的信用產(chǎn)生質(zhì)疑,動(dòng)搖銀行的信用基礎(chǔ),引發(fā)公眾對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信任危機(jī),損害公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。這不僅會(huì)嚴(yán)重地威脅合法客戶(hù)的利益,而且將極大地破壞金融秩序,甚至給國(guó)家?guī)?lái)巨大的名譽(yù)和經(jīng)濟(jì)損失。

(三)洗錢(qián)犯罪活動(dòng)將導(dǎo)致資本外逃,影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活我國(guó)非法資金經(jīng)過(guò)清洗之后,有相當(dāng)一部分單向流向境外。按國(guó)際上通行的計(jì)算方法,資本外逃數(shù)相當(dāng)于國(guó)際收支賬戶(hù)上的誤差和遺漏賬戶(hù),2002《國(guó)際統(tǒng)計(jì)年鑒》數(shù)據(jù)顯示,2000年中國(guó)經(jīng)常賬戶(hù)盈余為205.2億美元,資本賬戶(hù)為-0.4億美元,誤差與遺漏賬戶(hù)為117.5億美元,國(guó)際收支總盈余為106.9億美元。也就是說(shuō)2002年我國(guó)資本外逃數(shù)額相當(dāng)于當(dāng)年經(jīng)常項(xiàng)目的57.26%,國(guó)際收支總盈余的109.92%。這種非法資金外逃將導(dǎo)致國(guó)際資金流動(dòng)異常,降低我國(guó)的外匯儲(chǔ)備,扭曲匯率,從而在一定程度上將削弱我國(guó)政府對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力,危及我國(guó)的經(jīng)濟(jì)安全,給我國(guó)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)帶來(lái)嚴(yán)重的負(fù)面影響。

三、商業(yè)銀行反洗錢(qián)存在的問(wèn)題(一)銀行工作人員素質(zhì)不強(qiáng),缺乏專(zhuān)業(yè)人才反洗錢(qián)是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)的工作,工作人員不僅需

要具備深厚的專(zhuān)業(yè)知識(shí),而且還要對(duì)洗錢(qián)犯罪有一定的研究。但是,目前大多數(shù)商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作一般是通過(guò)營(yíng)業(yè)柜臺(tái)來(lái)開(kāi)展。由于銀行柜臺(tái)工作人員的文化素質(zhì)普遍不是很高,在反洗錢(qián)工作上缺乏系統(tǒng)性理論知識(shí)和足夠的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),而且柜臺(tái)工作人員忙于應(yīng)付前臺(tái)工作,往往對(duì)大額支付交易難以準(zhǔn)確做出統(tǒng)計(jì),對(duì)可疑支付交易也不能及時(shí)加以甄別,這與當(dāng)前的反洗錢(qián)工作要求差距甚大,不利于反洗錢(qián)工作的開(kāi)展。

(二)反洗錢(qián)部門(mén)缺乏完善的協(xié)調(diào)合作機(jī)制

反洗錢(qián)是涉及面極廣的系統(tǒng)工程,不僅需要銀行內(nèi)部各部門(mén)的合作,還需要社會(huì)多方面的合作。但是目前國(guó)內(nèi)打擊洗錢(qián)犯罪的合作力度不足,主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面:1·各金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各相關(guān)部門(mén)缺乏統(tǒng)一性。由于大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)尚未設(shè)立專(zhuān)門(mén)的反洗錢(qián)部門(mén),因此反洗錢(qián)工作涉及大額和可疑支付交易信息的收集分析,這就需要會(huì)計(jì)、結(jié)算、儲(chǔ)蓄和國(guó)際業(yè)務(wù)等各部門(mén)的相互協(xié)調(diào)。但是這些部門(mén)經(jīng)常各自為政,難以統(tǒng)一協(xié)調(diào)。2·社會(huì)各部門(mén)間缺乏統(tǒng)一的協(xié)調(diào)。雖然銀行等金融機(jī)構(gòu)是反洗錢(qián)工作的主要部門(mén),但是洗錢(qián)犯罪涉及面大,需要司法、海關(guān)、稅務(wù)、財(cái)政等各部門(mén)的合作。但在實(shí)際操作過(guò)程中,由于各部門(mén)在洗錢(qián)問(wèn)題上不自覺(jué)地考慮自己的利益,經(jīng)常“不作為”,這就從客觀(guān)上造成洗錢(qián)犯罪無(wú)法深入開(kāi)展。

(三)大量現(xiàn)金的使用給反洗錢(qián)工作設(shè)置了障礙 在發(fā)達(dá)國(guó)家現(xiàn)金的大量使用受到了限制,美國(guó)的《銀行保密法》規(guī)定:超過(guò)10000美元的現(xiàn)金交易,任何人運(yùn)送價(jià)值超過(guò)10000美元的現(xiàn)金或貨幣工具進(jìn)出美國(guó)的,都應(yīng)向有關(guān)當(dāng)局報(bào)告,現(xiàn)金的使用范圍受到了嚴(yán)格限制。但是在中國(guó)日常結(jié)算使用現(xiàn)金非常普遍,現(xiàn)金的收存基本 不受限制,這就給洗錢(qián)者利用現(xiàn)金進(jìn)行洗錢(qián)提供便利,同時(shí)也加大了對(duì)洗錢(qián)的監(jiān)管難度。

四、加強(qiáng)商業(yè)銀行反洗錢(qián)的對(duì)策(一)加強(qiáng)各部門(mén)各行業(yè)間的合作

國(guó)家外匯管理局2003年公布《公安部、國(guó)家外匯管理局外匯領(lǐng)域反洗錢(qián)合作規(guī)定》明確了公安機(jī)關(guān)和外匯管阮彬彬:論加強(qiáng)商業(yè)銀行反洗錢(qián)的重要性及對(duì)策理部門(mén)的反洗錢(qián)職責(zé)分工及合作機(jī)制,使部門(mén)間外匯領(lǐng)域合作進(jìn)一步法制化、制度化和規(guī)范化。但是反洗錢(qián)工作是項(xiàng)復(fù)雜性的工作,不可能單靠公安機(jī)關(guān)和外匯管理局兩個(gè)部門(mén)就能完成,我們?cè)诜聪村X(qián)工作中除了要加強(qiáng)上述兩個(gè)部門(mén)的合作外,還要加強(qiáng)其他各部門(mén)的合作,應(yīng)當(dāng)要建立一整套包括金融、財(cái)政、稅務(wù)、工商、海關(guān)、外匯管理、外交、司法等諸多部門(mén)在內(nèi)的預(yù)防和打擊洗錢(qián)的綜 合系統(tǒng)。比如,工商機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)公司注冊(cè)申請(qǐng)的審查,杜絕洗錢(qián)者通過(guò)注冊(cè)公司轉(zhuǎn)移黑錢(qián);稅務(wù)機(jī)關(guān)加大稅務(wù)稽查力度,防止巨額金融交易偷逃稅款,而金融監(jiān)管部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)情況,監(jiān)測(cè)分析交易報(bào)告,協(xié)助司法機(jī)關(guān)偵破洗錢(qián)案件等等。只有加大這些部門(mén)間的合作,才能充分發(fā)揮他們?cè)诜聪村X(qián)過(guò)程中的重要作用。

(二)加強(qiáng)宣傳力度,建立反洗錢(qián)機(jī)構(gòu),培訓(xùn)專(zhuān)業(yè)人才各商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》建立起專(zhuān)門(mén)的反洗錢(qián)部門(mén),同時(shí)要加強(qiáng)專(zhuān)業(yè)反洗錢(qián)人才的培養(yǎng)。對(duì)人才的培養(yǎng)可以從幾個(gè)方面進(jìn)行:1·認(rèn)真選配工作人員。各商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將一些文化程度較高、具有較強(qiáng)的計(jì)算機(jī)操作水平和外語(yǔ)交流能力以及具備金融、法律等方面知識(shí)的青年干部充實(shí)到反洗錢(qián)工作崗位上來(lái)。2·進(jìn)行反洗錢(qián)培訓(xùn)。各商業(yè)銀行認(rèn)真選配人員后,還要做好反洗錢(qián)培訓(xùn)工作。商業(yè)銀行可以不定期地選派一些青年業(yè)務(wù)骨干出境接受培訓(xùn),或者把外國(guó)專(zhuān)家“請(qǐng)進(jìn)來(lái)”,給銀行工作人員開(kāi)展反洗錢(qián)講座。這樣就可以使工作人員及時(shí)地了解國(guó)際反洗錢(qián)的最新動(dòng)態(tài),提高其理論素質(zhì)和國(guó)際視角。3·加強(qiáng)反洗錢(qián)的宣傳力度。各商業(yè)銀行要定期開(kāi)展反洗錢(qián)宣傳活動(dòng),加強(qiáng)銀行高管人員對(duì)反洗錢(qián)工作重要性的認(rèn)識(shí),提高反洗錢(qián)意識(shí)。(三)減少現(xiàn)金交易,加大現(xiàn)金管理

