第一篇：農村信用社反洗錢幾點思考

對農村信用社反洗錢工作的幾點思考

近年來，洗錢犯罪活動日益猖獗，使國家和人民的財產蒙受了巨大的損失，也給國家經濟秩序特別是金融秩序帶來了較大的危害。因而，加強反洗錢工作，嚴厲打擊洗錢犯罪活動，不僅是關系到經濟的平穩(wěn)運行和社會的安定團結,也是金融部門打擊經濟犯罪，整頓經濟金融秩序的一個重要內容。農村信用社做為支農的主力軍，又處在農村反洗錢工作的前沿陣地，所以它在反洗錢工作中的作用與地位就顯得極其重要,不容忽視。但在實際工作中，由于認識層次、人員素質及技術手段等方面的原因，農村信用社在反洗錢工作中仍存在著諸多問題，制約和影響了反洗錢效能的發(fā)揮。

一、存在的問題

(一)反洗錢意識淡薄，工作積極性不高

目前一部分信用社對反洗錢工作的關注和重視不夠，意識淡薄，特別是在認識上存有誤區(qū)。一是對反洗錢工作一知半解，認識不夠，認為我們農村信用社大都在農村，主要服務“三農”，與當地農民打交道，誰還會到窮鄉(xiāng)避壤之處來洗錢。二是對反洗錢工作的重視不夠，不少網點的管理人員把完成存款任務放在第一位，對存款的來源很少關心，很少過問。三是臨柜人員普遍認為反洗錢工作與自身的業(yè)務關系不大，存有麻痹大意思想。所以，有些員工對反洗錢工作漠不關心，置之不理，甚至消極對待。

(二)缺乏反洗錢知識和技能

洗錢犯罪屬于典型的高智能型犯罪，利用復雜的金融交易和種類繁多的金融工具，設立各種企業(yè)實體來洗錢已經成為當前洗錢犯罪的趨勢。目前的這種趨勢就對我們反洗錢工作提出了更高的要求，即必須配備一支知識面廣、業(yè)務精通，分析能力強的反洗錢隊伍。而農村信用社反洗錢工作起步晚，大部分信用社的臨柜人員對反洗錢工作只知其一不知其二，缺乏系統(tǒng)的理論知識和實踐經驗。據調查，基層營業(yè)網點在日常工作中對大額和可疑交易基本上堅持了報告制度，但識別和分析可疑交易的能力明顯不足。從而使信用社反洗錢工作更多的處于一種應付性、形式性的被動狀態(tài)。

(三)反洗錢技術手段落后

當前，金融業(yè)日益現代化的技術，使資金大量流動成為可能，網絡銀行、電子貨幣、電子交易給洗錢提供了便利條件，洗錢手段更加科技化、智能化。而農村信用社一是現有的支付清算系統(tǒng)和人民銀行賬戶管理系統(tǒng)沒有實行網絡對接，缺少支付交易監(jiān)測和賬戶監(jiān)控。二是尚未建立本系統(tǒng)或本地區(qū)客戶信息系統(tǒng)，無法共享客戶信息，只能各自為政，搜集的客戶信息、資金信息是零散的，既不系統(tǒng)，也不全面，無法對資金運行實施有效監(jiān)控。

(四)大量現金體外循環(huán)

現金交易具有錢貨兩清、方便快捷的優(yōu)點。信用社點多面廣，特別是基層網點,由于管轄范圍廣,農戶居住分散,許多客戶不愿使用票據轉賬結算而偏好現金結算。而我國的結算制度又主要針對現金支取，現金收存幾乎不受限制，從而出現“重現金支出管理、輕現金收入和大額轉賬業(yè)務管理”的現象,使大量現金體外循環(huán)。這在一定程度上給犯罪分子利用巨額現金進行洗錢犯罪活動提供了極大的便利，增加了反洗錢工作的難度。

(五)違規(guī)操作、有章不循

隨著市場經濟發(fā)展，金融業(yè)競爭異常激烈，攬儲蓄、拉客戶的現象十分普遍。信用社有些工作人員只顧個人和局部利益，常常將法律和規(guī)章制度置之不理，有章不循，違規(guī)操作。為了競爭客戶和拉存款，采取不同程度的放寬開戶資料審核管理，違背“存款實名制”規(guī)定，放松現金管理，違規(guī)劃轉現金，為完成存款任務，不管資金來源如何，無原則地為存款大戶“大開綠燈”。既擾亂了金融秩序，又給洗錢犯罪提供了可乘之機，使反洗錢工作流于形式。

(六)很難真實地“了解客戶”

反洗錢要求銀行機構全面地了解自己的客戶。而信用社對客戶的了解，大多數僅局限于客戶開立賬戶時所提供身份證及營業(yè)執(zhí)照等有限的資料，很難對客戶的經營狀況、關聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對象、營業(yè)范圍等有真切的了解，難以獲得“一法兩規(guī)”中所要求的“完整的客戶信息”。由于并不真正地了解客戶，在實際工作中，根本無法判斷客戶資金的性質，從而讓“一法兩規(guī)”中報告“可疑交易”的規(guī)定成為一紙空文。

二、若干思考

(一)加強反洗錢工作的宣傳

應進一步加強對反洗錢工作的宣傳力度。通過舉辦專題講座、上街宣傳、“反洗錢日”等豐富多彩的形式，廣泛宣傳洗錢和反洗錢知識，洗錢對社會、對國家乃至個人的危害，引起全社會對洗錢犯罪的廣泛關注，提高全員反洗錢意識。

(二)加強對反洗錢專業(yè)人員的培訓

一是要普及反洗錢知識和技能。反洗錢是一項復雜、量大、業(yè)務技能要求較高的工作，因此要不斷提高業(yè)務人員的分析能力，使信用社所有臨柜人員熟練掌握和運用反洗錢技術，了解相關犯罪的特點，提高農村信用社的反洗錢能力。二是反洗錢主管部門要及時公布典型案例，可通過培訓、輪訓、經驗交流等形式，組織反洗錢工作人員系統(tǒng)學習反洗錢知識和相關政策法規(guī)。讓他們了解洗錢的常用手法和具體表現，增強分析判斷能力，提高反洗錢技能。三是要設立反洗錢工作機構或者指定其內設機構負責反洗錢工作，配備必要的管理人員和技術人員，同時建立健全反洗錢制度，落實到人，明確責任，對其所轄基層營業(yè)網點人員進行技術指導和管理。

(三)加大科技投入，改進和完善反洗錢技術手段，提高科技含量。金融服務在時間和空間上的突破，服務范圍及結算方式方便快捷加大了反洗錢工作的難度。這就要求我們的不斷改進和完善反洗錢的技術手段，逐步實現實時網絡監(jiān)控。一方面農村信用社應在綜合業(yè)務系統(tǒng)的基礎上，開發(fā)建立數據中心和客戶信用系統(tǒng)。將客戶信息、現金管理、賬戶管理、信貸管理、支付交易系統(tǒng)統(tǒng)歸其中，實現對異常資金活動的自動采集、分析和處理，自動生成反洗錢有關數據表格，全面掌握企業(yè)和個人的大額可疑資金的交易流動情況，逐步實現實時網絡監(jiān)控。另一方面要建立信息交換系統(tǒng)。隨著信息網絡的高速發(fā)展，建立起金融機構與公安、工商、稅務、海關等部門的信息系統(tǒng)，方便對身份證、營業(yè)執(zhí)照等開戶需要提供的相關證件的查驗工作。這樣農村信用社在交易人開戶時，通過信息系統(tǒng)與證件管理機關登記信息進行比對，核實身份證件的真?zhèn)巍?四)加強現金和賬戶方面的管理 為防范和打擊利用現金支取進行經濟犯罪活動，更好地做好反洗錢工作，信用社在現金賬戶管理方面：一是要完善現金管理的目標和重點。促進商品生產和流通是現金管理的基本目的，但利用現金進行違法犯罪活動也是不容忽視的任務。對單位賬戶20萬元、個人儲蓄5萬元以上的單筆現金收付的要嚴格執(zhí)行登記、報告、審批制度，重點監(jiān)控大額或可疑現金交易，對可疑交易按法律規(guī)定及時報告有關部門。二是要嚴格開戶審查。信用社基層營業(yè)網點在為客戶辦理開戶手續(xù)時，必須嚴格執(zhí)行《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》。對個人開立存款賬戶，開戶人必須出示能夠確認居民身份的有效證件，同時開戶人應填寫具體內容，并留存復印件，嚴格實行實名制。三是要嚴格區(qū)分個人結算賬戶和個人活期儲蓄賬戶。基層營業(yè)網點在辦理個人存款業(yè)務開戶手續(xù)時，應根據客戶的需要，按照有關規(guī)定，嚴格區(qū)分個人結算賬戶和個人活期儲蓄存款賬戶，活期儲蓄賬戶僅限于辦理現金存取業(yè)務，不得辦理轉賬結算。四是推廣信用卡等現代結算方式，拓展銀行卡消費結算領域，并不斷擴大信用卡應用范圍，滿足現代經濟生活中不同層次、不同客戶的需求。五是發(fā)展電子貨幣，實現個人收入電子化，對于企事業(yè)單位和私人支付給個人的報酬實行以卡代收，最終實現個人收入陽光化。

