第一篇：加強基層農村信用社反洗錢工作的探討

加強基層農村信用社反洗錢工作的探討

洗錢的原意就是把臟污的硬幣清洗干凈。20世紀20年代，當時美國芝加哥的一名黑手黨成員開了一家洗衣店，在每晚計算當天的洗衣收入時，他把那些通過**、走私、勒索獲得的非法收入混入洗衣收入中，再向稅務部門納稅，扣去應繳的稅款后，剩下的非法所得就成了他的合法收入。這就是“洗錢”一詞的來歷。洗錢就是將犯罪收入變成合法收入，反洗錢就是不能將犯罪收入變成合法收入。中國人民銀行《金融機構反洗錢規定》第3條將反洗錢定義為：將**犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪的違法所得及其產生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質，使其在形式上合法化的行為。

自2003年《金融機構反洗錢規定》實施以來，特別是年《反洗錢法》頒布實施后，農村信用社在反洗錢方面做了大量工作，但由于農村信用社人員水平參差不齊、科技水平較低，反洗錢工作一直處于低水平運作狀態。隨著農村信用社改革不斷深入，經營管理水平和科技水平的逐步提高，農村信用社反洗錢工作水平也需要進一步提升。在提升過程中，基層農村信用社在開展反洗錢工作方面仍然存在很多問題。

一、基層農村信用社在反洗錢工作中存在的問題 1.思想意識薄弱。基層農村信用社沒有對反洗錢工作引起足夠的重視，沒有設立獨立的反洗錢機構及反洗錢專職人員，基層信用社反

洗錢崗位與業務操作崗位混同，反洗錢任務大多由主辦會計兼職，主辦會計由于業務工作量大，就會對反洗錢工作投入不夠，沒有把反洗錢當做一項重要任務來抓，只是每年按照人民銀行的要求，懸掛橫幅宣傳反洗錢工作，沒有真正在轄區內形成打擊反洗錢的氛圍。部分員工思想上認為只有經濟發達地區的販毒、走私、黑社會等犯罪才存在反洗錢行為，認為反洗錢是國家的事，而且金額較大，信用社主要面對普通老百姓，款額小，要是洗錢也不會在信用社。這種心態造成了反洗錢工作無法深入基層，再加上激烈的同業競爭，為搶客戶、爭儲源，想法設法為大額存取款，大額支付結算開方便之門的情況依然存在。反洗錢內控制度形同虛設，制度一套，操作一套大額和可疑資金交易報告表漏報、錯報現象頻繁發生，制度落實執行情況不盡人意。

2.操作上存在困難。基層信用社按照“了解客戶”的原則辦理業務，認真審查客戶身份，了解客戶，不僅工作量大，難度也大。首先，大多數基層信用社對客戶的了解，大多局限于客戶開立賬戶時所提供的身份證及營業執照等有限的資料，很難對客戶的經營狀況、主要資金往來對象、營業范圍等有真切的了解，而有些客戶常以“存取款自由”為由，拒絕配合我社要求填寫來源及其他要素，拒絕采納我社提出的轉賬建議，而執意使用現金進行存取。其次，反洗錢工作的開展難以得到客戶的支持和理解,個別身份證明文件的真實性難以核對。基層信用社人員緊張,難以逐個核實開戶資料的真實性，在實際工作中,有效證件除身份證外,臨時身份證、戶口簿、軍官證、回鄉證、護照等種類較多,而柜面人員在缺少有效識別手段的前提下,很難

識別其真偽,雖然目前已能通過與公·1安信息庫聯網核查等途徑對存款人身份證明資料進行核實,但聯網質量還有待于進一步提高,因此難以確保對客戶身份的真實性、合法性進行核實，營業員每天要辦理上百筆的業務，也不可能實現對每一筆業務都進行分析和判斷。實際上要全面的了解客戶是力不從心，只能做到形式上了解，無法深入開展反洗錢工作。

3.宣傳培訓不到位。反洗錢宣傳培訓包含兩層意思，一是對農村信用社內部員工的宣傳培訓。基層信用社廣大一線員工沒有系統性的進行反洗錢專門培訓，對洗錢行為認識模糊，無法有效監督可疑交易、識別洗錢犯罪，通常憑感覺、憑經驗工作,業務處理隨意性大,不能及時識別和防范洗錢活動,對犯罪分子所用的現代金融支付工具,在異地、跨行頻繁地進行資金運作,難以進行判斷。二是對廣大客戶的宣傳培訓。由于農村信用社的服務對象主要是“三農”，許多群眾不理解執行反洗錢工作的意義，認為信用社要身份證明證件及聯網核查等措施是在為難客戶，認為“自己的錢，自己隨便支配權，憑什么受你銀行的約束？”不配合信用社對資金存取、賬戶結算情況進行的合理調查和監督工作。農村信用社的反洗錢宣傳多局限在懸掛橫幅標語等方式上，不能達到使客戶了解反洗錢意義、支持反洗錢工作的效果，不能真正在轄區內形成打擊反洗錢的氛圍。

4.技術支持得不到保證。隨著農村信用社農信銀業務的上線，標志著全國兩萬多家加入農信銀系統的農村信用社、農村合作銀行、農村商業銀行實現了通存通兌，資金匯劃實時入賬，這種優勢下，要想

及時準確地識別和發現大額和可疑交易，就需要有強大的技術支持。目前洗錢手段趨向科技化、智能化，而基層信用社反洗錢手段仍停留在填報大額支付交易和可疑交易報告上，聯社管理機關沿襲傳統的統計、檢查等方法，沒有建立與綜合業務系統相對接的支付交易統計與監測體系，僅靠手工采集以及經驗識別大額和可疑資金交易，造成了信用社反洗錢工作量大、效率低，而且不同程度地導致差錯發生，無法做到對大額、異常支付交易進行及時監測、記錄、分析，嚴重地阻礙了反洗錢工作的深入有效開展。

二、加強基層農村信用社反洗錢工作的對策

1.建立健全基層信用社反洗錢工作組織體系。基層農村信用社應根據“一個規定兩個辦法”的要求，從上而下建立反洗錢工作領導小組，明確專門部門負責反洗錢工作，將反洗錢納入日常工作之中；明確崗位職責，制定和執行具體的反洗錢規章制度，認真落實大額交易和可疑交易報告制度、現金管理與賬戶管理制度、客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄資料保管制度，建立并嚴格執行反洗錢工作考核制度。

2.加強反洗錢的宣傳和培訓。首先，強化內部人員培訓，全面提高內部人員反洗錢工作水平。基層農村信用社應建立定期業務培訓和人員交流機制，運用多種形式組織會計、結算、信貸等崗位的工作人員進行反洗錢相關知識和技能培訓，不但要學習反洗錢法律法規，還要學習相關制度，如存款實名制、結算賬戶管理制度、現金管理制度等，并在此基礎上增加案例培訓，幫助反洗錢工作人員識別，此外，還可以采取開展知識競賽、演講比賽、評選反洗錢能手等多種形式的活動，激發員工工作積極性，全面提升基層農村信用社員工反洗錢工作水平。也可以引進一批既懂金融又懂法律知識的人才充實反洗錢隊伍，為反洗錢隊伍不斷輸送新鮮“血液”。其次，強化外部環境宣傳，創建健康向上的外部環境。一是加強業務窗口的宣傳，在客戶辦理業務時，做好客戶的反洗錢宣傳工作，通過耐心細致地解釋，贏得客戶滿意，充分發揮農村信用社網點眾多的優勢，向廣大客戶宣傳洗錢活動對社會的危害性。在宣傳方式上除了懸掛條幅外，還可采取發放傳單、有獎問答、現場答疑、廣播等多種方式，開展形式多樣的宣傳活動。二是通過報刊、電視、網絡等媒體，廣泛宣傳反洗錢知識，向廣大群眾宣傳洗錢活動對社會的危害性，提高群眾反洗錢意識，營造濃厚的反洗錢社會氛圍。