在國(guó)外,特別是西方發(fā)達(dá)國(guó)家,無(wú)論是消費(fèi)還是投資,一般都不接受現(xiàn)金方式,他們一般采取支票、信用卡等結(jié)算工具進(jìn)行結(jié)算。而在我國(guó)由于整體信用環(huán)境較差,很多機(jī)構(gòu)不愿接受支票等轉(zhuǎn)賬方式,現(xiàn)金結(jié)算就成為必要的方式,因此不可能放棄這種結(jié)算方式,只能盡量減少這種結(jié)算方式,從其他方面進(jìn)行調(diào)整、管理。一是在大力發(fā)展支票、匯票、信用卡等支付工具的基礎(chǔ)上,繼續(xù)推出個(gè)人支票、定期借記等其他的非現(xiàn)金支付方式。二是各商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)格按照《辦法》規(guī)定,對(duì)一些大額或可疑的現(xiàn)金交易進(jìn)行核查,發(fā)現(xiàn)涉及洗錢(qián)的要及時(shí)上報(bào)。三是采取切實(shí)措施,減少坐支現(xiàn)金、套取現(xiàn)金的現(xiàn)象,加快現(xiàn)金的歸行速度。(四)加強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)控制度和網(wǎng)上金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)銀行、電話(huà)銀行、電子貨幣等新的工具在提高金融效率的同時(shí),也給洗錢(qián)提供了新的途徑。為了防止犯罪分子利用新型銀行業(yè)務(wù)和金融工具進(jìn)行洗錢(qián),各商業(yè)銀行有必要加強(qiáng)銀行內(nèi)控制度和對(duì)計(jì)算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)的信息管理。首先,加強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)控制度。各商業(yè)銀行可以借鑒西方國(guó)家的做法,采取電子化的內(nèi)控稽核方法,就是通過(guò)在電腦中設(shè)定相應(yīng)的處理程序,當(dāng)超過(guò)電腦稽核功能和授權(quán)限制的業(yè)務(wù)生成時(shí),電腦會(huì)自動(dòng)攔截,顯示并送往主管稽核部門(mén)復(fù)查。這種稽查方式有利于提高我國(guó)商業(yè)銀行的反洗錢(qián)能力。其次,在大力推進(jìn)銀行網(wǎng)上金融業(yè)務(wù)開(kāi)展的同時(shí),嚴(yán)格規(guī)范互聯(lián)網(wǎng)監(jiān)測(cè)與管理。制定完善的互聯(lián)網(wǎng)、網(wǎng)站建設(shè)法規(guī)及評(píng)估體系,建立完整的網(wǎng)絡(luò)支付交易記錄、認(rèn)證及跟蹤系統(tǒng),對(duì)網(wǎng)上交易、網(wǎng)上支付等行為進(jìn)行有效地監(jiān)控,方便對(duì)網(wǎng)上資金流轉(zhuǎn)的各個(gè)階段的追蹤、調(diào)查。

(五)建立有效的獎(jiǎng)懲機(jī)制

反洗錢(qián)的收益和成本是關(guān)系到商業(yè)銀行是否能夠主動(dòng)參與反洗錢(qián)工作的關(guān)鍵。只有當(dāng)洗錢(qián)的收益高于成本時(shí),銀行才會(huì)積極主動(dòng)參與反洗錢(qián)工作。但是從上述銀行間、銀行與洗錢(qián)者的博弈分析來(lái)看,銀行在參與洗錢(qián)情況獲得的收益是最大的。商業(yè)銀行是盈利性企業(yè),其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是利潤(rùn)最大化,那么它必然選擇放松監(jiān)管,以獲取較大利益。為了提高商業(yè)銀行反洗錢(qián)的積極性,政府應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)措施,制定相應(yīng)的獎(jiǎng)懲機(jī)制。政府可以規(guī)定,商業(yè)銀行罰沒(méi)收入和追繳的贓款除了上繳國(guó)庫(kù)外,其余的部分,比如10%可以歸銀行自主支配。這樣就可以補(bǔ)償銀行在參與反洗錢(qián)過(guò)程中遭受的損失。這種獎(jiǎng)懲兼并的激勵(lì)機(jī)制從一定程度上可以提高商業(yè)銀行反洗錢(qián)的積極性和主動(dòng)性,有利于反洗錢(qián)工作的開(kāi)展。

第二篇：淺析商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作困境及對(duì)策

淺析商業(yè)銀行

反洗錢(qián)工作困境及對(duì)策

反洗錢(qián)是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢(qián)活動(dòng)，依照《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。反洗錢(qián)義務(wù)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢(qián)義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶(hù)身份識(shí)別制度、客戶(hù)身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢(qián)義務(wù)。由此說(shuō)明，反洗錢(qián)工作不僅是國(guó)家賦予金融部門(mén)的一項(xiàng)法律職責(zé)，也是關(guān)系商業(yè)銀行自身安全的極其重要的工作。目前，通過(guò)銀行進(jìn)行的洗錢(qián)犯罪活動(dòng)不僅日益嚴(yán)重，而且是洗錢(qián)犯罪活動(dòng)的主要領(lǐng)域，客觀(guān)上使商業(yè)銀行面臨嚴(yán)峻的考驗(yàn)。筆者就當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作面臨的困境和應(yīng)采取的對(duì)策措施作一探討。

一、商業(yè)銀行甄別可疑交易手段尚顯落后

商業(yè)銀行履行反洗錢(qián)義務(wù)而來(lái)至今,由原來(lái)執(zhí)行的[2003]2號(hào)《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和[2003]3號(hào)《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》過(guò)程中商業(yè)銀行嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行管理辦法，在篩選、甄別交易數(shù)據(jù)中，商業(yè)銀行信息員、報(bào)告員普遍采用通過(guò)原始的人工篩選交易數(shù)據(jù)方法填制V3.0、V3.1可疑交

易報(bào)告表報(bào)告當(dāng)?shù)厝嗣胥y行，在這期間做了大量的反洗錢(qián)工作。隨著新的1、2號(hào)令管理辦法頒布以及國(guó)家反洗錢(qián)法的出臺(tái)，商業(yè)銀行從2007年起采用系統(tǒng)自動(dòng)采集總對(duì)總報(bào)送方式報(bào)告大額交易和可疑交易報(bào)告表，雖然部分商業(yè)銀行具備反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)采集，但還存在有可疑交易數(shù)據(jù)難以采集的問(wèn)題，例如部分電子銀行交易數(shù)據(jù)、跨行支付交易等等，所以商業(yè)銀行反洗錢(qián)系統(tǒng)只可以作為輔助作用來(lái)參考，還必須組織員工對(duì)單位、個(gè)人大量發(fā)生的賬戶(hù)交易數(shù)據(jù)情況進(jìn)行全面的過(guò)濾、篩選、甄別才能比較全面發(fā)現(xiàn)大額和可疑交易，而且仍然還要使用人工新增方法報(bào)告，由于是采用人工方法篩選，因此難以避免會(huì)出現(xiàn)數(shù)據(jù)錄入差錯(cuò)，收付標(biāo)志輸錯(cuò)、漏輸交易數(shù)據(jù)多輸交易數(shù)據(jù)等現(xiàn)象。金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)篩選、甄別手段落后，還沒(méi)有或很完善一套反洗錢(qián)的軟件和系統(tǒng)，尚未建成與支付清算系統(tǒng)對(duì)接的支付交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，不能對(duì)大額和可疑交易及時(shí)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、記錄。而國(guó)際大銀行的反洗錢(qián)系統(tǒng)一般包括：黑名單庫(kù)、高風(fēng)險(xiǎn)賬戶(hù)和可疑交易的識(shí)別系統(tǒng)以及案件儲(chǔ)存系統(tǒng)等。與此相比，我國(guó)銀行除工、農(nóng)、中、建四大商業(yè)銀行外，大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)還沒(méi)有以上反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，難以對(duì)每筆交易和每個(gè)客戶(hù)進(jìn)行自動(dòng)過(guò)濾。商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)還沒(méi)有將企業(yè)股東及業(yè)務(wù)范圍的信息輸入賬戶(hù)系統(tǒng)中，許多銀行實(shí)際上只履行了經(jīng)辦、復(fù)核及核報(bào)的程序，并沒(méi)有全面去了解、反映客戶(hù)開(kāi)戶(hù)時(shí)所留存的信息和歷史交易記錄。以上這些不足，都會(huì)直接影響銀行反洗錢(qián)工作的有效性。