(五)加大督查檢查力度

要建立反洗錢工作督促檢查制度，定期不定期地對金融機構的反洗錢工作開展專項檢查，督促其制定和執(zhí)行具體的反洗錢的規(guī)章制度，建立大額現金和可疑交易的及時申報制度，配備專職反洗錢人員，嚴格執(zhí)行儲蓄實名制。同時把賬戶管理、存款實名制、票據監(jiān)管全部納入反洗錢工作范圍之內，內部稽核部門也要把反洗錢工作作為稽核的重要內容,加大對在反洗錢工作中存在的違規(guī)開戶,大額現金收付不登記、無審批、徇私舞弊等違規(guī)違紀的處罰力度。

(六)盡職調查，全面了解自己的客戶

反洗錢是一項長期的、艱巨的、復雜的工作，犯罪分子手段十分狡猾，發(fā)現黑錢很難，“客戶”只要按照銀行規(guī)定提供相應的證件、法律文件和手續(xù)辦理業(yè)務，一切看來都是正常的、合法的，信用社很難斷定其是否是黑錢。因此，為了從源頭上防范和打擊利用銀行結算賬戶進行違法犯罪活動，信用社臨柜人員要認真開展對客戶情況的調查，全面了解自己的客戶，及時準確、綜合掌握特定客戶在會計結算、支付清算等各部門資金運作的信息，掌握并保管好第一手資料，并做好每一筆大額和可疑交易報告，真正將反洗錢工作落到實處。

農信社 如何反洗錢

www.tmdps.cn 2010-4-15 8:38:12 王海 金融時報 兩市齊創(chuàng)新低 “國家隊”再次精準抄底 揭秘重倉股 葉榮添：迎超級反擊！基金經理5次加倉1股（速查）

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手機也能看] 目前,反洗錢工作已成為我國金融部門打擊嚴重經濟犯罪,整頓經濟金融秩序的一項重要活動。然而,據調查,從目前農村信用社反洗錢工作情況看,認識層次、人員素質及技術手段等方面的原因,在一定程度上制約了農村信用社反洗錢效能的發(fā)揮。

目前,農村信用社在開展反洗錢工作當中,仍存在一些不足,主要表現在:

反洗錢意識淡薄,工作積極性不高。部分農村信用社員工對反洗錢工作的重視程度不夠,意識淡薄,同時,專業(yè)人才缺乏,培訓力度不夠。由于認識層次、人員素質等原因,大多數農信社還沒有設立專門的反洗錢崗位,反洗錢人員大多數是兼職的,沒有經過專門培訓,缺乏實際操作和實戰(zhàn)經驗,難以適應當前反洗錢工作的要求。

反洗錢的科技手段相對落后。目前,金融系統(tǒng)支付結算手段的改進和提高,加快了資金流動,網絡銀行、電子貨幣、電子交易也給洗錢提供了便利條件,洗錢手段更加科技化、智能化。而農信社現有的支付清算系統(tǒng)和人民銀行賬戶管理系統(tǒng)沒有實行網絡對接,缺少支付交易監(jiān)測和賬戶監(jiān)控,所有的營業(yè)網點的存取款業(yè)務還處在本系統(tǒng)內運行的狀態(tài),沒有實現跨行、跨區(qū)、跨系統(tǒng)大聯(lián)網,很難及時發(fā)現并報告涉及洗錢的可疑交易行為。

真實了解客戶信息有難度。反洗錢工作要求銀行機構全面了解客戶,而信用社對客戶的了解大多局限于客戶開立賬戶時所提供的身份證及營業(yè)執(zhí)照等有限的資料,很難對客戶的經營狀況、關聯(lián)企業(yè)、資金往來對象、營業(yè)范圍等方面有深入的了解和認識,很難按照“一法兩規(guī)”所要求的獲取“完整的客戶信息”。因此,“可疑交易報告”的規(guī)定在實際工作中缺乏可操作性。

加強農信社的反洗錢力度,筆者認為可以從以下幾方面著手:

建立和完善有效的反洗錢管理機構。農村信用社要進一步完善反洗錢組織體系,設立專門的反洗錢職能部門,專司反洗錢工作職責。

建立和健全反洗錢規(guī)章制度。農信社要不斷完善反洗錢內控制度,根據反洗錢的規(guī)定,結合自己的工作實際,制訂相關工作職責、崗位職責、內控制度管理等制度規(guī)定,使各崗位人員明確自身的職責、權限、作用,做到分工明確、職責分明,為反洗錢工作的順利開展提供制度上的保證。

加大反洗錢的宣傳力度。農信社要根據人民銀行反洗錢工作的要求,加大反洗錢知識的宣傳力度。充分利用自身點多面廣的優(yōu)勢,通過各種形式和手段,廣泛宣傳反洗錢知識、公民義務及相關的法律法規(guī),通過開展宣傳活動,讓廣大群眾認識到洗錢活動對社會、對國家乃至個人的危害,提高全民反洗錢意識。

加強反洗錢知識培訓。市、縣兩級農村信用社要根據反洗錢工作需要,通過以會代訓、舉行培訓班等形式,組織員工系統(tǒng)學習反洗錢知識和相關法律法規(guī),認識和掌握洗錢的常用手法和具體表現,增強分析判斷能力,提高反洗錢技能。

不斷提高基層信用社反洗錢的電子化監(jiān)測水平。針對目前監(jiān)控系統(tǒng)滯后的局面,上級聯(lián)社應加大科技資金投入,盡快研究開發(fā)實用、便捷的大額和可疑資金異動情況電子化監(jiān)測系統(tǒng),實現支付交易監(jiān)測系統(tǒng)、銀行賬戶管理系統(tǒng)、現代化支付系統(tǒng)的整合,借助現代化技術,及時掌握企業(yè)和個人的大額和可疑資金交易情況。

建立反洗錢工作激勵約束機制。農信社要將反洗錢工作的優(yōu)劣作為崗位任職資格的重要參考指標,納入員工績效范圍一并考核,建立相關職能部門定期對營業(yè)網點進行檢查的工作制度,加大對內控制度和反洗錢工作的指導、檢查、監(jiān)督和考核。

對做好農村信用社反洗錢工作的幾點認識

反洗錢作為農村信用社一項法定義務，做好反洗錢工作不僅有助于提高信用社風險管控水平，有助于建立國家金融情報數據庫，有助于預防和打擊犯罪，對維護農村信用社信譽，保障農村信用社穩(wěn)健發(fā)展有重要作用。

一、加強組織領導，強化工作職能。要將反洗錢工作納入信用社合規(guī)工作重要目標之一，牢固樹立風險管控理念和合規(guī)經營意識，全面推進反洗錢工作。制定執(zhí)行領導總負責，崗位人員具體工作指導方針，做到職責明確，責任到人，由各法人單位與反洗錢報告員簽訂《反洗錢工作目標責任書》，法人單位根據反洗錢報告員的工作表現及考核結果，對其進行工作目標考核評定。

二、建立反洗錢工作體系和培訓機制。一是通過加強反洗錢組織機構建設，明確部門間工作職責，設立專職反洗錢崗位，完善內控制度，建立健全反洗錢協(xié)調機制，形成科學、規(guī)范、有效的反洗錢工作體系，確保反洗錢工作有效開展。二是通過專題報告、定期輪訓和集中培訓方式，加強反洗錢人員培訓，不斷提高反洗錢工作人員的識別能力和分析能力，在工作實踐中培養(yǎng)和造就一支專業(yè)的反洗錢干部隊伍，為提高反洗錢工作水平打下堅實的人才基礎。把反洗錢培訓做到經常化和制度化，并將反洗錢培訓作為新入社員工一項基本培訓內容來開展。

