第一篇：商業銀行反洗錢工作的難點

商業銀行反洗錢工作的難點

2010年04月08日00:00 金融會計 [費笑松, 胡?怡] 訪問次數：229 字體：大中小

一直以來,商業銀行都是我國反洗錢工作的主陣地,也承擔了大量的反洗錢工作。然而,由于2006年10月31日頒布的《反洗錢法》及相關配套法規還不盡完善,反洗錢法律知識的普及亟待加強,加上商業銀行自身的經營特點和自負盈虧的經營現狀,在開展反洗錢工作的過程中,商業銀行常常左右為難,既要嚴格執行有關法規,認真履行反洗錢法賦予商業銀行的權利和義務,了解客戶的經營活動、核實客戶身份,又要為客戶提供周到、滿意、快捷的服務。客戶的不理解、不配合,甚至反感、質疑,無疑增加了商業銀行做好反洗錢工作的難度,無形中加大了商業銀行的壓力。商業銀行在反洗錢工作中只將工作重點放在了定量數據的監測、報送方面,而忽視了結合客戶的經營范圍、經營規模、職業、年齡等要素對其資金流量及流向等資金匯劃或存、取的定性分析,不利于商業銀行反洗錢工作的深入開展。

一、反洗錢工作的難點

(一)反洗錢義務主體不完善

《反洗錢法》第三條規定,“在中華人民共和國境內設立的金融機構和按照規定應當履行反洗錢義務的特定非金融機構,應當依法采取預防、監控措施,建立健全客戶的身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度,履行反洗錢義務”。由于《反洗錢法》規定的義務主體范圍過窄,僅限定在金融機構和特定非金融機構,導致金融機構反洗錢工作常常遇到一些突出矛盾。自我國開展反洗錢工作以來,社會公眾對“洗錢”的概念、反洗錢工作現實意義的認知和接受程度與金融機構需要其配合的程度存在較大差距,客戶普遍認為反洗錢工作與自身無關,是公安機關、人民銀行或金融機構的工作,所以對金融機構提出的一些諸如身份識別、留存身份證件資料等要求不予配合。雖然《反洗錢法》第十六條規定,“任何單位和個人在與金融機構建立業務關系或者要求金融機構為其提供一次性金融服務時,都應當提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件”,可強調的只是“應當提供”,若客戶不提供,金融機構可以選擇拒絕為其辦理業務,但隨之而來的是需要解釋、說服客戶,甚至需要處理由此引發的客戶投訴。

以代理他人辦理業務為例,《反洗錢法》第十六條規定,“客戶由他人代理辦理業務的,金融機構應當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記”,在《關于<金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法>相關問題的批復》(銀復[2007]28號)中進一步明確,“代他人存款的,只對代存款人采取相關客戶身份識別措施,并留存有效身份證件復印文件”。但實際工作中,許多個人客戶不能理解這種規定,常常采取不予配合的態度。有些商業銀行為了避免上述問題引起其他客戶排隊,甚至引導客戶分次存款,以回避代理存款的限額規定,結果掩蓋了業務的真實形態,給金融機構帶來一定的風險隱患。

(二)客戶身份識別制度問題

客戶身份識別在《反洗錢法》釋義中的解釋是:“金融機構在與客戶建立業務關系或與其進行交易時,應當根據法定的有效身份證件或其他身份證明文件,確定客戶的真實身份”,在《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第七條也規定,“金融機構在以開立賬戶等方式建立業務關系,為不在本機構開立賬戶的客戶提供現金匯款……等一次性金融服務時應當識別客戶身份”。但縱觀這幾年出臺的關于客戶身份證明文件的相關規定,其中存在一些容易混淆的地方。

1.身份證件定義不明確,執行標準不一致。

目前在各種規章制度中對身份證件有兩種定義方式,一是法定有效證件,二是有效證件。如在《關于進一步落實個人人民幣銀行存款賬戶實名制的通知》中規定,“除法定有效證件外,銀行還可根據需要,要求存款人出具戶口簿、護照、工作證、機動車駕駛證、社會保障卡、公用事業賬單、學生證、介紹信等能證明身份的有效證件或證明文件”。我們認為,法定有效證件應等同于實名制證件,而《關于進一步落實個人人民幣銀行存款賬戶實名制的通知》中提及的戶口簿等有效證件或證明文件只是一種輔助證件,在法定有效證件不能證實客戶身份的時候,可通過有效證件或證明文件加以輔助判斷但不能作為獨立開立賬戶的依據。在實際工作中,各商業銀行對此理解存在不一致,導致各商業銀行執行標準不統一。

2.客戶身份識別審核難度大。

在實際工作中,客戶身份識別實質審核的難度相當大,一是對公單位在與金融機構建立業務關系時,通常提供營業執照、稅務登記證、組織機構代碼證、法定代表人身份證件等身份證明材料。由于商業銀行工作人員不具備審驗上述證件真偽的能力,且商業銀行與工商行政管理機構、稅務機構未建立有效的信息溝通渠道,所以商業銀行對上述證件只能進行表面完整性和合規性的審核;再者如果企業遺失營業執照等證件,我國現行的做法是在報刊上聲明作廢,但商業銀行工作人員不可能獲悉這類信息;二是對于個人客戶,《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第三十三條明確指出,“自然人身份基本信息包括客戶姓名、性別、國籍、職業、住所地或者工作單位地址、聯系方式”等。在實際工作中,商業銀行臨柜人員無法對個人客戶所填寫的聯系方式、職業、住所地或工作單位地址進行有效識別,個人客戶在變更信息時,也往往不會主動想到在商業銀行進行相應的變更。當某一商業銀行提出合理的要求而其他商業銀行未執行時,很多個人客戶都認為是前者故意刁難,所以很難配合商業銀行提供相關的信息。當商業銀行出示了相關的規定要求客戶配合時,客戶又有可能會以提供假信息的方式應付商業銀行,這種情況增大了商業銀行有效識別客戶身份的難度;三是關于代理他人開立賬戶時的身份識別,《反洗錢法》第十六條規定,“客戶由他人代理辦理業務的,金融機構應當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記”,《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第二十條規定,“金融機構應采取合理方式確認代理關系的存在”,《關于對(金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法)相關問題的確認的復函》中提及“客戶手持被代理證件可作為代理關系存在的證據之一”,商業銀行在執行上述相關規定辦理業務時,都只能做到表面性的審核,而無法按《反洗錢法》釋義中提及的“金融機構實際上還需要對客戶與代理人之間的代理關系予以確認”進行實質性的確認。

3.個人客戶身份核查工作執行較難。

2007年,中國人民銀行開通了公民身份核查系統用于客戶在與銀行業金融機構建立業務關系時的身份核查,這給銀行業金融機構開展客戶身份識別工作帶來了很大的便利,但目前公民身份核查系統只能通過身份證件號碼和姓名進行核對,其他證件無法進行核對,個人客戶使用除身份證件以外的其他證件開戶時,商業銀行臨柜人員無法對其出具的證件進行審核,也就無法確認其真實身份。

2007年6月和11月,中國人民銀行相繼出臺了《銀行業金融機構聯網核查公民身份信息業務處理規定(試行)》和《關于切實做好聯網核查公民身份信息有關工作的通知》,文件規定“對通過公民身份聯網核查系統中出現的身份證件號碼不存在、身份證件號碼存在但與姓名不匹配或反饋照片不相符的,經佐證,證件確屬真實的,可繼續辦理相關業務,不能確切判斷客戶出示的身份證為虛假證件的,個人賬戶可繼續辦理,但商業銀行應在辦理業務后進一步核實”。在實際工作中,商業銀行普遍都配備了第二代身份證鑒別儀器,如果聯網核查系統反饋身份證件號碼存在不一致等信息時,商業銀行工作人員可通過相關的儀器來鑒別第二代身份證的真偽,但即便鑒別了真偽,由于在核查系統中未找到相應的公民身份信息,辦理業務仍然存在較大的問題。例如,某商業銀行在聯網核查中發現某客戶代理他人開戶,并出示了代理人和被代理人的身份證件原件,該商業銀行工作人員在聯網核查系統中核查時提示信息為身份證件號碼不存在,經商業銀行工作人員鑒別,身份證為真實身份證,于是辦理了開戶手續,但在后續調查中,發現被代理人已過世,身份證號碼不存在的原因是已被公安機關注銷,而此時商業銀行工作人員發現該卡中已發生了業務往來,雖然及時進行了賬戶控制,但風險已經產生。