二、商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行反洗錢(qián)工作

目前隨著電子化的發(fā)展，現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)日新月異，只要客戶(hù)在銀

行注冊(cè)網(wǎng)上銀行，僅需通過(guò)一臺(tái)聯(lián)接因特網(wǎng)的電腦就能隨心所欲地完成多種支付交易，方便、快捷、可靠，只要賬戶(hù)不透支，就可隨意自主地本、異地、本行、跨行的匯劃資金，較傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)突破了時(shí)間和空間的局限，網(wǎng)上銀行交易原始記錄的無(wú)紙化給發(fā)現(xiàn)和分辨可疑支付交易帶來(lái)了很大阻礙，當(dāng)前網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)已成為我國(guó)商業(yè)銀行重要的業(yè)務(wù)渠道和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)手段之一，同時(shí)由于其開(kāi)放性、用戶(hù)信息的隱匿性、服務(wù)的實(shí)時(shí)性，客觀(guān)上也為洗錢(qián)等金融犯罪提供了可能。網(wǎng)上銀行主要是通過(guò)對(duì)密鑰、證書(shū)、數(shù)字簽名等電子方式來(lái)認(rèn)證交易雙方身份，只認(rèn)“證”而不認(rèn)人，主機(jī)只能查證交易各方的身份及支付方的存款余額，而不可能審查支付方資金的來(lái)源及性質(zhì)。網(wǎng)上銀行突破了現(xiàn)實(shí)世界的時(shí)空限制，把銀行金融服務(wù)延伸到世界的每一個(gè)角落。客戶(hù)可以在世界任何地方登錄自己的賬戶(hù)，并在全球任何地方迅速地轉(zhuǎn)移資金；或者通過(guò)信用卡、自動(dòng)提款機(jī)來(lái)完成電子貨幣與現(xiàn)金的互換；各種在線(xiàn)支方式以及便利的網(wǎng)上訂貨系統(tǒng)，又使不法分子更容易地改變資金流向，掩飾資金的非法來(lái)源。使得識(shí)別洗錢(qián)線(xiàn)索具有很大的復(fù)雜性。

三、金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別工作困境

“客戶(hù)身份識(shí)別”是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在與客戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶(hù)提供金融服務(wù)時(shí)，針對(duì)具有不同洗錢(qián)或者恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)特征的客戶(hù)，采取相應(yīng)措施，確認(rèn)客戶(hù)身份，了解和關(guān)注客戶(hù)的職業(yè)情況或者經(jīng)營(yíng)背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來(lái)源、資金用途、實(shí)際受益人等情況。它是我國(guó)反洗錢(qián)法律制度的強(qiáng)制性要求，是銀行業(yè)金

融機(jī)構(gòu)及其工作人員必須履行的法律義務(wù)。2007 年8 月1 日起施行的《金融機(jī)構(gòu)客戶(hù)身份識(shí)別和客戶(hù)身份資料及交易記錄保存管理辦法》，規(guī)定金融機(jī)構(gòu)和從事匯兌業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，在以開(kāi)立賬戶(hù)等方式與客戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系，為不在本機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶(hù)的客戶(hù)提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣1 萬(wàn)元以上或者外幣等值1000 美元以上的，應(yīng)當(dāng)識(shí)別客戶(hù)身份，了解實(shí)際控制客戶(hù)的自然人和交易的實(shí)際受益人，核對(duì)客戶(hù)的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶(hù)身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。自然人客戶(hù)辦理人民幣單筆5 萬(wàn)元以上或者外幣等值1 萬(wàn)美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)核對(duì)客戶(hù)的有效身份證件或者其他身份證明文件。如客戶(hù)為外國(guó)政要，金融機(jī)構(gòu)為其開(kāi)立賬戶(hù)應(yīng)當(dāng)經(jīng)高級(jí)管理層的批準(zhǔn)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行客戶(hù)身份識(shí)別義務(wù)時(shí)，按照法律、行政法規(guī)或部門(mén)規(guī)章的規(guī)定需核對(duì)相關(guān)自然人的居民身份證的，應(yīng)通過(guò)中國(guó)人民銀行建立的聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進(jìn)行核查。其他金融機(jī)構(gòu)核實(shí)自然人的公民身份信息時(shí)，可以通過(guò)中國(guó)人民銀行建立的聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進(jìn)行核查。根據(jù)《個(gè)人存款賬戶(hù)實(shí)名制規(guī)定》所稱(chēng)實(shí)名證件：中國(guó)公民為居民身份證（臨時(shí)身份證）、16周歲以下中國(guó)公民為戶(hù)口本，軍人為軍人身份證，港澳居民為通行證，外國(guó)公民為護(hù)照。商業(yè)銀行在履行一年多來(lái)，通過(guò)調(diào)查，金融機(jī)構(gòu)工作人員普遍反映目前在系統(tǒng)核查過(guò)程中經(jīng)常出現(xiàn)通信出錯(cuò)無(wú)法核查。在正常核查中時(shí)常會(huì)出現(xiàn)反饋照片不符、號(hào)碼存在但無(wú)反饋照片、發(fā)證機(jī)關(guān)不符、發(fā)證機(jī)關(guān)用數(shù)字

代碼、反饋照片用△!等情況，對(duì)新開(kāi)立個(gè)人帳戶(hù)、支取大額現(xiàn)金，辦理各類(lèi)銀行卡、網(wǎng)上銀行、電話(huà)銀行、購(gòu)買(mǎi)國(guó)債、理財(cái)產(chǎn)品等業(yè)務(wù)時(shí)必須依法實(shí)行實(shí)名制，需按規(guī)定核對(duì)自然人居民身份證的，通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進(jìn)行核查。出現(xiàn)以上問(wèn)題對(duì)業(yè)務(wù)人員帶來(lái)很大的麻煩，目前實(shí)際操作中系統(tǒng)只有核查正式身份證不能核查的有效實(shí)名證件還很多，例如臨時(shí)身份證、戶(hù)口本、軍官證、士兵證、非居民的回鄉(xiāng)證、外國(guó)公民為護(hù)照等等，特別是戶(hù)口本很難識(shí)別客戶(hù)本人身份，而且還有很多證件在短時(shí)間內(nèi)發(fā)生證件號(hào)碼變更例如戶(hù)口本、士兵證等等，對(duì)客戶(hù)身份識(shí)別及必須本人辦理的業(yè)務(wù)帶來(lái)識(shí)別難度。隨著科學(xué)技術(shù)的迅速發(fā)展，制假手段越來(lái)越高，目前規(guī)定的有效證件較多，核查系統(tǒng)核查證件單一，公民證件變化、戶(hù)口遷出遷入系統(tǒng)遲遲未更新，其次是公民對(duì)身份證的使用和及時(shí)換代意識(shí)淡薄，給金融機(jī)構(gòu)識(shí)別客戶(hù)工作帶來(lái)難度較多。