三、做到三項加強，完善系統(tǒng)功能。一是加強客戶調查和現金管理。反洗錢工作主要內容是：客戶身份識別、客戶風險分類、識別大額交易及可疑交易并上報、客戶身份資料及交易記錄保存。其中最核心的應是大額交易及可疑交易的識別與報送工作。識別可疑交易關鍵是：要從源頭抓起。建立接受客戶政策；對客戶風險進行分類；建立黑名單庫；將反洗錢與風險管理相結合；將異常交易與客戶身份或所從事的業(yè)務范圍進行比對。要做好KYC（了解你的客戶），逐步識別主觀交易，理解《中國人民銀行令（2006）第二號》18條客觀標準條款，以客觀標準為主。抓好系統(tǒng)建設，建立黑名單庫、PEPS（政治敏感人員）名單庫、高風險賬戶識別系統(tǒng)、可疑交易識別系統(tǒng)、案件儲存系統(tǒng)等系統(tǒng)。二是完善監(jiān)測手段，提高反洗錢的實戰(zhàn)能力。加強反洗錢技術手段建設，完善相關系統(tǒng)功能。制定詳細的調查可疑交易流程，形成打擊經濟犯罪的先進理念。當前階段信用社可通過公共信息、身份信息、信用信息、黑名單、補充調查信息等信息分析可疑交易，還可通過媒體報道、系統(tǒng)識別、政府及法院指令、其他金融機構信息等渠道分析識別可疑交易。三是加強反洗錢工作的協(xié)調機制及保密制度。積極配合人行工作，及時、完整地提供反洗錢工作資料、信息和向人民銀行報送大額交易和可疑交易報告，認真對待人行反映的工作中存在的問題和建議，協(xié)助、配合公安機關工作，發(fā)現涉嫌犯罪，及時向公安機關報告；加強與工商、稅務等部門的溝通，對客戶提供的信息資料可疑的，可與相關單位進行佐證。應依法協(xié)助、配合司法機關和行政執(zhí)法機關打擊洗錢活動，嚴格執(zhí)行保密原則，即保障相關人員權益，也維護了信用社信譽。

四、突出四個重點，強化日常監(jiān)督。一要強化現金管理，管好反洗錢重點部位。對大額現金繳存實行登記，了解客戶，問清來源，嚴禁為單位和個人違規(guī)提取現金，對超過規(guī)定金額起點的大額現金支付進行嚴格的審查和登記備案。二要強化監(jiān)督檢查。建立反洗錢工作檢查制度，定期不定期地對信用社的反洗錢工作開展專項檢查，嚴格執(zhí)行儲蓄實名制，認真開展對客戶情況的調查，全面了解自己的客戶，真正將反洗錢工作落到實處。三要強化賬戶管理，有利地打擊洗錢活動。嚴格執(zhí)行《人民幣銀行結算賬戶管理規(guī)定》，以“了解自己的客戶”原則開立各類銀行結算賬戶，嚴格按規(guī)定使用賬戶和辦理各類結算業(yè)務；嚴格按照《個人銀行結算賬戶管理辦法》、《儲蓄管理條例》為個人開立銀行結算賬戶和居民儲蓄賬戶，對私賬戶的開立必須嚴格遵守“實名制”規(guī)定。四要強化和完善系統(tǒng)建設。強化和完善聯(lián)網核查公民身份信息系統(tǒng)和反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，使信用社更好履行反洗錢義務和有效預防洗錢犯罪，實現依法合規(guī)經營。

淺談農村信用社反洗錢工作中存在的問題與對策

2008-12-15 來源： 作者：王海松、林煒、王盛誼 被瀏覽：9354次 【字號：大 中 小】 [發(fā)表評論] [

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反洗錢工作在當今復雜的金融和社會環(huán)境下是一項重要而艱巨的工作，做好反假幣工作是國家利益和人民群眾根本客觀要求，是維護金融機構誠信及金融穩(wěn)定的需要，也是保證信譽支付穩(wěn)定，促進農村信用社發(fā)展的保證。隨著《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規(guī)定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相繼頒布實施，農村信用社反洗錢認識得到了進一步強化，初步建立和完善了反洗錢內控制度,明確了內部反洗錢操作流程，基本上能按規(guī)定開展反洗錢日常工作。但由于反洗錢工作還處于起步階段,按照《中華人民共和國反洗錢法》要求,無論是工作力度、實效，還是長效管理機制建設,都未達到有關要求，亟待于在今后工作中進一步加強和提高。現結合工作實際，淺談農信社在反洗錢工作中存在的問題與對策：

存在問題

反洗錢工作思想認識不深刻。思想認識是制約農村信用社反洗錢工作質量提高的關鍵因素。雖然反洗錢工作已開展多年,市（縣）人行和聯(lián)社也做了大量工作,并進行了多次培訓，但缺教材、缺師資、缺案例、缺成熟規(guī)范的反洗錢技術模式，從而培訓也只是停留在低層次水平，翻來覆去抄法規(guī)、讀概念，對如何深化反洗錢工作的現實指導意義不大。在實際工作中多數職工不熟知與其業(yè)務相關的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范，憑感覺、憑經驗辦理，業(yè)務處理隨意性較強，不能及時識別和防范洗錢活動。加之部分農村信用社的管理人員及員工對反洗錢工作重視不夠，表現在：一方面認為農村地區(qū)交通不便，信息閉塞，經濟發(fā)展落后，貪污、販毒、走私、黑社會等犯罪分子不會通過本地信用社進行洗錢犯罪；另一方面是怕得罪客戶,擔心業(yè)務流失,影響自身經濟效益，發(fā)現疑點后沒有深入調查。

反洗錢工作宣傳力度不到位。反洗錢工作的艱巨性，決定了加強力度宣傳相關知識的必要性。由于農村信用社的服務對象主要是“三農”，而農村文化素質高的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質較低、體弱病殘的老人或留守兒童，再加之農村地區(qū)大多交通不便，消息閉塞，群眾基本不知道洗錢為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢的相關法律法規(guī)了，而農村信用社的反洗錢相關知識宣傳只局限在信用社所在場鎮(zhèn)或結合懸掛橫幅標語等方式宣傳，也沒有深入到偏遠的、交通不便的鄉(xiāng)村，沒有真正把宣傳工作落到實處，做到家喻戶曉，人人皆知，從而沒能在社會上營造出 “打擊洗錢犯罪”強烈之勢。

反洗錢工作崗位履職不落實。一是縣級聯(lián)社制訂的相關制度中,雖然明確了牽頭組織部門的工作職責,相關部門的職責以及部門之間的協(xié)調,而在實際工作中都未得到落實，造成部門之間相互推委, 工作效率低。二是縣級聯(lián)社指定信用社主管會計為反洗錢崗位兼職人員，但主管會計既要承擔會計職責又要履行出納復核職責，工作量大；再則對反洗錢的相關業(yè)務知識了解只來源于上級聯(lián)社轉發(fā)的文件，對可疑交易的辨別能力較差；加之反洗錢相關案例學習較少，缺乏反洗錢的工作經驗，這些都直接影響反洗錢工作的開展。三是信用社存在“重現金支出管理、輕現金收入和大額轉賬業(yè)務管理”的現象，聯(lián)社雖制訂了相關審批辦法，但信用社科技手段相對落后，對上報聯(lián)社審批的大額現金及轉賬業(yè)務需電話請示后方可辦理，而聯(lián)社相關人員無法現場審核交易的真實性，只得事后補批，一定程度上致使審批流于形式。四是雖制定大額交易和可疑交易信息報告、分析程序和操作規(guī)程,但只停留在操作人員的口頭匯報上, 且只進行了簡單的登記、審批和匯總，操作不夠規(guī)范、隨意性較強。五是未制定內部反洗錢工作激勵約束辦法,未將反洗錢工作納入部門、員工日常和年度考核,工作人員缺乏責任性、主動性和積極性。這些都導致反洗錢工作不能高效開展實施。

反洗錢工作資料審查、保管不規(guī)范。由于農村信用社機構人力資源不足，客戶經理配備不齊，而客戶經理面對的客戶對象多且雜，于是對客戶的了解有限，柜面也只對客戶開戶資料進行了即時的完整性審查,沒有實地調查開戶資料真實性和開戶單位經營狀況，因此開戶資料真實性調查不到位的現象普遍。同時,個別信用社對開戶資料的重要性認識不夠，對開戶單位有關證件審查不嚴，開戶資料檔案的保管不規(guī)范，造成開戶資料檔案缺失，不能及時有效排查風險。

