第一篇：加強(qiáng)反洗錢工作的思考

加強(qiáng)反洗錢金融防范法律問題的思考

洗錢是一項(xiàng)錯(cuò)綜復(fù)雜的犯罪活動(dòng)，反洗錢則是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)性工作。實(shí)踐表明，雖然洗錢活動(dòng)有向其他領(lǐng)域轉(zhuǎn)移的趨勢，但仍以金融領(lǐng)域?yàn)橹鳌６聪村X法律問題則始終困擾著反洗錢工作的有效開展。為此，加強(qiáng)對(duì)反洗錢金融防范法律問題研究頗具現(xiàn)實(shí)意義。

一、反洗錢法律要件及責(zé)任問題

（一）洗錢罪的法律要件

任何一種犯罪，其構(gòu)成要件無非由犯罪的主體、犯罪的客體以及犯罪的主觀方面與客觀方面組成。洗錢犯罪的主體是通過犯罪獲取暴利的犯罪分子、部分金融從業(yè)人員和其他中介人員等。洗錢犯罪的客體是洗錢犯罪所侵害的各種社會(huì)關(guān)系，包括經(jīng)濟(jì)、金融和政治等領(lǐng)域上的社會(huì)關(guān)系。與洗錢犯罪客體具有密切聯(lián)系的是洗錢犯罪的對(duì)象，世界各國的法律一般將洗錢的具體對(duì)象確定為某種犯罪的違法所得及其收益。

洗錢的主觀方面有故意、明知的犯罪嫌疑，動(dòng)機(jī)大致為幾個(gè)方面：一是通過洗錢掩蓋違法犯罪所獲暴利的非法性質(zhì)；二是犯罪分子通過洗錢向合法的社會(huì)領(lǐng)域進(jìn)行滲透，以擴(kuò)張自己的勢力；三是通過參與洗錢活動(dòng)牟取暴利。

洗錢犯罪的客觀方面就是洗錢行為。盡管洗錢犯罪作為一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的犯罪行為在刑事法律中與其他犯罪有著相同的法律構(gòu)成，但在不同的國家具體的法律和法規(guī)規(guī)定上存在著一定的差異。

（二）金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中的法律責(zé)任

縱觀世界各國和地區(qū)制定的金融機(jī)構(gòu)反洗錢法定義務(wù)和責(zé)任，可以發(fā)現(xiàn)，它們基本上都是圍繞以一下四項(xiàng)法定責(zé)任展開的。

一是識(shí)別客戶身份的責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)對(duì)所有申請服務(wù)的客戶，應(yīng)制定有效的程序和政策以確定其真實(shí)身份。

二是守法經(jīng)營的責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)要確保所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)符合高度的道德標(biāo)準(zhǔn)及與金融、經(jīng)營有關(guān)的法律法規(guī)。對(duì)那些它們有充分理由認(rèn)為是與洗錢行為有關(guān)的交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)拒絕提供服務(wù)或幫助。

三是與執(zhí)法機(jī)關(guān)合作的責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在可能的情況下，與執(zhí)法部門合作。不得利用改動(dòng)的、不完整的或有欺騙性的資料蒙騙執(zhí)法部門。

四是加強(qiáng)職員培訓(xùn)的責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)要提高職員的自身素質(zhì)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，落實(shí)員工培訓(xùn)計(jì)劃。

五是強(qiáng)化“防內(nèi)”與“防外”兼顧的責(zé)任。金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營中，既注重“防外”（即強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)對(duì)犯罪分子的抵御），又注重“防內(nèi)”（即強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)的自律）。這種雙管齊下的做法對(duì)反洗錢的作用是十分明顯的。

二、金融機(jī)構(gòu)在反洗錢中需要明確的法律問題

在洗錢中，金融機(jī)構(gòu)起著中心環(huán)節(jié)的作用，在反洗錢中具有無可回避的責(zé)任。但由于金融機(jī)構(gòu)并非政府機(jī)構(gòu)，有著自身利益，所以它們在反洗錢中的強(qiáng)制性責(zé)任和義務(wù)必須由法律予以界定。