3.加強現金管理與賬戶管理。繳存現金是反洗錢的薄弱環節，要認真執行《現金管理條例》、大額現金登記備案制度和報告制度，建立大額現金支出登記簿，堅持支出現金逐級審批制度。嚴禁單位和個人違規提取現金，拓寬結算渠道，建立覆蓋所有營業網點的金融網絡，有效監控和管理資金賬戶系統，推廣非現金的支付方式，提倡和鼓勵社會居民少用現金，積極選擇銀行卡和支票等。同時，反洗錢工作人員應在新系統、新業務品種開發測試階段及時參與進去，分析洗錢犯罪可能性，研究反洗錢對策，防止洗錢分子鉆新業務風險控制薄弱的空子，進行洗錢犯罪活動。

4.加強反洗錢信息的交流與合作。專業銀行在多年的反洗錢工作

中取得了豐富的經驗，農村信用合作社應借鑒專業銀行在反洗錢工作中的經驗，有效提高自身反洗錢工作能力。信息在反洗錢工作中至關重要，反洗錢信息交流包括：金融機構內部的信息交流，金融機構之間的信息交流，金融機構同其他機構之間的信息交流。金融機構內部的信息交流，主要是通過機構內部對客戶信息的共享，減少不同分支機構、不同部門之間重新獲取客戶信息的成本，也使內部判斷交易是否可疑更加準確。各金融機構在開展反洗錢工作方面應共同配合，有效開展合作，把反洗錢工作不斷向前推進。

5.加強技術支持保證。農村信用社應盡快開發與業務綜合系統相對接的大額、可疑交易統計系統和應用支付交易監測系統，全面掌握企業和個人的大額可疑資金的交易流動情況。人民銀行應加速研發網間互聯的大額和可疑支付交易監測報告系統，完善反洗錢軟硬件條件，推行完整、規范和真實的電子化數據采集方式，不斷完善數據篩選和分析工作，將農村信用社的綜合業務系統納入其中，提高數據篩選的準確性和分析報告質量，增強反洗錢監測的及時性和有效性。及時更新大額和可疑支付交易檢測報告系統，依靠高度自動化的電子支付交易報告系統自動篩選具有典型異常特征的電子支付交易，自動采集、匯總、鑒別，減少手工操作，防止人工統計的誤差性和延時性。健全客戶信息數據庫系統，充分利用該系統對所有已開立的賬戶，補充和完善相關的背景資料。建立完備的客戶信息數據資料，并通過建立健全賬戶年檢等制度，掌握存款人開戶資料的變動情況以及經營變動情況，及時更新和補充相關資料，為大額和可疑交易的分析、鑒別

提供依據。完善社會征信系統建設，利用現金的網絡技術，實現與工商、稅務、公·1安等部門的聯網，核對開戶單位的營業執照、企業代碼以及身份證件等資料，實現社會信息資源共享，有效防范和打擊洗錢犯罪，提高打擊反洗錢的效率。

第二篇：對基層農村信用社反洗錢工作的探討

對基層農村信用社反洗錢工作的探討

反洗錢工作作為維護金融市場穩定，打擊腐敗的一種金融反腐手段，在我國日益凸顯出重要的作用。隨著2007年反洗錢系統在農村信用社上線，標志著反洗錢工作從大城市向農村擴張，反洗錢工作真正作為一項常規工作在金融系統全面開展起來。在近2年的農村信用社反洗錢工作中，暴漏出了諸多的矛盾和問題，要真正發揮出反洗錢工作的防線作用，需要我們不斷的總結完善。本文在實際調研的基礎上客觀的總結了目前農村信用社反洗錢工作的總體開展情況和存在的問題，并提出了一些解決措施。

一、農村信用社反洗錢工作現狀。農村信用社作為城鄉的主要金融機構，在經歷了政府、農行、人行的托管后，各省陸續都成立了獨立的管理機構——省聯社。雖然幾年來得到了長足發展，但由于歷史原因仍然面臨這技術落后、人員素質偏私、管理不規范的諸多問題。反洗錢工作作為一項富含了許多新科技的工作，信用社顯然有些力不從心。目前，農信社反洗錢工作主要是通過反洗錢系統與業務辦理綜合系統相連，反洗錢系統自動抽取可疑業務，然后由工作人員進行手工識別，依據前臺業務資料判別業務的可疑程度上報人總行反洗錢中心。以玉田聯社為例2010累計甄別可疑交易17136筆，對公報送1888筆，金額20328萬，個人報送10731筆，166547萬，大額交易34399筆，金額2193700萬元。大部分業務只能憑借前臺業務的簡單資料來判別，根本不能按照反洗錢有關規定詳細的了解相關可疑客戶資金額來龍去脈，因此未上報過重要可疑的數據。同時，大部分反洗錢管理人員均為兼職人員，只是進行了簡單的培訓，業務素質比較低，也造成反洗錢工作的客觀性大打折扣。

二、農村信用社反洗錢存在問題

從目前反洗錢工作的開展狀況來看，由于人員專業素質偏低，技術手段落后等一系列原因，暴漏出了諸多的問題。

（一）反洗錢意識淡薄，內控制度未落實。目前農村信用社沒有設立獨立的反洗錢崗位，現實中反洗錢崗位與業務操作崗位混同，對反洗錢內控制度建設的內容規定比較粗糙；反洗錢意識比較薄弱，極大部分管理人員與員工對反洗錢認識不夠。

（二）很難真實地“了解客戶”。目前農村信用社，現代化科技手段相對比較落后，反洗錢專業人才缺乏，對于客戶的信息大部分只能通過業務辦理過程中收集，不可能實地進行考察，所以，不可能全面的了解客戶信息，導致在數據上報過程中不能做到準確客觀。

（三）專業反洗錢人才缺乏。由于沒有技術支持，加之可疑支付交易報告標準比較原則，可疑報告完全依賴于臨柜人員的柜面審查，缺乏對客戶經理的要求，導致報告基本上是出于應付；在具體業務操作中就容易出現紕漏和脫節，不適應反洗錢工作的開展。

（四）農村信用社反洗錢的空檔多。農村信用社所處地域往往現金交易量大，且由于大量無序競爭的存在，這不利于實施反洗錢的跟蹤監測措施，無形中為犯罪分子洗錢提供了便利；目前的現金管理只對大額取現進行了限制，沒有要求非銀行金融機構對客戶所繳存大額現金的真實、合法性進行審查，也給洗錢者提供了可乘之機；這些，都是農村信用社反洗錢工作中的空檔與死角。

三、農村信用社反洗錢模式的初步設想

反洗錢是一項長期的、艱巨的、復雜的工作，有關部門除了對資金運行實施有效監控之外，提高對農村信用社反洗錢工作的重要性、緊迫性的認識同樣重要。這其中加強對臨柜人員的培訓，提高一線人員的反洗錢意識，增強責任感，自覺遵守反洗錢規章制度，全面提升農村信用社反洗錢工作水平，是我國非銀行業當前必須要抓的重要大事。

（一）盡快建立健全基層反洗錢工作組織體系。農村信用社應根據“一規兩法”的要求，建立反洗錢工作領導小組，負責反洗錢工作的組織、協調，配備業務水平高、責任心強的同志專門負責支付交易監測工作，設立反洗錢工作聯絡員，將反洗錢納入工作考核之中，以督促其深入扎實開展反洗錢工作；按照分級管理的原則，制定和執行具體的反洗錢規章制度，建立大額現金和可疑交易的及時申報制度，對下屬機構執行本規定和反洗錢內控制度的情況進行監督、檢查。

（二）加強現金管理與賬戶管理。要認真執行《現金管理條例》、大額現金登記備案制度和報告制度，建立大額現金支出登記簿，堅持支現逐級審批制度，并及時報人行備案，堅決杜絕超范圍、超限額審批大額現金；同時應大力推廣各種支付結算工具，減少現金交易。

(三）正確認識和處理好反洗錢與業務發展的關系，依法經營，依法履行反洗錢的有關職責。在實際工作中，嚴格執行儲蓄實名制，認真開展對客戶情況的調查，全面了解自己的客戶，作好每一筆大額和可疑交易報告，真正將反洗錢工作落到實處。首先，嚴格開戶審查，在為存款人開立賬戶時，要認真審查其提交的證明文件的真實性和合法性，并向有關發證部門核實其所提供的證明文件；其次，在提供可能產生洗錢活動的中介服務時，嚴格執行身份核實制度；再次，加強現金管理，嚴禁為單位和個人違規提取現金；最后，辦理票據承兌、貼現業務時，要對票據的真實貿易背景認真審查，防止犯罪分子利用不具有真實商品交易關系的商業匯票進行洗錢。