4.業務存續期間的客戶身份識別問題。

《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十九條規定,“客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的,客戶沒有在合理期限內更新且沒有提出合理理由的,金融機構應中止為客戶辦理業務”,在《關于對〈金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法〉相關問題的確認的復函》中對“合理期限”定義為,“合理期限并非一個固定的期限要求,應根據當時的具體情況合理確定”。上述規章和文件存在以下問題:一是根據《支付結算辦法》和《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》,商業銀行不能因為證明文件過期就停止對公客戶的支付結算業務,兩種規定相沖突,讓商業銀行無所適從;二是不規定合理期限,商業銀行可自行確定客戶更新證件的合理期限,這容易造成這項制度不能真正得到落實;三是目前大部分商業銀行都無法實現個人客戶證件過期的自動提示功能,只有客戶在辦理必須出示身份證件的業務時,商業銀行工作人員才能發現客戶的身份證件已過期,所以要求商業銀行對客戶過期的身份證件進行持續跟蹤難度較大。

(三)保險、證券等金融機構的反洗錢工作問題

《反洗錢法》定義的反洗錢義務主體為金融機構和特定非金融機構,其中金融機構包括銀行業金融機構、保險業金融機構和證券業金融機構等。相對于保險業和證券業金融機構而言,銀行業金融機構開展反洗錢工作較早,在《反洗錢法》施行后,銀行業金融機構更是加強了反洗錢工作內控管理,建立了較為完善的反洗錢內部控制制度,但保險、證券等金融機構在反洗錢工作方面起步較晚,在執行反洗錢規章制度方面存在一定的差距,這也給商業銀行的工作帶來了一定的困擾。例如,保險公司辦理的解除保險合同業務,《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十三條規定,“在客戶申請解除保險合同時,如退還的保險費或者退還的保險單的現金價值為人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的,保險公司應當要求退保申請人出示保險合同原件或者保險憑證原件,核對退保申請人的有效身份證件或者其他身份證明文件,確認申請人的身份”。在實際工作中,保險費的退還往往要通過銀行卡來辦理,我們認為存在以下問題,一是代理開立個人賬戶的代理人主體問題,當申請解除保險合同的客戶為單位時,應由單位出具代理個人開戶的相關手續,而在實踐中,保險機構往往越俎代庖為單位退還保費的個人代理開立賬戶;二是按規定,保險機構應當核對退保申請人的有效身份證件,當申請人為單位,但受益人為單位的職工時,保險機構往往不核對受益人的有效身份證件,就將核實個人身份的矛盾積壓在商業銀行,同時不利于提高保險機構的反洗錢工作意識。(四)其他問題

1.現行的現金管理制度不利于反洗錢的預防工作。

《反洗錢法》規定的客戶身份識別制度中包括了解客戶的交易目的、交易性質,但由于我國經濟交往方式中普遍偏好現金支付方式,導致金融機構很難了解客戶支取現金的真實去向,目前現行的現金管理制度為1997年頒布的《現金管理暫行條例》,已明顯不符合目前社會經濟生活實際,既不便于商業銀行前臺人員執行,也容易造成制度流于形式。

2.部分支付結算業務規定不利于商業銀行反洗錢工作的開展。

為進一步提高商業銀行支付結算服務效率和服務質量,改進個人支付結算服務,2007年人民銀行發布了《關于改進個人支付結算服務的通知》(銀發[2007]154號),簡化從單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項的處理手續,即從單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項單筆超過5萬元時,付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由,可不再另行出具付款依據,由付款單位對支付款項事由的真實性、合法性負責。該規定一經公布后,單位銀行結算賬戶向個人賬戶上轉款的比例大大增加,而且轉款數額均較大,在改善支付結算服務的同時,給商業銀行反洗錢工作帶來了較大的困難。因為由銀行審核付款依據時,客戶需要轉款都會提供較合理的依據,現在客戶無需提供任何依據,而商業銀行審核時只要認為付款用途合法就可辦理,商業銀行無從真正了解客戶使用資金的交易目的,但《反洗錢法》中又要求金融機構應了解客戶的交易性質、資金來源等情況。目前大部分商業銀行在處理該問題時,只能是一面給客戶辦理轉款,另一面依據《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十一條,按可疑交易報送人民銀行。

3.金融機構間未建立快速、有效的反洗錢協作機制。

目前利用銀行賬戶進行的金融詐騙活動屢屢出現,如通過手機短信讓受騙人將款項匯往某某銀行賬戶等。在遇到這類問題時,如果銀行機構間能夠建立快速、有效的反洗錢協作機制,就可以通過對資金交易情況的分析盡早發現犯罪分子的動向,也盡可能地避免更多的人上當受騙。

二、進一步加強反洗錢工作的政策建議

針對以上在實際工作中存在的問題,筆者提出一些探討性的意見(一)充實、完善反洗錢義務主體

金融機構和非金融機構并不是犯罪分子洗錢的惟一通道,應通過立法手段擴大反洗錢義務的主體范圍,將企事業單位、政府部門及社會公眾均納入反洗錢義務主體,通過立法形式,將社會公眾、企事業單位、政府部門從配合金融機構履行反洗錢義務轉變成法律規定必須主動履行反洗錢義務,改變目前金融機構履行反洗錢義務時的被動局面,也有利于提高社會公眾自我保護意識,形成全民反洗錢工作的氛圍。

(二)健全相關規章制度,完善反洗錢工作運行機制 1.建立信息資源共享機制。

借鑒國家外匯管理局江蘇省分局的做法,開立外匯對公賬戶時需通過國家外匯管理局江蘇省分局外匯賬戶信息交互平臺查詢企業信息,這樣可以確保商業銀行開立賬戶的真實性,以此類推,在商業銀行、工商行政管理部門、稅務部門間建立信息資源共享機制,如推行支付IC卡。該卡記錄存款人在工商行政管理部門及稅務部門登記注冊、納稅的情況,當發生營業執照被吊銷、遺失等情況時,客戶持卡在登記注冊部門進行登記,商業銀行發現有這類信息時,可停止辦理其相關的業務,這樣不僅有利于商業銀行開展反洗錢工作,也有利于保護客戶的資金安全。

2.盡快統一部分執行標準。

鑒于商業銀行在執行相關制度方面的困難,如身份證件的識別等方面,人民銀行應整合現有規章制度,盡快統一執行標準,標準的統一有利于商業銀行在理解上和執行上進行統一,杜絕同一客戶在不同的銀行做法不一致的問題,杜絕犯罪分子利用制度的漏洞進行洗錢活動。

(三)建立反洗錢工作激勵機制

目前反洗錢工作主要是以銀行類金融機構為主,在人民銀行強化反洗錢工作的前提下,部分商業銀行受到了嚴厲的處罰。這種處罰機制對商業銀行開展反洗錢工作帶來了一些促進作用,但不容忽視的是也帶來了一些消極和被動的影響。如目前各商業銀行可疑交易的識別主要依靠是一線員工,一線員工普遍較年輕,在對可疑交易的識別把握不準確時,通常產生“多報比少報要好”的想法,把反洗錢工作當作例行公事,失去了可疑交易監測的意義,并造成了大量的“垃圾數據”,而且反洗錢工作涉及的范圍和客戶群體非常復雜,商業銀行工作人員要進行大量的工作可能才會獲取到一些有用信息;另外,商業銀行在反洗錢工作方面已投入了大量的人力和物力,加班加點完成反洗錢信息錄入工作、可疑案例的分析工作等等。雖然商業銀行在反洗錢工作中還存在一定的問題,但應該區分對待,而不是嚴懲不貸。

建立反洗錢工作激勵機制,首先在各商業銀行設立考核標準,對于考核等級比較好或問題性質較輕的商業銀行給予一定的獎勵,不以處罰為惟一方式,對考核等級較差或問題性質較嚴重的商業銀行給予處罰。

