第一篇：淺談基層商業(yè)銀行如何做好反洗錢工作

2006年第1期

遼寧行政學(xué)院學(xué)報No.1, 2006(第8卷第1期)

Journal ofLiaoningAdministration College(Vo.l 8.No.1)財政金融

淺談基層商業(yè)銀行如何做好反洗錢工作 ⒇ 趙松武

(中國人民銀行沈陽分行貨幣金銀處,遼寧沈陽110001)[摘 要] 本文對如何做好基層商業(yè)銀行如何做好反洗錢工作進(jìn)行了分析。[關(guān)鍵詞] 基層;商業(yè)銀行;反洗錢

[中圖分類號] F222 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A [文章編號] 1008—4053(2006)01—0125—02

近年來中國人民銀行連續(xù)對金融機(jī)構(gòu)公布了《加強(qiáng)反洗 錢工作的通知》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》。明確規(guī)定商業(yè)銀 行反洗錢工作職責(zé)。指出洗錢是目前國際銀行界面臨的最 為普遍和嚴(yán)重的問題之一。由于銀行的特殊作用,在犯罪分 子進(jìn)行洗錢的活動中,商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識到開展反洗錢 工作的重要性,采取必要措施,嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī) 定,積極開展反洗錢工作,維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定。

一、洗錢的手段及其對我國的經(jīng)濟(jì)和社會危害

刑法明確規(guī)定,所謂洗錢是指犯罪分子將販毒、走私、詐

騙、貪污、受賄、盜竊以及偷漏稅等黑錢及其產(chǎn)生的收益,通過 各種手段,包括化整為零、從事投資、購買證券等形式,掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì),使其在形式上合法化的行為。通過金融 機(jī)構(gòu)洗錢是犯罪分子最常用的洗錢方法,而且操作手法具有 較強(qiáng)的隱蔽性,具體表現(xiàn)在:一是現(xiàn)金存取等傳統(tǒng)業(yè)務(wù),通過 多家銀行大量開戶、銷戶,頻繁轉(zhuǎn)移資金,并利用儲蓄通存通 兌功能化整為零,有意逃避監(jiān)測;也有資金借貸、票據(jù)融通等 新興業(yè)務(wù),利用銀行電匯功能辦理大額異地匯款;二是存在于 貨幣市場,也存在于資本市場;三是有繞過存款實(shí)名制和賬戶 管理相關(guān)規(guī)定的行為,也有金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外勾結(jié)的現(xiàn)象。在經(jīng)濟(jì)活動中,洗錢為制販毒品、恐怖活動、走私、腐敗 以及其他犯罪活動提供資金支持,助長了嚴(yán)重危害正常社 會經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪,也助長了日益猖獗的跨國犯罪。首先是洗錢造成了經(jīng)濟(jì)扭曲和不穩(wěn)定,導(dǎo)致宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控政 策失靈,阻礙經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展,尤其會危害國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。其次是洗錢會引發(fā)社會公眾對銀行乃至金融業(yè)的信任危機(jī), 造成支付危機(jī)甚至引發(fā)擠兌,影響利率和匯率的穩(wěn)定,危害 金融秩序的穩(wěn)定。三是洗錢造成資金的虛假流動,影響投資 者對國家的信心,損害國家形象。其四是洗錢慫恿“上游犯 罪”,參與權(quán)力爭斗,破壞社會公平,嚴(yán)重危害政治穩(wěn)定和社 會安定。

二、我國基層商業(yè)銀行在反洗錢工作中的地位

近年來,隨著改革開放的不斷深入,社會經(jīng)濟(jì)交往增多。我國正在采取嚴(yán)厲措施來遏制洗錢的危害,中國人民銀行發(fā) 布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易 報告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告 管理辦法》,各金融機(jī)構(gòu)以此為依據(jù),結(jié)合本部門的特點(diǎn),制 定了具體的實(shí)施辦法,加大了商業(yè)銀行在反洗錢中的的地位 和作用。首先,商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的企業(yè),犯罪分子在放 置、離析和歸并洗錢“三部曲”中,銀行自然就成為首選通道。銀行很可能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動中,扮演著 不光彩的角色。其次,銀行具有發(fā)現(xiàn)洗錢的業(yè)務(wù)和技術(shù)的條 件。銀行從事貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù),為客戶辦理資金存取、匯出匯 入往來款項,具有識別可疑交易的便利條件。同時,銀行的 業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施,通過保存客戶的交易記錄,可以 控制和防范洗錢犯罪。第三,如果銀行沒有發(fā)現(xiàn)被不良客戶 所利用,或者銀行工作人員與犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)實(shí)施洗錢, 銀行就極有可能發(fā)生損失。并且銀行工作人員一旦有意或 無意被犯罪分子利用成為洗錢的通道,社會公眾就不可避免 地對銀行甚至整個金融系統(tǒng)的信用產(chǎn)生懷疑,動搖銀行的信 用基礎(chǔ),其后果是可想而知的。

三、現(xiàn)階段基層商業(yè)銀行反洗錢工作的難點(diǎn)

中國人民銀行2003年發(fā)布的《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》申 規(guī)定了商業(yè)銀行在金融業(yè)反洗錢工作中地位、職責(zé)和義務(wù)。作為反洗錢工作第一線的商業(yè)銀行,承擔(dān)起了大量的反洗錢 監(jiān)測、監(jiān)督工作。但是由于受多種因素的制約,商業(yè)銀行反 洗錢工作面臨諸多難點(diǎn)問題。

1·社會公眾對洗錢認(rèn)識不足,缺乏有效的反洗錢監(jiān)管體 系。反洗錢工作開展有一定難度。其一是由于宣傳不夠廣 泛和深人,社會公眾對反洗錢的認(rèn)識不足;二是政府相關(guān)部 門因為引資心切,對加強(qiáng)大額資金的流人管理不理解,不積 極配合;三是一些金融機(jī)構(gòu)從自身利益出發(fā),認(rèn)為建立反洗 錢體系要增加成本投人,在同業(yè)競爭申丟失客戶,而放棄執(zhí) 行有關(guān)核對真實(shí)身份信息和報告義務(wù);四是認(rèn)為反洗錢是人 民銀行的事,與己無關(guān)。一些金融機(jī)構(gòu)既末建立健全制度, 125 ⒇[收稿日期]2005-11-12 [作者簡介]趙松武(1965-),男,中國人民銀行沈陽分行貨幣金銀處工作。2006年1月 第8卷第1期趙松武:淺談基層商業(yè)銀行如何做好反洗錢工作Jan.2006Vo.l 8.No.1 也未指定專人負(fù)責(zé),反洗錢工作對他們而言是可有可無;五 是認(rèn)為洗錢是在大城市,小地方?jīng)]人洗錢。然而事實(shí)并非如 此。六是多數(shù)商業(yè)銀行反洗錢業(yè)務(wù)主要由會計部門承擔(dān),而 商業(yè)銀行會計部門的工作職責(zé)主要為社會提供結(jié)算服務(wù)和 管理,很難承擔(dān)起反洗錢這項重要職責(zé)。

2.商業(yè)銀行缺乏反洗錢專門人才,技術(shù)手段落后,分析

甄別難。反洗錢工作對于商業(yè)銀行是一項新的職能,但是由 于各種條件限制,當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢專門人才十分缺乏, 反洗錢崗位人員大都是兼職人員,反洗錢的知識及業(yè)務(wù)技能 欠缺,更不用談具備對先進(jìn)金融科技的跟蹤掌握能力的專業(yè) 人員,不能對可疑支付易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析、準(zhǔn)確判斷。對 大多數(shù)人而言,反洗錢'只是停留在字面的理解上,缺乏實(shí)際 操作經(jīng)驗。現(xiàn)行反洗錢手段不能適應(yīng)反洗錢工作需要。當(dāng) 前,業(yè)銀行反洗錢手段較為缺乏,僅把反洗錢工作重心放在 大額支付交易和可疑支付交易報告上,尚未建成支付交易監(jiān) 測系統(tǒng),面對電子交易難以進(jìn)行監(jiān)管,而且具體操作起來也 只能采用手工方式進(jìn)行統(tǒng)計、搜集、檢查,工作量大且效率 低,監(jiān)測的時間跨度狹小,時效性差。另外,當(dāng)前商業(yè)銀與人 民銀行

間的信息傳輸網(wǎng)絡(luò)未連通,大額和可疑交易的人民幣和 外匯資金交易信息的報告仍然通過手工報送來實(shí)現(xiàn),在時 間、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性上很大程度地制約了反洗錢工作的順利有效 進(jìn)行。

3.現(xiàn)金繳存成為反洗錢的空白地帶。由于洗錢犯罪所

得的原始形態(tài)主要是現(xiàn)金。因此,“現(xiàn)金管理”是反洗錢措施 的關(guān)鍵一環(huán),其中現(xiàn)金繳存則是重點(diǎn)監(jiān)測的對象。在“一個 規(guī)定”和“兩個辦法”頒布實(shí)施以前,我國有關(guān)現(xiàn)金管理法規(guī) 主要是針對現(xiàn)金支取,對現(xiàn)金繳存限制較少,《人民幣大額和 可疑支付交易報告管理辦法》雖對大額可疑現(xiàn)金收付活動要 求報告,但沒有要求銀行對客戶繳存現(xiàn)金的來源進(jìn)行嚴(yán)格審 查。事實(shí)上,各家商業(yè)銀行從主觀上也未必愿意進(jìn)行嚴(yán)格審 查、控制或拒絕受理繳存業(yè)務(wù),這無疑為洗錢活動留下了空 間。

4.識別可疑支付交易的難度大。在我國大額資金使用

是否合法并沒有明顯的鑒別標(biāo)志,資金的合法性難以甄別。" 兩個辦法打中列舉的可疑支付交易標(biāo)準(zhǔn)較為原則,沒有作具 體的細(xì)化,要做到準(zhǔn)確識別、綜合掌握特定客戶在會計結(jié)算、支付清算、外匯等各部門資金運(yùn)作的信息,在商業(yè)銀行實(shí)際 工作中存在較大的困難。對大額資金普遍懷疑不僅收不到 應(yīng)有 的效果,而且會造成很大浪費(fèi),還可能因此錯過對真正 黑錢的監(jiān)測良機(jī)。