一是金融機(jī)構(gòu)有追求潛在洗錢利益的動(dòng)機(jī)。在市場機(jī)制主導(dǎo)的競爭社會(huì)中，金融機(jī)構(gòu)作為一個(gè)企業(yè)，同樣面臨著優(yōu)勝劣汰的挑戰(zhàn)。激烈的市場競爭使它們需要從社會(huì)中大量汲取資金作為競爭資本，需要以自身利益的獲得作為經(jīng)營活動(dòng)的指向標(biāo)。

二是金融機(jī)構(gòu)在洗錢中的過失責(zé)任需要界定。在確定金融機(jī)構(gòu)責(zé)任時(shí)，應(yīng)強(qiáng)調(diào)其過失責(zé)任。即在排除金融機(jī)構(gòu)追求洗錢利益的同時(shí)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)因過失（疏忽大意或過于自信）而導(dǎo)致洗錢順利進(jìn)行時(shí)，應(yīng)追究有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員的責(zé)任。但是，故意洗錢與過失洗錢之間的界限應(yīng)如何劃分、把握，是金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員所關(guān)心的問題。如果這些問題得不到法定答案，那么，金融機(jī)構(gòu)反法錢的防范措施也就難以落到實(shí)處。

三是重視反洗錢國際法律合作。積極參加有關(guān)反洗錢的國際公約和條約，通過反洗錢國際法律文件確立的國際規(guī)則，有效地解決有關(guān)調(diào)查洗錢犯罪、追查或凍結(jié)犯罪收益、逮捕洗錢犯罪嫌疑者以及引渡洗錢犯罪分子等國際刑事等合作的問題。應(yīng)充分利用埃格蒙特集團(tuán)的情報(bào)交換平臺(tái)，獲取外逃貪官在境外的資金及財(cái)產(chǎn)信息，與有關(guān)國家建立貪腐資金凍結(jié)和返還機(jī)制，為解決我國貪官攜帶大量資金外逃開辟新的、有效的途徑。

三、幾點(diǎn)想法

第一、加強(qiáng)教育培訓(xùn)。重要突出反洗錢工作對(duì)我國社會(huì)主義建設(shè)的現(xiàn)實(shí)意義，深刻認(rèn)識(shí)反洗錢工作的長期性和艱巨性，充分認(rèn)識(shí)反洗錢工作的重要性和必要性，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，增強(qiáng)工作的主動(dòng)性。通過各種方式加強(qiáng)對(duì)基層金融業(yè)反洗錢工作的宣傳、輔導(dǎo)、督促，準(zhǔn)確定位，嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢規(guī)定，保障反洗錢工作的有續(xù)開展。一是增強(qiáng)反洗錢的道德和法律意識(shí)。員工必須明白反洗錢工作的重大意義和自己承擔(dān)的法律義務(wù)，清楚如果未按照有關(guān)規(guī)定反映情況，個(gè)人可能會(huì)承擔(dān)的責(zé)任。二是提高識(shí)別和處理可疑交易的能力。通過全面的培訓(xùn)，使員工掌握如何識(shí)別客戶身份、正確保存交易記錄，以及識(shí)別可疑交易的技巧。三是加強(qiáng)對(duì)司法機(jī)關(guān)、公安部門和銀行系統(tǒng)從業(yè)人員特別是第一線人員的反洗錢培訓(xùn)，使各金融機(jī)構(gòu)真正認(rèn)識(shí)到基層金融機(jī)構(gòu)參與反洗錢斗爭的重要性與緊迫性，提高從業(yè)人員識(shí)別可疑支付交易的能力。四是廣泛宣傳，提高社會(huì)公眾整體認(rèn)識(shí)。基層人行可舉辦反洗錢法知識(shí)講座，向社會(huì)公眾分發(fā)宣傳資料等，為反洗錢法的實(shí)施營造了良好社會(huì)環(huán)境。五是強(qiáng)化崗位職責(zé)意識(shí)，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的法律意識(shí)，明確所承擔(dān)的法律責(zé)任依法履行反洗錢工作職責(zé)。