四、商業(yè)銀行加強(qiáng)反洗錢(qián)的對(duì)策

（一）改善金融機(jī)構(gòu)的技術(shù)條件，建立反洗錢(qián)先進(jìn)系統(tǒng)。商業(yè)銀行應(yīng)將反洗錢(qián)工作與內(nèi)控要求和風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合，采用國(guó)際大金融機(jī)構(gòu)所慣用的智能化手段，去為客戶(hù)和金融交易進(jìn)行洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)，并在系統(tǒng)分析基礎(chǔ)上向監(jiān)管部門(mén)提交可疑交易報(bào)告。這與巴塞爾委員會(huì)要求的“銀行應(yīng)當(dāng)擁有適當(dāng)?shù)貦z查不正常或可疑交易的系統(tǒng)，而且應(yīng)保證內(nèi)部擁有能及時(shí)向管理者和稽核人員提供識(shí)別、分析和有效審查高風(fēng)險(xiǎn)賬戶(hù)所需的足夠管理信息的系統(tǒng)”是相符合的。如由于銀行卡和支票等與銀行發(fā)生聯(lián)系的支付方式便于銀行監(jiān)控資

金流動(dòng)并發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)行為，因此，應(yīng)統(tǒng)一全國(guó)的金融網(wǎng)絡(luò)，建立有效監(jiān)控和管理資金賬戶(hù)系統(tǒng)，改進(jìn)銀行賬戶(hù)管理手段。應(yīng)建立分等級(jí)的客戶(hù)接受政策和程序，建立黑名單庫(kù)和信息支持系統(tǒng)，人機(jī)交互系統(tǒng)和黑名單庫(kù)建設(shè)對(duì)銀行反洗錢(qián)尤其是識(shí)別可疑交易十分重要的和不可或缺手段之一。

（二）完善網(wǎng)上銀行交易監(jiān)控的技術(shù)手段。

現(xiàn)階段洗錢(qián)犯罪活動(dòng)往往采用高科技手段進(jìn)行，傳統(tǒng)的反洗錢(qián)手段已經(jīng)不能滿(mǎn)足監(jiān)控要求，迫切需要不斷開(kāi)發(fā)先進(jìn)的反洗錢(qián)監(jiān)控軟件，建立與支付清算系統(tǒng)對(duì)接的交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，對(duì)大額和可疑交易進(jìn)行自動(dòng)、及時(shí)的監(jiān)測(cè)和記錄，使數(shù)據(jù)甄別分析智能化,為打擊洗錢(qián)犯罪提供有力的技術(shù)支持。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)控管理在客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)通電子銀行業(yè)務(wù)時(shí)，做好申請(qǐng)資料真實(shí)性審查的基礎(chǔ)上，還要通過(guò)上門(mén)核實(shí)、注冊(cè)資本與經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、電話(huà)等方式履行盡職調(diào)查義務(wù)，嚴(yán)格審核客戶(hù)網(wǎng)上銀行開(kāi)戶(hù)的真實(shí)身份，防范客戶(hù)利用虛假材料開(kāi)戶(hù)，重視從注冊(cè)源頭上做好客戶(hù)的識(shí)別工作。“了解客戶(hù)制度”是開(kāi)展網(wǎng)上反洗錢(qián)工作的基礎(chǔ)。

（三）完善聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)提高對(duì)客戶(hù)身份的識(shí)別能力。

銀行機(jī)構(gòu)通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核查中，因聯(lián)網(wǎng)核查數(shù)據(jù)存在誤差、在一定程度上影響了客戶(hù)正常業(yè)務(wù)的辦理，為進(jìn)一做好聯(lián)網(wǎng)核查工作，希望公安部門(mén)、人民銀行盡量完善聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)。同時(shí)還要重點(diǎn)加強(qiáng)銀行員工對(duì)證件的識(shí)別知識(shí)培訓(xùn)工作，提高銀行員工對(duì)多種證件的識(shí)別能力，抵制客戶(hù)以匿名、錯(cuò)名、假名或冒用他人名義辦理銀行

業(yè)務(wù)，降低銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)，從而使反洗錢(qián)識(shí)別制度工作做好。筆者了解到中國(guó)人民銀行、公安部已近期內(nèi)向銀行機(jī)構(gòu)發(fā)出《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)聯(lián)網(wǎng)核查工作管理的通知》（征求意見(jiàn)稿）內(nèi)容主要包括：關(guān)于聯(lián)網(wǎng)核查的范圍、核查結(jié)果不一致的業(yè)務(wù)處理、進(jìn)一步規(guī)范聯(lián)網(wǎng)核查業(yè)務(wù)操作、加強(qiáng)聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)運(yùn)行管理、妥善解決客戶(hù)投訴等等，為進(jìn)一步完善客戶(hù)身份識(shí)別制度規(guī)定和操作規(guī)程，規(guī)范聯(lián)網(wǎng)核查制度，提高反洗錢(qián)工作的效率和效果起著重要作用。

第三篇：淺析商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作中存在的問(wèn)題和對(duì)策建議

淺析商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作中存在的問(wèn)題和對(duì)策建議

[摘 要] 當(dāng)前，洗錢(qián)犯罪活動(dòng)已經(jīng)成為人們關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題。隨著經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)的 不斷變化，基層地區(qū)的反洗錢(qián)工作任務(wù)也變得日益繁重。有效打擊洗錢(qián)犯罪活動(dòng)對(duì)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定有著極為重要的現(xiàn)實(shí)意義。隨著商業(yè)銀行的崛起，在金融市場(chǎng)上發(fā)揮的作用也越來(lái)越大，同時(shí)商業(yè)銀行也成為了洗錢(qián)犯罪的主要渠道，那么如何做好反洗錢(qián)以及當(dāng)前在反洗錢(qián)工作中存在的問(wèn)題，如何采取有效措施，切實(shí)在反洗錢(qián)工作中發(fā)揮重要作用，是銀行從業(yè)人員值得認(rèn)真思考和探索的。

[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行 反洗錢(qián) 對(duì)策建議

一、洗錢(qián)的概念

洗錢(qián)的正式概念最早出現(xiàn)在 1988年12月19日《聯(lián)合國(guó)反對(duì)非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里，該公約對(duì)洗錢(qián)定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣(mài)、運(yùn)輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財(cái)產(chǎn)來(lái)源、性質(zhì)、所在，而將該財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換或轉(zhuǎn)移者。”

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)從金融角度將洗錢(qián)定義為：“銀行或其他金融機(jī)構(gòu)可能無(wú)意間被利用為犯罪資金的轉(zhuǎn)移或存儲(chǔ)中介。犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個(gè)賬戶(hù)向另一賬戶(hù)作支付和轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項(xiàng)的真實(shí)來(lái)源和受益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的安全保管服務(wù)存放款項(xiàng)。此即常言之洗錢(qián)。”盡管不同的組織對(duì)洗錢(qián)有不同的定義，但洗錢(qián)實(shí)質(zhì)上可歸納為將非法收入合法化的過(guò)程。不同的組織對(duì)洗錢(qián)定義的差異主要是因其對(duì)“非法收入”和“洗錢(qián)的手段”規(guī)定不同而產(chǎn)生的。

二、現(xiàn)階段不法分子如何通過(guò)商業(yè)銀行進(jìn)行洗錢(qián)活動(dòng)：

1、票據(jù)“虛擬交易”自行買(mǎi)賣(mài)。目前，我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)還不發(fā)達(dá)，各級(jí)上級(jí)行對(duì)下級(jí)行承兌匯票授權(quán)力度不夠，為爭(zhēng)取票源，各行對(duì)票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)比較激烈，經(jīng)常出現(xiàn)為爭(zhēng)取票源而隨意降低利率、不嚴(yán)格審查持票人與前手交易的現(xiàn)象，沒(méi)有商品交易的票據(jù)轉(zhuǎn)讓很容易實(shí)現(xiàn)，一些商業(yè)銀行甚至為非現(xiàn)金票據(jù)提現(xiàn)。也有洗錢(qián)者將犯罪收益作為100%的保證金存入銀行，并用其購(gòu)買(mǎi)銀行承兌匯票，而該銀行承兌匯票再經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)等一系列過(guò)程，最終作為形式上的合法收入回到洗錢(qián)者手中。

2、多開(kāi)銀行帳戶(hù)使資金合法化。為達(dá)到增加存款的目的，不少商業(yè)銀行違規(guī)為客戶(hù)多頭開(kāi)立基本賬戶(hù)，在無(wú)貸款的背景下開(kāi)立一般存款帳戶(hù)，對(duì)開(kāi)戶(hù)資料不認(rèn)真審查，也不執(zhí)行向人民銀行申報(bào)制度。一些商業(yè)銀行為逃避監(jiān)督將衛(wèi)隊(duì)?wèi)舴湃霊?yīng)解匯款科目核算，對(duì)非基本賬戶(hù)體現(xiàn)采取通過(guò)內(nèi)部往來(lái)轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄所再提取現(xiàn)金的方式等。而正因?yàn)樯虡I(yè)銀行的這種態(tài)度，不法分子多頭開(kāi)戶(hù)，在通過(guò)虎頭之間款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)，來(lái)掩蓋其資金的本來(lái)面目，使不法資金合法化。