四、幾點(diǎn)建議

1·積極努力健全和完善內(nèi)控制度,完善反洗錢運(yùn)行機(jī)

制。首先,各級金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)尤其是一線領(lǐng)導(dǎo)要高度重視反 洗錢工作,建立健全反洗錢的相關(guān)制度,加強(qiáng)對一線臨柜人 員的培訓(xùn)。要建立一整套切實(shí)可行的鑒別、分析、報告可疑 支付交易的操作辦法、指標(biāo)體系,方便一線人員操作。其次, 要進(jìn)一步明確金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)的工作流程,從一線臨柜 人員發(fā)現(xiàn)、分析、報告可疑支付交易,到領(lǐng)導(dǎo)審核,再到單位 反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組向政府有關(guān)部門報告,都要明確時間限制和 工作責(zé)任,層層落實(shí)第一責(zé)任人負(fù)責(zé)制,最大限度地提高反 洗錢工作效率。三是要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則,切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部 控制制度的建設(shè)和落實(shí),業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須首先制定相應(yīng)的內(nèi)部 控制制度,并經(jīng)常進(jìn)行自我評估。

2·不同商業(yè)銀行間多項聯(lián)合,信息共享,認(rèn)真識別客戶 身份。為確保銀行系統(tǒng)不被犯罪分子用做洗錢的渠道,商業(yè) 銀行必須采取適當(dāng)?shù)拇胧?確定所有客戶的真實(shí)身份。在為 客戶開戶時,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 及有關(guān)外匯賬戶管理的規(guī)定,嚴(yán)格審查客戶提供的證明資 料。對法人或其他組織開戶的,要對其注冊名稱、地址、業(yè)務(wù) 范圍、注冊資金、基本財務(wù)狀況等有明確的了解和掌握。同 時,還應(yīng)準(zhǔn)確掌握該法人或其他組織營業(yè)、歇業(yè)、被終止或解 散、破產(chǎn)的信息。對自然人客戶,在為其開戶或辦理業(yè)務(wù)時, 應(yīng)當(dāng)要求其以法定身份證件上的名稱開戶,記錄其法定證件 上的相關(guān)事項,并核實(shí)客戶的身份證件。保存身份文件和交 易記錄。保存身份文件和交易記錄是開展反洗錢工作的重 要一環(huán),可以為司法和執(zhí)法當(dāng)局日后的追查提供翔實(shí)的金融 信息資料,達(dá)到利用有效的金融信息控制洗錢的目的。對于 個人客戶,銀行應(yīng)當(dāng)保存其身份證明和金融交易記錄,以及 相關(guān)的支持文件。對于單位客戶,應(yīng)當(dāng)保存其注冊證明、負(fù) 責(zé)人的身份證件和金融交易記錄,以及相關(guān)的支持文件。無 論是個人客戶還是單位客戶,這些身份文件和交易記錄的保 存時間都不能低于5年,有的應(yīng)當(dāng)按照國家檔案管理法規(guī)的 要求做永久性保管。

3·不同商業(yè)銀行間及時報告大額和可疑交易。識別和 報告大額和可疑交易是反洗錢的重要內(nèi)容。每一個金融機(jī) 構(gòu)都應(yīng)當(dāng)制定一套及時報告大額和可疑支付交易的制度。要嚴(yán)格按照《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和 《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》規(guī)定的 標(biāo)準(zhǔn),注意學(xué)習(xí)借鑒國外及國際組織識別大額和可疑交易的 經(jīng)驗,對金融交易進(jìn)行識別,并作出正確的判斷。

4·積極加大宣傳力度,努力加強(qiáng)員工培訓(xùn)和宣傳教盲。一是商業(yè)銀行應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)教育、培訓(xùn)工作,便重點(diǎn)崗位的業(yè) 務(wù)人員具有高度的反洗錢意識和熟練的反洗錢技能,掌握反 洗錢操作程序、可疑資金的識別和分析等知識,熟悉有關(guān)反 洗錢方面的規(guī)定、反洗錢操作規(guī)程及發(fā)現(xiàn)和處理可疑交易的 措施辦法。同時應(yīng)通過多種方式加大反洗錢宣傳力度,使人 民群眾了解洗錢犯罪現(xiàn)狀及所造成的危害,充分認(rèn)識到反洗 錢工作的重要性,積極參與反洗錢活動,從根本上維護(hù)國家 資金安全和正常的經(jīng)濟(jì)、金融秩序,確保反洗錢工作的順利 進(jìn)行。

總之,我國各級組織的反洗錢工作才剛剛開始,擺在各

級商業(yè)銀行面前任務(wù)任重道遠(yuǎn)。有待于我們基層商業(yè)銀行 去做工作還很多,只有各部門通力合作,才能有效打擊洗錢 活動,遏制經(jīng)濟(jì)和刑事犯罪,維護(hù)國家安全和經(jīng)濟(jì)秩序的穩(wěn) 定。◇ [責(zé)任編輯:一然] 126

第二篇：關(guān)于基層商業(yè)銀行做好反洗錢工作匯報材料

目前，世界銀行界面臨的最嚴(yán)的犯罪活動之一是洗錢通過金融機(jī)構(gòu)洗錢是犯罪分子最常用的洗錢方法，具有較強(qiáng)的隱蔽性一是即可利用現(xiàn)金存取等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，也可通過資金借貸票據(jù)融通等新興業(yè)務(wù)實(shí)施犯罪二是存在于貨幣市場，也存在于資本市場三是有繞過金融機(jī)關(guān)相關(guān)規(guī)定的洗錢行為，也有金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外勾結(jié)

一、商業(yè)銀行在反洗錢工作中的地位

為遏制洗錢活動，中國人民銀行發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》，各金融機(jī)構(gòu)以此為依據(jù)，結(jié)合本部門的特點(diǎn)，制定了具體的實(shí)施辦法，發(fā)揮商業(yè)銀行在反洗錢工作中的作用首先，商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，犯罪分子在放置離析和歸并洗錢“三部曲”中，銀行自然就成為首選通道，銀行很可能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動中因此，銀行具有發(fā)現(xiàn)洗錢活動的業(yè)務(wù)和技術(shù)條件一方面，銀行為客戶辦理資金存取匯入往來款項，具有識別可疑交易的便利條件另一方面，銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施，通過保存客戶的交易記錄，可以控制和防范洗錢犯罪所以，商業(yè)銀行必須努力制止洗錢犯罪，避免洗錢活動對銀行產(chǎn)生的負(fù)面影響

二、基層商業(yè)銀行反洗錢工作的難點(diǎn)

(一)社會公眾對反洗錢的重要性認(rèn)識不足

一是由于宣傳不夠廣泛和深入，社會公眾對反洗錢的認(rèn)識不足二是政府相關(guān)部門因為引資心切，對加強(qiáng)大額資金的流入管理不理解，不積極配合三是一些金融機(jī)構(gòu)從自身利益出發(fā)，認(rèn)為建立反洗錢體系要增加成本投入，在同業(yè)競爭中丟失客戶，從而放棄執(zhí)行反洗錢的義務(wù)四是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為反洗錢是人民銀行的事，與已無關(guān)一些金融機(jī)構(gòu)既設(shè)有健全的制度，也末指定專人負(fù)責(zé)，反洗錢工作對他們而言可有可無五是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為洗錢是多在大城市，小地方?jīng)]人洗錢

(二)缺乏反洗錢專門人才，分析甄別難

反洗錢工作對于商業(yè)銀行來說是一項新的職能，由于各種條件限制，當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢專門人才十分缺乏，反洗錢崗位人員大都是兼職人員，反洗錢的知識及業(yè)務(wù)技能欠缺，缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗不能對可疑支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析準(zhǔn)確判斷

(三)反洗錢手段不適應(yīng)工作需要

當(dāng)前，商業(yè)銀行反洗錢手段較為缺乏，僅把反洗錢工作重心放在大額支付交易和可疑支付交易報告上，尚未建成支付交易監(jiān)測系統(tǒng)，面對電子交易難以進(jìn)行監(jiān)管，而且實(shí)際操作中也只能采用手工方式進(jìn)行統(tǒng)計搜集檢查，工作量大且效率低，監(jiān)測的時間跨度狹小，時效性差另外，當(dāng)前商業(yè)銀行與人民銀行間的信息傳輸網(wǎng)絡(luò)尚未連通，大額和可疑交易的人民幣和外匯資金交易信息的報告仍然通過手工報送來實(shí)現(xiàn)，在時間數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性上制約了反洗錢工作的順利有效進(jìn)行

(四)缺乏有效的反洗錢監(jiān)管體系

多數(shù)商業(yè)銀行反洗錢業(yè)務(wù)主要由會計部門承擔(dān)，而商業(yè)銀行會計部門的工作職責(zé)主要是為社會提供結(jié)算服務(wù)和管理，很難承擔(dān)起反洗錢職責(zé)

(五)現(xiàn)金繳存是反洗錢的空白地帶

由于洗錢犯罪所得的原始形態(tài)主要是現(xiàn)金因此，“現(xiàn)金管理”是反洗錢措施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其中現(xiàn)金繳存則是重點(diǎn)監(jiān)測的對象我國有關(guān)現(xiàn)金管理的法規(guī)主要是針對現(xiàn)金支取，對現(xiàn)金繳存限制較少，《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》雖對大額可疑現(xiàn)金收付活動要求報告，但沒有要求銀行對客戶繳存現(xiàn)金的來源進(jìn)行嚴(yán)格審查事實(shí)上，各家商業(yè)銀行從主觀上也未必愿意進(jìn)行嚴(yán)格審查控制或拒絕受理繳存業(yè)務(wù)，這無疑為洗錢括動留下了空間

(六)識別可疑支付交易的難度大

在我國大額資金使用是否合法沒有明顯的鑒別標(biāo)志，資金的合法性難以甄別“兩個辦法”中列舉的可疑支付交易標(biāo)準(zhǔn)較為原則，沒有作具體的細(xì)化，要做到準(zhǔn)確識別綜合掌握特定客戶在會計結(jié)算支付清算外匯等各部門資金運(yùn)作的信息，在實(shí)際工作中存在較大的困難如果對大額資金普遍懷疑，不僅會造成很大浪費(fèi)，還可能因此錯過對真正黑錢的監(jiān)測良機(jī)