第二、提高反洗錢金融監(jiān)管水平。一是要有較高的技術(shù)設(shè)備水平。先進(jìn)的技術(shù)設(shè)備有利于迅速處理各種監(jiān)管信息，為監(jiān)管者提供迅速而準(zhǔn)確的決策參考，而且可以降低監(jiān)管成本增加收益。二是要有完備的規(guī)章制度。一套較為完善的反洗錢金融監(jiān)管規(guī)章制度不僅使監(jiān)管有章可循，而且有助于提高監(jiān)管效率。三是要有權(quán)責(zé)分明的崗位設(shè)置。監(jiān)管始終是由人來執(zhí)行的，那么如何確定金融監(jiān)管人員的責(zé)任，如何保證他們在工作中嚴(yán)格有效的履行監(jiān)管職責(zé)等問題是值得考慮的。四是要有各級(jí)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的密切合作。目前，大多數(shù)國家的金融業(yè)都實(shí)行分業(yè)監(jiān)管。雖然近幾年發(fā)達(dá)國家因金融混業(yè)經(jīng)營而出現(xiàn)監(jiān)管模式向功能化監(jiān)管的轉(zhuǎn)化，但對(duì)于大多數(shù)國家而言，在現(xiàn)階段如何加強(qiáng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)間的合作仍是反洗錢監(jiān)管中的重要問題。加強(qiáng)對(duì)基層央行反洗錢崗位人員的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，配備合格的反洗錢人員。基層央行在對(duì)員工進(jìn)行職業(yè)道德教育和常規(guī)業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時(shí)，要制定反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃，分層次、分步驟對(duì)管理層和操作層開展反洗錢培訓(xùn)工作。把《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》、《人民幣銀行結(jié)算帳戶管理辦法》等規(guī)章制度、法律法規(guī)成為全行

職工的必修課程。培養(yǎng)和建立人民銀行一支合格、高素質(zhì)的反洗錢監(jiān)管隊(duì)伍，要把洗錢人員的培養(yǎng)上升到人才戰(zhàn)略高度，為反洗錢崗位配備專業(yè)人員。四是人民銀行要利用現(xiàn)有的數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)，組織建立金融機(jī)構(gòu)公共網(wǎng)絡(luò)，利用計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，建立數(shù)據(jù)中心和客戶信用信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。五是建議盡快建立并完善大額和可疑資金交易數(shù)據(jù)解讀軟件功能，使其滿足從程序中自動(dòng)產(chǎn)生分析報(bào)告所需要的各種分類統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，方便反洗錢工作人員進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，掌握大額和可疑資金交易的發(fā)生和分布情況，增強(qiáng)反洗錢監(jiān)測的及時(shí)性和有效性，以便快速查找涉嫌洗錢活動(dòng)的線索。三是人民銀行要加強(qiáng)金融監(jiān)管，健全金融機(jī)構(gòu)建立審批和金融經(jīng)營許可證發(fā)放制度，對(duì)金融機(jī)構(gòu)拉業(yè)務(wù)、拉客戶所采取的違法違規(guī)經(jīng)營行為，應(yīng)嚴(yán)肅查處。四是通過不懈努力建立與公安等部門的橫向網(wǎng)絡(luò)，各方共享監(jiān)管信息，提高打擊反洗錢的效率。

第三、盡快出臺(tái)《反洗錢法》。對(duì)于《反洗錢法》的出臺(tái)，有著相當(dāng)復(fù)雜的法律問題，需要結(jié)合我國當(dāng)前的實(shí)際情況，進(jìn)行大量的論證和研究，使出臺(tái)的這部反洗錢大法切實(shí)具有實(shí)用性和可操作性及在反洗錢領(lǐng)域中的權(quán)威性。