3、利用信貸回收洗錢(qián)。洗錢(qián)者利用非法資金作抵押，取得完全合法的銀行貸款，然后再

利用這些貸款購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)。資金經(jīng)改頭換面后，其真正的資金來(lái)源就越來(lái)越不明顯。

三、商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作中存在的問(wèn)題

1、對(duì)反洗錢(qián)缺乏足夠的認(rèn)識(shí)

目前大部分商業(yè)銀行存在對(duì)反洗錢(qián)認(rèn)識(shí)不足、重視不夠的問(wèn)題；對(duì)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》和《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法規(guī)定》中的反洗錢(qián)要求僅僅認(rèn)為是履行程序而已，缺乏作為義務(wù)主體清醒的認(rèn)識(shí)。我國(guó)商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作剛剛開(kāi)始，各家商業(yè)銀行擔(dān)心誰(shuí)率先嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢(qián)監(jiān)視義務(wù)——審查與登記客戶(hù)身份、要求客戶(hù)提供有效證明、開(kāi)立賬戶(hù)具有條件要求、大額可疑支付交易按規(guī)定上報(bào)等，誰(shuí)就會(huì)面臨失去大量客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)，即使是正常的、非可疑的大額的客戶(hù)也有因回避銀行披露信息的隱私性自保心理而離開(kāi)。

2、重經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)輕信用安全

作為追求利潤(rùn)的商業(yè)銀行，容易通過(guò)放寬開(kāi)戶(hù)條件，放松支取管理制度來(lái)爭(zhēng)取客戶(hù)、擴(kuò)大業(yè)務(wù)、吸收存款。往往是見(jiàn)錢(qián)就攬，有錢(qián)就收，而忽視了對(duì)錢(qián)的性質(zhì)和來(lái)源的了解，面對(duì)大額支付交易，仍為其辦理業(yè)務(wù)，表現(xiàn)出重經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)輕信用安全的厚此薄彼傾向。

3、成本考慮

商業(yè)銀行要承擔(dān)反洗錢(qián)“監(jiān)視器”的作用，就必須投入大量的人力、物力和財(cái)力。如設(shè)置反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)，配備反洗錢(qián)人員，制定反洗錢(qián)規(guī)定，落實(shí)反洗錢(qián)行動(dòng)，進(jìn)行反洗錢(qián)培訓(xùn)，購(gòu)置與調(diào)整符合反洗錢(qián)要求的信息系統(tǒng)等。而這些對(duì)于銀行而言，無(wú)一不導(dǎo)致銀行經(jīng)營(yíng)成本增加。

4、一線(xiàn)臨柜人員反洗錢(qián)業(yè)務(wù)素質(zhì)偏低

洗錢(qián)犯罪是一種智力型、知識(shí)型、隱蔽性的犯罪，防范和遏制洗錢(qián)行為，不僅要求完善各項(xiàng)規(guī)章制度及反洗錢(qián)立法，還要求具有懂法律、熟悉業(yè)務(wù)、有反洗錢(qián)經(jīng)驗(yàn)、經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)訓(xùn)練的銀行從業(yè)人員。與此要求相比，基層商業(yè)銀行一線(xiàn)人員專(zhuān)業(yè)素質(zhì)普遍偏低，反洗錢(qián)知識(shí)匱乏，其中有的不熟知反洗錢(qián)法規(guī)，有的對(duì)洗錢(qián)手段一知半解，有的對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)規(guī)律了解不多，不能很好地落實(shí)反洗錢(qián)措施。

5、人民銀行監(jiān)管機(jī)制中沒(méi)有激勵(lì)機(jī)制和補(bǔ)償機(jī)制

一旦查出洗錢(qián)金額，按照我國(guó)現(xiàn)有程序先是凍結(jié)，后是上繳國(guó)庫(kù)，商業(yè)銀行不僅無(wú)利可圖，而且成本和收益失衡。運(yùn)用制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論來(lái)分析，這種在激勵(lì)機(jī)制和補(bǔ)償機(jī)制缺失的制度下，商業(yè)銀行反洗錢(qián)積極性受到挫傷，降低反洗錢(qián)機(jī)制的效率。

6、反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)科技手段不先進(jìn)，自動(dòng)洗錢(qián)識(shí)別系統(tǒng)急需開(kāi)發(fā) 目前商業(yè)銀行尚未建立自動(dòng)的可疑支付交易電子識(shí)別系統(tǒng)，特別是部分城市商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社無(wú)業(yè)務(wù)綜合系統(tǒng)或業(yè)務(wù)綜合系統(tǒng)落后，在無(wú)法實(shí)現(xiàn)大額和可疑資金交易數(shù)據(jù)信息的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)提取的情況下，各商業(yè)銀行只能依靠人工提取、手工上報(bào)，工作量大。

四、商業(yè)銀行開(kāi)展反洗錢(qián)工作的對(duì)策建議

1、加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化反洗錢(qián)管理

當(dāng)前，洗錢(qián)犯罪日益猖獗，其所造成的金融風(fēng)險(xiǎn)的積聚和釋放，將成為國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展的大敵。依靠法律法規(guī)和完善的制度結(jié)構(gòu)，來(lái)管理、防范和化解這種風(fēng)險(xiǎn)，顯而易見(jiàn)是艱巨的。因此，必須徹底改變制度體系不配套、且陳舊老化的局面，改變有制度不能遵守、違反制度不受應(yīng)有追究的不良環(huán)境，弘揚(yáng)法治精神，加強(qiáng)制度的執(zhí)行和管理，完善國(guó)有商業(yè)銀行的基本制度體系，按國(guó)際慣例和規(guī)則來(lái)規(guī)范業(yè)務(wù)的規(guī)程，形成有效的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)防范和控制機(jī)制；加大獎(jiǎng)懲力度，在國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部形成有法必依、違法必究，在規(guī)章制度面前人人平等的良好氛圍。

2、健全反洗錢(qián)控制制度

第一，各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各自的特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)情況，制定具體的反洗錢(qián)制度措施，將反洗錢(qián)法律、法規(guī)和部門(mén)規(guī)章要求，分解、細(xì)化落實(shí)到具體管理和業(yè)務(wù)流程當(dāng)中去，并以此作為內(nèi)部管理考核、獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰的依據(jù)，增強(qiáng)反洗錢(qián)制度的操作性和實(shí)效性。其次，基層央行應(yīng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)上級(jí)機(jī)構(gòu)制定的內(nèi)控制度的情況進(jìn)行監(jiān)督管理，還應(yīng)要求基層商業(yè)銀行在落實(shí)的情況下根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)和現(xiàn)實(shí)情況制定出符合自身特點(diǎn)的內(nèi)控制度和操作章程，要對(duì)反洗錢(qián)工作的組織架構(gòu)、各部門(mén)和崗位的職責(zé)、主要制度等作出詳細(xì)規(guī)定，切實(shí)做到反洗錢(qián)工作有章可循，并努力將各項(xiàng)制度規(guī)定落到實(shí)處，轉(zhuǎn)化成實(shí)實(shí)在在的行動(dòng)。第三，要建立和政府、金融機(jī)構(gòu)、銀監(jiān)辦、財(cái)政、稅務(wù)、工商、公安、檢察等部門(mén)之間的協(xié)調(diào)機(jī)制。第四，要引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)正確認(rèn)識(shí)和處理好反洗錢(qián)與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，依法經(jīng)營(yíng)，依法履行反洗錢(qián)的有關(guān)職責(zé)。