三、對商業(yè)銀行開展反洗錢工作的建議

(一)健全和完善內(nèi)控機(jī)制

首先，各級金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)尤其是一線領(lǐng)導(dǎo)要高度重視反洗錢工作，建立健全反洗錢的相關(guān)制度，加強(qiáng)對一線臨柜人員的培訓(xùn)要建立一整套切實(shí)可行的鑒別分析報告可疑支付交易的操作辦法指標(biāo)體系，方便一線人員操作其次，要進(jìn)一步明確金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)的工作流程，從一線臨柜人員發(fā)現(xiàn)分析報告可疑支付交易，到領(lǐng)導(dǎo)審核，再到單位反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組向政府有關(guān)部門報告，都要明確時間限制和工作責(zé)任，層層落實(shí)第一責(zé)任人負(fù)責(zé)制，最大限度地提高反洗錢工作效率第三，要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的建設(shè)和落實(shí)，業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須首先制定

第三篇：商業(yè)銀行如何做好反洗錢工作專題

商業(yè)銀行如何做好反洗錢工作

目前,世界銀行界面臨的最嚴(yán)的犯罪活動之一是洗錢?通過金融機(jī)構(gòu)洗錢是犯罪分子最常用的洗錢方法,具有較強(qiáng)的隱蔽性?一是即可利用現(xiàn)金存取等傳統(tǒng)業(yè)務(wù),也可通過資金借貸?票據(jù)融通等新興業(yè)務(wù)實(shí)施犯罪?二是存在于貨幣市場,也存在于資本市場?三是有繞過金融機(jī)關(guān)相關(guān)規(guī)定的洗錢行為,也有金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外勾結(jié)?

一?商業(yè)銀行在反洗錢工作中的地位

為遏制洗錢活動,中國人民銀行發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》?《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》,各金融機(jī)構(gòu)以此為依據(jù),結(jié)合本部門的特點(diǎn),制定了具體的實(shí)施辦法,發(fā)揮商業(yè)銀行在反洗錢工作中的作用?首先,商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè),犯罪分子在放置?離析和歸并洗錢“三部曲”中,銀行自然就成為首選通道,銀行很可能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動中?因此,銀行具有發(fā)現(xiàn)洗錢活動的業(yè)務(wù)和技術(shù)條件?一方面,銀行為客戶辦理資金存取?匯入往來款項,具有識別可疑交易的便利條件?另一方面,銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施,通過保存客戶的交易記錄,可以控制和防范洗錢犯罪?所以,商業(yè)銀行必須努力制止洗錢犯罪,避免洗錢活動對銀行產(chǎn)生負(fù)面影響?

二?基層商業(yè)銀行反洗錢工作的難點(diǎn)

(一)社會公眾對反洗錢的重要性認(rèn)識不足

一是由于宣傳不夠廣泛和深入,社會公眾對反洗錢的認(rèn)識不足?二是政府相關(guān)部門因為引資心切,對加強(qiáng)大額資金的流入管理不理解,不積極配合?三是一些金融機(jī)構(gòu)從自身利益出發(fā),認(rèn)為建立反洗錢體系要增加成本投入,在同業(yè)競爭中丟失客戶,從而放棄執(zhí)行反洗錢的義務(wù)?四是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為反洗錢是人民銀行的事,與已無關(guān)?一些金融機(jī)構(gòu)既設(shè)有健全的制度,也末指定專人負(fù)責(zé),反洗錢工作對他們而言可有可無?五是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為洗錢是多在大城市,小地方?jīng)]人洗錢?

(二)缺乏反洗錢專門人才,分析甄別難

反洗錢工作對于商業(yè)銀行來說是一項新的職能,由于各種條件限制,當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢專門人才十分缺乏,反洗錢崗位人員大都是兼職人員,反洗錢的知識及業(yè)務(wù)技能欠缺,缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗不能對可疑支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析?準(zhǔn)確判斷?

(三)反洗錢手段不適應(yīng)工作需要

當(dāng)前,商業(yè)銀行反洗錢手段較為缺乏,僅把反洗錢工作重心放在大額支付交易和可疑支付交易報告上,尚未建成支付交易監(jiān)測系統(tǒng),面對電子交易難以進(jìn)行監(jiān)管,而且實(shí)際操作中也只能采用手工方式進(jìn)行統(tǒng)計?搜集?檢查,工作量大且效率低,監(jiān)測的時間跨度狹小,時效性差?另外,當(dāng)前商業(yè)銀行與人民銀行間的信息傳輸網(wǎng)絡(luò)尚未連通,大額和可疑交易的人民幣和外匯資金交易信息的報告仍然通過手工報送來實(shí)現(xiàn),在時間?數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性上制約了反洗錢工作的順利有效進(jìn)行?

(四)缺乏有效的反洗錢監(jiān)管體系

多數(shù)商業(yè)銀行反洗錢業(yè)務(wù)主要由會計部門承擔(dān),而商業(yè)銀行會計部門的工作職責(zé)主要是為社會提供結(jié)算服務(wù)和管理,很難承擔(dān)起反洗錢職責(zé)?

(五)現(xiàn)金繳存是反洗錢的空白地帶

由于洗錢犯罪所得的原始形態(tài)主要是現(xiàn)金?因此,“現(xiàn)金管理”是反洗錢措施的關(guān)鍵環(huán)節(jié),其中現(xiàn)金繳存則是重點(diǎn)監(jiān)測的對象?我國有關(guān)現(xiàn)金管理的法規(guī)主要是針對現(xiàn)金支取,對現(xiàn)金繳存限制較少,《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》雖對大額可疑現(xiàn)金收付活動要求報告,但沒有要求銀行對客戶繳存現(xiàn)金的來源進(jìn)行嚴(yán)格審查?事實(shí)上,各家商業(yè)銀行從主觀上也未必愿意進(jìn)行嚴(yán)格審查?控制或拒絕受理繳存業(yè)務(wù),這無疑為洗錢括動留下了空間?(六)識別可疑支付交易的難度大

在我國大額資金使用是否合法沒有明顯的鑒別標(biāo)志,資金的合法性難以甄別?“兩個辦法”中列舉的可疑支付交易標(biāo)準(zhǔn)較為原則,沒有作具體的細(xì)化,要做到準(zhǔn)確識別?綜合掌握特定客戶在會計結(jié)算?支付清算?外匯等各部門資金運(yùn)作的信息,在實(shí)際工作中存在較大的困難?如果對大額資金普遍懷疑,不僅會造成很大浪費(fèi),還可能因此錯過對真正黑錢的監(jiān)測良機(jī)?

三?對商業(yè)銀行開展反洗錢工作的建議

(一)健全和完善內(nèi)控機(jī)制

首先,各級金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)尤其是一線領(lǐng)導(dǎo)要高度重視反洗錢工作,建立健全反洗錢的相關(guān)制度,加強(qiáng)對一線臨柜人員的培訓(xùn)?要建立一整套切實(shí)可行的鑒別?分析?報告可疑支付交易的操作辦法?指標(biāo)體系,方便一線人員操作?其次,要進(jìn)一步明確金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)的工作流程,從一線臨柜人員發(fā)現(xiàn)?分析?報告可疑支付交易,到領(lǐng)導(dǎo)審核,再到單位反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組向政府有關(guān)部門報告,都要明確時間限制和工作責(zé)任,層層落實(shí)第一責(zé)任人負(fù)責(zé)制,最大限度地提高反洗錢工作效率?第三,要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則,切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的建設(shè)和落實(shí),業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須首先制定相應(yīng)的內(nèi)部控制制度,并經(jīng)常進(jìn)行自我評估?

(二)認(rèn)真識別客戶身份

為確保銀行系統(tǒng)不被犯罪分子利用為洗錢的渠道,商業(yè)銀行必須采取適當(dāng)?shù)拇胧?確定所有客戶的真實(shí)身份?在為客戶開戶時,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及有關(guān)賬戶管理的規(guī)定,對其注冊名稱?地址?業(yè)務(wù)范圍?注冊資金?基本財務(wù)狀況等有明確的了解和掌握?同時,還應(yīng)準(zhǔn)確掌握該法人或其他組織的營業(yè)?歇業(yè)?被終止或解散?破產(chǎn)的信息?對自然人客戶,在為其開戶或辦理業(yè)務(wù)時,應(yīng)當(dāng)要求其以法定身份證件的名稱開戶,記錄其法定證件上的相關(guān)事項,并核實(shí)客戶的身份證件?

(三)保存身份文件和交易記錄

保存身份文件和交易記錄是開展反洗錢工作的重要一環(huán),可以為司法和執(zhí)法當(dāng)局日后的追查提供翔實(shí)的金融信息資料,達(dá)到利用有效的金融信息控制洗錢的目的?對于個人客戶,銀行應(yīng)當(dāng)保存其身份證明和金融交易記錄,以及相關(guān)的支持文件?對于單位客戶,應(yīng)當(dāng)保存其注冊證明?負(fù)責(zé)人的身份證和金融交易記錄,以及相關(guān)的支持文件?無論是個人客戶還是單位客戶,這些身份文件和交易記錄的保存時間都不得低于5年,有的應(yīng)當(dāng)按照國家檔案管理法規(guī)的要求做永久保管?

(四)及時報告大額和可疑交易

識別和報告大額和可疑交易是反洗錢的重要內(nèi)容?每一個金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)制定一套及時報告大額和可疑支付交易的制度?要嚴(yán)格按照《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯支付交易報告管理辦法》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn),借鑒國外及國際組織識別大額和可疑交易的經(jīng)驗,對金融交易進(jìn)行識別并作出正確的判斷?

(五)加強(qiáng)員工培訓(xùn)和宣傳教育

一是商業(yè)銀行應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)教育培訓(xùn)工作,使重點(diǎn)崗位的業(yè)務(wù)人員具有高度的反洗錢意識和熟練的反洗錢技能,掌握反洗錢操作程序?可疑資金的識別和分析等知識,熟悉有關(guān)反洗錢方面的規(guī)定?反洗錢操作規(guī)程及發(fā)現(xiàn)和處理可疑交易的措施辦法?同時,應(yīng)通過多種方式加大反洗錢宣傳力度,使人民群眾了解洗錢犯罪及所造成的危害,充分認(rèn)識反洗錢工作的重要性,積極參與反洗錢活動?