反洗錢工作協(xié)調機制不完善。一是各金融機構之間缺少協(xié)調和資源共享的機制，農村信用社與其他商業(yè)銀行、工商、稅務、紀檢監(jiān)察部門沒有實行橫向聯(lián)網，無法真正實現客戶身份識別的資源平臺信息互通，對客戶身份無法有效識別，對大額資金的來源無法進行辨別分析，給一些洗錢犯罪分子造成可趁之機，反洗錢工作沒有形成聯(lián)動。二是由于縣級人行與反洗錢的聯(lián)系機構屬于同一級別，制約了區(qū)域性人民銀行反洗錢聯(lián)席機構，不能有效發(fā)揮反洗錢聯(lián)系部門的職能，難以將金融機構、工商、公安、紀檢監(jiān)察部門聯(lián)合起來，無法形成強大的反洗錢社會聯(lián)動網絡，無法營造良好的社會反洗錢氛圍。

對策與建議

加大宣傳力度，營造反洗錢社會氛圍。一是加大社會公眾宣傳力度。在集鎮(zhèn)、鬧市和營業(yè)窗口宣傳的同時,聯(lián)合人行、公安、國有商業(yè)銀行、郵政儲蓄銀行和保險公司以及相關政府部門聯(lián)合在媒體上做公益性廣告宣傳，提高社會公眾對反洗錢工作重要性的認識；二是加大對偏遠農村反洗錢宣傳教育的投入，組織相關部門進行反洗錢宣傳，使偏遠農村的農戶更多地了解反洗錢知識和反洗錢的重要性；三是充分利用自身網點多、人員多、覆蓋面廣的優(yōu)勢，向廣大群眾宣傳洗錢活動對社會的危害性，重點要向企事業(yè)單位的財務人員宣傳洗錢的方式和方法，從而營造濃厚的反洗錢社會氛圍。

規(guī)范完善制度，明確反洗錢業(yè)務流程。結合自身實際，盡快建立健全反洗錢內控制度。一是制定行之有效的操作規(guī)程和管理制度，以及反洗錢業(yè)務學習制度和違規(guī)違紀操作處罰制度，將反洗錢工作納入內部稽核范圍，增強反洗錢工作的監(jiān)督檢查力度，加大對徇私舞弊，違規(guī)違紀操作的處罰。使反洗錢內控制度與信用社的業(yè)務操作規(guī)程和會計核算系統(tǒng)做到有機結合，兩者共同進步，相得益彰，促進農村信用社穩(wěn)健經營和發(fā)展。二是將存款實名制、賬戶管理、票據監(jiān)管全部納入反洗錢的管理范圍之內。三是在財務會計部門盡快設立專職反洗錢監(jiān)管員，專門負責反洗錢的非現場監(jiān)管、檢查、輔導以及基層信用社反洗錢崗位人員的培訓工作。明確各信用社的會計為反洗錢專職工作人員，實行崗前培訓，持證上崗的原則，每月發(fā)放一定的風險崗位津貼，主要負責大額交易和可疑交易的甄別、分析、報送工作，不斷增強反洗錢工作人員的工作責任心。四是由人民銀行、財政和縣聯(lián)社共同出資設立反洗錢獎勵基金，對那些工作責任心強，準確甄別大額和可疑交易，發(fā)現可疑的洗錢犯罪人員，及時報告上級進行處理，挽回國家經濟損失的單位和個人進行獎勵。

重視人員培訓，培植反洗錢骨干隊伍。人民銀行應制定和實施對金融機構特別是縣級聯(lián)社的反洗錢由淺入深的系列培訓計劃，盡快培養(yǎng)一批具有專業(yè)技能的反洗錢業(yè)務骨干，再由這部分人員負責指導、培訓基層營業(yè)網點的反洗錢人員，不斷增強和充實一線反洗錢操作人員的業(yè)務水平和可疑交易的甄別能力。通過采取舉辦多層次的反洗錢業(yè)務培訓班、編印反洗錢教材、組織反洗錢知識競賽、在金融機構開展巡回指導、案例剖析、以會代訓等多種形式，豐富和提高金融從業(yè)人員的反洗錢知識技能，提高處理、甄別、審議可疑支付交易的能力,培養(yǎng)出一批批反洗錢骨干精英，全面提升農村信用社員工反洗錢工作水平。

強化現金管理，管好反洗錢重點部位。農村信用社通過近幾年的規(guī)范管理，對大額現金支取能按照現金管理的有關規(guī)定嚴格審核、審批程序，但對繳存現金卻不夠重視，而現金繳存恰好是反洗錢的重要環(huán)節(jié)。為此農村信用社在辦理業(yè)務過程中，對大額現金存取均應嚴格按照大額交易和可疑交易管理辦法要求及時上報，同時更要強化現金管理：一是堅持對大額現金繳存實行登記，了解客戶信息，摸清資金來源；二是嚴禁為單位和個人違規(guī)提取現金，對于超過規(guī)定金額起點的大額現金支付要進行嚴格的審查和登記備案；三是對發(fā)生頻繁的存取現金業(yè)務進行重點監(jiān)管；四是建立覆蓋所有營業(yè)網點的金融網絡，有效監(jiān)控和管理資金賬戶系統(tǒng)，積極引導客戶使用先進的電子化非現金結算工具，不斷改善支付清算環(huán)境，減少社會現金持有量，防范和打擊利用現金結算進行套現、洗錢、逃稅等違法犯罪活動，堅決維護支付結算秩序和良好的經濟金融環(huán)境。

加強客戶身份識別，構建反洗錢堅固防線。一是農村信用社應根據客戶對象等實際情況，盡快配足客戶經理，對于一些大客戶個人和對公客戶進行統(tǒng)一細化管理，特別要加強對重點客戶的業(yè)務經營、營業(yè)收入、資金使用及周轉和新業(yè)務的開展情況進行詳細的調查了解，真正做到了解自己的客戶。二是加強客戶身份識別登記制度，特別是對于一次性服務的客戶、現金兌換、大額現金存入和支取的客戶要認真實行客戶識別，進行認真分析和甄別，嚴格管理身份識別資料，防患于未然。三是從源頭上杜絕公款私存，私款公存現象。四是應盡快建立和完善農村信用社門柜業(yè)務系統(tǒng)與公安、稅務、工商和人行的相關系統(tǒng)聯(lián)網，以便加強對客戶和身份識別和核查。

完善協(xié)調機制，形成反洗錢工作合力。一是農村信用社要發(fā)揮與其他金融機構、工商、稅務、紀檢監(jiān)察等部門反洗錢協(xié)作機制的作用，密切與公、檢、法、司的聯(lián)系，定期研究布置反洗錢的階段性工作任務，實現農村信用社與政法部門的通力合作；二是要進一步完善工作協(xié)調機制,按照“一個規(guī)定一個辦法”要求,在現行公安和銀行業(yè)金融機構參與的基礎上,擴大協(xié)調機制成員單位覆蓋范圍,在當地政府牽頭下,逐步把檢察、法院、工商、稅務等單位吸納進來,建立反洗錢工作部門聯(lián)席會議制度。統(tǒng)一部署階段性的工作任務，制定和落實反洗錢工作舉措；三是提高反洗錢工作的技術手段，完善反洗錢軟硬件措施，推行完整、規(guī)范和真實的電子化數據采集方式，不斷完善數據篩選和分析工作，提高數據篩選的準確性和分析報告質量，增強反洗錢監(jiān)測的及時性和有效性。

第二篇：農村信用社反洗錢工作現狀的思考

農村信用社反洗錢工作現狀的思考

摘要：隨著我國經濟發(fā)展，“洗錢”行為從無到有，從少到多。農信社作為服務“三農”主力軍，涉及廣大農村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，反洗錢工作面臨不少問題與困難，但我們農信社迎難而上，開拓進取，采取許多相應的對策，取得了可觀的成效。展望農信社反洗錢工作，雖已取得一些成績，但農信社反先錢工作仍任重道遠，需要我們進一步努力。