(四)完善商業銀行反洗錢工作要求

建議完善商業銀行反洗錢工作要求,制定商業銀行切實可行的制度,有利于加強反洗錢工作機制的運行。

客戶身份識別問題是反洗錢工作的基礎制度,沒有有效的客戶身份識別制度,發現和報告可疑交易無從談起,客戶身份識別制度在洗錢預防措施中至關重要,應當進一步完善商業銀行在客戶身份識別問題上的工作要求,金融行動特別工作組《關于反洗錢問題的四十項建議》中提出,“金融機構不能確定客戶身份并利用可靠的、獨立來源的文件、數據或信息來驗證客戶身份時,金融機構不應開設賬戶、開始業務關系或進行交易,或者應當終止業務關系”,但目前的法律、法規未賦予商業銀行這樣的權利,本著為社會大眾服務的宗旨,在不能核實身份證件真偽的情況下,仍然要繼續辦理業務,只有在客戶證明文件過期的情況下,才能終止業務。如果出現客戶證明文件未過期但明顯存在問題,商業銀行沒有任何法律依據可以采取控制等措施,不利于商業銀行管理,也不可能從源頭上堵截洗錢犯罪活動。

第二篇：基層商業銀行反洗錢工作難點剖析與建議 )

基層商業銀行反洗錢工作難點剖析與建議 【關鍵詞】洗錢 基層 商業銀行 我國各商業銀行通過多年來反洗錢工作的開展，建立了反洗錢工作管理 體系，反洗錢基礎管理 已納入了日常管理工作之中。基層商業銀行的反洗錢基礎工作也得到顯著加強。

1商業銀行基層機構反洗錢工作現狀 各基層銀行相繼成立了內部反洗錢工作組織，設臵了反洗錢工作崗位，建立了反洗錢崗位責任制，制定了內部反洗錢工作操 作程序，明確專人具體負責。例如，XX支行反洗錢工作領導小組及辦公室具有各自明確的職責，如反洗錢工作領導小組的主要職責是：制定行內反洗錢規則，并監督和檢查該規則的執行情況；研究和改進反洗錢措施，提高員工的反洗錢意識。從總體履職情況情況來看，都高度重視反洗錢工作，明確了交易主管在反洗錢工作中的組織領導職責，能夠做到按反洗錢法有關規定進行客戶身份識別、客戶身份資料及交易記錄保存，及時進行客戶風險等級分類等工作，能夠按要求完成反洗錢監測分析系統的分析確認 和補錄工作。另外，反洗錢工作 網絡初步形成。經過多年努力，已初步形成了大額和可疑資金交易信息采集、分析與核查網絡，客戶、銀行和公安等執法部門三位一體的反洗錢工作機制初步形成。

盡管如此，基層商業銀行在反洗錢工作中仍有許多不足，存在一系列問題。據人民銀行對某大型國有銀行某分行的合規檢查結果顯示，此行在履行組織機構和 內控機制建設、客戶身份識別、大額可疑交易報告等反洗錢義務方面均存在嚴重的違法問題。如，組織機構和內控制度建設方面，沒有制定部門反洗錢操作制度及實施細則，反洗錢培訓工作不到位；客戶身份識別方面，未登記控股股東或實際控制人信息占被抽查賬戶資料總數的74．5％；

在對公客戶調查，對私客戶聯網身份調查以及對高風險客戶基本信息審核工作方面，均沒有按規定落實到位。2基層商業銀行反洗錢工作難點剖析 就目前而言，基層商業銀行反洗錢工作還存在很多難點和不

足，具體表現在以下幾個方面：

(1)基層金融機構反洗錢意識不強，警惕性不足，執行反洗錢規定的主動性不強。一些基層金融機構為拉存款保客戶而放松對開戶資料的審核管理，只重視開戶的數量而 忽視質量，客戶身份識別方面只是按要求被動地去做，容易因業務量大而忽視客戶身份的核實和資金交易的調查，缺乏反洗 錢工作的主動性，導致基層商業銀行反洗錢成效甚微，洗錢風險增加。如：少數柜員因客戶多、業務繁忙就對一些較為熟識的客戶放松要求，甚至是對要求必須核查的業務也不按要求核查，造成事實上 的未嚴格執行反洗錢制度。(2)反洗錢技術手段相對滯后。一方面，金融機構對存款人開戶資料的真實性、合法性難以辨別。開戶證件種類多，缺少有效識別其真偽手段的情況下，反洗錢工作難以順利開展。另一方面，數據采集方式不全面，上報數據完整性、準確性不足。目前基層商業銀行反洗錢數據采集主要依靠上級提供，自身難以采取有效技術手段直接獲取相關數據信息，交易對手信息無法全部查詢收集。另外，基層商業銀行反洗錢科技手段較為落后，缺乏有效的監控，尤其是網上銀行業務使得高科技洗錢犯罪越來越隱秘，給基層商業銀行反洗錢技術的更新帶來了很大的壓力。如：通過異地POS進行刷卡的交易，系統提取的交易記錄難以真實顯示出交易對手的基本信息，補錄則需要（62 201 3年8月下第16期總第1 72期）通過其他方式進行進一步收集交易對手的信息，既增加了

工作環節，又難以保證交易對手信息的真實性。

(3)基層商業銀行專業人才缺乏。應當報告的大額和可疑交易形式多樣，應當核查的可疑資金交易形式多項，要準確辨別大額可疑資金交易，需要金融機構從業人員對客戶的具體情況有相當程度的了解，因而需要精通外語、金融、法律、計算機等相關知識的復合人才而目前基層商業銀行員工普遍缺乏專業的反洗錢技能，主要是對反洗錢法律法規的了解不夠深入，對反洗錢知識的學習也不夠積極主動，業務操作水平還較低，容易僅憑經驗判斷，而缺乏全面科學的分析，不能有效防范洗錢風險。

(4)反洗錢內控制度執行不到位。反洗錢內控制度執行是否到

位，直接關系到基層商業銀行反洗錢工作質量和水平，如反洗錢獎懲激勵機制不健全，反洗錢崗位人員編制不落實，員工培訓機制有待改進和加強等。另外，基層商業銀行反洗錢工作的自我管理力度不夠，社會公眾對反洗錢認識不足，不能有效配合銀行反洗錢工作的開展等等，都是基層銀行反洗錢工作面臨的難點。3對基層商業銀行反洗錢工作的幾點建議(1)更新理念，提高反洗錢意識。觀念的轉變是基層商業銀行反洗錢工作取得效果的保障。既要指提高銀行工作人員的意識，也包括提高社會公眾的反洗錢意識。一方面，銀行可以開展反洗錢相關法律法規的宣傳或者是競賽活動，讓基層銀行員工充分了解基本的反洗錢法規，意識到反洗錢工作的重要性，明確自己的職責和義務，自覺加強和提高反洗錢工作 能力。另一方面，政府、金融機構要在主要社會服務窗口張貼反洗錢警示宣傳，通過 電視、報紙等新聞媒介開展反洗錢常識講座，曝光典型案件 以引導、教育廣大群眾提高反洗錢犯罪活動的警惕性；公開反

洗錢舉報電話，發動社會監督力量，擴大影響，讓公眾積極參與反洗錢的活動，更深入地打擊洗錢犯罪活動。

(2)革新技術，增強反洗錢能力。革新反洗錢技術是防控洗錢犯罪的有效手，尤其 是隨著科技的日益發達，洗錢犯罪的手段也日益翻新，銀行必須創新反洗錢管理手段。首先，可以開發出先進的基層銀行現場驗證軟件，以確保客戶信息的正確性，其次，改進反洗錢數據的采集方式，引入更加科學 的電子數據采集系統，使可疑交易數據能更及時、更完整地得以采集和傳送。再次，針對網絡洗錢的特征，可以改進反洗錢的監控系統，強化電子銀行交易監測，將大額度支付與銀行財務系統連接，將可疑賬戶與資金關聯賬戶交易信息實行自動監測。

(3)提高銀行員工職業素質。基層商業銀行員工基本素質水平低是反洗錢工作的主要制約因素之一，商業銀行應當加大反洗錢隊伍的投入，提高其素質。比如引進一批懂法律、外匯業務，有經驗的金融人才，組建專門的反洗錢隊伍。同時還需加強在職員工的反洗錢能力培養，定期組織反洗錢專項培訓，從反洗錢常識和技能出發，加強員工的反洗錢基本能力，并在此基礎上幫助員工及時認識到當前反洗錢的形勢，增強他們工作的積極性和效率，全面提升基層商業銀行員工的反洗錢工作水平。