第四、盡快制定特定非金融機(jī)構(gòu)具體反洗錢適用法律，明確擴(kuò)大反洗錢法律的適用范圍，實(shí)現(xiàn)均衡監(jiān)管

由于洗錢的方式多樣、渠道多種，洗錢犯罪分子規(guī)避金融機(jī)構(gòu)的行為越來越突出，利用特定非金融機(jī)構(gòu)易于變現(xiàn)、流動(dòng)性強(qiáng)、不留實(shí)名、無須報(bào)告、行業(yè)慣例等特點(diǎn)進(jìn)行洗錢的趨勢越來越明顯。目前急需把反洗錢法律適用范圍明確擴(kuò)大到投資公司、擔(dān)保公司、小額貸款公司、珠寶及貴重金屬經(jīng)營商、典當(dāng)行、房地產(chǎn)業(yè)、律師、公證師等等，避免出現(xiàn)反洗錢監(jiān)管一邊倒、監(jiān)管不均衡，留下監(jiān)管盲區(qū)，影響反洗錢有效開展。

第五、擴(kuò)充洗錢罪的上游犯罪

我國應(yīng)該借鑒發(fā)達(dá)國家洗錢罪的上游犯罪范圍，根據(jù)我國的國情具體擴(kuò)充洗錢罪的上游犯罪，如對(duì)于我國目前經(jīng)濟(jì)生活中存

在較多、較為嚴(yán)重的違法犯罪如涉稅犯罪，將其列入洗錢罪的上游犯罪，對(duì)清洗稅務(wù)犯罪等犯罪行為進(jìn)行懲罰，是經(jīng)濟(jì)形勢的客觀需要，同時(shí)可以大大提高反洗錢成效。

第六、建立對(duì)貨幣以及其他各種價(jià)值轉(zhuǎn)移形式的追蹤體系 借鑒澳大利亞《金融交易報(bào)告法》，制定現(xiàn)金交易報(bào)告法律法規(guī)，明確規(guī)定需要履行現(xiàn)金交易報(bào)告義務(wù)的機(jī)構(gòu)和個(gè)人，建立對(duì)貨幣以及其他各種價(jià)值轉(zhuǎn)移形式的追蹤體系，使得現(xiàn)金及其他各種價(jià)值不論如何轉(zhuǎn)移、掩飾、隱瞞都有“蹤”可循，使洗錢犯罪分子不論利用那種形式洗錢都無“地”自容。

第七、修改反洗錢法律使其具有域外效力

借鑒英國反洗錢立法經(jīng)驗(yàn)，使我國反洗錢法律具有域外效力。使得即使在海外洗錢也可在我國起訴；構(gòu)成洗錢犯罪的上游犯罪，既可以是我國本土發(fā)生的犯罪，也可以是在我國本土以外發(fā)生的犯罪。

八是利用司法解釋彌補(bǔ)立法缺陷。司法解釋是我國立法中比較特殊的一個(gè)環(huán)節(jié)。眾所周知，司法解釋確屬有權(quán)解釋：因?yàn)樗唤?jīng)最高司法機(jī)關(guān)頒布，即與法律具有同等效力。然而，從司法解釋的性質(zhì)及其功效看，它又并不等同于法律本身。法律的解釋通常具有下述三大功能即對(duì)抽象而概括的法律條文字義及其內(nèi)容的具體解讀、對(duì)司法認(rèn)定的特定“法律事實(shí)”與某一具體法律規(guī)范是否相符合作出的解釋、對(duì)整個(gè)法律體系的價(jià)值及其立法目的取向所作的系統(tǒng)解釋，使得在《反洗錢法》頒布實(shí)施以后產(chǎn)生的新問題，特別是在洗錢犯罪的上游犯罪界定范圍問題上的完善有著重大作用，可以很好的彌補(bǔ)現(xiàn)行《反洗錢法》的部分立法缺陷，亦可有效地為反洗錢提供法律依據(jù)。

第二篇：農(nóng)村信用社反洗錢工作現(xiàn)狀的思考

農(nóng)村信用社反洗錢工作現(xiàn)狀的思考

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展，“洗錢”行為從無到有，從少到多。農(nóng)信社作為服務(wù)“三農(nóng)”主力軍，涉及廣大農(nóng)村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，反洗錢工作面臨不少問題與困難，但我們農(nóng)信社迎難而上，開拓進(jìn)取，采取許多相應(yīng)的對(duì)策，取得了可觀的成效。展望農(nóng)信社反洗錢工作，雖已取得一些成績，但農(nóng)信社反先錢工作仍任重道遠(yuǎn)，需要我們進(jìn)一步努力。