3、開(kāi)展人員培訓(xùn)，建立反洗錢(qián)骨干隊(duì)伍

人民銀行出臺(tái)的反洗錢(qián)法規(guī)是國(guó)有商業(yè)銀行必須遵守和執(zhí)行的法律，國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須在人行法規(guī)中進(jìn)行，國(guó)有商業(yè)銀行的員工，必須牢固樹(shù)立反洗錢(qián)是法律的觀(guān)念。由于反洗錢(qián)工作在我國(guó)的開(kāi)展時(shí)間短，“洗錢(qián)”手段又多種多樣，所有這些都要求我們必須加大反洗錢(qián)工作的培訓(xùn)力度。那么提高從業(yè)人員的反洗錢(qián)知識(shí)、技能出發(fā)，來(lái)提高反洗錢(qián)工作的實(shí)際效果是第一步關(guān)鍵動(dòng)作。提高商業(yè)銀行高管人員對(duì)反洗錢(qián)工作的認(rèn)識(shí)，促使他們對(duì)當(dāng)前洗錢(qián)的嚴(yán)峻形勢(shì)及反洗錢(qián)的重要意義有所了解，讓他們能夠正確對(duì)待反洗錢(qián)在工作中形成的短期利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的關(guān)系

4、利用科技手段配合有關(guān)部門(mén)營(yíng)造全局性反洗錢(qián)環(huán)境 一是要運(yùn)用科技手段，不斷改進(jìn)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)措施，統(tǒng)一開(kāi)發(fā)出大額和可疑支付交易自動(dòng)采集檢測(cè)系統(tǒng)，并實(shí)現(xiàn)與大額支付系統(tǒng)及各金融機(jī)構(gòu)的賬務(wù)系統(tǒng)連接，真正落實(shí)實(shí)時(shí)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控，增強(qiáng)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)及時(shí)性和有效性。二是建立和推行金融機(jī)構(gòu)大額和可疑支付交易監(jiān)測(cè)、跟蹤、報(bào)告系統(tǒng)。三是建立涉及銀行、證券、保險(xiǎn)部門(mén)的反洗錢(qián)網(wǎng)絡(luò)，拓寬反洗錢(qián)工作輻射的行業(yè)范圍，進(jìn)一步建立和完善各職能部門(mén)溝通和配合的聯(lián)動(dòng)網(wǎng)絡(luò)。四是構(gòu)建信息共享機(jī)制。構(gòu)建與工商、稅務(wù)、海關(guān)、外經(jīng)貿(mào)和公安間的長(zhǎng)期反洗錢(qián)協(xié)作機(jī)制，暢通聯(lián)系渠道，共享數(shù)據(jù)信息資源，形成部門(mén)監(jiān)管合力。

5、建立法律保護(hù)屏障，強(qiáng)化網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管 網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，作為現(xiàn)代商業(yè)銀行激烈競(jìng)爭(zhēng)的新領(lǐng)域，已成為國(guó)有商業(yè)銀行在入世后建立競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)勢(shì)的重要手段，同樣，這也成為洗錢(qián)犯罪首選渠道。應(yīng)該制訂相應(yīng)的解決方案：第一，制訂規(guī)范的網(wǎng)上銀行服務(wù)電子合同格式文本，明確交易雙方的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系。第二，加強(qiáng)和完善電子支付等相關(guān)方面的法律制度，制定嚴(yán)密有效的《電子資金劃撥法》，實(shí)施對(duì)電子資金劃撥、電子支付的有效的監(jiān)管，以期進(jìn)一步減少和預(yù)防洗錢(qián)行為的發(fā)生。第三，通過(guò)人總行與社會(huì)相關(guān)部門(mén)聯(lián)合，共建金融認(rèn)證中心體系，對(duì)客戶(hù)的數(shù)字、數(shù)字簽章、真實(shí)身份進(jìn)行認(rèn)證，確保客戶(hù)身份的真實(shí)可靠。第四，通過(guò)高科技來(lái)研究開(kāi)發(fā)反洗錢(qián)軟件和系統(tǒng)。這個(gè)軟件可以根據(jù)需要，自動(dòng)進(jìn)行全方位、多角度地檢索、匯總等操作，使得反洗錢(qián)工作逐步規(guī)范化、科學(xué)化、數(shù)據(jù)化和網(wǎng)絡(luò)化。

第四篇：商業(yè)銀行如何做好反洗錢(qián)工作專(zhuān)題

商業(yè)銀行如何做好反洗錢(qián)工作

目前,世界銀行界面臨的最嚴(yán)的犯罪活動(dòng)之一是洗錢(qián)?通過(guò)金融機(jī)構(gòu)洗錢(qián)是犯罪分子最常用的洗錢(qián)方法,具有較強(qiáng)的隱蔽性?一是即可利用現(xiàn)金存取等傳統(tǒng)業(yè)務(wù),也可通過(guò)資金借貸?票據(jù)融通等新興業(yè)務(wù)實(shí)施犯罪?二是存在于貨幣市場(chǎng),也存在于資本市場(chǎng)?三是有繞過(guò)金融機(jī)關(guān)相關(guān)規(guī)定的洗錢(qián)行為,也有金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外勾結(jié)?

一?商業(yè)銀行在反洗錢(qián)工作中的地位

為遏制洗錢(qián)活動(dòng),中國(guó)人民銀行發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》?《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》,各金融機(jī)構(gòu)以此為依據(jù),結(jié)合本部門(mén)的特點(diǎn),制定了具體的實(shí)施辦法,發(fā)揮商業(yè)銀行在反洗錢(qián)工作中的作用?首先,商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣的特殊企業(yè),犯罪分子在放置?離析和歸并洗錢(qián)“三部曲”中,銀行自然就成為首選通道,銀行很可能有意或無(wú)意地被卷入“洗錢(qián)”犯罪活動(dòng)中?因此,銀行具有發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)活動(dòng)的業(yè)務(wù)和技術(shù)條件?一方面,銀行為客戶(hù)辦理資金存取?匯入往來(lái)款項(xiàng),具有識(shí)別可疑交易的便利條件?另一方面,銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施,通過(guò)保存客戶(hù)的交易記錄,可以控制和防范洗錢(qián)犯罪?所以,商業(yè)銀行必須努力制止洗錢(qián)犯罪,避免洗錢(qián)活動(dòng)對(duì)銀行產(chǎn)生負(fù)面影響?

二?基層商業(yè)銀行反洗錢(qián)工作的難點(diǎn)

(一)社會(huì)公眾對(duì)反洗錢(qián)的重要性認(rèn)識(shí)不足

一是由于宣傳不夠廣泛和深入,社會(huì)公眾對(duì)反洗錢(qián)的認(rèn)識(shí)不足?二是政府相關(guān)部門(mén)因?yàn)橐Y心切,對(duì)加強(qiáng)大額資金的流入管理不理解,不積極配合?三是一些金融機(jī)構(gòu)從自身利益出發(fā),認(rèn)為建立反洗錢(qián)體系要增加成本投入,在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中丟失客戶(hù),從而放棄執(zhí)行反洗錢(qián)的義務(wù)?四是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為反洗錢(qián)是人民銀行的事,與已無(wú)關(guān)?一些金融機(jī)構(gòu)既設(shè)有健全的制度,也末指定專(zhuān)人負(fù)責(zé),反洗錢(qián)工作對(duì)他們而言可有可無(wú)?五是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為洗錢(qián)是多在大城市,小地方?jīng)]人洗錢(qián)?

(二)缺乏反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)人才,分析甄別難

反洗錢(qián)工作對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是一項(xiàng)新的職能,由于各種條件限制,當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢(qián)專(zhuān)門(mén)人才十分缺乏,反洗錢(qián)崗位人員大都是兼職人員,反洗錢(qián)的知識(shí)及業(yè)務(wù)技能欠缺,缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)不能對(duì)可疑支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析?準(zhǔn)確判斷?

(三)反洗錢(qián)手段不適應(yīng)工作需要

當(dāng)前,商業(yè)銀行反洗錢(qián)手段較為缺乏,僅把反洗錢(qián)工作重心放在大額支付交易和可疑支付交易報(bào)告上,尚未建成支付交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng),面對(duì)電子交易難以進(jìn)行監(jiān)管,而且實(shí)際操作中也只能采用手工方式進(jìn)行統(tǒng)計(jì)?搜集?檢查,工作量大且效率低,監(jiān)測(cè)的時(shí)間跨度狹小,時(shí)效性差?另外,當(dāng)前商業(yè)銀行與人民銀行間的信息傳輸網(wǎng)絡(luò)尚未連通,大額和可疑交易的人民幣和外匯資金交易信息的報(bào)告仍然通過(guò)手工報(bào)送來(lái)實(shí)現(xiàn),在時(shí)間?數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性上制約了反洗錢(qián)工作的順利有效進(jìn)行?