關鍵詞：農信社 反洗錢 農村金融 內控稽查

“洗錢”（Money-laundrying），作為舶來詞，最早出現在20世紀的美國?，F代各國法律對反洗錢的解釋不完全相同，金融機構反洗錢比較權威的機構巴塞爾銀行法規(guī)及監(jiān)管實踐委員會，從金融交易角度對洗錢進行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個賬戶向另一個賬戶作支付或轉移，以掩蓋款項的真實來源和受益所有權關系；或者利用金融系統(tǒng)提供的資金保管服務存放款項，即常言之“洗錢”。隨著我國經濟不斷發(fā)展，“洗錢”在我國已經歷了一個從無到有、從少到多的發(fā)展過程。2010年，人民銀行反洗錢調查工作穩(wěn)步開展。全年共對1038起重點可疑交易線索實施反洗錢調查3602次，向偵查機關報案911起，涉及金額1,177.9億元。人民銀行配合偵查機關調查涉嫌洗錢案件982起，涉及金額5746.8億元；配合破獲涉嫌洗錢案件292起，涉及金額4785.8億元?！跋村X”行為不僅擾亂經濟、金融秩序；還易助長和滋生貪污、腐敗,敗壞社會風氣；甚者危害國家安全、社會穩(wěn)定等。

“反洗錢”工作在當今復雜的經濟、金融下是一項重要而艱巨的

工作。做好反洗錢工作是維護金融機構誠信及金融穩(wěn)定的需要；也是保證信譽支付穩(wěn)定及維護金融機構健康發(fā)展的需要；更是促進國家經濟發(fā)展并保證國家利益的客觀需要。在我國，農村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口占主體，農村金融機構主要服務對象是縣域以下的城鎮(zhèn)及農村人口。農村信用合作聯(lián)社（以下簡稱農信社）作為農村金融機構的主力軍，更應該做好反洗錢工作，承擔起農村金融機構在反洗錢工作中應盡的責任和義務，起示范和榜樣作用。筆者作為農信社一線員工，在日常工作中，直接參與反洗錢工作，對農信社反洗錢工作現狀有一定程度上的宏觀了解。

一、農信社反洗錢工作面臨的主要問題

（一）客戶身份識別制度落實不是很到位，反洗錢工作基礎比較薄弱。

從日常工作情況和對全國農信社發(fā)生的部分洗錢案例來看，部分農信社一線工作人員與客戶建立業(yè)務關系時，在核對和登記真實有效身份證件時把關不嚴。一方面，認為反洗錢是人民銀行的事情，加之片面認為基層農信社地處農村，經濟發(fā)展落后，不可能存在洗錢活動；另一方面，認為客戶基本都是自己的熟人或朋友，不會參與洗錢，為挽留客戶，放松了對部分客戶的身份識別。2008年3月20日，有兩自稱南陽地質隊的人來到原告耿紀祥和韓英（兩人系夫妻關系）位于南京路金三角加油站對面的膠管店，稱要購批高壓膠管，并要求耿某在農信社開立一個折卡合一的個人賬號以便轉賬。耿紀祥便于當日下午持其身份證到被告信陽市平橋聯(lián)社（以下簡稱被告）下屬的營業(yè)部開一折卡合一的個人賬戶。次日早晨，上述兩人及另一人再次來到耿某的膠管店以查看營業(yè)執(zhí)照及存折為借口趁機將其用偽造的耿紀祥身份證在被告下屬的光明儲蓄所開辦的存折與之對調，隨后稱先去別 2

處買輪胎回來再和耿紀祥簽合同。約2分鐘后，此三人給耿紀祥打電話稱雙方是第一次合作，此次購買量大而耿的存款上卻沒有錢（只有開戶存的10元錢），要求耿在存折上存一些資金，以顯示實力才放心簽合同。隨后，耿的妻子韓英在被告下屬的東城信用社分二次存入共9萬元現金。韓英存完款沿中心大道往北返回，途中耿紀祥駕車趕來，行至平橋農林路口被告下屬一網點時，二人到網點查驗卡上是否有9萬元，經查沒有，欲取出折上9萬元，因不知密碼而未取出。二人又驅車趕到開戶網點茶葉城營業(yè)部，經查兩原告所持折卡不是一套的，折上的9萬元尚在。原告又驅車趕到光明儲蓄所，趕到時折上9萬元錢已被取走，兩原告隨即向平橋公安分局報案，經公安機關偵查，在光明儲蓄所開戶使用的“耿紀祥”身份證是偽造的，他人相繼在光明儲蓄所取4萬元，在楚王城儲蓄所取2萬元，在鐵路立交橋儲蓄所取3萬元。此案中，一方面，耿紀祥、韓英輕信他人的誘惑，沒有安全防范意識，使其存折被他人調換后，盲目地向被調換的存折上存款，存在一定的過錯，應負一定責任；另一方面，平橋聯(lián)社違反《中華人民共和國反洗錢法》第16條規(guī)定，未對開戶人的身份證件進行嚴格審查，使他人制造的假身份證得以開戶，繼而行騙，造成耿紀祥、韓英的財產損失，有因果關系，平橋聯(lián)社存在明顯過錯，也應負一定責任。

（二）內控制度不健全，制度落實難，存在風險隱患。一些歷史遺留問題和思想認識的原因，致使農信社反洗錢工作職責不健全，制度不完善；或雖制定了相關制度辦法，但內容比較粗糙，執(zhí)行也是走過場、講形式，沒有真正落實到實際工作中。在堪稱中華人民共和國第一經濟大案廈門遠華特大走私案中，晉江金城信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某助紂為虐。晉江“地下錢莊”(“東石 3

麗”等人)幫助遠華集團洗錢過程中主要定點聯(lián)系晉江金城信用社，勾結該信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某，商定接收、保管、支取巨額現金，必要時墊付匯款和用現金解付匯票等，少則幾十萬，多則幾千萬。調查反映，遠華集團及其下屬公司在廈門的55個銀行賬戶資金活動正常，1996年1月1日至1999年9月31日期間共計提取現金278筆，平均每筆金額6．6萬元，單筆提現未超過20萬元，提現用途均屬正常范疇，可見遠華走私集團的非法資金活動主要集中在定點金融機構——晉江金城信用社。此案中，晉江金城信用社部分領導人和不法分子內外勾結，內控稽查制度不健全，執(zhí)行時浮于形式，給不法分子洗錢提供了犯罪溫床。

（三）反洗錢工作工作宣傳不到位，有待進一步加強宣傳。農信社對反洗錢的宣傳力度不夠。首先，農信社員工尤其是一線員工對反洗錢介紹和宣傳不到位，致使廣大客戶對洗錢犯罪知之甚少或是一概不知，以致客戶對農信社對其大額資金存取、賬戶結算情況等進行合理調查和監(jiān)督時不放心、不理解、不配合，認為“自己的錢，自由支配，為什么要受你們銀行約束”。其次，目前，農信社反洗錢知識宣傳一般只局限在信用社所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，以懸掛橫幅標語等方式為主，沒有深入到偏遠、交通不便的村莊，沒有真正把宣傳工作落到實處。再次，農信社主要服務對象是“三農”，而農村文化素質稍微高點的年輕人基本外出打工，留守下來的基本是文化素質較低、體弱病殘的老人或留守兒童，開展反洗錢宣傳難度較大。

（四）反洗錢操作人員專業(yè)知識比較欠缺，對可疑交易的甄別能力較差。

農信社由于歷史原因，人員素質普遍不高，近年來，以筆者所屬江蘇農信社為例，雖陸續(xù)招進一批大學生，輸送和更新了一些新鮮血 4

液，但總體來說，員工平均水平還是較低。一方面，員工對反洗錢工作的認識不到位，對反洗錢相關操作流程及法規(guī)學習不夠，與當前反洗錢工作要求有一定差距，尤其是部分一線操作人員對反洗錢知識了解甚微，對相關的反洗錢操作程序掌握不夠熟練，在日常工作中，難以有效識別可疑交易；另一方面，部分基層農信社管理人員重企業(yè)經營效益，輕員工反洗錢培訓，客觀上也造成一線操作人員反洗錢知識比較欠缺。