第四篇：淺析基層商業(yè)銀行的反洗錢

我與反洗錢同在淺析基層商業(yè)銀行的反洗錢

摘 要：洗錢是犯罪分子掩飾或者是隱瞞非法收益的一種手段，具有很大的危害性，嚴(yán)重威脅著我國社會和經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，應(yīng)予以嚴(yán)厲打擊。銀行的經(jīng)營活動以貨幣、資金為主，鑒于其經(jīng)營的特殊性，銀行成為洗錢犯罪活動的溫床，尤其是隨著金融形勢的日益復(fù)雜化，基層銀行反洗錢工作面臨著巨大的挑戰(zhàn)，因而，我國應(yīng)當(dāng)不斷加強(qiáng)基層銀行反洗錢工作。本文就當(dāng)前基層銀行反洗錢工作進(jìn)行剖析，并提出相應(yīng)的應(yīng)對措施和建議。關(guān)鍵詞：洗錢；基層銀行；犯罪；對策

1.概念解析

1.1洗錢以及具體表現(xiàn)

刑法明確規(guī)定，所謂洗錢是指犯罪分子將販毒、走私、詐騙、貪污、受賄、盜竊以及偷漏稅等黑錢及其產(chǎn)生的收益，通過各種手段，包括化整為零、從事投資、購買證券等形式，掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為。通過金融機(jī)構(gòu)洗錢是犯罪分子最常用的洗錢方法，而且操作手法具有較強(qiáng)的隱蔽性，具體表現(xiàn)在：一是現(xiàn)金存取等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，通過多家銀行大量開戶、銷戶，頻繁轉(zhuǎn)移資金，并利用儲蓄通存通兌功能化整為零，有意逃避監(jiān)測；也有資金借貸、票據(jù)融通等新興業(yè)務(wù)，利用銀行電匯功能辦理大額異地匯款；二是存在于貨幣市場，也存在于資本市場；三是有繞過存款實(shí)名制和賬戶管理相關(guān)規(guī)定的行為，也有金融機(jī)構(gòu)內(nèi)外勾結(jié)的現(xiàn)象[1]。

1.2反洗錢以及重要性

《反洗錢法》所稱反洗錢，是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照《反洗錢法》規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。

洗錢犯罪會對國家經(jīng)濟(jì)安全和社會發(fā)展造成巨大的危害。一是使犯罪活動得以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目的，通過輕松掠奪的金錢，實(shí)現(xiàn)犯罪的惡性膨脹和惡性循環(huán)，破壞社會穩(wěn)定；二是扭曲了社會資源配置，擾亂了正常的市場經(jīng)濟(jì)秩序；三是動搖社會信用，對金融穩(wěn)定造成嚴(yán)重影響；四是干擾國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制定和執(zhí)行，危害國家經(jīng)濟(jì)安全；五是嚴(yán)重?fù)p害社會公平，助長和滋生腐敗；六是使社會財富大量流失。面對國際犯罪分子利用金融機(jī)構(gòu)跨境洗錢活動的沖擊，及國內(nèi)存在的大量非法資金洗錢的需求，我國預(yù)防和打擊洗錢犯罪活動已是刻不容緩，迫在眉睫[2]。

1.3基層銀行在反洗錢工作中的地位

近年來，隨著改革開放的不斷深入，社會經(jīng)濟(jì)交往增多。我國正在采取嚴(yán)厲措施來遏制洗錢的危害，中國人民銀行發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》，各金融機(jī)構(gòu)以此為依據(jù)，結(jié)合本部門的特點(diǎn)，制定了具體的實(shí)施辦法，加大了商業(yè)銀行在反洗[1] 王洪斌.關(guān)于我國反洗錢工作中存在問題的研究[J].時代經(jīng)貿(mào),2007,(5).[2] 孫玉剛.論新形勢下銀行業(yè)的反洗錢工作[J].武漢金融,2007,(3).淺析基層商業(yè)銀行的反洗錢

錢中的的地位和作用。首先，商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的企業(yè)，犯罪分子在放置、離析和歸并洗錢“三部曲”中，銀行自然就成為首選通道。銀行很可能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動中，扮演著不光彩的角色。其次，銀行具有發(fā)現(xiàn)洗錢的業(yè)務(wù)和技術(shù)的條件。銀行從事貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù)，為客戶辦理資金存取、匯出匯入往來款項，具有識別可疑交易的便利條件。同時，銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施，通過保存客戶的交易記錄，可以控制和防范洗錢犯罪[1]。第三，如果銀行沒有發(fā)現(xiàn)被不良客戶所利用，或者銀行工作人員與犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)實(shí)施洗錢，銀行就極有可能發(fā)生損失。并且銀行工作人員一旦有意或無意被犯罪分子利用成為洗錢的通道，社會公眾就不可避免地對銀行甚至整個金融系統(tǒng)的信用產(chǎn)生懷疑，動搖銀行的信用基礎(chǔ)，其后果是可想而知的。

2.當(dāng)前基層銀行反洗錢存在的困境

《中華人民共和國反洗錢法》明確了商業(yè)銀行的反洗錢義務(wù)：

1、建立客戶身份識別制度；

2、建立客戶身份資料和交易記錄保存制度；

3、建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度；

4、執(zhí)行大額和可疑交易報告制度。金融機(jī)構(gòu)作為反洗錢工作的主力軍，具有發(fā)現(xiàn)洗錢活動的業(yè)務(wù)和技術(shù)條件：一方面，銀行為客戶辦理資金存取、匯入往來款項，具有識別可疑交易的便利條件；另一方面，銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施，通過保存客戶的交易記錄，可以控制和防范洗錢犯罪[2]。但由于基層商業(yè)銀行所處地位，在實(shí)際工作中還存在一定的難度。

2.1意識淡薄，認(rèn)識不足

多數(shù)金融機(jī)構(gòu)高級管理人員對工作人員的反洗錢教育還不夠深入，銀行員工普遍缺乏反洗錢的意識和經(jīng)驗，甚至認(rèn)為反洗錢是高層的事，與基層銀行業(yè)務(wù)關(guān)系不大，反洗錢意識淡薄[2]。部分金融機(jī)構(gòu)管理人員對反洗錢工作不夠重視，銀行員工缺乏反洗錢的意識和經(jīng)驗，還有部分人員認(rèn)為反洗錢工作不僅增加了工作流程、工作強(qiáng)度和經(jīng)營成本，而且還可能因為制度的執(zhí)行影響客戶關(guān)系，導(dǎo)致資源流失，影響自身經(jīng)營和效益，因而這項工作對基層商業(yè)銀行來說，當(dāng)面臨監(jiān)管職責(zé)和自身利益的矛盾時，往往還會在不違背大原則的前提下，為滿足客戶的需要而進(jìn)行一些違規(guī)操作。

2.2制度約束欠缺，制度缺乏有效性和執(zhí)行性

反洗錢工作需要嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)章制度，而各金融機(jī)構(gòu)在反洗錢實(shí)際操作中存在諸多不規(guī)范、不嚴(yán)肅的問題，表現(xiàn)在：一是制度建設(shè)不到位。一些內(nèi)控制度建設(shè)流于形式，沒有根據(jù)本單位實(shí)際建立符合自身特點(diǎn)和要求的反洗錢預(yù)防、監(jiān)測、分析、報告體系，停留于發(fā)文件、談學(xué)習(xí)的層面，辦法制度出臺多，實(shí)質(zhì)性開展工作少，管理層面布置多，基層網(wǎng)點(diǎn)落實(shí)少，總體要求多，可操作性差。二是了解客戶程序不到位。了解、掌握客戶真實(shí)信息本應(yīng)是基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的一項重要內(nèi)容，但實(shí)際上，金融機(jī)構(gòu)在執(zhí)行制度上難以嚴(yán)格，對客戶資料的全面性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性不好過細(xì)地去核實(shí)，主要原因來自 “三怕”：一怕失去客戶，影響存款；二怕客戶刁難、打擊報復(fù)；三怕投

[3]入成本、影響效益。因此，金融機(jī)構(gòu)對客戶的了解，僅限于客戶開立賬戶時應(yīng)提供的資料，很難對客戶的經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對象、營業(yè)范圍等進(jìn)行真實(shí)地[1] 張燕玲.金融業(yè)反洗錢問題研究[J].國際金融研究,2009,(11)

[2] 黎和貴.中國式的洗錢手法及治理對策[J].深圳金融,2003,(5)

[3] 歐陽衛(wèi)民.國際反洗錢的現(xiàn)狀和趨勢[J].中國金融,2005,17

我與反洗錢同在了解，因此在實(shí)際工作中，無法準(zhǔn)確判斷客戶資金的性質(zhì)，導(dǎo)致“可疑交易”有關(guān)規(guī)定成為擺設(shè)。三是儲蓄實(shí)名制執(zhí)行不到位。部分基層金融機(jī)構(gòu)特別是農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)，在儲源有限的情況下，為爭取市場份額，存在對存款實(shí)名制執(zhí)行不嚴(yán)，放松對個人存款有效身份證件的審查，放松大額現(xiàn)金支付等現(xiàn)象。有的為逃避人民銀行的監(jiān)督，甚至自行為客戶編制身份證號碼，造成客戶身份無法確認(rèn)，使反洗錢工作失去可靠的基礎(chǔ)。四是現(xiàn)金管理不到位。我國是現(xiàn)金使用大國，特別是在地市級以下地域，現(xiàn)金的提取和使用在現(xiàn)實(shí)生活當(dāng)中基本沒有限制。不說居民個人、個體工商戶，即便是具有一定規(guī)模、財務(wù)相對規(guī)范的中小企業(yè)，仍然普遍存在大量使用現(xiàn)金交易的現(xiàn)象。當(dāng)前，雖然銀行卡得到了廣泛的推行，但因辦理和使用銀行卡環(huán)節(jié)較多，費(fèi)用較高，結(jié)算工具和手段又比較落后，結(jié)算渠道不暢，致使城鄉(xiāng)居民現(xiàn)金結(jié)算仍居高不下。