（四）優化資源配置，整合內部管理資源。在農村信用社中僅僅依靠臨柜人員承擔反洗錢工作是不夠的，因此，選拔一批既懂金融、又懂法律知識的人才充實反洗錢隊伍，建立定期業務培訓和人才交流機制，抓緊時間建立支付交易監測系統，適時引進先進的管理手段，配備先進的技術設備，完善反洗錢軟硬件條件；通過加強反洗錢內控建設推進管理創新，規范反洗錢工作流程，提高工作的科學性，切實加強內部控制與防范，全面提升農村信用社反洗錢工作水平。

第三篇：對基層農村信用社反洗錢工作的探討

一、農村信用社反洗錢存在問題

（一）反洗錢意識淡薄，內控制度未落實。目前農村信用社沒有設立獨立的反洗錢崗位，實現中反洗錢崗位與業務操作崗位混同，對反洗錢內控制度建設的內容規定比較粗糙；反洗錢意識比較薄弱，極大部分管理人員與員工對反洗錢認識不夠，對相關政策以及文件精神未能吃透，無法引起農村信用社對反洗錢工作的真正重視，致

使相關職責不健全、不完善等；相關的反洗錢制度也只是寫要紙上，掛在墻上，沒有真正落實到實際工作中。

（二）很難真實地“了解客戶”。“了解客戶”是金融機構打擊洗錢活動的基礎工作，新增的反洗錢工作不僅工作量大，難度也大，給農村信用社的經營帶來了新的壓力,反洗錢要求全面地了解自己的客戶。一般地，客戶從商業秘密考慮，一般不愿非銀行金融機構更多地了解自己；一方面，無序競爭，競相攬儲的現象，又使工作人員顧及了存款的上升，而忽視了對相關支付交易分析和監測的原則，影響了反洗錢工作的順利開展；另一方面，農村信用社害怕失去客戶，也不愿去作進一步的調查。因此，農村信用社對客戶的了解，大多僅局限于客戶開立賬戶時所提供身份證件及營業執照等有限的資料，很難對客戶的經營狀況、關聯企業、主要資金往來對象、營業范圍等有真切的了解，難以獲得“一規兩法”中所要求的“完整的客戶信息”。并且，如果客戶有意造假，由于目前識假的手段及技術的缺乏，農村信用社更難真實地了解客戶了，從而在實際工作中，根本無法判斷客戶資金的性質，使“一法兩規”報告中“可疑交易”的規定成一紙空文。

（三）專業反洗錢人才缺乏。由于沒有技術支持，加之可疑支付交易報告標準比較原則，可疑報告完全依賴于臨柜人員的柜面審查，缺乏對客戶經理的要求，導致報告基本上是出于應付；在具體業務操作中就容易出現紕漏和脫節，不適應反洗錢工作的開展。大多農村信用社工作人員對反洗錢的一規兩法知之甚少，即便專職反洗錢工作人員，對其的了解也僅限于法規的字面含義上。在實際運作中，由于可疑支付交易的隱敝性、復雜性，加之判斷可疑支付交易需要較強的專業結算知識、外匯、工商、海關等相關知識，大多反洗錢工作人員缺乏這方面的經驗與技能，致使不能真正如實履行報告可疑交易的義務，更不用談對可疑支付交易的監測數據進行精確分析、準確判斷了；專業技術人員的缺乏，使一法兩規在基層實際運作中大打折扣，起不到應有的打擊洗錢的力度。

（四）反洗錢技術手段落后。農村信用社也是我國反洗錢所依托的重要渠道，但如今洗錢手段幾乎涉及到了社會經濟生活中使用現金消費和交易的方方面面；目前農村信用社沒有一套運用與實踐的反洗錢監控軟件工具，數據甄別分析缺乏高科技化和智能化，大多僅靠手工采集以及經驗識別大額和可疑資金交易，加上“一個規定、兩個辦法”缺乏可操作性，不僅造成工作人員工作量大、效率低下，而且不同程度導致差錯，無法做到對大額、異常支付交易進行及時的監測、記錄、分析。

（五）農村信用社反洗錢的空檔多。農村信用社所處地域往往現金交易量大，且由于大量無序競爭的存在，這不利于實施反洗錢的跟蹤監測措施，無形中為犯罪分子洗錢提供了便利；目前的現金管理只對大額取現進行了限制，沒有要求非銀行金融機構對客戶所繳存大額現金的真實、合法性進行審查，也給洗錢者提供了可乘之機；此外，由于沒有建立與反洗錢配套的銀行賬戶管理系統，洗錢者可利用個人賬戶或多頭開戶等手段來清洗“黑錢”；這些，都是農村信用社反洗錢工作中的空檔與死角。

二、農村信用社反洗錢模式的初步設想

反洗錢是一項長期的、艱巨的、復雜的工作，有關部門除了對資金運行實施有效監控之外，提高對農村信用社反洗錢工作的重要性、緊迫性的認識同樣重要。這其中加強對臨柜人員的培訓，提高一線人員的反洗錢意識，增強責任感，自覺遵守反洗錢規章制度，全面提升農村信用社反洗錢工作水平，是我國非銀行業當前必須要抓的重要大事。農村金融[飛諾網]

（一）盡快建立健全基層反洗錢工作組織體系。農村信用社應根據“一規兩法”的要求，建立反洗錢工作領導小組，負責反洗錢工作的組織、協調，配備業務水平高、責任心強的同志專門負責支付交易監測工作，設立反洗錢工作聯絡員，將反洗錢納入工作考核之中，以督促其深入扎實開展反洗錢工作；按照分級管理的原則，制定和執行具體的反洗錢規章制度，建立大額現金和可疑交易的及時申報制度，對下屬機構執行本規定和反洗錢內控制度的情況進行監督、檢查。

（二）加強現金管理與賬戶管理。要認真執行《現金管理條例》、大額現金登記備案制度和報告制度，建立大額現金支出登記簿，堅持支現逐級審批制度，并及時報人行備案，堅決杜絕超范圍、超限額審批大額現金；同時應大力推廣各種支付結算工具，減少現金交易。

（三）正確認識和處理好反洗錢與業務發展的關系，依法經營，依法履行反洗錢的有關職責。在實際工作中，嚴格執行儲蓄實名制，認真開展對客戶情況的調查，全面了解自己的客戶，作好每一筆大額和可疑交易報告，真正將反洗錢工作落到實處。首先，嚴格開戶審查，在為存款人開立賬戶時，要認真審查其提交的證明文件的真實性和合法性，并向有關發證部門核實其所提供的證明文件；其次，在提供可能產生洗錢活動的中介服務時，嚴格執行身份核實制度；再次，加強現金管理，嚴禁為單位和個人違規提取現金；最后，辦理票據承兌、貼現業務時，要對票據的真實貿易背景認真審查，防止犯罪分子利用不具有真實商品交易關系的商業匯票進行洗錢。

（四）優化資源配置，整合內部管理資源。反洗錢是一個工作量大、業務技能要求高的專業崗位，需要業務人員具備較強的分析能力，并對客戶信息有相當程度的了解。在農村信用社中僅僅依靠臨柜人員承擔反洗錢工作是不夠的，因此，選拔一批既懂金融、又懂法律知識的人才充實反洗錢隊伍，建立定期業務培訓和人才交流機制，抓緊時間建立支付交易監測系統，適時引進先進的管理手段，配備先進的技術設備，完善反洗錢軟硬件條件；通過加強反洗錢內控建設推進管理創新，規范反洗錢工作流程，提高工作的科學性，切實加強內部控制與防范，全面提升農村信用社反洗錢工作水平。

要運用多種形式組織會計結算、個人金融、票據等業務部門和崗位的工作人員進行反洗錢相關知識和技能培訓，通過學習借鑒國際上反洗錢工作的經驗，了解掌握有關反洗錢的法律、法規和規章，熟悉反洗錢操作規程，增強反洗錢工作能力，使其具有高度的反洗錢意識和熟練的反洗錢技能。