(4)健全銀行反洗錢內控制度。完善基層商業銀行內部反洗錢控制制度是突破反洗錢工作的內在要求。首先，必須合理規劃，依據實（China Science& Technology Overview）際情況制定具體的反洗錢制度和措施，明確各部門職責，細化反洗錢的各項規章制度，整合流程，充分重視其他各部門和反洗錢部門的通力合作，充分發揮各部門的優勢，形成合力，常抓反洗錢工作，使其成為日常工作中被加以考慮的一項必要環節。其次，加強基層商業銀行反洗錢監管，一方面是加強銀行內部的日常監督和信息核查，定期和不定期對銀行業務操作和客戶信息進行檢查，消除隱患，另一方面，要切實加強大額現金的管理和重點 區域、重點企業資金往來的監測。再次，銀行還可以適當增加網絡交易記錄的保存時間，違法及洗錢犯罪提供更多的線索和證據，有效控制洗錢犯罪。(5)建立反洗錢工作激勵約束機制。基層商業銀行做好反洗錢工作的決定性因素最終還是人的因素。一是要設立一種基層商業銀行反洗錢操作與管理相對獨立的崗位，擇優選拔反洗錢崗位人員，并與經營業績和績效脫鉤，實行崗位津貼制，使反洗錢崗位人員得以相對安心和穩定；二是建立基層商業銀行反洗錢工作崗位考核制，加大獎懲考核激勵力度，形成獨立的反洗錢崗位工作績效工資考核制度；三是建立基層商業銀行反洗錢骨干優先晉升制度，將反洗錢骨干納入基層銀行內控管理人員職務晉升的后備庫，從政治上、職務晉升上予以關心和關注，激發反洗錢骨干人員的積極性和主動性。

基層商業銀行反洗錢工作現狀剖析

2014-10-21作者：肖建霞 張筱蓓

[關鍵詞] 基層商業銀行 反洗錢 難點 對策

隨著我國金融市場的逐步開放和經濟的快速發展,國際銀行界面臨的最普遍與最嚴重的犯罪活動——洗錢,在我國也日益呈現出嚴重態勢。由于銀行業的特殊作用,在犯罪分子進行洗錢的犯罪活動中,存在不自覺被利用的風險,十分不利于國家的經濟安全和金融穩定。自1997年《刑法》第191條提出洗錢行為的罪狀和定刑,直至目前《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》,這一系列反洗錢法規的出臺,對商業性金融機構反洗錢職責及法律責任進行了全面界定。各家商業銀行也規范了反洗錢工作的操作流程,對堵截洗錢犯罪途徑實施了科學監管,取得了一定的成效。但隨著金融全球化、網絡化、一體化趨勢的不斷加強,特別是我國加入WTO以來,洗錢犯罪在我國日趨猖獗,面對洗錢活動的隱蔽性、犯罪手段的多樣化、及洗錢活動逐步呈現出的專業化趨勢,我國商業銀行反洗錢工作,面臨著更為嚴峻的挑戰,對于防范利用金融機構進行洗錢活動也具有了更為重大的意義。

洗錢是指將毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪的違法所得及其產生的收益,通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質,使其在形式上合法化的行為。反洗錢,是指為了預防、監控通過各種方式掩飾、隱瞞以上犯罪活動,依照《中華人民共和國反洗錢法》規定采取相關措施的行為。

洗錢犯罪會對國家經濟安全和社會發展造成巨大的危害。一是使犯罪活動得以實現經濟目的,通過輕松掠奪的金錢,實現犯罪的惡性膨脹和惡性循環,破壞社會穩定;二是扭曲了社會資源配置,擾亂了正常的市場經濟秩序;三是動搖社會信用,對金融穩定造成嚴重影響;四是干擾國家宏觀經濟政策的制定和執行,危害國家經濟安全;五是嚴重損害社會公平,助長和滋生腐敗;六是使社會財富大量流失。面對國際犯罪分子利用金融機構跨境洗錢活動的沖擊,及國內存在的大量非法資金洗錢的需求,我國預防和打擊洗錢犯罪活動已是刻不容緩,迫在眉睫。

二、基層商業銀行反洗錢工作的難點

《中華人民共和國反洗錢法》明確了商業銀行的反洗錢義務:

1、建立客戶身份識別制度;

2、建立客戶身份資料和交易記錄保存制度;

3、建立健全反洗錢內部控制制度;

4、執行大額和可疑交易報告制度。金融機構作為反洗錢工作的主力軍,具有發現洗錢活動的業務和技術條件:一方面,銀行為客戶辦理資金存取、匯入往來款項,具有識別可疑交易的便利條件;另一方面,銀行的業務操作流程和內控措施,通過保存客戶的交易記錄,可以控制和防范洗錢犯罪。但由于基層商業銀行所處地位,在實際工作中還存在一定的難度。(一)組織機構待健全。當前,基層商業銀行尚未成立專職的反洗錢機構和隊伍,僅僅是按照人民銀行反洗錢的組織形式建立了領導小組,并籠統地將反洗錢工作指定某一部門兼管,沒有設立專門機構,也沒有配備專門人員、專用機具,難以把反洗錢工作當作一項重要的工作來抓,對全面有效履行反洗錢職責存在不利因素。

(二)反洗錢意識淡薄。部分金融機構管理人員對反洗錢工作不夠重視,銀行員工缺乏反洗錢的意識和經驗,還有部分人員認為反洗錢工作不僅增加了工作流程、工作強度和經營成本,而且還可能因為制度的執行影響客戶關系,導致資源流失,影響自身經營和效益,因而這項工作對基層商業銀行來說,當面臨監管職責和自身利益的矛盾時,往往還會在不違背大原則的前提下,為滿足客戶的需要而進行一些違規操作。

(三)缺乏有效的反洗錢培訓,反洗錢人員素質有待提高。一是在反洗錢培訓方面,缺師資、缺案例、缺規范的反洗錢技術模式,使培訓只是停留在簡單操作水平,而結合工作實際,對與客戶生產經營無關聯的資金周轉分析等有針對性的培訓較少,相關人員反洗錢工作技能難以得到有效提高。二是有些銀行工作人員不熟悉與其業務相關的金融法規和行業制度規范,憑感覺、憑經驗工作,業務處理隨意性大,不能及時識別和防范洗錢活動,對犯罪分子所用的現代金,在異地、跨行頻繁地進行資金運作,難以進行判斷。(四)基層商業銀行人員緊張,難以逐個核實開戶資料的真實性。柜面辦理業務時需要了解客戶信息,很多客戶對反洗錢的重要性認識不足,往往以屬于企業秘密和個人隱私為由拒絕透露或提供相關信息,使客戶盡職調查工作難以達到要求。又由于網點人員緊張,不能對所有的開戶企業逐個上門核實,金融機構對客戶的了解,僅限于客戶開立賬戶時提供的資料,很難對客戶的經營狀況、關聯企業、主要資金往來對象、營業范圍等進行實地了解,對在我國出現的空殼公司進行洗錢的情況,不能有效地預防。

(五)反洗錢工作的開展難以得到客戶的支持和理解,個別身份證明文件的真實性難以核對。在實際工作中,有效證件除身份證外,臨時身份證、戶口簿、軍官證、回鄉證、護照等種類較多,而柜面人員在缺少有效識別手段的前提下,很難識別其真偽,雖然目前已能通過與公安信息庫聯網核查等途徑對存款人身份證明資料進行核實,但聯網質量還有待于進一步提高(主要緣于公安部門聯網信息中照片、身份證號碼、住址等信息錯誤較多),因此難以確保對客戶身份的真實性、合法性進行核實。

(六)制度執行不到位。在縣級以下商業銀行所在地,大額現金的提取和使用在現實生活當中仍然相當普遍,特別是有些企業與個人、小企業間在資金的往來方面,為了逃避監管,有意備、用大量現金,基層商業銀行在現金管理方面,始終處于被動地位。

(七)技術手段落后。與人行聯網的反洗錢監控系統返回補錄交易中待補錄過多,且有的金額僅為千元,有的已是經甄別過的交易,這些都在無形中加大了基層網點工作量,增加了基層行不必要的工作負擔。在各金融機構之間缺少協調和資源共享的機制下,無法真正實現客戶身份識別的資源平臺信息互通,對大額資金的來源和具體的業務難以進行有效地辨別分析,直接影響了反洗錢工作效率。