二、農信社加強反洗錢工作的對策

（一）加強客戶身份識別制度，構建反洗錢的堅固防線。首先，加強客戶身份識別登記制度。在為客戶開戶時,應當嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》及有關賬戶管理的規(guī)定。對法人客戶，在為其開戶或辦理業(yè)務時，要對其注冊名稱、地址、業(yè)務范圍、注冊資金、基本財務狀況等有明確的了解和掌握；對自然人客戶，應當要求其以法定身份證件的名稱開戶，記錄其法定證件上的相關事項，并核實客戶的身份證件。特別是對于一次性服務的客戶，在其辦理現金兌換、大額現金存入和支取時，要認真實行客戶識別，進行認真分析。其次，農信社應進一步加強客戶經理制度。對于一些對私大客戶和對公客戶要進行統(tǒng)一細化管理，特別是對公客戶的業(yè)務經營情況、新業(yè)務的開展、營業(yè)收入情況、資金使用周轉要進行詳細的了解，切實做到真正了解自己的客戶。再次，從源頭上杜絕公款私存，私款公存等現象。

（二）健全和完善內控機制，加大監(jiān)督檢查。

首先，要按照內控優(yōu)先的原則,切實加強農信社內控制度的建設和落實,制定相應的內控制度并自我評估，建立健全反洗錢組織體系，及時調整反洗錢組織領導機構，確立反洗錢工作的負責部門并制訂嚴 5

格的工作職責，確保反洗錢工作的有效開展，構筑嚴密的反洗錢制度防線，使反洗錢工作進一步規(guī)范化、制度化。其次，加強大額現金管理，堵塞洗錢的出口。積極引導客戶使用先進的電子化非現金結算工具，不斷改善支付清算環(huán)境，減少社會現金持有量，防范和打擊利用現金結算進行洗錢等違法犯罪活動，堅決維護支付結算秩序和良好的經濟、金融環(huán)境。再次，加大監(jiān)督檢查，把反洗錢工作納入內部稽查工作中，每年開展至少兩次專項檢查，監(jiān)督并落實制度執(zhí)行情況。

（三）加強反洗錢宣傳教育，培養(yǎng)反洗錢責任意識。

首先，開展聲勢浩大的反洗錢宣傳活動。借助電視、報紙等新聞媒體開設反洗錢法宣傳專欄，集中向社會公眾發(fā)放反洗錢宣傳頁；在柜臺或業(yè)務宣傳欄設立“反洗錢宣傳專柜”，指定人員解答社會公眾的相關咨詢；在偏遠村莊村支部等顯眼處懸掛《反洗錢法》宣傳橫幅，使宣傳橫幅深入各村莊。其次，加強溝通，廣泛宣傳，深入社會每個觸角，全面提高社會各界對反洗錢工作的認知、理解和支持，打造良好的反洗錢工作環(huán)境，形成全社會共同預防、報告、查處、打擊洗錢行為的反洗錢合力。再次，要通過各種途徑加強對農信社反洗錢工作的宣傳、輔導、監(jiān)督，準確定位，嚴格執(zhí)法，提高農信社全體員工自覺、自愿、自主履行反洗錢職責的意識。

（四）加強人才培養(yǎng)，提升反洗錢隊伍素質。

一方面，加強反洗錢工作人員學習培訓，提高反洗錢人員的整體業(yè)務水平。農信社可結合自身實際，采取一級培訓一級的方法，不斷增強和充實一線操作人員的反洗錢業(yè)務水平和對可疑交易的甄別能力。不定期的通報案例，通過觀看案例分析，增強反洗錢工作人員法制意識和責任意識，為認真履行反洗錢工作義務奠定扎實的基礎。另一方面，引進人才，增進交流。加強與相關部門的溝通與合作，邀請 6

人民銀行等機構的專家，講授反洗錢理念，全面掌握反洗錢知識和操作規(guī)程，提升農信社管理人員和一線操作人員的反洗錢理論知識和操作水平，為反洗錢工作輸送新鮮血液。

三、農信社反洗錢工作的前景和展望

從總體上看，我們農信社反洗錢形勢良好，有關反洗錢的政策措施已經取得成效，各個層面的協(xié)調和工作機制已經步入正軌，并且隨著工作的深入，效果還將進一步顯現。但農信社作為服務“三農”的主力金融機構，承載著廣大農村地區(qū)金融穩(wěn)定和經濟發(fā)展的重任，反洗錢工作任重道遠。我們農信社要與各兄弟金融機構（如郵政儲蓄銀行，農行等）開展多邊立體式合作關系，開展反洗錢信息交流、合作培訓、協(xié)助調查等?！奥仿湫捱h兮”,但我們堅信，在上級各部門和同行業(yè)的領導和合作下，農信社的反洗錢工作會開展得越來越好，越來越規(guī)范，為社會提供良好的金融服務環(huán)境，為國家的經濟發(fā)展提供有力的支持。

作者單位：強蛟信用社 魏鵬峰 屠晨晨

第三篇：農村信用社反洗錢工作現狀的思考

農村信用社反洗錢工作現狀的思考

摘要：隨著我國經濟發(fā)展，“洗錢”行為從無到有，從少到多。農信社作為服務“三農”主力軍，涉及廣大農村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，反洗錢工作面臨不少問題與困難，但我們農信社迎難而上，開拓進取，采取許多相應的對策，取得了可觀的成效。展望農信社反洗錢工作，雖已取得一些成績，但農信社反先錢工作仍任重道遠，需要我們進一步努力。

關鍵詞：農信社 反洗錢 農村金融 內控稽查

“洗錢”（Money-laundrying），作為舶來詞，最早出現在20世紀的美國。現代各國法律對反洗錢的解釋不完全相同，金融機構反洗錢比較權威的機構巴塞爾銀行法規(guī)及監(jiān)管實踐委員會，從金融交易角度對洗錢進行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個賬戶向另一個賬戶作支付或轉移，以掩蓋款項的真實來源和受益所有權關系；或者利用金融系統(tǒng)提供的資金保管服務存放款項，即常言之“洗錢”。隨著我國經濟不斷發(fā)展，“洗錢”在我國已經歷了一個從無到有、從少到多的發(fā)展過程。2010年，人民銀行反洗錢調查工作穩(wěn)步開展。全年共對1038起重點可疑交易線索實施反洗錢調查3602次，向偵查機關報案911起，涉及金額1,177.9億元。人民銀行配合偵查機關調查涉嫌洗錢案件982起，涉及金額5746.8億元；配合破獲涉嫌洗錢案件292起，涉及金額4785.8億元。“洗錢”行為不僅擾亂經濟、金融秩序；還易助長和滋生貪污、腐敗,敗壞社會風氣；

甚者危害國家安全、社會穩(wěn)定等。

“反洗錢”工作在當今復雜的經濟、金融下是一項重要而艱巨的工作。做好反洗錢工作是維護金融機構誠信及金融穩(wěn)定的需要；也是保證信譽支付穩(wěn)定及維護金融機構健康發(fā)展的需要；更是促進國家經濟發(fā)展并保證國家利益的客觀需要。在我國，農村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口占主體，農村金融機構主要服務對象是縣域以下的城鎮(zhèn)及農村人口。農村信用合作聯(lián)社（以下簡稱農信社）作為農村金融機構的主力軍，更應該做好反洗錢工作，承擔起農村金融機構在反洗錢工作中應盡的責任和義務，起示范和榜樣作用。筆者作為農信社一線員工，在日常工作中，直接參與反洗錢工作，對農信社反洗錢工作現狀有一定程度上的宏觀了解。

一、農信社反洗錢工作面臨的主要問題

（一）客戶身份識別制度落實不是很到位，反洗錢工作基礎比較薄弱。

從日常工作情況和對全國農信社發(fā)生的部分洗錢案例來看，部分農信社一線工作人員與客戶建立業(yè)務關系時，在核對和登記真實有效身份證件時把關不嚴。一方面，認為反洗錢是人民銀行的事情，加之片面認為基層農信社地處農村，經濟發(fā)展落后，不可能存在洗錢活動；另一方面，認為客戶基本都是自己的熟人或朋友，不會參與洗錢，為挽留客戶，放松了對部分客戶的身份識別。2008年3月20日，有兩自稱南陽地質隊的人來到原告耿紀祥和韓英（兩人系夫妻關系）位于南京路金三角加油站對面的膠管店，稱要購批高壓膠管，并要求耿某在農信社開立一個折卡合一的個人賬號以便轉賬。耿紀祥便于當日下午持其身份證到被告