第四篇：十堰市農村信用社反洗錢工作實施細則

十堰市農村信用合作社聯合社文件

十信發〔2009〕77號

關于印發《十堰市農村信用社反洗錢

工作實施細則》的通知

各縣級聯社：

現將《十堰市農村信用社反洗錢工作實施細則》印發給你們，請認真貫徹執行。

附件：十堰市農村信用社反洗錢工作實施細則

二○○九年六月十八日

主題詞： 財務會計

反洗錢

實施細則

抄

送:

內部發送： 市聯社領導及相關科室。十堰市農村信用合作社聯合社辦公室

2009年6月18日印發

共印30份

——

附件：

十堰市農村信用社反洗錢

工作實施細則

第一章 總 則

第一條 為切實履行反洗錢義務，規范反洗錢各項操作行為，提高打擊洗錢能力，有效防止不法分子利用農村信用社進行洗錢活動，維護我市農村信用社聲譽，根據《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》以及《湖北省農村信用社反洗錢管理辦法及操作規程》等法律法規，并結合我市農村信用社實際情況，特制定本實施細則。

第二條 本實施細則適用于市聯社機關各科室（中心）、各縣級聯社、信用社及其營業網點。

第二章 反洗錢組織機構及崗位職責

第三條 十堰市農村信用社各級聯社要成立主任任組長，分管反洗錢工作的領導為副組長，信貸管理、財會統計、資金管理中心、風險管理、保衛、網絡科技中心、監審科負責人任成員的反洗錢工作領導小組。各級領導小組下設反洗錢辦公室。各級反洗錢領導小組成員部門應確定一個反洗錢崗位，配合牽頭部門的反洗錢工作。各級反洗錢辦公室和營

業網點要確定專職或兼職反洗錢信息員。

第四條 各級聯社反洗錢領導小組工作職責：

（一）審議通過轄內農村信用社反洗錢工作規定和實施辦法。

（二）對反洗錢工作中的重大事項進行決策并監督執行。

（三）協調、解決反洗錢工作中的疑難問題。

（四）每年至少召開三次反洗錢領導小組工作會議。

（五）其它反洗錢工作。

第五條 各級聯社反洗錢辦公室工作職責：

（一）依據相關法律法規，根據人民銀行及上級社關于反洗錢工作的規章制度，制訂本單位工作方案和細則。

（二）明確反洗錢崗位責任制，認真完成人民銀行和上級社反洗錢辦公室的各項工作安排，接受人民銀行和上級社的檢查、監督和輔導。

（三）落實本級反洗錢工作領導小組的決定并組織實施。

（四）負責組織轄內機構反洗錢工作，指導、監督檢查各單位反洗錢工作開展情況。

（五）對轄內下級機構的反洗錢信息員信息及密碼等進行管理。

（六）通過反洗錢系統查看并督導轄內機構按時上報大額交易和可疑交易報告，打印各種報表。

（七）組織協調、解決、報告轄內機構反洗錢工作中出現的問題，對疑難問題提交本級反洗錢工作領導小組或上級社反洗錢工作辦公室討論決策。

（八）及時、準確、完整地向有關單位和部門報送反洗錢統計報表、信息資料以及稽核審計報告中與反洗錢工作有關的內容。

（九）負責受理人民銀行和其他有權機關關于反洗錢的查詢和查復工作，協助有權機關對反洗錢案件的偵查，及時將信息與營業網點進行——

溝通。

（十）保守反洗錢工作機密，不得將有關反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員。

（十一）組織轄內機構做好反洗錢宣傳、培訓工作。

（十二）建立反洗錢工作檔案，具體包括：對相關法律法規和人民銀行以及上級社關于反洗錢工作規章制度的學習記錄；召開反洗錢工作會議的記錄；自查以及接受上級單位檢查的記錄；信息員資料；各種報表、反洗錢工作宣傳、影像資料、培訓和考試記錄資料、反洗錢總結、安排等。

（十三）其他反洗錢工作。

第六條 市聯社反洗錢牽頭部門為財會統計科，成員部門包括信貸管理科、資金管理中心、風險管理科、保衛科、網絡科技中心、監審科，各反洗錢成員部門負責內勤綜合工作的副科長任該部門反洗錢信息員。各縣級聯社應比照市聯社確定反洗錢成員部門和各部門反洗錢信息員。