關(guān)鍵詞：農(nóng)信社 反洗錢 農(nóng)村金融 內(nèi)控稽查

“洗錢”（Money-laundrying），作為舶來詞，最早出現(xiàn)在20世紀(jì)的美國。現(xiàn)代各國法律對(duì)反洗錢的解釋不完全相同，金融機(jī)構(gòu)反洗錢比較權(quán)威的機(jī)構(gòu)巴塞爾銀行法規(guī)及監(jiān)管實(shí)踐委員會(huì)，從金融交易角度對(duì)洗錢進(jìn)行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個(gè)賬戶向另一個(gè)賬戶作支付或轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項(xiàng)的真實(shí)來源和受益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的資金保管服務(wù)存放款項(xiàng)，即常言之“洗錢”。隨著我國經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，“洗錢”在我國已經(jīng)歷了一個(gè)從無到有、從少到多的發(fā)展過程。2010年，人民銀行反洗錢調(diào)查工作穩(wěn)步開展。全年共對(duì)1038起重點(diǎn)可疑交易線索實(shí)施反洗錢調(diào)查3602次，向偵查機(jī)關(guān)報(bào)案911起，涉及金額1,177.9億元。人民銀行配合偵查機(jī)關(guān)調(diào)查涉嫌洗錢案件982起，涉及金額5746.8億元；配合破獲涉嫌洗錢案件292起，涉及金額4785.8億元。“洗錢”行為不僅擾亂經(jīng)濟(jì)、金融秩序；還易助長和滋生貪污、腐敗,敗壞社會(huì)風(fēng)氣；

甚者危害國家安全、社會(huì)穩(wěn)定等。

“反洗錢”工作在當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)、金融下是一項(xiàng)重要而艱巨的工作。做好反洗錢工作是維護(hù)金融機(jī)構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定的需要；也是保證信譽(yù)支付穩(wěn)定及維護(hù)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展的需要；更是促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展并保證國家利益的客觀需要。在我國，農(nóng)村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口占主體，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要服務(wù)對(duì)象是縣域以下的城鎮(zhèn)及農(nóng)村人口。農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡稱農(nóng)信社）作為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主力軍，更應(yīng)該做好反洗錢工作，承擔(dān)起農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中應(yīng)盡的責(zé)任和義務(wù)，起示范和榜樣作用。筆者作為農(nóng)信社一線員工，在日常工作中，直接參與反洗錢工作，對(duì)農(nóng)信社反洗錢工作現(xiàn)狀有一定程度上的宏觀了解。

一、農(nóng)信社反洗錢工作面臨的主要問題

（一）客戶身份識(shí)別制度落實(shí)不是很到位，反洗錢工作基礎(chǔ)比較薄弱。

從日常工作情況和對(duì)全國農(nóng)信社發(fā)生的部分洗錢案例來看，部分農(nóng)信社一線工作人員與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，在核對(duì)和登記真實(shí)有效身份證件時(shí)把關(guān)不嚴(yán)。一方面，認(rèn)為反洗錢是人民銀行的事情，加之片面認(rèn)為基層農(nóng)信社地處農(nóng)村，經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，不可能存在洗錢活動(dòng)；另一方面，認(rèn)為客戶基本都是自己的熟人或朋友，不會(huì)參與洗錢，為挽留客戶，放松了對(duì)部分客戶的身份識(shí)別。2008年3月20日，有兩自稱南陽地質(zhì)隊(duì)的人來到原告耿紀(jì)祥和韓英（兩人系夫妻關(guān)系）位于南京路金三角加油站對(duì)面的膠管店，稱要購批高壓膠管，并要求耿某在農(nóng)信社開立一個(gè)折卡合一的個(gè)人賬號(hào)以便轉(zhuǎn)賬。耿紀(jì)祥便于當(dāng)日下午持其身份證到被告