三、基層商業銀行反洗錢工作對策

(一)設立專門機構,優化組織框架。在提高金融機構管理人員對反洗錢工作重視度的情況下,盡快明確基層商業銀行反洗錢的專管部門、人員和職責,建立“一把手親自抓,分管領導具體抓,職能部門牽頭抓,協作部門配合抓,營業網點共同抓,臨柜人員重點抓”的工作體系,強化事前預防、事中控制和事后監督,在各級領導帶領下上下聯動,密切協作,共同做好反洗錢工作。

(二)加強反洗錢宣傳,提高社會各界的反洗錢意識。一要以豐富多彩的形式,在轄內開展反洗錢宣傳活動,提高基層金融機構管理人員對反洗錢工作的認識,促使他們對當前洗錢的嚴峻形勢及反洗錢的重要意義有所了解,讓他們能夠正確對待反洗錢在工作中形成的短期利益與長遠利益的關系,從而在工作中,自覺地履行反洗錢的工作義務。二要利用報紙、網絡、電視等多形式、多渠道地宣傳反洗錢法規,擴大影響,使廣大人民群眾了解洗錢犯罪及所造成的危害,并充分認識反洗錢工作的重要性,能夠積極參與反洗錢活動。(三)采取多種形式切實加強反洗錢培訓,建立一支高素質的反洗錢專業隊伍。要借鑒國外經驗及已有案例,總結我們國家目前對涉黑、涉毒、貪污腐化案例中,洗錢的經驗教訓,更多地從實際出發,通過制定和實施由淺入深的系列培訓計劃,采取案例分析、講座等各種形式進行反洗錢培訓,以點帶面,豐富和提高金融從業人員的反洗錢知識和技能,從提高從業人員的反洗錢知識、技能出發,盡快培養一批具有專業技能的反洗錢業務骨干,來提高反洗錢工作的實際效果。同時選拔一批既懂金融、外匯業務,又懂法律知識的人才充實到反洗錢隊伍,利用已有的知識,對可疑支付交易數據進行精確分析、準確判斷,全面提升銀行業反洗錢工作水平。

(四)合理調整勞動組合,加強對開戶資料真實性的核對。基層商業銀行人員普遍不足已成事實,根據業務的發展,可在加強風險防控的前提下,合理進行勞動組合調整,來保證每個基層網點有一人專職從事反洗錢工作。在開立賬戶時,對客戶提交的證明文件的真實性和合法性,向有關發證機關進行核查,并到實際經營場所進一步核實,真正落實盡責調查。加強對存款人身份證明資料的審查,除通過與公安部門聯網信息核查外,還可利用二代證鑒別儀等進行核查,必要時可對存款人的居住地或工作場所進行實地核實。并按規定對客戶身份資料和交易記錄進行保存,防止客戶身份資料和交易記錄的缺失損毀和信息泄漏,依法經營,使反洗錢工作職能得到更好地發揮。

(五)加強現金管理。各家商業銀行應切實將大額存取現金納入現金管理的范疇,落實開戶企業現金庫存備案制度,規范企業資金結算,加大對企業現金流動的管理,嚴禁為單位和個人違規提取現金。鼓勵單位和個人多采用票據、銀行卡等支付結算工具,少用現金,同時加強對重點地區、重點企業之間違背經營范圍的資金往來的監測,有效控制涉黑、恐怖融資風險。

(六)通過設定系統參數,提高反洗錢的技術手段。通過對系統參數的設定,對聯網返傳的大額和可疑支付交易補錄數據進行自動篩選,剔除一定金額以下的數據信息,減輕基層行不必要的工作量,增強反洗錢監測的有效性。同時,由人行牽頭積極建立金融機構之間協調和資源共享的信息平臺,對大額資金來源和具體的業務進行有效地辨別分析。并在現行公安和銀行業金融機構參與的基礎上,擴大協調成員單位覆蓋范圍,爭取當地政府的支持,建立反洗錢工作部門聯席會議制度,完善反洗錢社會聯動機制,全面實現信息資源共享,使基層行能夠更加有效地開展反洗錢工作

第三篇：商業銀行如何做好反洗錢工作專題

商業銀行如何做好反洗錢工作

目前,世界銀行界面臨的最嚴的犯罪活動之一是洗錢?通過金融機構洗錢是犯罪分子最常用的洗錢方法,具有較強的隱蔽性?一是即可利用現金存取等傳統業務,也可通過資金借貸?票據融通等新興業務實施犯罪?二是存在于貨幣市場,也存在于資本市場?三是有繞過金融機關相關規定的洗錢行為,也有金融機構內外勾結?

一?商業銀行在反洗錢工作中的地位

為遏制洗錢活動,中國人民銀行發布了《金融機構反洗錢規定》?《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》,各金融機構以此為依據,結合本部門的特點,制定了具體的實施辦法,發揮商業銀行在反洗錢工作中的作用?首先,商業銀行是經營貨幣的特殊企業,犯罪分子在放置?離析和歸并洗錢“三部曲”中,銀行自然就成為首選通道,銀行很可能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動中?因此,銀行具有發現洗錢活動的業務和技術條件?一方面,銀行為客戶辦理資金存取?匯入往來款項,具有識別可疑交易的便利條件?另一方面,銀行的業務操作流程和內控措施,通過保存客戶的交易記錄,可以控制和防范洗錢犯罪?所以,商業銀行必須努力制止洗錢犯罪,避免洗錢活動對銀行產生負面影響?

二?基層商業銀行反洗錢工作的難點

(一)社會公眾對反洗錢的重要性認識不足

一是由于宣傳不夠廣泛和深入,社會公眾對反洗錢的認識不足?二是政府相關部門因為引資心切,對加強大額資金的流入管理不理解,不積極配合?三是一些金融機構從自身利益出發,認為建立反洗錢體系要增加成本投入,在同業競爭中丟失客戶,從而放棄執行反洗錢的義務?四是部分金融機構認為反洗錢是人民銀行的事,與已無關?一些金融機構既設有健全的制度,也末指定專人負責,反洗錢工作對他們而言可有可無?五是部分金融機構認為洗錢是多在大城市,小地方沒人洗錢?

(二)缺乏反洗錢專門人才,分析甄別難

反洗錢工作對于商業銀行來說是一項新的職能,由于各種條件限制,當前商業銀行反洗錢專門人才十分缺乏,反洗錢崗位人員大都是兼職人員,反洗錢的知識及業務技能欠缺,缺乏實際操作經驗不能對可疑支付交易數據進行精確分析?準確判斷?

(三)反洗錢手段不適應工作需要

當前,商業銀行反洗錢手段較為缺乏,僅把反洗錢工作重心放在大額支付交易和可疑支付交易報告上,尚未建成支付交易監測系統,面對電子交易難以進行監管,而且實際操作中也只能采用手工方式進行統計?搜集?檢查,工作量大且效率低,監測的時間跨度狹小,時效性差?另外,當前商業銀行與人民銀行間的信息傳輸網絡尚未連通,大額和可疑交易的人民幣和外匯資金交易信息的報告仍然通過手工報送來實現,在時間?數據準確性上制約了反洗錢工作的順利有效進行?

(四)缺乏有效的反洗錢監管體系

多數商業銀行反洗錢業務主要由會計部門承擔,而商業銀行會計部門的工作職責主要是為社會提供結算服務和管理,很難承擔起反洗錢職責?

(五)現金繳存是反洗錢的空白地帶

由于洗錢犯罪所得的原始形態主要是現金?因此,“現金管理”是反洗錢措施的關鍵環節,其中現金繳存則是重點監測的對象?我國有關現金管理的法規主要是針對現金支取,對現金繳存限制較少,《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》雖對大額可疑現金收付活動要求報告,但沒有要求銀行對客戶繳存現金的來源進行嚴格審查?事實上,各家商業銀行從主觀上也未必愿意進行嚴格審查?控制或拒絕受理繳存業務,這無疑為洗錢括動留下了空間?(六)識別可疑支付交易的難度大

在我國大額資金使用是否合法沒有明顯的鑒別標志,資金的合法性難以甄別?“兩個辦法”中列舉的可疑支付交易標準較為原則,沒有作具體的細化,要做到準確識別?綜合掌握特定客戶在會計結算?支付清算?外匯等各部門資金運作的信息,在實際工作中存在較大的困難?如果對大額資金普遍懷疑,不僅會造成很大浪費,還可能因此錯過對真正黑錢的監測良機?