第七條 市聯社信貸管理科反洗錢崗位職責：

（一）督導各縣級聯社認真做好借款客戶的身份識別工作。通過公民身份證核查系統、征信系統、大額貸款查詢系統等進行客戶身份識別。

（二）督導、檢查各縣級聯社嚴格按照規定程序做好貸前調查、貸時審查，確保貸款的真實性、安全性和合法性。

（三）關注以存入大額現金提前結清貸款和分次進行大額提前還款的客戶，發現存在洗錢行為的及時上報市聯社反洗錢辦公室。

（四)督導各縣級聯社按照規定辦理代理保險業務、銀行卡業務以及其它中間業務。

（五）保守反洗錢工作機密，不得將有關反洗錢工作信息泄露給客戶和其它人員。

（六）其他反洗錢工作。

第八條 市聯社資金管理中心反洗錢崗位職責：

（一）明確兩名《湖北省農信社反洗錢分析報送系統》（以下簡稱反洗錢系統）操作員，由其通過反洗錢系統向省聯社報送大額和可疑交易報告，并打印各種系統報表。

（二）對反洗錢系統中抽取的大額和可疑交易進行人工識別，發現確實存在可疑情況的要立即上報市聯社反洗錢辦公室。

（三）反洗錢系統未識別的大額和可疑交易，但經過人工甑別認定為大額和可疑交易的，由操作員通過該系統補錄后上報省聯社。

（四）按照規定做好客戶資料、交易記錄、各種報表以及其它有關資料的保存工作。

（五）保守反洗錢工作機密，不得將有關反洗錢工作信息泄露給客戶和其它人員。

（六）其他反洗錢工作。

第九條 市聯社保衛科反洗錢崗位職責：

（一）協助有權機關對反洗錢案件的偵查。

（二）負責加強對反洗錢相關工作人員法制教育，提高員工對反洗錢中七種上游犯罪的認識。

（三）負責監督、檢查營業網點現金調運及大額取現操作流程是否合規。

（四）保守反洗錢工作機密，不得將有關反洗錢工作信息泄露給客戶和其它人員。

（五）定期對營業網點攝像監控設施進行檢查。

（六）其他反洗錢工作。

第十條 市聯社網絡科技中心反洗錢崗位職責：

——

（一）對各種交易數據做好備份保存工作。

（二）負責確保各營業網點計算機安全，防止系統抽取的大額和可疑交易數據外泄。

（三）保守反洗錢工作機密，不得將有關反洗錢工作信息泄露給客戶和其它人員。

（四）其他反洗錢工作。

第十一條 市聯社風險管理科反洗錢崗位職責：

（一）督導各縣級聯社嚴格按照規定程序做好貸后檢查及管理工作，確保貸款用途符合合同約定。

（二）對各種抵債資產來源進行調查，防止不法分子利用抵債資產進行洗錢。

（三）保守反洗錢工作機密，不得將有關反洗錢工作信息泄露給客戶和其它人員。

第十二條 市聯社監審科反洗錢崗位職責：

（一）定期對各營業網點反洗錢工作開展審計。

（二）配合反洗錢辦公室對各營業網點書面上報的可疑交易開展調查。

（三）對違反反洗錢規定的各類行為進行責任追究。

（四）其他反洗錢工作。

第十三條 十堰市農村信用社各營業網點為反洗錢工作的主要責任單位，營業網點主任對本單位反洗錢工作負全責，其他人員各司其責。各營業網點反洗錢信息員崗位職責：

（一）依據相關法律法規，在存款人開立銀行結算賬戶時，負責審查其提交的客戶資料的真實性、完整性、合法性。

（二）對可疑交易報告進行甄別、分析，發現存在可疑交易情形的，— 7 —

由反洗錢信息員組織該賬戶相關資料并按程序報送縣級聯社反洗錢辦公室。

（三）由反洗錢信息員向上級社報送反洗錢統計報表、信息資料等。

（四）反洗錢管理員對下級營業網點反洗錢操作員信息及密碼等進行管理。

（五）反洗錢操作員通過反洗錢系統向省聯社提交大額交易和可疑交易報告，打印各種報表。

（六）認真完成上級社反洗錢辦公室安排的各項工作，接受人民銀行和上級社反洗錢辦公室的檢查和輔導。

（七）按照規定做好客戶資料、交易記錄、各種報表以及其它有關資料的保存工作。

（八）保守反洗錢工作機密，不得將有關反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員。

（九）配合人民銀行和其他有權機關做好反洗錢的查詢和查復工作，協助有權機關對反洗錢案件的偵查。

（十）做好本單位的反洗錢宣傳和培訓工作。

（十一）其他反洗錢工作。

第十四條 各縣級聯社要及時根據人員變動情況對反洗錢領導小組成員進行調整，并將調整后的反洗錢領導小組成員名單以文件形式上報到市聯社反洗錢辦公室和當地人民銀行。

第十五條 各縣級聯社反洗錢信息員變動，在新增、修改、啟用、停用前 5 個工作日內，由其所在機構填制《湖北省農村信用社反洗錢信息員呈報表》報上一級反洗錢辦公室審批（分社報上一級信用社審批），并在反洗錢系統中進行處理。反洗錢信息員跨網點調動按上述程序處理，停用調出網點崗位代號，在調入網點新增崗位代號。長期不用—— 的崗位代號要作停用處理。反洗錢信息員信息一經建立，原則上不得刪除，對從未發生業務的信息員需要刪除的，經上一級反洗錢辦公室審批后報省聯社批準，由省聯社管理員處理。縣級以上反洗錢辦公室信息員變更還應向當地人民銀行報備。

第十六條 反洗錢機構變動，在新增、變更前5個工作日內，由縣級以上反洗錢工作辦公室填制《湖北省農村信用社反洗錢機構呈報表》報省聯社審批。

第三章 反洗錢監督與檢查

第十七條 各級聯社在開展會計輔導檢查同時要對轄內機構反洗錢工作進行監督檢查，范圍包括：

（一）各級反洗錢崗位設臵、人員配備以及人員變動交接情況。

（二）反洗錢內控制度在各業務中的具體實施情況。

（三）大額交易和可疑交易報告情況。

（四）客戶身份識別實施情況。

（五）客戶身份資料及交易記錄保存情況。

（六）配合司法機關工作及時將涉嫌洗錢犯罪信息移送情況。

（七）反洗錢保密情況。

（八）反洗錢業務培訓和宣傳情況。

（九）其他反洗錢工作。

第十八條 各級聯社審計稽核部門應當按上述監督檢查范圍每年至少對其聯社機關及轄內各營業網點開展一次反洗錢專項審計稽核，并要形成文字報告。

第十九條 各級審計稽核部門審計稽核情況應當及時與本級反洗

錢辦公室進行溝通，對存在的問題督促轄內農信社和本級反洗錢辦公室進行整改，提出完善反洗錢內控制度的建議。

第二十條 各級審計稽核部門形成的反洗錢內部審計稽核報告以及日常審計稽核報告中與反洗錢工作有關的內容，應當及時報本級反洗錢工作辦公室存檔。

第四章 客戶身份識別

第二十一條 各營業網點業務人員在履行客戶身份識別義務時，不僅要了解客戶的真實身份，還要根據交易需要了解客戶的職業和經營背景、履約能力、交易目的、交易性質以及資金來源等有關情況。當客戶身份基本信息發生變化時，要及時予以更新。

第二十二條 為客戶辦理開立賬戶業務時，應嚴格按照個人存款賬戶實名制規定和《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》等有關規定辦理，并要求客戶如實、詳細填寫開戶申請書（開戶申請書不允許涂改）、提供開戶相關資料。

第二十三條 開立個人賬戶時要在公民身份證核查系統中核查客戶本人身份真實性，如開戶時是由代理人代辦的，還應核查代理人有效身份證件；開立單位銀行結算賬戶時應核查法定代表人和代理人身份真實性。不論是開立個人賬戶還是單位銀行結算賬戶，在核查完畢后，要在開戶申請書的背面打印核查結果和復印客戶本人（或法定代表人）及代理人的有效身份證件。

第二十四條 各營業網點在為客戶辦理開立福卡業務時，須要求客戶如實、詳細填寫開立福卡申請書（申請書不允許涂改），并在公民身份證核查系統中核查客戶本人身份證件，核查完畢后在開立福卡申請書——

背面復印客戶有效身份證件和打印核查結果。

第二十五條 各營業網點不得為客戶開立匿名或假名賬戶，不得為身份不明的客戶開立賬戶或提供其他金融服務。發現已經開立的賬戶有假名情形的，應終止業務關系，并提交可疑報告。對拒絕出示本人有效身份證件或者開戶名稱與所出示身份證件姓名不符的不得為其開立賬戶。對代理多人開立賬戶或經常使用他人賬戶進行交易的，應當進行客戶身份盡職調查，并考慮提交可疑交易報告。

第二十六條 在與客戶的業務關系存續期間，各營業網點要采取持續的客戶身份識別措施，關注客戶及其日常經營活動、金融交易情況，及時提示客戶更新資料信息。

對于高風險客戶或者高風險賬戶持有人，各營業網點要了解其資金來源、資金用途、經濟狀況或者經營狀況等信息，加強對其金融交易活動的監測分析。客戶為外國政要的，要采取合理措施了解其資金來源和用途。

客戶先前提交的身份證明文件或其它開戶資料已過有效期的，要及時提示客戶更新補充有效證件，客戶沒有在合理期限內更新且沒有提出合理理由的，應中止為客戶辦理業務。

第二十七條 各營業網點臨柜人員應按照《湖北省農村信用社客戶身份識別情況登記簿填制說明》要求，逐筆登記客戶身份識別登記簿。

第二十八條 各營業網點在以開立賬戶等方式與客戶建立業務關系，為不在本機構開立賬戶的客戶提供現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務且交易金額單筆人民幣1萬元以上要識別客戶身份，了解實際控制賬戶的自然人和交易的實際受益人，核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。如客戶為外國政要，— 11 —

農信社為其開立賬戶應當經縣級以上聯社批準。

第二十九條 各營業網點為客戶辦理人民幣單筆 5 萬元以上現金存取業務時，要核查客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件（打印核查結果并裝訂在該筆業務傳票后），并要求客戶在傳票上如實填寫大額現金的來源或用途，業務經辦人員要登記大額現金登記簿。

第三十條 各營業網點要建立《大額取現預約登記簿》，對5萬元以上的大額現金支取，實行先預約后支取。

第三十一條 出現以下情況時，各營業網點要重新識別客戶：

（一）客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號碼、注冊資本、經營范圍、法定代表人或者負責人的。

（二）客戶行為或者交易情況出現異常的。

（三）客戶姓名或者名稱與國務院有關部門、機構和司法機關依法要求農信社協查或者關注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的。

（四）客戶有洗錢、恐怖融資活動嫌疑的。

（五）獲得的客戶信息與先前已經掌握的相關信息存在不一致或者相互矛盾的。

（六）先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性存在疑點的。

（七）認為應重新識別客戶身份的其他情形。

第三十二條 各營業網點除核對有效身份證件或者其他身份證明文件外，可以采取以下的一種或者幾種措施，識別或者重新識別客戶身份：

（一）要求客戶補充其他身份資料或者身份證明文件。

（二）回訪客戶。

——

（三）實地查訪。

（四）向公安、工商行政管理等部門核實。

（五）其他可依法采取的措施。

第三十三條 各營業網點委托其他金融機構向客戶銷售金融產品時，應在委托協議中明確雙方在識別客戶身份方面的職責，相互間提供必要的協助，相應采取有效的客戶身份識別措施。符合下列條件時，農信社對銷售金融產品的金融機構所提供的客戶身份識別結果，不再重復進行已完成的客戶身份識別程序，但仍要承擔未履行客戶身份識別義務的責任：

（一）銷售金融產品的金融機構采取的客戶身份識別措施符合反洗錢法律、行政法規和《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的要求。

（二）金融機構能夠有效獲得并保存客戶身份資料信息。第三十四條 各營業網點委托金融機構以外的第三方識別客戶身份的，應當符合下列要求：

（一）能夠證明第三方按反洗錢法律、行政法規和《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的要求，采取了客戶身份識別和身份資料保存的必要措施。