信陽市平橋聯(lián)社（以下簡稱被告）下屬的營業(yè)部開一折卡合一的個(gè)人賬戶。次日早晨，上述兩人及另一人再次來到耿某的膠管店以查看營業(yè)執(zhí)照及存折為借口趁機(jī)將其用偽造的耿紀(jì)祥身份證在被告下屬的光明儲(chǔ)蓄所開辦的存折與之對(duì)調(diào)，隨后稱先去別處買輪胎回來再和耿紀(jì)祥簽合同。約2分鐘后，此三人給耿紀(jì)祥打電話稱雙方是第一次合作，此次購買量大而耿的存款上卻沒有錢（只有開戶存的10元錢），要求耿在存折上存一些資金，以顯示實(shí)力才放心簽合同。隨后，耿的妻子韓英在被告下屬的東城信用社分二次存入共9萬元現(xiàn)金。韓英存完款沿中心大道往北返回，途中耿紀(jì)祥駕車趕來，行至平橋農(nóng)林路口被告下屬一網(wǎng)點(diǎn)時(shí)，二人到網(wǎng)點(diǎn)查驗(yàn)卡上是否有9萬元，經(jīng)查沒有，欲取出折上9萬元，因不知密碼而未取出。二人又驅(qū)車趕到開戶網(wǎng)點(diǎn)茶葉城營業(yè)部，經(jīng)查兩原告所持折卡不是一套的，折上的9萬元尚在。原告又驅(qū)車趕到光明儲(chǔ)蓄所，趕到時(shí)折上9萬元錢已被取走，兩原告隨即向平橋公安分局報(bào)案，經(jīng)公安機(jī)關(guān)偵查，在光明儲(chǔ)蓄所開戶使用的“耿紀(jì)祥”身份證是偽造的，他人相繼在光明儲(chǔ)蓄所取4萬元，在楚王城儲(chǔ)蓄所取2萬元，在鐵路立交橋儲(chǔ)蓄所取3萬元。此案中，一方面，耿紀(jì)祥、韓英輕信他人的誘惑，沒有安全防范意識(shí)，使其存折被他人調(diào)換后，盲目地向被調(diào)換的存折上存款，存在一定的過錯(cuò)，應(yīng)負(fù)一定責(zé)任；另一方面，平橋聯(lián)社違反《中華人民共和國反洗錢法》第16條規(guī)定，未對(duì)開戶人的身份證件進(jìn)行嚴(yán)格審查，使他人制造的假身份證得以開戶，繼而行騙，造成耿紀(jì)祥、韓英的財(cái)產(chǎn)損失，有因果關(guān)系，平橋聯(lián)社存在明顯過錯(cuò)，也應(yīng)負(fù)一定責(zé)任。

（二）內(nèi)控制度不健全，制度落實(shí)難，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。

一些歷史遺留問題和思想認(rèn)識(shí)的原因，致使農(nóng)信社反洗錢工作職責(zé)不健全，制度不完善；或雖制定了相關(guān)制度辦法，但內(nèi)容比較粗糙，執(zhí)行也是走過場、講形式，沒有真正落實(shí)到實(shí)際工作中。在堪稱中華人民共和國第一經(jīng)濟(jì)大案廈門遠(yuǎn)華特大走私案中，晉江金城信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某助紂為虐。晉江“地下錢莊”(“東石麗”等人)幫助遠(yuǎn)華集團(tuán)洗錢過程中主要定點(diǎn)聯(lián)系晉江金城信用社，勾結(jié)該信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某，商定接收、保管、支取巨額現(xiàn)金，必要時(shí)墊付匯款和用現(xiàn)金解付匯票等，少則幾十萬，多則幾千萬。調(diào)查反映，遠(yuǎn)華集團(tuán)及其下屬公司在廈門的55個(gè)銀行賬戶資金活動(dòng)正常，1996年1月1日至1999年9月31日期間共計(jì)提取現(xiàn)金278筆，平均每筆金額6．6萬元，單筆提現(xiàn)未超過20萬元，提現(xiàn)用途均屬正常范疇，可見遠(yuǎn)華走私集團(tuán)的非法資金活動(dòng)主要集中在定點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)——晉江金城信用社。此案中，晉江金城信用社部分領(lǐng)導(dǎo)人和不法分子內(nèi)外勾結(jié)，內(nèi)控稽查制度不健全，執(zhí)行時(shí)浮于形式，給不法分子洗錢提供了犯罪溫床。