2.3 受基層客觀因素所限缺乏專業(yè)人才，技術(shù)手段落后

洗錢犯罪目前已公認(rèn)為上游犯罪，洗錢手法和犯罪手段日漸更新，洗錢手段更加智能化、高科技化。反洗錢工作對于商業(yè)銀行是一項新的職能，但是由于各種條件限制，當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢專門人才十分缺乏，反洗錢崗位人員大都是兼職人員，反洗錢的知識及業(yè)務(wù)技能欠缺，更不用談具備對先進(jìn)金融科技的跟蹤掌握能力的專業(yè)人員，不能對可疑支付易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析、準(zhǔn)確判斷[1]。而當(dāng)前，我國的反洗錢由于處于剛起步的階段，尚未建立起健全、完善的、與商業(yè)銀行賬務(wù)核算系統(tǒng)、支付系統(tǒng)和《銀行賬戶管理系統(tǒng)》相對接的支付交易報告和監(jiān)測系統(tǒng)。一方面，基層人民銀行還沒有相應(yīng)的軟件用于分析監(jiān)測，對大額支付交易和可疑支付交易，只能采用手工的方式進(jìn)行統(tǒng)計、搜集，工作量大，效率低，差錯多，無法做到對大額、異常支付交易進(jìn)行及時的監(jiān)測、記錄、分析。另一方面，雖然建立并實(shí)施了大額可疑資金報告有關(guān)規(guī)定，由于沒有相適應(yīng)的技術(shù)手段跟上，沒有建立良好的監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)平臺，難以對交易資金和具體的業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合分析，直接影響了反洗錢工作效率。

2.4基層商業(yè)銀行人員緊張，難以逐個核實(shí)開戶資料的真實(shí)性

柜面辦理業(yè)務(wù)時需要了解客戶信息，很多客戶對反洗錢的重要性認(rèn)識不足，往往以屬于企業(yè)秘密和個人隱私為由拒絕透露或提供相關(guān)信息，使客戶盡職調(diào)查工作難以達(dá)到要求。又由于網(wǎng)點(diǎn)人員緊張，不能對所有的開戶企業(yè)逐個上門核實(shí)，金融機(jī)構(gòu)對客戶的了解，僅限于客戶開立賬戶時提供的資料，很難對客戶的經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對象、營業(yè)范圍等進(jìn)行實(shí)地了解，對在我國出現(xiàn)的空殼公司進(jìn)行洗錢的情況，不能有效地預(yù)防。

3．基層商業(yè)銀行反洗錢工作對策分析

3.1加強(qiáng)宣傳教育，提高反洗錢意識

首先，通過開展相關(guān)法規(guī)的宣傳、舉辦專題講座、印發(fā)反洗錢資料等一系列宣傳教育活動，形成正確的、積極的輿論導(dǎo)向，提高我國整體開展反洗錢工作的重要性、緊迫性和艱巨性的認(rèn)識，讓商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變觀念，充分認(rèn)識洗錢的危害及對銀行業(yè)務(wù)的影響，認(rèn)識到自己在反洗錢工作中的責(zé)任和義務(wù)，增強(qiáng)參加反洗錢工作的自覺性，通過宣傳教育讓基層銀行了解中國反洗錢工作的現(xiàn)狀和未來的工作方向，增強(qiáng)參加反洗錢工作的責(zé)任感和使命感。其次，調(diào)動有關(guān)部門甚至是全社會的力量，要使社會公眾、政府職能部[1] 胡廣文 張鵬.我國商業(yè)銀行開展反洗錢工作問題研究[J].金融與經(jīng)濟(jì),2009,1淺析基層商業(yè)銀行的反洗錢

門、社會中介機(jī)構(gòu)、企事業(yè)單位及其它經(jīng)濟(jì)活動參與者意識到可能被犯罪分子利用的危險，摒棄狹隘的地方主義觀念，克服經(jīng)濟(jì)短視行為，自覺抵制黑錢，加強(qiáng)對反洗錢的組織和協(xié)調(diào)，共同打擊洗錢犯罪，堵截非法資金，讓犯罪分子沒有藏身之地[1]。再次，基層人行要積極引導(dǎo)、規(guī)范金融機(jī)構(gòu)建立良好的金融環(huán)境、金融秩序，創(chuàng)造規(guī)范、合理、有序的競爭環(huán)境，運(yùn)用正當(dāng)?shù)母偁幨侄危粊y拉存款，不亂開設(shè)賬戶，嚴(yán)格大額現(xiàn)金支付，嚴(yán)密監(jiān)控大額可疑資金的劃轉(zhuǎn)，正確認(rèn)識和處理好局部利益與全局利益，眼前利益和長遠(yuǎn)利益的關(guān)系，遵守嚴(yán)格、規(guī)范、誠實(shí)、守信的職業(yè)道德規(guī)范，樹立金融機(jī)構(gòu)的良好信譽(yù)，有效遏制洗錢犯罪行為。

3.2健全反洗錢制度，提高其可執(zhí)行性

一是各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各自的特點(diǎn)和經(jīng)營情況，制定具體的反洗錢制度措施，將反洗錢法律、法規(guī)和部門規(guī)章要求，分解、細(xì)化落實(shí)到具體管理和業(yè)務(wù)流程當(dāng)中去，并以此作為內(nèi)部管理考核、獎勵和懲罰的依據(jù)，增強(qiáng)反洗錢制度的操作性和實(shí)效性。二是基層央行應(yīng)對金融機(jī)構(gòu)落實(shí)上級機(jī)構(gòu)制定的內(nèi)控制度的情況進(jìn)行監(jiān)督管理，還應(yīng)要求基層商業(yè)銀行在落實(shí)的情況下根據(jù)自身經(jīng)營和現(xiàn)實(shí)情況制定出符合自身特點(diǎn)的內(nèi)控制度和操作章程，要對反洗錢工作的組織架構(gòu)、各部門和崗位的職責(zé)、主要制度等作出詳細(xì)規(guī)定，切實(shí)做到反洗錢工作有章可循，并努力將各項制度規(guī)定落到實(shí)處，轉(zhuǎn)化成實(shí)實(shí)在在的行動。三是要建立和政府、金融機(jī)構(gòu)、銀監(jiān)辦、財政、稅務(wù)、工商、公安、檢察等部門之間的協(xié)調(diào)機(jī)制。牽頭建立涉及銀行、證券、保險部門的反洗錢網(wǎng)絡(luò)。構(gòu)建與公安機(jī)關(guān)的協(xié)調(diào)機(jī)制，暢通聯(lián)系渠道，共享信息資源，確保轄區(qū)金融部門的反洗錢工作有效開展。積極協(xié)調(diào)與地方政府、職能部門的關(guān)系，加強(qiáng)交流，處理好地方經(jīng)濟(jì)與反洗錢工作的利益沖突。[2]四是要引導(dǎo)各金融機(jī)構(gòu)正確認(rèn)識和處理好反洗錢與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，依法經(jīng)營，依法履行反洗錢的有關(guān)職責(zé)。開立賬戶時，要認(rèn)真審查其提交的證明文件的真實(shí)性和合法性，并向有關(guān)發(fā)證部門核實(shí)其所提供的證明文件，將個人結(jié)算帳戶納入管理范圍，避免洗錢者利用個人賬戶清洗黑錢；在提供保管箱等可能產(chǎn)生洗錢活動的中介服務(wù)時，嚴(yán)格執(zhí)行身份核實(shí)制度；加強(qiáng)現(xiàn)金管理，將大額存入現(xiàn)金納入現(xiàn)金管理的范疇，控制現(xiàn)金的流動，嚴(yán)禁為單位和個人違規(guī)提取現(xiàn)金。鼓勵單位和個人多用銀行卡、票據(jù)，少用現(xiàn)金，有助于保存交易記錄及金融系統(tǒng)反洗錢；辦理票據(jù)承兌、提現(xiàn)業(yè)務(wù)時，要對票據(jù)的真實(shí)貿(mào)易背景認(rèn)真審查，防止犯罪分子利用不具有真實(shí)商品交易關(guān)系的商業(yè)匯票進(jìn)行洗錢。

3.3人才隊伍建設(shè)以及技術(shù)革新

采取多種形式切實(shí)加強(qiáng)反洗錢培訓(xùn)，建立一支高素質(zhì)的反洗錢專業(yè)隊伍。要借鑒國外經(jīng)驗及已有案例，總結(jié)我們國家目前對涉黑、涉毒、貪污腐化案例中，洗錢的經(jīng)驗教訓(xùn)，更多地從實(shí)際出發(fā)，通過制定和實(shí)施由淺入深的系列培訓(xùn)計劃，采取案例分析、講座等各種形式進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)，以點(diǎn)帶面，豐富和提高金融從業(yè)人員的反洗錢知識和技能，從提高從業(yè)人員的反洗錢知識、技能出發(fā)，盡快培養(yǎng)一批具有專業(yè)技能的反洗錢業(yè)務(wù)骨干，來提高反洗錢工作的實(shí)際效果。同時選拔一批既懂金融、外匯業(yè)務(wù)，又懂法律知識的人才充實(shí)到反洗錢隊伍，利用已有的知識，對可疑支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析、準(zhǔn)確判斷，全面提升銀行業(yè)反洗錢工作水平。

對于技術(shù)的革新可以從以下幾個方面著手：一是要運(yùn)用科技手段，不斷改進(jìn)反洗錢[1] 高克土.基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的常見誤區(qū)及對策[J].金融會計,2010,3