（二）第三方為本社提供客戶信息，不存在法律制度、技術等方面的障礙。

（三）本社在辦理業務時，能立即獲得第三方提供的客戶信息，還可在必要時從第三方獲得客戶的有效身份證件、身份證明文件的原件、復印件或者影印件。委托第三方代為履行識別客戶身份的，各營業網點要承擔未履行客戶身份識別義務的責任。

第三十五條 各營業網點利用自動柜員機以及其他方式為客戶提

供非柜臺方式的服務時，應實行嚴格的身份認證措施，采取相應的技術手段，識別客戶身份。

第三十六條 各營業網點在履行客戶身份識別義務時，反洗錢信息員要向上級社以及反洗錢系統報告以下可疑行為：

（一）客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的。

（二）對向境內匯入資金的境外機構提出要求后，仍無法完整獲得匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號和匯款人住所及其他相關替代性信息的。

（三）客戶無正當理由拒絕更新客戶基本信息的。

（四）采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性的。

（五）履行客戶身份識別義務時發現的其他可疑行為。第三十七條 各營業網點在辦理代理保險業務時，要按照保險業務有關規定辦理，并對客戶身份進行識別。

第五章 客戶身份資料和交易記錄保存

第三十八條 各營業網點要保存的客戶身份資料包括記載客戶身份基本信息、資料以及反映農信社開展客戶身份識別工作情況的各種記錄和資料。保存的交易記錄包括關于每筆交易的數據信息、業務憑證、賬簿、報表以及有關規定要求的反映交易真實情況的合同、業務憑證、單據、業務函件和其他資料。

第三十九條 各營業網點要按照安全、準確、完整、保密的原則妥善保存客戶身份資料和交易記錄，發現客戶交易行為可疑或者對已獲得的客戶身份資料產生懷疑時，要采取實地查訪、電話查詢、查閱工商登——

記資料、要求客戶提供說明等方式進行客戶身份盡職調查，并保存調查記錄。在獲知單位客戶及其具體經辦人、授權代理人，以及個人客戶的有關信息發生變化時，要立即更新客戶檔案，并保存有關證明材料的原件或復印件。

第四十條 各營業網點要按照下列期限保存客戶身份資料和交易記錄：

（一）客戶身份資料，自業務關系結束當年或者一次性交易記賬當年計起至少保存5年。

（二）交易記錄，自交易記賬當年計起至少保存5 年。如客戶身份資料和交易記錄涉及正在被反洗錢調查的可疑交易活動，且反洗錢調查工作在前款規定的最低保存期屆滿時仍未結束的，農信社應將其保存至反洗錢調查工作結束。同一介質上存有不同保存期限客戶身份資料或者交易記錄的，應當按最長期限保存。同一客戶身份資料或者交易記錄采用不同介質保存的，至少應當按照上述期限要求保存一種介質的客戶身份資料或者交易記錄。法律、行政法規和其他規章對客戶身份資料和交易記錄有更長保存期限（如開、銷戶資料永久性保管）要求的，遵守其規定。各營業網點客戶身份資料和交易記錄要定期裝訂，入檔案室專人保管。

第四十一條 客戶身份資料和交易記錄一律不準外借，各縣級聯社應采取必要的管理措施和技術措施，防止客戶身份資料和交易記錄等相關資料的缺失、損毀，泄露客戶身份基本信息和交易信息。內部調閱和依法協助、配合司法機關和行政執法機關打擊洗錢活動調閱客戶身份資料和交易記錄時，應經社主任批準，并指定檔案管理人員協同查閱，但不得調離信用社查閱。

第六章 大額交易和可疑交易的報告

第四十二條 各縣級聯社在履行反洗錢義務過程中，發現涉嫌犯罪的，應當及時以書面形式向市聯社反洗錢辦公室、中國人民銀行當地分支機構和當地公安機關報告。

第四十三條 各縣級聯社要按照規章制度認真履行反洗錢義務，審慎地識別可疑交易，不得從事不正當競爭妨礙反洗錢義務的履行。

第四十四條 各營業網點要向省聯社報告下列大額交易：

（一）單筆或者當日累計人民幣交易 20 萬元以上現金繳存、現金支取、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支。

（二）法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上的款項劃轉。

（三）自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣 50 萬元以上的款項劃轉。

累計交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計計算并報告，中國人民銀行另有規定的除外。

第四十五條 對符合下列條件之一的大額交易，如未發現該交易可疑的，各營業網點可以不報告：

（一）定期存款到期后，不直接提取或者劃轉，而是本金或者本金加全部或者部分利息續存入在本網點開立的同一戶名下的另一賬戶。活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉為在本網點開立的同一戶名下的另一賬戶內的定期存款。定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉為在本網點開立的同一戶名下的另一賬戶內的活期存款。

（二）交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法——

機關、軍事機關、人民政協機關和人民解放軍、武警部隊，但不含其下屬的各類企事業單位。

（三）金融機構同業拆借、在銀行間債券市場進行的債券交易。

（四）金融機構在黃金交易所進行的黃金交易。

（五）金融機構內部調撥資金。

（六）國際金融組織和外國政府貸款轉貸業務項下的交易。

（七）國際金融組織和外國政府貸款項下的債務掉期交易。

（八）商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行發起的稅收、錯賬沖正、利息支付。

（九）中國人民銀行確定的其他情形。

第四十六條 各營業網點應當將下列交易或者行為，作為可疑交易向省聯社報告：

（一）短期內資金分散轉入、集中轉出或者集中轉入、分散轉出，與客戶身份、財務狀況、經營業務明顯不符。

（二）短期內相同收付款人之間頻繁發生資金收付，且交易金額接近大額交易標準。

（三）法人、其他組織和個體工商戶短期內頻繁收取與其經營業務明顯無關的匯款，或者自然人客戶短期內頻繁收取法人、其他組織的匯款。

（四）長期閑臵的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內出現大量資金收付。

（五）與來自于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴重地區或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內明顯增多，或者頻繁發生大量資金收付。

（六）沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收

付。

（七）提前償還貸款，與其財務狀況明顯不符。

（八）客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現金或者從非同名銀行賬戶轉入。

（九）外商投資企業在收到投資款后，在短期內將資金迅速轉到境外，與其生產經營支付需求不符。

（十）證券經營機構指令銀行劃出與證券交易、清算無關的資金，與其實際經營情況不符。

（十一）證券經營機構通過銀行頻繁大量拆借外匯資金。

（十二）保險機構通過銀行頻繁大量對同一家投保人發生賠付或者辦理退保。

（十三）自然人銀行賬戶頻繁進行現金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現金且情形可疑。

第四十七條 除報告以上規定的十三種交易或者行為的可疑交易外，各營業網點發現其他交易的金額、頻率、流向、性質等有異常情形，經分析認為涉嫌洗錢的，應當提交可疑交易報告。

第四十八條 各營業網點對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，應當分別提交大額交易報告和可疑交易報告。交易同時符合兩項以上大額交易標準的，應當分別提交大額交易報告。

第四十九條 湖北省農信社反洗錢分析報送系統操作人員管理要求。

（一）各縣級聯社應至少確定一名反洗錢管理員，各縣級聯社轄內結算中心及營業網點應確定兩名系統操作員。

（二）系統操作人員要定期修改操作密碼且密碼不能設臵為順序字符，相同字符等易被破解的密碼。

——

（三）系統操作號不允許混用更不允許借給他人使用。第五十條 大額和可疑交易上報要求。

（一）各縣級聯社反洗錢管理員每個工作日上午11點前要進入反洗錢系統對轄內各營業網點大額和可疑交易數據上報情況進行查看，以確保系統每天抽取的大額和可疑交易在當天上午12點前全部上報省聯社。

（二）反洗錢系統未識別的大額交易和可疑交易，但經過人工甄別認定為大額交易或可疑交易的，由各營業網點操作員通過該系統補錄后上報省聯社。

（三）人工甄別認為可疑的賬戶，按以下程序組織該賬戶相關資料并報送相關各部門：

1、初審。各營業網點工作人員通過柜面審查發現的可疑賬戶，應立即向營業網點反洗錢信息員報告。營業網點反洗錢操作員首先要檢查該賬戶的所有交易在反洗錢系統中是否存在漏報的情況，若有則按上述