三?對商業銀行開展反洗錢工作的建議

(一)健全和完善內控機制

首先,各級金融機構領導尤其是一線領導要高度重視反洗錢工作,建立健全反洗錢的相關制度,加強對一線臨柜人員的培訓?要建立一整套切實可行的鑒別?分析?報告可疑支付交易的操作辦法?指標體系,方便一線人員操作?其次,要進一步明確金融機構內部各環節的工作流程,從一線臨柜人員發現?分析?報告可疑支付交易,到領導審核,再到單位反洗錢領導小組向政府有關部門報告,都要明確時間限制和工作責任,層層落實第一責任人負責制,最大限度地提高反洗錢工作效率?第三,要按照內控優先的原則,切實加強內部控制制度的建設和落實,業務創新必須首先制定相應的內部控制制度,并經常進行自我評估?

(二)認真識別客戶身份

為確保銀行系統不被犯罪分子利用為洗錢的渠道,商業銀行必須采取適當的措施,確定所有客戶的真實身份?在為客戶開戶時,應當嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》及有關賬戶管理的規定,對其注冊名稱?地址?業務范圍?注冊資金?基本財務狀況等有明確的了解和掌握?同時,還應準確掌握該法人或其他組織的營業?歇業?被終止或解散?破產的信息?對自然人客戶,在為其開戶或辦理業務時,應當要求其以法定身份證件的名稱開戶,記錄其法定證件上的相關事項,并核實客戶的身份證件?

(三)保存身份文件和交易記錄

保存身份文件和交易記錄是開展反洗錢工作的重要一環,可以為司法和執法當局日后的追查提供翔實的金融信息資料,達到利用有效的金融信息控制洗錢的目的?對于個人客戶,銀行應當保存其身份證明和金融交易記錄,以及相關的支持文件?對于單位客戶,應當保存其注冊證明?負責人的身份證和金融交易記錄,以及相關的支持文件?無論是個人客戶還是單位客戶,這些身份文件和交易記錄的保存時間都不得低于5年,有的應當按照國家檔案管理法規的要求做永久保管?

(四)及時報告大額和可疑交易

識別和報告大額和可疑交易是反洗錢的重要內容?每一個金融機構都應當制定一套及時報告大額和可疑支付交易的制度?要嚴格按照《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機構大額和可疑外匯支付交易報告管理辦法》規定的標準,借鑒國外及國際組織識別大額和可疑交易的經驗,對金融交易進行識別并作出正確的判斷?

(五)加強員工培訓和宣傳教育

一是商業銀行應切實加強教育培訓工作,使重點崗位的業務人員具有高度的反洗錢意識和熟練的反洗錢技能,掌握反洗錢操作程序?可疑資金的識別和分析等知識,熟悉有關反洗錢方面的規定?反洗錢操作規程及發現和處理可疑交易的措施辦法?同時,應通過多種方式加大反洗錢宣傳力度,使人民群眾了解洗錢犯罪及所造成的危害,充分認識反洗錢工作的重要性,積極參與反洗錢活動?

第四篇：淺析商業銀行反洗錢工作困境及對策

淺析商業銀行

反洗錢工作困境及對策

反洗錢是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的洗錢活動，依照《中華人民共和國反洗錢法》規定采取相關措施的行為。反洗錢義務是指在中華人民共和國境內設立的金融機構和按照規定應當履行反洗錢義務的特定非金融機構，應當依法采取預防、監控措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度，履行反洗錢義務。由此說明，反洗錢工作不僅是國家賦予金融部門的一項法律職責，也是關系商業銀行自身安全的極其重要的工作。目前，通過銀行進行的洗錢犯罪活動不僅日益嚴重，而且是洗錢犯罪活動的主要領域，客觀上使商業銀行面臨嚴峻的考驗。筆者就當前商業銀行反洗錢工作面臨的困境和應采取的對策措施作一探討。

一、商業銀行甄別可疑交易手段尚顯落后

商業銀行履行反洗錢義務而來至今,由原來執行的[2003]2號《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和[2003]3號《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》過程中商業銀行嚴格執行人民銀行管理辦法，在篩選、甄別交易數據中，商業銀行信息員、報告員普遍采用通過原始的人工篩選交易數據方法填制V3.0、V3.1可疑交

易報告表報告當地人民銀行，在這期間做了大量的反洗錢工作。隨著新的1、2號令管理辦法頒布以及國家反洗錢法的出臺，商業銀行從2007年起采用系統自動采集總對總報送方式報告大額交易和可疑交易報告表，雖然部分商業銀行具備反洗錢監測系統采集，但還存在有可疑交易數據難以采集的問題，例如部分電子銀行交易數據、跨行支付交易等等，所以商業銀行反洗錢系統只可以作為輔助作用來參考，還必須組織員工對單位、個人大量發生的賬戶交易數據情況進行全面的過濾、篩選、甄別才能比較全面發現大額和可疑交易，而且仍然還要使用人工新增方法報告，由于是采用人工方法篩選，因此難以避免會出現數據錄入差錯，收付標志輸錯、漏輸交易數據多輸交易數據等現象。金融機構反洗錢篩選、甄別手段落后，還沒有或很完善一套反洗錢的軟件和系統，尚未建成與支付清算系統對接的支付交易監測系統，不能對大額和可疑交易及時進行監測、記錄。而國際大銀行的反洗錢系統一般包括：黑名單庫、高風險賬戶和可疑交易的識別系統以及案件儲存系統等。與此相比，我國銀行除工、農、中、建四大商業銀行外，大多數金融機構還沒有以上反洗錢監測系統，難以對每筆交易和每個客戶進行自動過濾。商業銀行機構還沒有將企業股東及業務范圍的信息輸入賬戶系統中，許多銀行實際上只履行了經辦、復核及核報的程序，并沒有全面去了解、反映客戶開戶時所留存的信息和歷史交易記錄。以上這些不足，都會直接影響銀行反洗錢工作的有效性。

二、商業銀行網上銀行反洗錢工作

目前隨著電子化的發展，現代金融業務日新月異，只要客戶在銀

行注冊網上銀行，僅需通過一臺聯接因特網的電腦就能隨心所欲地完成多種支付交易，方便、快捷、可靠，只要賬戶不透支，就可隨意自主地本、異地、本行、跨行的匯劃資金，較傳統銀行業務突破了時間和空間的局限，網上銀行交易原始記錄的無紙化給發現和分辨可疑支付交易帶來了很大阻礙，當前網上銀行業務已成為我國商業銀行重要的業務渠道和市場競爭手段之一，同時由于其開放性、用戶信息的隱匿性、服務的實時性，客觀上也為洗錢等金融犯罪提供了可能。網上銀行主要是通過對密鑰、證書、數字簽名等電子方式來認證交易雙方身份，只認“證”而不認人，主機只能查證交易各方的身份及支付方的存款余額，而不可能審查支付方資金的來源及性質。網上銀行突破了現實世界的時空限制，把銀行金融服務延伸到世界的每一個角落。客戶可以在世界任何地方登錄自己的賬戶，并在全球任何地方迅速地轉移資金；或者通過信用卡、自動提款機來完成電子貨幣與現金的互換；各種在線支方式以及便利的網上訂貨系統，又使不法分子更容易地改變資金流向，掩飾資金的非法來源。使得識別洗錢線索具有很大的復雜性。

三、金融機構客戶身份識別工作困境

“客戶身份識別”是指銀行業金融機構在與客戶建立業務關系或者為客戶提供金融服務時，針對具有不同洗錢或者恐怖融資風險特征的客戶，采取相應措施，確認客戶身份，了解和關注客戶的職業情況或者經營背景、交易目的、交易性質以及資金來源、資金用途、實際受益人等情況。它是我國反洗錢法律制度的強制性要求，是銀行業金

融機構及其工作人員必須履行的法律義務。2007 年8 月1 日起施行的《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，規定金融機構和從事匯兌業務的機構，在以開立賬戶等方式與客戶建立業務關系，為不在本機構開立賬戶的客戶提供現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務且交易金額單筆人民幣1 萬元以上或者外幣等值1000 美元以上的，應當識別客戶身份，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人，核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。自然人客戶辦理人民幣單筆5 萬元以上或者外幣等值1 萬美元以上現金存取業務的，應當核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。如客戶為外國政要，金融機構為其開立賬戶應當經高級管理層的批準。銀行業金融機構履行客戶身份識別義務時，按照法律、行政法規或部門規章的規定需核對相關自然人的居民身份證的，應通過中國人民銀行建立的聯網核查公民身份信息系統進行核查。其他金融機構核實自然人的公民身份信息時，可以通過中國人民銀行建立的聯網核查公民身份信息系統進行核查。根據《個人存款賬戶實名制規定》所稱實名證件：中國公民為居民身份證（臨時身份證）、16周歲以下中國公民為戶口本，軍人為軍人身份證，港澳居民為通行證，外國公民為護照。商業銀行在履行一年多來，通過調查，金融機構工作人員普遍反映目前在系統核查過程中經常出現通信出錯無法核查。在正常核查中時常會出現反饋照片不符、號碼存在但無反饋照片、發證機關不符、發證機關用數字