[2] 姜麗凡 王巖松.淺析提高我國銀行反洗錢工作的有效性[J].長春:長春金融高等專科學(xué)校學(xué)報,2010,1.我與反洗錢同在監(jiān)測措施，統(tǒng)一開發(fā)出大額和可疑支付交易自動采集檢測系統(tǒng)，并實(shí)現(xiàn)與大額支付系統(tǒng)及各金融機(jī)構(gòu)的賬務(wù)系統(tǒng)連接，真正落實(shí)實(shí)時網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控，增強(qiáng)反洗錢監(jiān)測及時性和有效性。二是建立和推行金融機(jī)構(gòu)大額和可疑支付交易監(jiān)測、跟蹤、報告系統(tǒng)。通過將支付交易監(jiān)測系統(tǒng)、銀行賬戶管理系統(tǒng)、現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)的“三位一體”化，實(shí)行對大額和可疑支付交易監(jiān)測及報告的實(shí)時化，全面避免基層金融機(jī)構(gòu)收集、統(tǒng)計、分析支付交易信息難以及手工操作隨意性大、差錯率高的弊病，便于反洗錢中及時發(fā)現(xiàn)問題，迅速采取行動，切實(shí)提高反洗錢的工作效率[1]。三是建立涉及銀行、證券、保險部門的反洗錢網(wǎng)絡(luò)，拓寬反洗錢工作輻射的行業(yè)范圍，進(jìn)一步建立和完善各職能部門溝通和配合的聯(lián)動網(wǎng)絡(luò)。四是構(gòu)建信息共享機(jī)制。構(gòu)建與工商、稅務(wù)、海關(guān)、外經(jīng)貿(mào)和公安間的長期反洗錢協(xié)作機(jī)制，暢通聯(lián)系渠道，共享數(shù)據(jù)信息資源，形成部門監(jiān)管合力。整合商業(yè)銀行和人民銀行內(nèi)部信息資源，加強(qiáng)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的聯(lián)系和溝通，形成涵蓋事前、事中、事后連貫的監(jiān)管體系，規(guī)范核查工作，提高反洗錢工作效率。

3.4合理調(diào)整勞動組合，加強(qiáng)對開戶資料真實(shí)性的核對

基層商業(yè)銀行人員普遍不足已成事實(shí)，根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展，可在加強(qiáng)風(fēng)險防控的前提下，合理進(jìn)行勞動組合調(diào)整，來保證每個基層網(wǎng)點(diǎn)有一人專職從事反洗錢工作。在開立賬戶時，對客戶提交的證明文件的真實(shí)性和合法性，向有關(guān)發(fā)證機(jī)關(guān)進(jìn)行核查，并到實(shí)際經(jīng)營場所進(jìn)一步核實(shí)，真正落實(shí)盡責(zé)調(diào)查。加強(qiáng)對存款人身份證明資料的審查，除通過與公安部門聯(lián)網(wǎng)信息核查外，還可利用二代證鑒別儀等進(jìn)行核查，必要時可對存款人的居住地或工作場所進(jìn)行實(shí)地核實(shí)。并按規(guī)定對客戶身份資料和交易記錄進(jìn)行保存，防止客戶身份資料和交易記錄的缺失損毀和信息泄漏，依法經(jīng)營，使反洗錢工作職能得到更好地發(fā)揮。

參考文獻(xiàn)：

[1]王洪斌.關(guān)于我國反洗錢工作中存在問題的研究[J].時代經(jīng)貿(mào),2007,(5).[2]孫玉剛.論新形勢下銀行業(yè)的反洗錢工作[J].武漢金融,2007,(3).[3]張燕玲.金融業(yè)反洗錢問題研究[J].國際金融研究,2009,(11)

[4]黎和貴.中國式的洗錢手法及治理對策[J].深圳金融,2003,(5)

[5]歐陽衛(wèi)民.國際反洗錢的現(xiàn)狀和趨勢[J].中國金融,2005,17

[6]胡廣文,張鵬.我國商業(yè)銀行開展反洗錢工作問題研究[J].金融與經(jīng)濟(jì),2009,1

[7]高克土.基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的常見誤區(qū)及對策[J].金融會計,2010,3

[8]姜麗凡,王巖松.淺析提高我國銀行反洗錢工作的有效性[J].長春:長春金融高等專科學(xué)校學(xué)報,2010,1.[9]杜素梅.銀行反洗錢工作的難點(diǎn)及對策[J].西部論叢,2010,03.[10]臧勇,王永生,王飛.如何化解基層商業(yè)銀行反洗錢工作中的“四重四輕”[J].金融縱橫.2010,5.[11]葉周,鐘煥煥.基層銀行反洗錢工作剖析[J].企業(yè)經(jīng)濟(jì),2008,1.[1] 杜素梅.銀行反洗錢工作的難點(diǎn)及對策[J].西部論叢,2010,03.

第五篇：基層商業(yè)銀行反洗錢工作難點(diǎn)剖析與建議 )

基層商業(yè)銀行反洗錢工作難點(diǎn)剖析與建議 【關(guān)鍵詞】洗錢 基層 商業(yè)銀行 我國各商業(yè)銀行通過多年來反洗錢工作的開展，建立了反洗錢工作管理 體系，反洗錢基礎(chǔ)管理 已納入了日常管理工作之中。基層商業(yè)銀行的反洗錢基礎(chǔ)工作也得到顯著加強(qiáng)。

1商業(yè)銀行基層機(jī)構(gòu)反洗錢工作現(xiàn)狀 各基層銀行相繼成立了內(nèi)部反洗錢工作組織，設(shè)臵了反洗錢工作崗位，建立了反洗錢崗位責(zé)任制，制定了內(nèi)部反洗錢工作操 作程序，明確專人具體負(fù)責(zé)。例如，XX支行反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室具有各自明確的職責(zé)，如反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是：制定行內(nèi)反洗錢規(guī)則，并監(jiān)督和檢查該規(guī)則的執(zhí)行情況；研究和改進(jìn)反洗錢措施，提高員工的反洗錢意識。從總體履職情況情況來看，都高度重視反洗錢工作，明確了交易主管在反洗錢工作中的組織領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)，能夠做到按反洗錢法有關(guān)規(guī)定進(jìn)行客戶身份識別、客戶身份資料及交易記錄保存，及時進(jìn)行客戶風(fēng)險等級分類等工作，能夠按要求完成反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)的分析確認(rèn) 和補(bǔ)錄工作。另外，反洗錢工作 網(wǎng)絡(luò)初步形成。經(jīng)過多年努力，已初步形成了大額和可疑資金交易信息采集、分析與核查網(wǎng)絡(luò)，客戶、銀行和公安等執(zhí)法部門三位一體的反洗錢工作機(jī)制初步形成。

盡管如此，基層商業(yè)銀行在反洗錢工作中仍有許多不足，存在一系列問題。據(jù)人民銀行對某大型國有銀行某分行的合規(guī)檢查結(jié)果顯示，此行在履行組織機(jī)構(gòu)和 內(nèi)控機(jī)制建設(shè)、客戶身份識別、大額可疑交易報告等反洗錢義務(wù)方面均存在嚴(yán)重的違法問題。如，組織機(jī)構(gòu)和內(nèi)控制度建設(shè)方面，沒有制定部門反洗錢操作制度及實(shí)施細(xì)則，反洗錢培訓(xùn)工作不到位；客戶身份識別方面，未登記控股股東或?qū)嶋H控制人信息占被抽查賬戶資料總數(shù)的74．5％；

在對公客戶調(diào)查，對私客戶聯(lián)網(wǎng)身份調(diào)查以及對高風(fēng)險客戶基本信息審核工作方面，均沒有按規(guī)定落實(shí)到位。2基層商業(yè)銀行反洗錢工作難點(diǎn)剖析 就目前而言，基層商業(yè)銀行反洗錢工作還存在很多難點(diǎn)和不

足，具體表現(xiàn)在以下幾個方面：

(1)基層金融機(jī)構(gòu)反洗錢意識不強(qiáng)，警惕性不足，執(zhí)行反洗錢規(guī)定的主動性不強(qiáng)。一些基層金融機(jī)構(gòu)為拉存款保客戶而放松對開戶資料的審核管理，只重視開戶的數(shù)量而 忽視質(zhì)量，客戶身份識別方面只是按要求被動地去做，容易因業(yè)務(wù)量大而忽視客戶身份的核實(shí)和資金交易的調(diào)查，缺乏反洗 錢工作的主動性，導(dǎo)致基層商業(yè)銀行反洗錢成效甚微，洗錢風(fēng)險增加。如：少數(shù)柜員因客戶多、業(yè)務(wù)繁忙就對一些較為熟識的客戶放松要求，甚至是對要求必須核查的業(yè)務(wù)也不按要求核查，造成事實(shí)上 的未嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢制度。(2)反洗錢技術(shù)手段相對滯后。一方面，金融機(jī)構(gòu)對存款人開戶資料的真實(shí)性、合法性難以辨別。開戶證件種類多，缺少有效識別其真?zhèn)问侄蔚那闆r下，反洗錢工作難以順利開展。另一方面，數(shù)據(jù)采集方式不全面，上報數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性不足。目前基層商業(yè)銀行反洗錢數(shù)據(jù)采集主要依靠上級提供，自身難以采取有效技術(shù)手段直接獲取相關(guān)數(shù)據(jù)信息，交易對手信息無法全部查詢收集。另外，基層商業(yè)銀行反洗錢科技手段較為落后，缺乏有效的監(jiān)控，尤其是網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)使得高科技洗錢犯罪越來越隱秘，給基層商業(yè)銀行反洗錢技術(shù)的更新帶來了很大的壓力。如：通過異地POS進(jìn)行刷卡的交易，系統(tǒng)提取的交易記錄難以真實(shí)顯示出交易對手的基本信息，補(bǔ)錄則需要（62 201 3年8月下第16期總第1 72期）通過其他方式進(jìn)行進(jìn)一步收集交易對手的信息，既增加了

工作環(huán)節(jié)，又難以保證交易對手信息的真實(shí)性。

(3)基層商業(yè)銀行專業(yè)人才缺乏。應(yīng)當(dāng)報告的大額和可疑交易形式多樣，應(yīng)當(dāng)核查的可疑資金交易形式多項，要準(zhǔn)確辨別大額可疑資金交易，需要金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員對客戶的具體情況有相當(dāng)程度的了解，因而需要精通外語、金融、法律、計算機(jī)等相關(guān)知識的復(fù)合人才而目前基層商業(yè)銀行員工普遍缺乏專業(yè)的反洗錢技能，主要是對反洗錢法律法規(guī)的了解不夠深入，對反洗錢知識的學(xué)習(xí)也不夠積極主動，業(yè)務(wù)操作水平還較低，容易僅憑經(jīng)驗判斷，而缺乏全面科學(xué)的分析，不能有效防范洗錢風(fēng)險。