（二）的要求進行補報，檢查完畢再對該賬戶的資金流向及特點、往來賬戶、企業經營情況等進行初步分析，并向營業網點主任和反洗錢管理員匯報，填制《銀行業金融機構報告可疑交易基本情況表》、《銀行業金融機構報告可疑交易逐筆明細表》上報縣級聯社反洗錢辦公室。營業網點對上報的可疑賬戶在未收到上級部門處理結果前，需繼續關注該可疑對象。

2、調查。各縣級聯社反洗錢辦公室收到營業網點上報的可疑賬戶資料后，應立即派專人到營業網點調查核實，對其開戶資料、其它相關資料等進行復印，并將調查及認定情況形成書面報告。書面報告的內容包括：可疑交易事實陳述；調查過程及分析意見；支持上述事實或意見的有關證據等。對不符合上報要求和缺少上報依據的應進行重新核實，— 19 —

并確認是否上報。

3、報送。經縣級聯社反洗錢辦公室調查核實后，將書面報告、開戶資料復印件以及其它相關資料報送中國人民銀行當地分支機構，同時上報市聯社和省聯社反洗錢辦公室備案。《銀行業金融機構報告可疑交易基本情況表》、《銀行業金融機構報告可疑交易逐筆明細表》作書面報告附件。

反洗錢分析報送系統每天抽查的大額及可疑交易各營業網點系統操作人員要逐筆進行審核，發現確屬可疑交易的按上述程序進行上報。

第五十一條 反洗錢系統識別的大額交易和可疑交易不得刪除；人工補錄的大額交易和可疑交易在未上報省聯社前可以刪除；大額交易和可疑交易上報省聯社后，可再進行糾錯或刪除，但必須以正式文件報省聯社批準。

第五十二條 反洗錢系統識別的大額交易和可疑交易，確因客戶信息錯誤導致數據不能上報時，由縣級聯社反洗錢辦公室填制《湖北省農村信用社反洗錢分析報送系統客戶資料糾錯或刪除呈報表》，并經其分管反洗錢工作主任審查后報省聯社糾正。

第五十三條 反洗錢系統根據營業網點報告的大額交易和可疑交易自動生成相關報表。報表按系統生成時間分為日報、月報、季報、年報，其中除日報僅由營業網點打印外，其他報表由各級機構在月、季、年末次月 10 日前打印。

第五十四條 各縣級聯社應在每個季后2個工作日內，上報電子版反洗錢非現場監管報表及報告，季后15日內報送紙質反洗錢非現場監管報表及報告。

第七章 涉嫌恐怖融資可疑交易的報告

——

第五十五條 各營業網點懷疑客戶、資金、交易或者試圖進行的交易與恐怖主義、恐怖活動犯罪以及恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動的人相關聯的，無論所涉及資金金額或者財產價值大小，都要提交涉嫌恐怖融資的可疑交易報告。提交可疑交易報告的具體情形包括但不限于以下種類：

（一）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子以及恐怖活動犯罪募集或者企圖募集資金或者其他形式財產的。

（二）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動的人以及恐怖活動犯罪提供或者企圖提供資金或者其他形式財產的。

（三）懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子保存、管理、運作或者企圖保存、管理、運作資金或者其他形式財產的。

（四）懷疑客戶或者其交易對手是恐怖組織、恐怖分子以及從事恐怖融資活動人員的。

（五）懷疑資金或者其他形式財產來源于或者將來源于恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動人員的。

（六）懷疑資金或者其他形式財產用于或者將用于恐怖融資、恐怖活動犯罪及其他恐怖主義目的，或者懷疑資金或者其他形式財產被恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動人員使用的。

（七）各營業網點有合理理由懷疑資金、其他形式財產、交易、客戶與恐怖主義、恐怖活動犯罪、恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動人員有關的其他情形。

第五十六條 各營業網點發現或者有合理理由懷疑客戶或者其交易對手與下列名單相關的，要立即向上級社反洗錢辦公室和中國人民銀行當地分支機構提交可疑交易報告，并且按相關主管部門的要求依法采

取措施。

（一）國務院有關部門、機構發布的恐怖組織、恐怖分子名單。

（二）司法機關發布的恐怖組織、恐怖分子名單。

（三）聯合國安理會決議中所列的恐怖組織、恐怖分子名單。

（四）中國人民銀行要求關注的其他恐怖組織、恐怖分子嫌疑人名單。法律、行政法規對上述名單的監控另有規定的，遵守其規定。

第八章 反洗錢宣傳培訓

第五十七條 各縣級聯社反錢辦公室要認真擬訂全轄反洗錢工作培訓方案，在抓好機關人員培訓的基礎上，督促、指導和協助轄內社進行基層人員培訓，分層次、分批次完成反洗錢業務知識培訓計劃。培訓的重點內容應包括：《反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》等法律法規及反洗錢典型案例，通過反洗錢知識培訓，使各反洗錢相關人員能系統地了解反洗錢的操作程序，掌握可疑資金的識別和分析的技能，提高對可疑交易的核查水平，增強員工的遵紀守法意識，防止內外勾結進行洗錢犯罪活動，認真履行應盡的反洗錢義務。

第五十八條 各縣級反洗錢辦公室要負責開展反洗錢宣傳工作，要采取行之有效的舉措，確保宣傳活動扎實有效地開展。可通過發放宣傳資料、懸掛橫幅，張貼宣傳標語等多種形式宣傳反洗錢政策，使反洗錢知識家喻戶曉，增強群眾打擊洗錢的意識。

第五十九條 各縣級聯社開展的反洗錢培訓和宣傳活動，要留存相關資料，如培訓、宣傳照片、培訓講義等。

第九章 協助打擊洗錢活動及保密要求

——

第六十條 各縣級聯社應當依法協助、配合司法機關和行政執法機關打擊洗錢活動。

第六十一條 各縣級聯社經調查仍不能排除洗錢嫌疑的，應當立即向有管轄權的偵查機關報案。對客戶要求將調查所涉及的賬戶資金轉往境外的，各縣級聯社應當立即向中國人民銀行當地分支機構報告，接到人民銀行采取臨時凍結的通知后應當立即予以執行。

偵查機關接到報案后，認為需要繼續凍結的，各營業網點在接到偵查機關繼續凍結的通知后，應當予以配合。偵查機關認為不需要繼續凍結的，各營業網點接到人民銀行通知后，解除臨時凍結。臨時凍結不得超過48小時。各營業網點在按照中國人民銀行的要求采取臨時凍結措施后48小時內，未接到偵查機關繼續凍結通知的，應當立即解除臨時凍結。

第六十二條 各營業網點對依法履行反洗錢義務獲得的客戶身份資料、交易信息、通過反洗錢系統查詢的信息以及報告可疑交易的情況應當予以保密；非依法律規定，不得向任何單位和個人提供。

各營業網點應當對報告可疑交易、配合中國人民銀行調查可疑交易活動等有關反洗錢工作信息予以保密；非依法律規定，不得向任何單位和個人提供。

第六十三條 各營業網點要建立《查詢、凍結、扣劃登記簿》，對有權機關查詢、凍結、扣劃客戶存款進行登記。

第六十四條 各營業網點要建立《協助有權機關反洗錢調查登記簿》，對有權機關反洗錢調查進行登記。

第十章 罰 則

第六十五條 各縣級聯社在開展業務過程中，各級從事反洗錢工作的人員違反有關法律、行政法規，損害反洗錢義務的履行的，依照《中華人民共和國反洗錢法》、《金融違法行為處罰辦法》、《湖北省農信社員工違反規章制度處理辦法》等有關規定對責任人進行處理。

第十一章 附 則

第六十六條 本操作規程下列用語的含義如下：

自然人客戶的“身份基本信息”包括客戶的姓名、性別、國籍、職業、住所地或者工作單位地址、聯系方式，身份證件或者身份證明文件的種類、號碼和有效期限。客戶的住所地與經常居住地不一致的，應登記客戶的經常居住地。

法人、其他組織和個體工商戶客戶的“身份基本信息”包括客戶的名稱、住所、經營范圍、組織機構代碼、稅務登記證號碼；可證明該客戶依法設立或者可依法開展經營、社會活動的執照、證件或者文件的名稱、號碼和有效期限；控股股東或者實際控制人、法定代表人、負責人和授權辦理業務人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼、有效期限。