信陽市平橋聯(lián)社（以下簡稱被告）下屬的營業(yè)部開一折卡合一的個人賬戶。次日早晨，上述兩人及另一人再次來到耿某的膠管店以查看營業(yè)執(zhí)照及存折為借口趁機將其用偽造的耿紀祥身份證在被告下屬的光明儲蓄所開辦的存折與之對調，隨后稱先去別處買輪胎回來再和耿紀祥簽合同。約2分鐘后，此三人給耿紀祥打電話稱雙方是第一次合作，此次購買量大而耿的存款上卻沒有錢（只有開戶存的10元錢），要求耿在存折上存一些資金，以顯示實力才放心簽合同。隨后，耿的妻子韓英在被告下屬的東城信用社分二次存入共9萬元現金。韓英存完款沿中心大道往北返回，途中耿紀祥駕車趕來，行至平橋農林路口被告下屬一網點時，二人到網點查驗卡上是否有9萬元，經查沒有，欲取出折上9萬元，因不知密碼而未取出。二人又驅車趕到開戶網點茶葉城營業(yè)部，經查兩原告所持折卡不是一套的，折上的9萬元尚在。原告又驅車趕到光明儲蓄所，趕到時折上9萬元錢已被取走，兩原告隨即向平橋公安分局報案，經公安機關偵查，在光明儲蓄所開戶使用的“耿紀祥”身份證是偽造的，他人相繼在光明儲蓄所取4萬元，在楚王城儲蓄所取2萬元，在鐵路立交橋儲蓄所取3萬元。此案中，一方面，耿紀祥、韓英輕信他人的誘惑，沒有安全防范意識，使其存折被他人調換后，盲目地向被調換的存折上存款，存在一定的過錯，應負一定責任；另一方面，平橋聯(lián)社違反《中華人民共和國反洗錢法》第16條規(guī)定，未對開戶人的身份證件進行嚴格審查，使他人制造的假身份證得以開戶，繼而行騙，造成耿紀祥、韓英的財產損失，有因果關系，平橋聯(lián)社存在明顯過錯，也應負一定責任。

（二）內控制度不健全，制度落實難，存在風險隱患。

一些歷史遺留問題和思想認識的原因，致使農信社反洗錢工作職責不健全，制度不完善；或雖制定了相關制度辦法，但內容比較粗糙，執(zhí)行也是走過場、講形式，沒有真正落實到實際工作中。在堪稱中華人民共和國第一經濟大案廈門遠華特大走私案中，晉江金城信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某助紂為虐。晉江“地下錢莊”(“東石麗”等人)幫助遠華集團洗錢過程中主要定點聯(lián)系晉江金城信用社，勾結該信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某，商定接收、保管、支取巨額現金，必要時墊付匯款和用現金解付匯票等，少則幾十萬，多則幾千萬。調查反映，遠華集團及其下屬公司在廈門的55個銀行賬戶資金活動正常，1996年1月1日至1999年9月31日期間共計提取現金278筆，平均每筆金額6．6萬元，單筆提現未超過20萬元，提現用途均屬正常范疇，可見遠華走私集團的非法資金活動主要集中在定點金融機構——晉江金城信用社。此案中，晉江金城信用社部分領導人和不法分子內外勾結，內控稽查制度不健全，執(zhí)行時浮于形式，給不法分子洗錢提供了犯罪溫床。

（三）反洗錢工作工作宣傳不到位，有待進一步加強宣傳。農信社對反洗錢的宣傳力度不夠。首先，農信社員工尤其是一線員工對反洗錢介紹和宣傳不到位，致使廣大客戶對洗錢犯罪知之甚少或是一概不知，以致客戶對農信社對其大額資金存取、賬戶結算情況等進行合理調查和監(jiān)督時不放心、不理解、不配合，認為“自己的錢，自由支配，為什么要受你們銀行約束”。其次，目前，農信社反洗錢知識宣傳一般只局限在信用社所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，以

懸掛橫幅標語等方式為主，沒有深入到偏遠、交通不便的村莊，沒有真正把宣傳工作落到實處。再次，農信社主要服務對象是“三農”，而農村文化素質稍微高點的年輕人基本外出打工，留守下來的基本是文化素質較低、體弱病殘的老人或留守兒童，開展反洗錢宣傳難度較大。

（四）反洗錢操作人員專業(yè)知識比較欠缺，對可疑交易的甄別能力較差。

農信社由于歷史原因，人員素質普遍不高，近年來，以筆者所屬江蘇農信社為例，雖陸續(xù)招進一批大學生，輸送和更新了一些新鮮血液，但總體來說，員工平均水平還是較低。一方面，員工對反洗錢工作的認識不到位，對反洗錢相關操作流程及法規(guī)學習不夠，與當前反洗錢工作要求有一定差距，尤其是部分一線操作人員對反洗錢知識了解甚微，對相關的反洗錢操作程序掌握不夠熟練，在日常工作中，難以有效識別可疑交易；另一方面，部分基層農信社管理人員重企業(yè)經營效益，輕員工反洗錢培訓，客觀上也造成一線操作人員反洗錢知識比較欠缺。

二、農信社加強反洗錢工作的對策

（一）加強客戶身份識別制度，構建反洗錢的堅固防線。首先，加強客戶身份識別登記制度。在為客戶開戶時,應當嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》及有關賬戶管理的規(guī)定。對法人客戶，在為其開戶或辦理業(yè)務時，要對其注冊名稱、地址、業(yè)務范圍、注冊資金、基本財務狀況等有明確的了解和掌握；對自然人客戶，應當要求其以法定身份證件的名稱開戶，記錄其法定證件上的相關事項，并核實客戶的身份證件。特別是對

于一次性服務的客戶，在其辦理現金兌換、大額現金存入和支取時，要認真實行客戶識別，進行認真分析。其次，農信社應進一步加強客戶經理制度。對于一些對私大客戶和對公客戶要進行統(tǒng)一細化管理，特別是對公客戶的業(yè)務經營情況、新業(yè)務的開展、營業(yè)收入情況、資金使用周轉要進行詳細的了解，切實做到真正了解自己的客戶。再次，從源頭上杜絕公款私存，私款公存等現象。

（二）健全和完善內控機制，加大監(jiān)督檢查。

首先，要按照內控優(yōu)先的原則,切實加強農信社內控制度的建設和落實,制定相應的內控制度并自我評估，建立健全反洗錢組織體系，及時調整反洗錢組織領導機構，確立反洗錢工作的負責部門并制訂嚴格的工作職責，確保反洗錢工作的有效開展，構筑嚴密的反洗錢制度防線，使反洗錢工作進一步規(guī)范化、制度化。其次，加強大額現金管理，堵塞洗錢的出口。積極引導客戶使用先進的電子化非現金結算工具，不斷改善支付清算環(huán)境，減少社會現金持有量，防范和打擊利用現金結算進行洗錢等違法犯罪活動，堅決維護支付結算秩序和良好的經濟、金融環(huán)境。再次，加大監(jiān)督檢查，把反洗錢工作納入內部稽查工作中，每年開展至少兩次專項檢查，監(jiān)督并落實制度執(zhí)行情況。

（三）加強反洗錢宣傳教育，培養(yǎng)反洗錢責任意識。首先，開展聲勢浩大的反洗錢宣傳活動。借助電視、報紙等新聞媒體開設反洗錢法宣傳專欄，集中向社會公眾發(fā)放反洗錢宣傳頁；在柜臺或業(yè)務宣傳欄設立“反洗錢宣傳專柜”，指定人員解答社會公眾的相關咨詢；在偏遠村莊村支部等顯眼處懸掛《反

洗錢法》宣傳橫幅，使宣傳橫幅深入各村莊。其次，加強溝通，廣泛宣傳，深入社會每個觸角，全面提高社會各界對反洗錢工作的認知、理解和支持，打造良好的反洗錢工作環(huán)境，形成全社會共同預防、報告、查處、打擊洗錢行為的反洗錢合力。再次，要通過各種途徑加強對農信社反洗錢工作的宣傳、輔導、監(jiān)督，準確定位，嚴格執(zhí)法，提高農信社全體員工自覺、自愿、自主履行反洗錢職責的意識。

（四）加強人才培養(yǎng)，提升反洗錢隊伍素質。

一方面，加強反洗錢工作人員學習培訓，提高反洗錢人員的整體業(yè)務水平。農信社可結合自身實際，采取一級培訓一級的方法，不斷增強和充實一線操作人員的反洗錢業(yè)務水平和對可疑交易的甄別能力。不定期的通報案例，通過觀看案例分析，增強反洗錢工作人員法制意識和責任意識，為認真履行反洗錢工作義務奠定扎實的基礎。另一方面，引進人才，增進交流。加強與相關部門的溝通與合作，邀請人民銀行等機構的專家，講授反洗錢理念，全面掌握反洗錢知識和操作規(guī)程，提升農信社管理人員和一線操作人員的反洗錢理論知識和操作水平，為反洗錢工作輸送新鮮血液。