(4)反洗錢內(nèi)控制度執(zhí)行不到位。反洗錢內(nèi)控制度執(zhí)行是否到

位，直接關(guān)系到基層商業(yè)銀行反洗錢工作質(zhì)量和水平，如反洗錢獎懲激勵機(jī)制不健全，反洗錢崗位人員編制不落實(shí)，員工培訓(xùn)機(jī)制有待改進(jìn)和加強(qiáng)等。另外，基層商業(yè)銀行反洗錢工作的自我管理力度不夠，社會公眾對反洗錢認(rèn)識不足，不能有效配合銀行反洗錢工作的開展等等，都是基層銀行反洗錢工作面臨的難點(diǎn)。3對基層商業(yè)銀行反洗錢工作的幾點(diǎn)建議(1)更新理念，提高反洗錢意識。觀念的轉(zhuǎn)變是基層商業(yè)銀行反洗錢工作取得效果的保障。既要指提高銀行工作人員的意識，也包括提高社會公眾的反洗錢意識。一方面，銀行可以開展反洗錢相關(guān)法律法規(guī)的宣傳或者是競賽活動，讓基層銀行員工充分了解基本的反洗錢法規(guī)，意識到反洗錢工作的重要性，明確自己的職責(zé)和義務(wù)，自覺加強(qiáng)和提高反洗錢工作 能力。另一方面，政府、金融機(jī)構(gòu)要在主要社會服務(wù)窗口張貼反洗錢警示宣傳，通過 電視、報紙等新聞媒介開展反洗錢常識講座，曝光典型案件 以引導(dǎo)、教育廣大群眾提高反洗錢犯罪活動的警惕性；公開反

洗錢舉報電話，發(fā)動社會監(jiān)督力量，擴(kuò)大影響，讓公眾積極參與反洗錢的活動，更深入地打擊洗錢犯罪活動。

(2)革新技術(shù)，增強(qiáng)反洗錢能力。革新反洗錢技術(shù)是防控洗錢犯罪的有效手，尤其 是隨著科技的日益發(fā)達(dá)，洗錢犯罪的手段也日益翻新，銀行必須創(chuàng)新反洗錢管理手段。首先，可以開發(fā)出先進(jìn)的基層銀行現(xiàn)場驗證軟件，以確保客戶信息的正確性，其次，改進(jìn)反洗錢數(shù)據(jù)的采集方式，引入更加科學(xué) 的電子數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)，使可疑交易數(shù)據(jù)能更及時、更完整地得以采集和傳送。再次，針對網(wǎng)絡(luò)洗錢的特征，可以改進(jìn)反洗錢的監(jiān)控系統(tǒng)，強(qiáng)化電子銀行交易監(jiān)測，將大額度支付與銀行財務(wù)系統(tǒng)連接，將可疑賬戶與資金關(guān)聯(lián)賬戶交易信息實(shí)行自動監(jiān)測。

(3)提高銀行員工職業(yè)素質(zhì)。基層商業(yè)銀行員工基本素質(zhì)水平低是反洗錢工作的主要制約因素之一，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加大反洗錢隊伍的投入，提高其素質(zhì)。比如引進(jìn)一批懂法律、外匯業(yè)務(wù)，有經(jīng)驗的金融人才，組建專門的反洗錢隊伍。同時還需加強(qiáng)在職員工的反洗錢能力培養(yǎng)，定期組織反洗錢專項培訓(xùn)，從反洗錢常識和技能出發(fā)，加強(qiáng)員工的反洗錢基本能力，并在此基礎(chǔ)上幫助員工及時認(rèn)識到當(dāng)前反洗錢的形勢，增強(qiáng)他們工作的積極性和效率，全面提升基層商業(yè)銀行員工的反洗錢工作水平。

(4)健全銀行反洗錢內(nèi)控制度。完善基層商業(yè)銀行內(nèi)部反洗錢控制制度是突破反洗錢工作的內(nèi)在要求。首先，必須合理規(guī)劃，依據(jù)實(shí)（China Science& Technology Overview）際情況制定具體的反洗錢制度和措施，明確各部門職責(zé)，細(xì)化反洗錢的各項規(guī)章制度，整合流程，充分重視其他各部門和反洗錢部門的通力合作，充分發(fā)揮各部門的優(yōu)勢，形成合力，常抓反洗錢工作，使其成為日常工作中被加以考慮的一項必要環(huán)節(jié)。其次，加強(qiáng)基層商業(yè)銀行反洗錢監(jiān)管，一方面是加強(qiáng)銀行內(nèi)部的日常監(jiān)督和信息核查，定期和不定期對銀行業(yè)務(wù)操作和客戶信息進(jìn)行檢查，消除隱患，另一方面，要切實(shí)加強(qiáng)大額現(xiàn)金的管理和重點(diǎn) 區(qū)域、重點(diǎn)企業(yè)資金往來的監(jiān)測。再次，銀行還可以適當(dāng)增加網(wǎng)絡(luò)交易記錄的保存時間，違法及洗錢犯罪提供更多的線索和證據(jù)，有效控制洗錢犯罪。(5)建立反洗錢工作激勵約束機(jī)制。基層商業(yè)銀行做好反洗錢工作的決定性因素最終還是人的因素。一是要設(shè)立一種基層商業(yè)銀行反洗錢操作與管理相對獨(dú)立的崗位，擇優(yōu)選拔反洗錢崗位人員，并與經(jīng)營業(yè)績和績效脫鉤，實(shí)行崗位津貼制，使反洗錢崗位人員得以相對安心和穩(wěn)定；二是建立基層商業(yè)銀行反洗錢工作崗位考核制，加大獎懲考核激勵力度，形成獨(dú)立的反洗錢崗位工作績效工資考核制度；三是建立基層商業(yè)銀行反洗錢骨干優(yōu)先晉升制度，將反洗錢骨干納入基層銀行內(nèi)控管理人員職務(wù)晉升的后備庫，從政治上、職務(wù)晉升上予以關(guān)心和關(guān)注，激發(fā)反洗錢骨干人員的積極性和主動性。

基層商業(yè)銀行反洗錢工作現(xiàn)狀剖析

2014-10-21作者：肖建霞 張筱蓓

[關(guān)鍵詞] 基層商業(yè)銀行 反洗錢 難點(diǎn) 對策

隨著我國金融市場的逐步開放和經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,國際銀行界面臨的最普遍與最嚴(yán)重的犯罪活動——洗錢,在我國也日益呈現(xiàn)出嚴(yán)重態(tài)勢。由于銀行業(yè)的特殊作用,在犯罪分子進(jìn)行洗錢的犯罪活動中,存在不自覺被利用的風(fēng)險,十分不利于國家的經(jīng)濟(jì)安全和金融穩(wěn)定。自1997年《刑法》第191條提出洗錢行為的罪狀和定刑,直至目前《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》,這一系列反洗錢法規(guī)的出臺,對商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)反洗錢職責(zé)及法律責(zé)任進(jìn)行了全面界定。各家商業(yè)銀行也規(guī)范了反洗錢工作的操作流程,對堵截洗錢犯罪途徑實(shí)施了科學(xué)監(jiān)管,取得了一定的成效。但隨著金融全球化、網(wǎng)絡(luò)化、一體化趨勢的不斷加強(qiáng),特別是我國加入WTO以來,洗錢犯罪在我國日趨猖獗,面對洗錢活動的隱蔽性、犯罪手段的多樣化、及洗錢活動逐步呈現(xiàn)出的專業(yè)化趨勢,我國商業(yè)銀行反洗錢工作,面臨著更為嚴(yán)峻的挑戰(zhàn),對于防范利用金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行洗錢活動也具有了更為重大的意義。

洗錢是指將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益,通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì),使其在形式上合法化的行為。反洗錢,是指為了預(yù)防、監(jiān)控通過各種方式掩飾、隱瞞以上犯罪活動,依照《中華人民共和國反洗錢法》規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。

洗錢犯罪會對國家經(jīng)濟(jì)安全和社會發(fā)展造成巨大的危害。一是使犯罪活動得以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目的,通過輕松掠奪的金錢,實(shí)現(xiàn)犯罪的惡性膨脹和惡性循環(huán),破壞社會穩(wěn)定;二是扭曲了社會資源配置,擾亂了正常的市場經(jīng)濟(jì)秩序;三是動搖社會信用,對金融穩(wěn)定造成嚴(yán)重影響;四是干擾國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制定和執(zhí)行,危害國家經(jīng)濟(jì)安全;五是嚴(yán)重?fù)p害社會公平,助長和滋生腐敗;六是使社會財富大量流失。面對國際犯罪分子利用金融機(jī)構(gòu)跨境洗錢活動的沖擊,及國內(nèi)存在的大量非法資金洗錢的需求,我國預(yù)防和打擊洗錢犯罪活動已是刻不容緩,迫在眉睫。

二、基層商業(yè)銀行反洗錢工作的難點(diǎn)

《中華人民共和國反洗錢法》明確了商業(yè)銀行的反洗錢義務(wù):

1、建立客戶身份識別制度;

2、建立客戶身份資料和交易記錄保存制度;

3、建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度;

4、執(zhí)行大額和可疑交易報告制度。金融機(jī)構(gòu)作為反洗錢工作的主力軍,具有發(fā)現(xiàn)洗錢活動的業(yè)務(wù)和技術(shù)條件:一方面,銀行為客戶辦理資金存取、匯入往來款項,具有識別可疑交易的便利條件;另一方面,銀行的業(yè)務(wù)操作流程和內(nèi)控措施,通過保存客戶的交易記錄,可以控制和防范洗錢犯罪。但由于基層商業(yè)銀行所處地位,在實(shí)際工作中還存在一定的難度。(一)組織機(jī)構(gòu)待健全。當(dāng)前,基層商業(yè)銀行尚未成立專職的反洗錢機(jī)構(gòu)和隊伍,僅僅是按照人民銀行反洗錢的組織形式建立了領(lǐng)導(dǎo)小組,并籠統(tǒng)地將反洗錢工作指定某一部門兼管,沒有設(shè)立專門機(jī)構(gòu),也沒有配備專門人員、專用機(jī)具,難以把反洗錢工作當(dāng)作一項重要的工作來抓,對全面有效履行反洗錢職責(zé)存在不利因素。