代碼、反饋照片用△!等情況，對新開立個人帳戶、支取大額現金，辦理各類銀行卡、網上銀行、電話銀行、購買國債、理財產品等業務時必須依法實行實名制，需按規定核對自然人居民身份證的，通過聯網核查公民身份信息系統進行核查。出現以上問題對業務人員帶來很大的麻煩，目前實際操作中系統只有核查正式身份證不能核查的有效實名證件還很多，例如臨時身份證、戶口本、軍官證、士兵證、非居民的回鄉證、外國公民為護照等等，特別是戶口本很難識別客戶本人身份，而且還有很多證件在短時間內發生證件號碼變更例如戶口本、士兵證等等，對客戶身份識別及必須本人辦理的業務帶來識別難度。隨著科學技術的迅速發展，制假手段越來越高，目前規定的有效證件較多，核查系統核查證件單一，公民證件變化、戶口遷出遷入系統遲遲未更新，其次是公民對身份證的使用和及時換代意識淡薄，給金融機構識別客戶工作帶來難度較多。

四、商業銀行加強反洗錢的對策

（一）改善金融機構的技術條件，建立反洗錢先進系統。商業銀行應將反洗錢工作與內控要求和風險管理相結合，采用國際大金融機構所慣用的智能化手段，去為客戶和金融交易進行洗錢風險的分類，并在系統分析基礎上向監管部門提交可疑交易報告。這與巴塞爾委員會要求的“銀行應當擁有適當地檢查不正常或可疑交易的系統，而且應保證內部擁有能及時向管理者和稽核人員提供識別、分析和有效審查高風險賬戶所需的足夠管理信息的系統”是相符合的。如由于銀行卡和支票等與銀行發生聯系的支付方式便于銀行監控資

金流動并發現洗錢行為，因此，應統一全國的金融網絡，建立有效監控和管理資金賬戶系統，改進銀行賬戶管理手段。應建立分等級的客戶接受政策和程序，建立黑名單庫和信息支持系統，人機交互系統和黑名單庫建設對銀行反洗錢尤其是識別可疑交易十分重要的和不可或缺手段之一。

（二）完善網上銀行交易監控的技術手段。

現階段洗錢犯罪活動往往采用高科技手段進行，傳統的反洗錢手段已經不能滿足監控要求，迫切需要不斷開發先進的反洗錢監控軟件，建立與支付清算系統對接的交易監測系統，對大額和可疑交易進行自動、及時的監測和記錄，使數據甄別分析智能化,為打擊洗錢犯罪提供有力的技術支持。商業銀行應加強內控管理在客戶申請開通電子銀行業務時，做好申請資料真實性審查的基礎上，還要通過上門核實、注冊資本與經營范圍、經營場所、電話等方式履行盡職調查義務，嚴格審核客戶網上銀行開戶的真實身份，防范客戶利用虛假材料開戶，重視從注冊源頭上做好客戶的識別工作。“了解客戶制度”是開展網上反洗錢工作的基礎。

（三）完善聯網核查系統提高對客戶身份的識別能力。

銀行機構通過聯網核查系統核查中，因聯網核查數據存在誤差、在一定程度上影響了客戶正常業務的辦理，為進一做好聯網核查工作，希望公安部門、人民銀行盡量完善聯網核查系統。同時還要重點加強銀行員工對證件的識別知識培訓工作，提高銀行員工對多種證件的識別能力，抵制客戶以匿名、錯名、假名或冒用他人名義辦理銀行

業務，降低銀行的操作風險，從而使反洗錢識別制度工作做好。筆者了解到中國人民銀行、公安部已近期內向銀行機構發出《關于進一步加強聯網核查工作管理的通知》（征求意見稿）內容主要包括：關于聯網核查的范圍、核查結果不一致的業務處理、進一步規范聯網核查業務操作、加強聯網核查系統運行管理、妥善解決客戶投訴等等，為進一步完善客戶身份識別制度規定和操作規程，規范聯網核查制度，提高反洗錢工作的效率和效果起著重要作用。

第五篇：淺談基層商業銀行如何做好反洗錢工作

2006年第1期

遼寧行政學院學報No.1, 2006(第8卷第1期)

Journal ofLiaoningAdministration College(Vo.l 8.No.1)財政金融

淺談基層商業銀行如何做好反洗錢工作 ⒇ 趙松武

(中國人民銀行沈陽分行貨幣金銀處,遼寧沈陽110001)[摘 要] 本文對如何做好基層商業銀行如何做好反洗錢工作進行了分析。[關鍵詞] 基層;商業銀行;反洗錢

[中圖分類號] F222 [文獻標識碼] A [文章編號] 1008—4053(2006)01—0125—02

近年來中國人民銀行連續對金融機構公布了《加強反洗 錢工作的通知》、《金融機構反洗錢規定》。明確規定商業銀 行反洗錢工作職責。指出洗錢是目前國際銀行界面臨的最 為普遍和嚴重的問題之一。由于銀行的特殊作用,在犯罪分 子進行洗錢的活動中,商業銀行應當充分認識到開展反洗錢 工作的重要性,采取必要措施,嚴格按照有關法律法規的規 定,積極開展反洗錢工作,維護金融秩序的穩定。

一、洗錢的手段及其對我國的經濟和社會危害

刑法明確規定,所謂洗錢是指犯罪分子將販毒、走私、詐

騙、貪污、受賄、盜竊以及偷漏稅等黑錢及其產生的收益,通過 各種手段,包括化整為零、從事投資、購買證券等形式,掩飾、隱瞞其來源和性質,使其在形式上合法化的行為。通過金融 機構洗錢是犯罪分子最常用的洗錢方法,而且操作手法具有 較強的隱蔽性,具體表現在:一是現金存取等傳統業務,通過 多家銀行大量開戶、銷戶,頻繁轉移資金,并利用儲蓄通存通 兌功能化整為零,有意逃避監測;也有資金借貸、票據融通等 新興業務,利用銀行電匯功能辦理大額異地匯款;二是存在于 貨幣市場,也存在于資本市場;三是有繞過存款實名制和賬戶 管理相關規定的行為,也有金融機構內外勾結的現象。在經濟活動中,洗錢為制販毒品、恐怖活動、走私、腐敗 以及其他犯罪活動提供資金支持,助長了嚴重危害正常社 會經濟秩序的刑事犯罪,也助長了日益猖獗的跨國犯罪。首先是洗錢造成了經濟扭曲和不穩定,導致宏觀經濟調控政 策失靈,阻礙經濟的正常發展,尤其會危害國家的經濟發展。其次是洗錢會引發社會公眾對銀行乃至金融業的信任危機, 造成支付危機甚至引發擠兌,影響利率和匯率的穩定,危害 金融秩序的穩定。三是洗錢造成資金的虛假流動,影響投資 者對國家的信心,損害國家形象。其四是洗錢慫恿“上游犯 罪”,參與權力爭斗,破壞社會公平,嚴重危害政治穩定和社 會安定。

二、我國基層商業銀行在反洗錢工作中的地位

近年來,隨著改革開放的不斷深入,社會經濟交往增多。我國正在采取嚴厲措施來遏制洗錢的危害,中國人民銀行發 布了《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑支付交易 報告管理辦法》和《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告 管理辦法》,各金融機構以此為依據,結合本部門的特點,制 定了具體的實施辦法,加大了商業銀行在反洗錢中的的地位 和作用。首先,商業銀行是經營貨幣的企業,犯罪分子在放 置、離析和歸并洗錢“三部曲”中,銀行自然就成為首選通道。銀行很可能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動中,扮演著 不光彩的角色。其次,銀行具有發現洗錢的業務和技術的條 件。銀行從事貨幣經營業務,為客戶辦理資金存取、匯出匯 入往來款項,具有識別可疑交易的便利條件。同時,銀行的 業務操作流程和內控措施,通過保存客戶的交易記錄,可以 控制和防范洗錢犯罪。第三,如果銀行沒有發現被不良客戶 所利用,或者銀行工作人員與犯罪分子內外勾結實施洗錢, 銀行就極有可能發生損失。并且銀行工作人員一旦有意或 無意被犯罪分子利用成為洗錢的通道,社會公眾就不可避免 地對銀行甚至整個金融系統的信用產生懷疑,動搖銀行的信 用基礎,其后果是可想而知的。