(四)缺乏有效的反洗錢(qián)監(jiān)管體系

多數(shù)商業(yè)銀行反洗錢(qián)業(yè)務(wù)主要由會(huì)計(jì)部門(mén)承擔(dān),而商業(yè)銀行會(huì)計(jì)部門(mén)的工作職責(zé)主要是為社會(huì)提供結(jié)算服務(wù)和管理,很難承擔(dān)起反洗錢(qián)職責(zé)?

(五)現(xiàn)金繳存是反洗錢(qián)的空白地帶

由于洗錢(qián)犯罪所得的原始形態(tài)主要是現(xiàn)金?因此,“現(xiàn)金管理”是反洗錢(qián)措施的關(guān)鍵環(huán)節(jié),其中現(xiàn)金繳存則是重點(diǎn)監(jiān)測(cè)的對(duì)象?我國(guó)有關(guān)現(xiàn)金管理的法規(guī)主要是針對(duì)現(xiàn)金支取,對(duì)現(xiàn)金繳存限制較少,《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》雖對(duì)大額可疑現(xiàn)金收付活動(dòng)要求報(bào)告,但沒(méi)有要求銀行對(duì)客戶(hù)繳存現(xiàn)金的來(lái)源進(jìn)行嚴(yán)格審查?事實(shí)上,各家商業(yè)銀行從主觀(guān)上也未必愿意進(jìn)行嚴(yán)格審查?控制或拒絕受理繳存業(yè)務(wù),這無(wú)疑為洗錢(qián)括動(dòng)留下了空間?(六)識(shí)別可疑支付交易的難度大

在我國(guó)大額資金使用是否合法沒(méi)有明顯的鑒別標(biāo)志,資金的合法性難以甄別?“兩個(gè)辦法”中列舉的可疑支付交易標(biāo)準(zhǔn)較為原則,沒(méi)有作具體的細(xì)化,要做到準(zhǔn)確識(shí)別?綜合掌握特定客戶(hù)在會(huì)計(jì)結(jié)算?支付清算?外匯等各部門(mén)資金運(yùn)作的信息,在實(shí)際工作中存在較大的困難?如果對(duì)大額資金普遍懷疑,不僅會(huì)造成很大浪費(fèi),還可能因此錯(cuò)過(guò)對(duì)真正黑錢(qián)的監(jiān)測(cè)良機(jī)?

三?對(duì)商業(yè)銀行開(kāi)展反洗錢(qián)工作的建議

(一)健全和完善內(nèi)控機(jī)制

首先,各級(jí)金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)尤其是一線(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)要高度重視反洗錢(qián)工作,建立健全反洗錢(qián)的相關(guān)制度,加強(qiáng)對(duì)一線(xiàn)臨柜人員的培訓(xùn)?要建立一整套切實(shí)可行的鑒別?分析?報(bào)告可疑支付交易的操作辦法?指標(biāo)體系,方便一線(xiàn)人員操作?其次,要進(jìn)一步明確金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)的工作流程,從一線(xiàn)臨柜人員發(fā)現(xiàn)?分析?報(bào)告可疑支付交易,到領(lǐng)導(dǎo)審核,再到單位反洗錢(qián)領(lǐng)導(dǎo)小組向政府有關(guān)部門(mén)報(bào)告,都要明確時(shí)間限制和工作責(zé)任,層層落實(shí)第一責(zé)任人負(fù)責(zé)制,最大限度地提高反洗錢(qián)工作效率?第三,要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則,切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的建設(shè)和落實(shí),業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須首先制定相應(yīng)的內(nèi)部控制制度,并經(jīng)常進(jìn)行自我評(píng)估?

(二)認(rèn)真識(shí)別客戶(hù)身份

為確保銀行系統(tǒng)不被犯罪分子利用為洗錢(qián)的渠道,商業(yè)銀行必須采取適當(dāng)?shù)拇胧?確定所有客戶(hù)的真實(shí)身份?在為客戶(hù)開(kāi)戶(hù)時(shí),應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》及有關(guān)賬戶(hù)管理的規(guī)定,對(duì)其注冊(cè)名稱(chēng)?地址?業(yè)務(wù)范圍?注冊(cè)資金?基本財(cái)務(wù)狀況等有明確的了解和掌握?同時(shí),還應(yīng)準(zhǔn)確掌握該法人或其他組織的營(yíng)業(yè)?歇業(yè)?被終止或解散?破產(chǎn)的信息?對(duì)自然人客戶(hù),在為其開(kāi)戶(hù)或辦理業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)當(dāng)要求其以法定身份證件的名稱(chēng)開(kāi)戶(hù),記錄其法定證件上的相關(guān)事項(xiàng),并核實(shí)客戶(hù)的身份證件?

(三)保存身份文件和交易記錄

保存身份文件和交易記錄是開(kāi)展反洗錢(qián)工作的重要一環(huán),可以為司法和執(zhí)法當(dāng)局日后的追查提供翔實(shí)的金融信息資料,達(dá)到利用有效的金融信息控制洗錢(qián)的目的?對(duì)于個(gè)人客戶(hù),銀行應(yīng)當(dāng)保存其身份證明和金融交易記錄,以及相關(guān)的支持文件?對(duì)于單位客戶(hù),應(yīng)當(dāng)保存其注冊(cè)證明?負(fù)責(zé)人的身份證和金融交易記錄,以及相關(guān)的支持文件?無(wú)論是個(gè)人客戶(hù)還是單位客戶(hù),這些身份文件和交易記錄的保存時(shí)間都不得低于5年,有的應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家檔案管理法規(guī)的要求做永久保管?

(四)及時(shí)報(bào)告大額和可疑交易

識(shí)別和報(bào)告大額和可疑交易是反洗錢(qián)的重要內(nèi)容?每一個(gè)金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)制定一套及時(shí)報(bào)告大額和可疑支付交易的制度?要嚴(yán)格按照《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯支付交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn),借鑒國(guó)外及國(guó)際組織識(shí)別大額和可疑交易的經(jīng)驗(yàn),對(duì)金融交易進(jìn)行識(shí)別并作出正確的判斷?

(五)加強(qiáng)員工培訓(xùn)和宣傳教育

一是商業(yè)銀行應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)教育培訓(xùn)工作,使重點(diǎn)崗位的業(yè)務(wù)人員具有高度的反洗錢(qián)意識(shí)和熟練的反洗錢(qián)技能,掌握反洗錢(qián)操作程序?可疑資金的識(shí)別和分析等知識(shí),熟悉有關(guān)反洗錢(qián)方面的規(guī)定?反洗錢(qián)操作規(guī)程及發(fā)現(xiàn)和處理可疑交易的措施辦法?同時(shí),應(yīng)通過(guò)多種方式加大反洗錢(qián)宣傳力度,使人民群眾了解洗錢(qián)犯罪及所造成的危害,充分認(rèn)識(shí)反洗錢(qián)工作的重要性,積極參與反洗錢(qián)活動(dòng)?