三、農信社反洗錢工作的前景和展望

從總體上看，我們農信社反洗錢形勢良好，有關反洗錢的政策措施已經取得成效，各個層面的協(xié)調和工作機制已經步入正軌，并且隨著工作的深入，效果還將進一步顯現。但農信社作為服務“三農”的主力金融機構，承載著廣大農村地區(qū)金融穩(wěn)定和經濟發(fā)展的重任，反洗錢工作任重道遠。我們農信社要與各兄弟

金融機構（如郵政儲蓄銀行，農行等）開展多邊立體式合作關系，開展反洗錢信息交流、合作培訓、協(xié)助調查等?！奥仿湫捱h兮”,但我們堅信，在上級各部門和同行業(yè)的領導和合作下，農信社的反洗錢工作會開展得越來越好，越來越規(guī)范，為社會提供良好的金融服務環(huán)境，為國家的經濟發(fā)展提供強有力的保障。

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參與人員：劉章濤

第四篇：農村信用社反洗錢崗位職責

為規(guī)范人民幣支付交易報告行為，防范利用銀行支付結算進行洗錢等違法犯罪活動，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》和《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》以及《金融機構反洗錢規(guī)定》等相關法律、辦法規(guī)定，制定本崗位職責。各農村信用社、分社、儲蓄所崗位人員應嚴格履行職責，切實做好反洗錢工作：

1、堅持原則、照章辦事、認真履行自己的職責，不徇私情，不斷提高專業(yè)知識和政策理論水平；

2、嚴格堅持人民幣大額交易審批登記制度，建立完整的大額支付交易檔案；

3、嚴密關注相關個人與單位在短期內（指10個營業(yè)日以內）利用銀行帳戶大量的將資金進行分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出的行為，認真分析，作好可疑交易記錄，填制《可疑交易報告表》后進行報告；

4、反洗錢崗位人員要對轄內辦理的大額支付交易逐戶、逐筆進行調查、分析，認真作好評估，對明顯涉嫌犯罪需要立即偵查的，應立即報告當地公安機關，同時報告其上級單位和當地人民銀行；

5、嚴格操作，嚴守秘密。對記錄和分析的大額可疑支付交易信息不得向任何個人、任何單位泄露，法律另有規(guī)定的除外；

6、嚴格按規(guī)定期限和要求報送相關信息資料。

第五篇：加強農村信用社反洗錢業(yè)務勢在必行

加強農村信用社反洗錢業(yè)務勢在必行 隨著全球經濟的發(fā)展，國際金融活動更加活躍，金融犯罪也更加猖狂，洗錢嚴重危害著我國的國家安全和經濟安全，動搖社會信用，使社會財富大量流失境外，破壞社會穩(wěn)定，正成為危機世界各國經濟安全和金融安全的重要因素。我國的反洗錢工作已經開展多年，針對洗錢犯罪行為，金融機構在反洗錢工作開展中遇到了全所未有的挑戰(zhàn)。

震驚全國的廈門遠華集團走私案，通過晉江、石獅的地下錢莊和信用社清洗的走私收入達120億元人民幣。農村信用社反洗錢工作勢在必行。

農村信用社應該建立健全反洗錢內控制度，設置專門的反洗錢工作領導小組，現金支付交易監(jiān)測小組，轉賬支付交易監(jiān)測小組等三個工作小組，明確領導小組成員及其職責，做到分工合理，職責分明，將反洗錢工作職責落實到崗，落實到人。由會計出納專門負責收集全轄區(qū)反洗錢工作及大額支付報告和可疑支付報告。如有可疑報送人民銀行，并對轄內機構的反洗錢情況進行監(jiān)督，檢查。

農村信用社應該有針對性地對員工重點開展反洗錢培訓、學習、考試。對反洗錢人員進行有關反洗錢數據報送的培訓，確保員工掌握反洗錢操作程序，可疑資金的識別和分析，遇情況處理可以交易的措施辦法，準確及時的完成反洗錢各項報表數據的報送，提高反洗錢各項業(yè)務的能力。

柜臺員工作為反洗錢一線員工，應該認真學習反洗錢法，提高反洗錢意識，依照反洗錢法及文件的指示，嚴守每一筆可疑資金的收付。

在單位開立結算賬戶時，嚴格把關，認真審查六證（營業(yè)執(zhí)照、法人身份證、企業(yè)組織機構代碼證、國稅、地稅、開戶許可證）及經辦人身份證的真實性、完整性、合法性，并詳細詢問了解客戶有關情況，根據其經營范圍開立相對應的科目賬戶；在為單位客戶辦理存款、結算等業(yè)務，均按中國人民銀行有關規(guī)定要求其提供有效證明文件和資料，進行核對并登記。對于開立個人賬戶，嚴格按實名制的有關規(guī)定審查開戶資料，要求客戶出示本人（或連同代辦人）的有效身份證件進行上網核實，聯(lián)網核查無誤后反饋其身份證件的姓名和號碼再進行開戶操作，對于信息不符的未能依法提供相關證明材料的個人賬戶一概不予辦理開戶。提取現金方面，嚴格執(zhí)行逐級審批的制度，對明顯套現的賬戶不給予現金支付，對于一些能走轉賬業(yè)務的賬戶盡量避免其取現。我社堅持每天對每筆超過5萬元（含）的現金收付業(yè)務進行查詢和實時監(jiān)控，首先對客戶的有效身份證件進行核對及系統(tǒng)查詢，要求客戶附帶購銷合同，填寫大額現金支付表，送交主任簽字后方可支付現金，并要求個人或單位需提前一天預約提現金額，對自然人客戶及對公客戶建立大額現金存、取和匯款登記薄，每日認真地做好登記工作及反洗錢的上報并進行可疑交易信息排查。

對于農村信用社，由于客戶群體的特殊性，技術手段發(fā)展滯后等原因，在反洗錢工作中存在著較多的問題。

一是農村信用社大多數反洗錢任務由主辦會計兼職，其業(yè)務工作量大，對反洗錢業(yè)務投入不夠。而一線臨柜人員又難以適應反洗錢工作的繁瑣要求。

二是現金控制的難點。根據要求金融機構遵循“了解你的客戶”的原則，了解客戶及其交易目的和交易性質，大多數基層信用社對客戶的了解，大多局限于客戶開立賬戶時所提供的身份證及營業(yè)執(zhí)照等有限的資料，很難對客戶的經營狀況，主要資金往來對象，營業(yè)范圍等有真切的了解。而有些客戶常以“存取款自由”為由，拒絕配合我社要求填寫來源及其他要素；拒絕采納我社提出的轉賬建議，而執(zhí)意使用現金進行存取。

三是柜員對反洗錢工作認識淡薄，宣傳力度不夠。農村信用社主要以存貸業(yè)務經營為主，工資實行績效掛鉤，為了完成工作任務，往往對客戶身份識別不夠認真，思想上認為只有經濟發(fā)達地區(qū)的販毒、走私、黑社會等犯罪才存在反洗錢行為。沒有把反洗錢當做一項重要任務來抓，只是每年按照人民銀行的要求，懸掛橫幅宣傳反洗錢工作，沒有真正在轄區(qū)內形成打擊反洗錢的氛圍。

隨著農村信用社農信銀業(yè)務的上線，標志著全國兩萬多家加入農信銀系統(tǒng)的農村信用社、農村合作銀行、農村商業(yè)銀行實現了通存通兌，資金匯劃實時入賬，這種優(yōu)勢下，給我們的反洗錢工作帶來了更大的困難，對于這種業(yè)務事前，事中控制的薄弱，也給我們農信社反洗錢工作帶來了新的挑戰(zhàn)。

只有認真加強稽核檢查，嚴格執(zhí)行大額和可疑交易報告制度，加大反洗錢培訓的力度，確保全員樹立應有的反洗錢意識，掌握必要的反洗錢技能，增強反洗錢工作的緊迫感、主動性，才能切實預防洗錢風險，保金融活動的安全穩(wěn)定。

泉州城區(qū)聯(lián)社 吳小晶