三、現階段基層商業銀行反洗錢工作的難點

中國人民銀行2003年發布的《金融機構反洗錢規定》申 規定了商業銀行在金融業反洗錢工作中地位、職責和義務。作為反洗錢工作第一線的商業銀行,承擔起了大量的反洗錢 監測、監督工作。但是由于受多種因素的制約,商業銀行反 洗錢工作面臨諸多難點問題。

1·社會公眾對洗錢認識不足,缺乏有效的反洗錢監管體 系。反洗錢工作開展有一定難度。其一是由于宣傳不夠廣 泛和深人,社會公眾對反洗錢的認識不足;二是政府相關部 門因為引資心切,對加強大額資金的流人管理不理解,不積 極配合;三是一些金融機構從自身利益出發,認為建立反洗 錢體系要增加成本投人,在同業競爭申丟失客戶,而放棄執 行有關核對真實身份信息和報告義務;四是認為反洗錢是人 民銀行的事,與己無關。一些金融機構既末建立健全制度, 125 ⒇[收稿日期]2005-11-12 [作者簡介]趙松武(1965-),男,中國人民銀行沈陽分行貨幣金銀處工作。2006年1月 第8卷第1期趙松武:淺談基層商業銀行如何做好反洗錢工作Jan.2006Vo.l 8.No.1 也未指定專人負責,反洗錢工作對他們而言是可有可無;五 是認為洗錢是在大城市,小地方沒人洗錢。然而事實并非如 此。六是多數商業銀行反洗錢業務主要由會計部門承擔,而 商業銀行會計部門的工作職責主要為社會提供結算服務和 管理,很難承擔起反洗錢這項重要職責。

2.商業銀行缺乏反洗錢專門人才,技術手段落后,分析

甄別難。反洗錢工作對于商業銀行是一項新的職能,但是由 于各種條件限制,當前商業銀行反洗錢專門人才十分缺乏, 反洗錢崗位人員大都是兼職人員,反洗錢的知識及業務技能 欠缺,更不用談具備對先進金融科技的跟蹤掌握能力的專業 人員,不能對可疑支付易數據進行精確分析、準確判斷。對 大多數人而言,反洗錢'只是停留在字面的理解上,缺乏實際 操作經驗。現行反洗錢手段不能適應反洗錢工作需要。當 前,業銀行反洗錢手段較為缺乏,僅把反洗錢工作重心放在 大額支付交易和可疑支付交易報告上,尚未建成支付交易監 測系統,面對電子交易難以進行監管,而且具體操作起來也 只能采用手工方式進行統計、搜集、檢查,工作量大且效率 低,監測的時間跨度狹小,時效性差。另外,當前商業銀與人 民銀行

間的信息傳輸網絡未連通,大額和可疑交易的人民幣和 外匯資金交易信息的報告仍然通過手工報送來實現,在時 間、數據準確性上很大程度地制約了反洗錢工作的順利有效 進行。

3.現金繳存成為反洗錢的空白地帶。由于洗錢犯罪所

得的原始形態主要是現金。因此,“現金管理”是反洗錢措施 的關鍵一環,其中現金繳存則是重點監測的對象。在“一個 規定”和“兩個辦法”頒布實施以前,我國有關現金管理法規 主要是針對現金支取,對現金繳存限制較少,《人民幣大額和 可疑支付交易報告管理辦法》雖對大額可疑現金收付活動要 求報告,但沒有要求銀行對客戶繳存現金的來源進行嚴格審 查。事實上,各家商業銀行從主觀上也未必愿意進行嚴格審 查、控制或拒絕受理繳存業務,這無疑為洗錢活動留下了空 間。

4.識別可疑支付交易的難度大。在我國大額資金使用

是否合法并沒有明顯的鑒別標志,資金的合法性難以甄別。" 兩個辦法打中列舉的可疑支付交易標準較為原則,沒有作具 體的細化,要做到準確識別、綜合掌握特定客戶在會計結算、支付清算、外匯等各部門資金運作的信息,在商業銀行實際 工作中存在較大的困難。對大額資金普遍懷疑不僅收不到 應有 的效果,而且會造成很大浪費,還可能因此錯過對真正 黑錢的監測良機。

四、幾點建議

1·積極努力健全和完善內控制度,完善反洗錢運行機

制。首先,各級金融機構領導尤其是一線領導要高度重視反 洗錢工作,建立健全反洗錢的相關制度,加強對一線臨柜人 員的培訓。要建立一整套切實可行的鑒別、分析、報告可疑 支付交易的操作辦法、指標體系,方便一線人員操作。其次, 要進一步明確金融機構內部各環節的工作流程,從一線臨柜 人員發現、分析、報告可疑支付交易,到領導審核,再到單位 反洗錢領導小組向政府有關部門報告,都要明確時間限制和 工作責任,層層落實第一責任人負責制,最大限度地提高反 洗錢工作效率。三是要按照內控優先的原則,切實加強內部 控制制度的建設和落實,業務創新必須首先制定相應的內部 控制制度,并經常進行自我評估。

2·不同商業銀行間多項聯合,信息共享,認真識別客戶 身份。為確保銀行系統不被犯罪分子用做洗錢的渠道,商業 銀行必須采取適當的措施,確定所有客戶的真實身份。在為 客戶開戶時,應當嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》 及有關外匯賬戶管理的規定,嚴格審查客戶提供的證明資 料。對法人或其他組織開戶的,要對其注冊名稱、地址、業務 范圍、注冊資金、基本財務狀況等有明確的了解和掌握。同 時,還應準確掌握該法人或其他組織營業、歇業、被終止或解 散、破產的信息。對自然人客戶,在為其開戶或辦理業務時, 應當要求其以法定身份證件上的名稱開戶,記錄其法定證件 上的相關事項,并核實客戶的身份證件。保存身份文件和交 易記錄。保存身份文件和交易記錄是開展反洗錢工作的重 要一環,可以為司法和執法當局日后的追查提供翔實的金融 信息資料,達到利用有效的金融信息控制洗錢的目的。對于 個人客戶,銀行應當保存其身份證明和金融交易記錄,以及 相關的支持文件。對于單位客戶,應當保存其注冊證明、負 責人的身份證件和金融交易記錄,以及相關的支持文件。無 論是個人客戶還是單位客戶,這些身份文件和交易記錄的保 存時間都不能低于5年,有的應當按照國家檔案管理法規的 要求做永久性保管。

3·不同商業銀行間及時報告大額和可疑交易。識別和 報告大額和可疑交易是反洗錢的重要內容。每一個金融機 構都應當制定一套及時報告大額和可疑支付交易的制度。要嚴格按照《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和 《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》規定的 標準,注意學習借鑒國外及國際組織識別大額和可疑交易的 經驗,對金融交易進行識別,并作出正確的判斷。

4·積極加大宣傳力度,努力加強員工培訓和宣傳教盲。一是商業銀行應切實加強教育、培訓工作,便重點崗位的業 務人員具有高度的反洗錢意識和熟練的反洗錢技能,掌握反 洗錢操作程序、可疑資金的識別和分析等知識,熟悉有關反 洗錢方面的規定、反洗錢操作規程及發現和處理可疑交易的 措施辦法。同時應通過多種方式加大反洗錢宣傳力度,使人 民群眾了解洗錢犯罪現狀及所造成的危害,充分認識到反洗 錢工作的重要性,積極參與反洗錢活動,從根本上維護國家 資金安全和正常的經濟、金融秩序,確保反洗錢工作的順利 進行。

總之,我國各級組織的反洗錢工作才剛剛開始,擺在各

級商業銀行面前任務任重道遠。有待于我們基層商業銀行 去做工作還很多,只有各部門通力合作,才能有效打擊洗錢 活動,遏制經濟和刑事犯罪,維護國家安全和經濟秩序的穩 定。◇ [責任編輯:一然] 126