(二)反洗錢意識淡薄。部分金融機(jī)構(gòu)管理人員對反洗錢工作不夠重視,銀行員工缺乏反洗錢的意識和經(jīng)驗,還有部分人員認(rèn)為反洗錢工作不僅增加了工作流程、工作強(qiáng)度和經(jīng)營成本,而且還可能因為制度的執(zhí)行影響客戶關(guān)系,導(dǎo)致資源流失,影響自身經(jīng)營和效益,因而這項工作對基層商業(yè)銀行來說,當(dāng)面臨監(jiān)管職責(zé)和自身利益的矛盾時,往往還會在不違背大原則的前提下,為滿足客戶的需要而進(jìn)行一些違規(guī)操作。

(三)缺乏有效的反洗錢培訓(xùn),反洗錢人員素質(zhì)有待提高。一是在反洗錢培訓(xùn)方面,缺師資、缺案例、缺規(guī)范的反洗錢技術(shù)模式,使培訓(xùn)只是停留在簡單操作水平,而結(jié)合工作實(shí)際,對與客戶生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)聯(lián)的資金周轉(zhuǎn)分析等有針對性的培訓(xùn)較少,相關(guān)人員反洗錢工作技能難以得到有效提高。二是有些銀行工作人員不熟悉與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范,憑感覺、憑經(jīng)驗工作,業(yè)務(wù)處理隨意性大,不能及時識別和防范洗錢活動,對犯罪分子所用的現(xiàn)代金,在異地、跨行頻繁地進(jìn)行資金運(yùn)作,難以進(jìn)行判斷。(四)基層商業(yè)銀行人員緊張,難以逐個核實(shí)開戶資料的真實(shí)性。柜面辦理業(yè)務(wù)時需要了解客戶信息,很多客戶對反洗錢的重要性認(rèn)識不足,往往以屬于企業(yè)秘密和個人隱私為由拒絕透露或提供相關(guān)信息,使客戶盡職調(diào)查工作難以達(dá)到要求。又由于網(wǎng)點(diǎn)人員緊張,不能對所有的開戶企業(yè)逐個上門核實(shí),金融機(jī)構(gòu)對客戶的了解,僅限于客戶開立賬戶時提供的資料,很難對客戶的經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對象、營業(yè)范圍等進(jìn)行實(shí)地了解,對在我國出現(xiàn)的空殼公司進(jìn)行洗錢的情況,不能有效地預(yù)防。

(五)反洗錢工作的開展難以得到客戶的支持和理解,個別身份證明文件的真實(shí)性難以核對。在實(shí)際工作中,有效證件除身份證外,臨時身份證、戶口簿、軍官證、回鄉(xiāng)證、護(hù)照等種類較多,而柜面人員在缺少有效識別手段的前提下,很難識別其真?zhèn)?雖然目前已能通過與公安信息庫聯(lián)網(wǎng)核查等途徑對存款人身份證明資料進(jìn)行核實(shí),但聯(lián)網(wǎng)質(zhì)量還有待于進(jìn)一步提高(主要緣于公安部門聯(lián)網(wǎng)信息中照片、身份證號碼、住址等信息錯誤較多),因此難以確保對客戶身份的真實(shí)性、合法性進(jìn)行核實(shí)。

(六)制度執(zhí)行不到位。在縣級以下商業(yè)銀行所在地,大額現(xiàn)金的提取和使用在現(xiàn)實(shí)生活當(dāng)中仍然相當(dāng)普遍,特別是有些企業(yè)與個人、小企業(yè)間在資金的往來方面,為了逃避監(jiān)管,有意備、用大量現(xiàn)金,基層商業(yè)銀行在現(xiàn)金管理方面,始終處于被動地位。

(七)技術(shù)手段落后。與人行聯(lián)網(wǎng)的反洗錢監(jiān)控系統(tǒng)返回補(bǔ)錄交易中待補(bǔ)錄過多,且有的金額僅為千元,有的已是經(jīng)甄別過的交易,這些都在無形中加大了基層網(wǎng)點(diǎn)工作量,增加了基層行不必要的工作負(fù)擔(dān)。在各金融機(jī)構(gòu)之間缺少協(xié)調(diào)和資源共享的機(jī)制下,無法真正實(shí)現(xiàn)客戶身份識別的資源平臺信息互通,對大額資金的來源和具體的業(yè)務(wù)難以進(jìn)行有效地辨別分析,直接影響了反洗錢工作效率。

三、基層商業(yè)銀行反洗錢工作對策

(一)設(shè)立專門機(jī)構(gòu),優(yōu)化組織框架。在提高金融機(jī)構(gòu)管理人員對反洗錢工作重視度的情況下,盡快明確基層商業(yè)銀行反洗錢的專管部門、人員和職責(zé),建立“一把手親自抓,分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓,職能部門牽頭抓,協(xié)作部門配合抓,營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)共同抓,臨柜人員重點(diǎn)抓”的工作體系,強(qiáng)化事前預(yù)防、事中控制和事后監(jiān)督,在各級領(lǐng)導(dǎo)帶領(lǐng)下上下聯(lián)動,密切協(xié)作,共同做好反洗錢工作。

(二)加強(qiáng)反洗錢宣傳,提高社會各界的反洗錢意識。一要以豐富多彩的形式,在轄內(nèi)開展反洗錢宣傳活動,提高基層金融機(jī)構(gòu)管理人員對反洗錢工作的認(rèn)識,促使他們對當(dāng)前洗錢的嚴(yán)峻形勢及反洗錢的重要意義有所了解,讓他們能夠正確對待反洗錢在工作中形成的短期利益與長遠(yuǎn)利益的關(guān)系,從而在工作中,自覺地履行反洗錢的工作義務(wù)。二要利用報紙、網(wǎng)絡(luò)、電視等多形式、多渠道地宣傳反洗錢法規(guī),擴(kuò)大影響,使廣大人民群眾了解洗錢犯罪及所造成的危害,并充分認(rèn)識反洗錢工作的重要性,能夠積極參與反洗錢活動。(三)采取多種形式切實(shí)加強(qiáng)反洗錢培訓(xùn),建立一支高素質(zhì)的反洗錢專業(yè)隊伍。要借鑒國外經(jīng)驗及已有案例,總結(jié)我們國家目前對涉黑、涉毒、貪污腐化案例中,洗錢的經(jīng)驗教訓(xùn),更多地從實(shí)際出發(fā),通過制定和實(shí)施由淺入深的系列培訓(xùn)計劃,采取案例分析、講座等各種形式進(jìn)行反洗錢培訓(xùn),以點(diǎn)帶面,豐富和提高金融從業(yè)人員的反洗錢知識和技能,從提高從業(yè)人員的反洗錢知識、技能出發(fā),盡快培養(yǎng)一批具有專業(yè)技能的反洗錢業(yè)務(wù)骨干,來提高反洗錢工作的實(shí)際效果。同時選拔一批既懂金融、外匯業(yè)務(wù),又懂法律知識的人才充實(shí)到反洗錢隊伍,利用已有的知識,對可疑支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析、準(zhǔn)確判斷,全面提升銀行業(yè)反洗錢工作水平。

(四)合理調(diào)整勞動組合,加強(qiáng)對開戶資料真實(shí)性的核對。基層商業(yè)銀行人員普遍不足已成事實(shí),根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展,可在加強(qiáng)風(fēng)險防控的前提下,合理進(jìn)行勞動組合調(diào)整,來保證每個基層網(wǎng)點(diǎn)有一人專職從事反洗錢工作。在開立賬戶時,對客戶提交的證明文件的真實(shí)性和合法性,向有關(guān)發(fā)證機(jī)關(guān)進(jìn)行核查,并到實(shí)際經(jīng)營場所進(jìn)一步核實(shí),真正落實(shí)盡責(zé)調(diào)查。加強(qiáng)對存款人身份證明資料的審查,除通過與公安部門聯(lián)網(wǎng)信息核查外,還可利用二代證鑒別儀等進(jìn)行核查,必要時可對存款人的居住地或工作場所進(jìn)行實(shí)地核實(shí)。并按規(guī)定對客戶身份資料和交易記錄進(jìn)行保存,防止客戶身份資料和交易記錄的缺失損毀和信息泄漏,依法經(jīng)營,使反洗錢工作職能得到更好地發(fā)揮。

(五)加強(qiáng)現(xiàn)金管理。各家商業(yè)銀行應(yīng)切實(shí)將大額存取現(xiàn)金納入現(xiàn)金管理的范疇,落實(shí)開戶企業(yè)現(xiàn)金庫存?zhèn)浒钢贫?規(guī)范企業(yè)資金結(jié)算,加大對企業(yè)現(xiàn)金流動的管理,嚴(yán)禁為單位和個人違規(guī)提取現(xiàn)金。鼓勵單位和個人多采用票據(jù)、銀行卡等支付結(jié)算工具,少用現(xiàn)金,同時加強(qiáng)對重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)企業(yè)之間違背經(jīng)營范圍的資金往來的監(jiān)測,有效控制涉黑、恐怖融資風(fēng)險。

(六)通過設(shè)定系統(tǒng)參數(shù),提高反洗錢的技術(shù)手段。通過對系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)定,對聯(lián)網(wǎng)返傳的大額和可疑支付交易補(bǔ)錄數(shù)據(jù)進(jìn)行自動篩選,剔除一定金額以下的數(shù)據(jù)信息,減輕基層行不必要的工作量,增強(qiáng)反洗錢監(jiān)測的有效性。同時,由人行牽頭積極建立金融機(jī)構(gòu)之間協(xié)調(diào)和資源共享的信息平臺,對大額資金來源和具體的業(yè)務(wù)進(jìn)行有效地辨別分析。并在現(xiàn)行公安和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與的基礎(chǔ)上,擴(kuò)大協(xié)調(diào)成員單位覆蓋范圍,爭取當(dāng)?shù)卣闹С?建立反洗錢工作部門聯(lián)席會議制度,完善反洗錢社會聯(lián)動機(jī)制,全面實(shí)現(xiàn)信息資源共享,使基層行能夠更加有效地開展反洗錢工作