第五篇：商業(yè)銀行反洗錢(qián)內(nèi)控制度

反洗錢(qián)內(nèi)控制度

第一章

總 則

第一條 為規(guī)范我支行反洗錢(qián)和大額及可疑支付監(jiān)督報(bào)告行為,維護(hù)金融安全,根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》,《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》，制定本規(guī)程。

第二條 除人民銀行規(guī)定外,支行應(yīng)嚴(yán)格按本規(guī)程開(kāi)展反洗錢(qián)工作并及時(shí)向總行反洗錢(qián)部門(mén)報(bào)告大額和可疑支付交易。

第三條 開(kāi)展反洗錢(qián)工作應(yīng)遵循以下原則:

一、合法審慎原則

應(yīng)當(dāng)依法并且審慎地識(shí)別可疑交易,作到不枉不縱,不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)妨礙反洗錢(qián)義務(wù)的履行。

二、保密原則

應(yīng)當(dāng)保守反洗錢(qián)工作秘密,不得違反規(guī)定將有關(guān)反洗錢(qián)工作信息泄露給客戶(hù)和其它人員。

三、與司法及行政執(zhí)法機(jī)關(guān)全面合作原則

應(yīng)當(dāng)依法協(xié)助、配合司法機(jī)關(guān)和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)打擊洗錢(qián)活動(dòng),依照法律、行政法規(guī)等有關(guān)規(guī)定協(xié)助司法機(jī)關(guān)、海關(guān)、稅務(wù)等部門(mén)查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃客戶(hù)存款。

第二章

設(shè)立反洗錢(qián)工作部門(mén)

第四條 支行計(jì)財(cái)部為專(zhuān)門(mén)反洗錢(qián)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)全行反洗錢(qián)工作；指定支行各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)會(huì)計(jì)人員為反洗錢(qián)工作人員，負(fù)責(zé)本支行大額和可疑交易記錄，分析和報(bào)告反洗錢(qián)工作。

第五條 反洗錢(qián)工作部門(mén)的工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)對(duì)支行反洗錢(qián)工作的指導(dǎo)培訓(xùn)工作。

二、負(fù)責(zé)支行各網(wǎng)點(diǎn)反洗錢(qián)工作的檢查、監(jiān)督。

三、負(fù)責(zé)支行各網(wǎng)點(diǎn)大額現(xiàn)金支付的審批報(bào)備工作。

四、負(fù)責(zé)支行各網(wǎng)點(diǎn)反洗錢(qián)工作文字?jǐn)?shù)據(jù)的收集、分析、上報(bào)等。

五、負(fù)責(zé)制定并完善反洗錢(qián)內(nèi)控制度。

六、負(fù)責(zé)配合司法機(jī)關(guān)及涉嫌洗錢(qián)犯罪信息的移送。

七、負(fù)責(zé)協(xié)助司法機(jī)關(guān)等執(zhí)法部門(mén)對(duì)有關(guān)涉嫌洗錢(qián)的客戶(hù)存款查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃工作。第三章

確定客戶(hù)身份

第六條 各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在與客戶(hù)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進(jìn)行交易時(shí),應(yīng)當(dāng)根據(jù)其法定的有效身份證件或其他可靠的身份識(shí)別資料確定和記錄其身份,并充分掌握其經(jīng)營(yíng),資金往來(lái),賬戶(hù)余額變化等情況,做到了解客戶(hù)。

第七條 各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)嚴(yán)格按《人民幣結(jié)算賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定為客戶(hù)開(kāi)立實(shí)名賬戶(hù)并按規(guī)定手續(xù)開(kāi)立、變更和撤銷(xiāo)賬戶(hù)。不得開(kāi)立匿名或假名賬戶(hù),不得為身份不明的客戶(hù)開(kāi)立賬戶(hù)、提供存款和結(jié)算服務(wù)。

第八條 各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)要求客戶(hù)認(rèn)真填寫(xiě)《開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)》,提供完整,清晰,準(zhǔn)確的信息資料,必要時(shí)還應(yīng)派人上門(mén)核實(shí)情況;會(huì)計(jì)人員必須準(zhǔn)確,完整地將存款人信息按規(guī)定登記《開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)登記簿》建立完整的存款人信息庫(kù),包括單位存款人的名稱(chēng),法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名及其有效身份證件的名稱(chēng)和號(hào)碼, 開(kāi)戶(hù)的證明文件,組織機(jī)構(gòu)代碼,住所,注冊(cè)資金,經(jīng)營(yíng)范圍,聯(lián)系電話(huà)和個(gè)人存款人的姓名,代理人姓名,身份證件的名稱(chēng)和號(hào)碼、住所、聯(lián)系電話(huà)等信息。第四章

人民幣業(yè)務(wù)的報(bào)告

第九條 人民幣支付交易,是指單位,個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中通過(guò)票據(jù)、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款、網(wǎng)上支付和現(xiàn)金等方式進(jìn)行的以人民幣計(jì)價(jià)的貨幣給付及其資金清算的交易。

第十條 下列支付交易屬于人民幣大額支付交易：

（一）法人、其他組織和個(gè)人工商戶(hù)（以下統(tǒng)稱(chēng)單位）之間金額100萬(wàn)元以上的單筆轉(zhuǎn)賬支付；

（二）金額20萬(wàn)元以上的單筆現(xiàn)金收付，包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支付和現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金匯票解付；

（三）個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)之間以及個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)與單位銀行結(jié)算賬戶(hù)之間金額20萬(wàn)元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

第十一條 下列支付交易屬于人民幣可疑支付交易：

（一）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶(hù)身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯不符。

（二）短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。

（三）法人、其他組織和個(gè)體工商戶(hù)短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的匯款，或者自然人客戶(hù)短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。

（四）長(zhǎng)期閑置的賬戶(hù)原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶(hù)突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。

（五）與來(lái)自于販毒、走私、恐怖活動(dòng)、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶(hù)之間的資金往來(lái)活動(dòng)在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。

（六）沒(méi)有正常原因的多頭開(kāi)戶(hù)、銷(xiāo)戶(hù)，且銷(xiāo)戶(hù)前發(fā)生大量資金收付。

（七）提前償還貸款，與其財(cái)務(wù)狀況明顯不符。

（八）客戶(hù)用于境外投資的購(gòu)匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶(hù)轉(zhuǎn)入。

（九）客戶(hù)要求進(jìn)行本外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來(lái)源和用途可疑。

（十）客戶(hù)經(jīng)常存入境外開(kāi)立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營(yíng)狀況不符。

（十一）外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資或者在收到投資款后，在短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)支付需求不符。

（十二）外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過(guò)批準(zhǔn)金額或者借入的直接外債，從無(wú)關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國(guó)匯入。

（十三）證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算無(wú)關(guān)的資金，與其實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況不符。

（十四）證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行頻繁大量拆借外匯資金。

（十五）保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行頻繁大量對(duì)同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。

（十六）自然人銀行賬戶(hù)頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。

（十七）居民自然人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開(kāi)具旅行支票、匯票或者非居民自然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開(kāi)具旅行支票、匯票帶出或者頻繁訂購(gòu)、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票。

（十八）多個(gè)境內(nèi)居民接受一個(gè)離岸賬戶(hù)匯款，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一人或者少數(shù)

人操作。

第十二條 各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理人民幣支付結(jié)算結(jié)算時(shí)，對(duì)可疑交易應(yīng)當(dāng)進(jìn)行分析、識(shí)別，有合理理由認(rèn)為該交易或者客戶(hù)與洗錢(qián)、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，并配合中國(guó)人民銀行的反洗錢(qián)行政調(diào)查工作。

第十三條 人民銀行查詢(xún)可疑支付交易時(shí),支行應(yīng)負(fù)責(zé)查明,及時(shí)回復(fù),并記錄存檔。第五章

紀(jì)律和處罰

第十四條 除法律規(guī)定外,任何人不得向任何單位或個(gè)人泄露反洗錢(qián)工作信息。違反規(guī)定泄露反洗錢(qián)工作信息的,視情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分;構(gòu)成犯罪的,移交司法部門(mén)。

第十五條 有下列情形之一的,將給予警告并責(zé)令限期整改。逾期不改的,給予網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)和經(jīng)辦人員紀(jì)律處分。

(一)未執(zhí)行《人民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)賬戶(hù)管理辦法》的規(guī)定,致使單位或個(gè)人憑虛假資料開(kāi)立賬戶(hù)的；

(二)未要求存款人按規(guī)定填寫(xiě)《開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)》,未按規(guī)定將存款人信息準(zhǔn)確,完整地記錄,致使存款人信息不全或不正確的；

(三)未按檔案管理要求保管會(huì)計(jì)檔案,致使客戶(hù)資料和交易記錄丟失或不全的；(四)未按本操作規(guī)程規(guī)定對(duì)大額或可疑支付交易進(jìn)行審查和報(bào)告的。第六章

附則

第十六條 本操作規(guī)程下列用語(yǔ)的含義如下：(一)“以上”,“以下”均包括本數(shù)；

(二)“頻繁”系指每天發(fā)生3次以上或每天發(fā)生持續(xù)5天以上；(三)“大量”指接近上述規(guī)定的大額報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)限額的金額。

第十八條 本操作規(guī)程由遵義市商業(yè)銀行遵義縣支行負(fù)責(zé)解釋、修改,自發(fā)文之日起實(shí)施。

二〇〇八年九月三十日