第六十七條 本操作規程下列用語的含義如下： “短期”系指 10 個工作日以內，含 10 個工作日。“長期”系指 1 年以上。

“大量”系指交易金額單筆或者累計低于但接近大額交易標準的。“頻繁”系指交易行為營業日每天發生 3 次以上，或者營業日每天發生持續 3 天以上。

“以上”，包括本數。

——

復印客戶第二代身份證要正反兩面復印。

第六十八條 十堰市農村信用社客戶風險等級劃分工作，待省聯社反洗錢辦公室制訂劃分辦法后，按省聯社要求辦理。

第六十九條 本操作規程未及之處按有關法律法規及《湖北省農村信用社反洗錢管理辦法及操作規程》執行。

第七十條 本操作規程由市聯社負責解釋和修訂。

第七十一條 本實施細則實施前，市聯社制訂的相關反洗錢規章制度與本細則相抵觸的，以本細則為準。

第七十二條 本實施細則自印發之日起執行。

第五篇：關于加強縣級農村信用社反洗錢工作的調研

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關于加強縣級農村信用社反洗錢工作的調研

關于加強縣級農村信用社反洗錢工作的調研

[關鍵詞]縣級農村信用社；反洗錢工作；問題及對策

隨著人民銀行反洗錢工作力度的不斷加大，洗錢犯罪有從大型銀行向中小金融機構，由大中城市向基層市、縣轉移的趨勢。農村信用社作為扎根最基層的金融機構，反洗錢工作任務艱巨，但在當前的反洗錢工作中還存在諸多困難和問題。本文結合黑龍江省尚志市農村信用社的實際，對農村信用社反洗錢工作存在的問題、采取的對策進行簡要的分析。

一、農村信用社在反洗錢工作中的地位

首先，農村信用社作為扎根于農村的銀行，是經營貨幣的企業，犯罪分子在放置、離析和歸并洗錢“三部曲”中，在農村信用社自然就成為首選通道。信用社很可能有意或無意地被卷入“洗錢”犯罪活動中，扮演著不光彩的角色。其次，農村信用社具有發現洗錢的業務和技術的條件。信用社從事貨幣經營業務，為客戶辦理資金存取、匯出匯入往來款項，具有識別可疑交易的便利條件。同時，信用社的業務操作流程和內控措施，通過保存客戶的交易記錄，可以控制和防范洗錢犯罪。第三，如果信用社沒有發現被不良客戶所利用，或者信用社工作人員與犯罪分子內外勾結實施洗錢，信用社就極有可能發生損失。并且基層工作人員一旦有意或無意被犯罪分子利用成為洗錢的通道，社會公眾就不可避免地對信用社甚至整個金融系統的信用產生懷疑，動搖信用社的信用基礎，其后果是可想而知的。

二、當前農村信用社反洗錢工作面臨的主要問題

1.思想認識不到位。目前農村信用社沒有設立獨立的反洗錢崗位，現實中反洗錢崗位與業務操作崗位混同，對反洗錢內控制度建設的內容比較粗糙；反洗錢意識比較薄弱，極大部分管理人員與員工對反洗錢認識不夠，對相關政策以及文件精神未能吃透，無法引起農村信用社對反洗錢工作的真正重視，致使相關職責不健全、不完善等；相關的反洗錢制度也只是寫在紙上，掛在墻上，沒有真正落實到實際

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工作中。再加上激烈的同業競爭，為搶客戶、爭儲源，想方設法為大額存取款、大額支付結算開方便之門的情況依然存在。反洗錢內控制度形同虛設，制度一套，操作一套，大額和可疑資金交易報告表漏報、錯報現象頻繁發生，制度落實執行情況不盡如人意。

2.宣傳培訓不到位。農村信用社對反洗錢的宣傳培訓工作力度不夠，首先是基層信用社廣大一線員工沒有系統性地進行反洗錢專門培訓，對洗錢行為認識模糊，無法有效監督可疑交易、識別洗錢犯罪；其次是廣大客戶、社會公眾對洗錢犯罪更是知之甚少或是一概不知，對信用社對其資金存取、賬戶結算情況進行的合理調查和監督不理解，不配合。

3.檢查監督不到位。農村信用社每年要組織開展多次內部稽核檢查，但對于信貸、財務、內控等常規性的檢查多，反洗錢工作還沒有真正納入內部稽核檢查的范圍之內，導致不能及時發現反洗錢工作存在的問題。

4.技術手段不到位。目前洗錢手段趨向科技化、智能化，而基層信用社反洗錢手段仍停留在填報大額支付交易和可疑支付交易報告上，聯社管理機關沿襲傳統的統計、檢查等方法，沒有建立與綜合業務系統相對接的支付交易統計與監測體系，僅靠手工采集以及經驗識別大額和可疑資金交易，造成了信用社反洗錢工作量大、效率低，而且不同程度地導致差錯發生，無法做到對大額、異常支付交易進行及時監測、記錄、分析，嚴重地阻礙了反洗錢工作的深入有效開展。

5.人員素質不到位。洗錢犯罪屬于高智能犯罪，反洗錢工作需要有一大批精通金融、計算機、結算等專業知識的專業人才。但由于思想認識、技能培訓、人才引進與經費支持等諸多方面的原因，目前農村信用社既沒有現實的能勝任或者說適應反洗錢工作的專業人才，又無法形成一個良好的反洗錢人才的培養和成長機制，造成農村信用社反洗錢人員素質不高，反洗錢人才匱乏，使該項工作更多的處于一種應付性、邊緣性、形式性的被動型狀態，而難以達到主動性、深入性、實質性的介入型狀態。

三、農村信用社加強反洗錢工作的對策

1.盡快建立健全基層反洗錢工作組織體系。農信社應根據“一規

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兩法”的要求，建立反洗錢工作領導小組，明確各崗位職責，將反洗錢納入工作考核之中。制定和執行具體的反洗錢規章制度，建立大額現金和可疑交易的及時申報制度。把反洗錢工作相關制度執行情況納入內部稽核檢查工作當中，每年開展兩次專項檢查，監督制度落實執行情況，增強農村信用社一線反洗錢人員的實踐能力。

2.加強宣傳教育，培養反洗錢責任意識。重點是要突出反洗錢工作對我國社會主義建設的現實意義，通過各種方式加強對農村信用社反洗錢工作的宣傳、輔導、督促，準確定位，嚴格執法，提高農村信用社干部員工自覺、自愿、自主履行反洗錢職責的意識。同時，要加強溝通，注重培養，廣泛宣傳，全面提高社會各界尤其是公安、工商、稅務以及廣大開戶單位、個人對反洗錢工作的認知、理解和支持，打造良好的反洗錢工作環境，形成全社會共同預防、報告、查處、打擊洗錢行為的反洗錢合力。

3.加強人才培養，提升反洗錢人員素質。反洗錢是一個工作量大、業務技能要求高的專業崗位，需要業務人員具備較強的分析能力，并對客戶信息有相當程度的了解。因此，選拔一批既懂金融又懂法律知識的人才充實反洗錢隊伍，建立定期業務培訓和人才交流機制。要運用多種形式，組織農村信用社會計結算、個人金融、票據等業務部門和崗位的工作人員進行反洗錢相關知識和技能培訓，通過學習借鑒他行和國際上反洗錢工作的經驗，全面提升農村信用社反洗錢工作水平。

4.改進技術手段，提高電子化監測水平。人民銀行應加速研發網間互聯的大額和可疑支付交易監測報告系統，完善反洗錢軟硬件條件，推行完整、規范和真實的電子化數據采集方式，不斷完善數據篩選和分析工作，將農村信用社的綜合業務處理系統納入其中，提高數據篩選的準確性和分析報告質量，增強反洗錢監測的及時性和有效性。信用社應開發與業務綜合系統相對接的大額、可疑交易統計系統和應用支付交易監測系統，全面掌握企業和個人的大額可疑資金的交易流動情況，充分估計可能被犯罪分子利用的各個環節，積極防范新產品帶來的新風險，做到未雨綢繆。同時建立起廣義的社會計算機網絡，建立公安、稅務、工商、技術監督等部門的橫向網絡，各方共享

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監管信息，提高打擊反洗錢的效率。

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