（三）反洗錢工作工作宣傳不到位，有待進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳。農(nóng)信社對(duì)反洗錢的宣傳力度不夠。首先，農(nóng)信社員工尤其是一線員工對(duì)反洗錢介紹和宣傳不到位，致使廣大客戶對(duì)洗錢犯罪知之甚少或是一概不知，以致客戶對(duì)農(nóng)信社對(duì)其大額資金存取、賬戶結(jié)算情況等進(jìn)行合理調(diào)查和監(jiān)督時(shí)不放心、不理解、不配合，認(rèn)為“自己的錢，自由支配，為什么要受你們銀行約束”。其次，目前，農(nóng)信社反洗錢知識(shí)宣傳一般只局限在信用社所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，以

懸掛橫幅標(biāo)語等方式為主，沒有深入到偏遠(yuǎn)、交通不便的村莊，沒有真正把宣傳工作落到實(shí)處。再次，農(nóng)信社主要服務(wù)對(duì)象是“三農(nóng)”，而農(nóng)村文化素質(zhì)稍微高點(diǎn)的年輕人基本外出打工，留守下來的基本是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，開展反洗錢宣傳難度較大。

（四）反洗錢操作人員專業(yè)知識(shí)比較欠缺，對(duì)可疑交易的甄別能力較差。

農(nóng)信社由于歷史原因，人員素質(zhì)普遍不高，近年來，以筆者所屬江蘇農(nóng)信社為例，雖陸續(xù)招進(jìn)一批大學(xué)生，輸送和更新了一些新鮮血液，但總體來說，員工平均水平還是較低。一方面，員工對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)不到位，對(duì)反洗錢相關(guān)操作流程及法規(guī)學(xué)習(xí)不夠，與當(dāng)前反洗錢工作要求有一定差距，尤其是部分一線操作人員對(duì)反洗錢知識(shí)了解甚微，對(duì)相關(guān)的反洗錢操作程序掌握不夠熟練，在日常工作中，難以有效識(shí)別可疑交易；另一方面，部分基層農(nóng)信社管理人員重企業(yè)經(jīng)營效益，輕員工反洗錢培訓(xùn)，客觀上也造成一線操作人員反洗錢知識(shí)比較欠缺。

二、農(nóng)信社加強(qiáng)反洗錢工作的對(duì)策

（一）加強(qiáng)客戶身份識(shí)別制度，構(gòu)建反洗錢的堅(jiān)固防線。首先，加強(qiáng)客戶身份識(shí)別登記制度。在為客戶開戶時(shí),應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及有關(guān)賬戶管理的規(guī)定。對(duì)法人客戶，在為其開戶或辦理業(yè)務(wù)時(shí)，要對(duì)其注冊名稱、地址、業(yè)務(wù)范圍、注冊資金、基本財(cái)務(wù)狀況等有明確的了解和掌握；對(duì)自然人客戶，應(yīng)當(dāng)要求其以法定身份證件的名稱開戶，記錄其法定證件上的相關(guān)事項(xiàng)，并核實(shí)客戶的身份證件。特別是對(duì)

于一次性服務(wù)的客戶，在其辦理現(xiàn)金兌換、大額現(xiàn)金存入和支取時(shí)，要認(rèn)真實(shí)行客戶識(shí)別，進(jìn)行認(rèn)真分析。其次，農(nóng)信社應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)客戶經(jīng)理制度。對(duì)于一些對(duì)私大客戶和對(duì)公客戶要進(jìn)行統(tǒng)一細(xì)化管理，特別是對(duì)公客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、新業(yè)務(wù)的開展、營業(yè)收入情況、資金使用周轉(zhuǎn)要進(jìn)行詳細(xì)的了解，切實(shí)做到真正了解自己的客戶。再次，從源頭上杜絕公款私存，私款公存等現(xiàn)象。

（二）健全和完善內(nèi)控機(jī)制，加大監(jiān)督檢查。

首先，要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則,切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)信社內(nèi)控制度的建設(shè)和落實(shí),制定相應(yīng)的內(nèi)控制度并自我評(píng)估，建立健全反洗錢組織體系，及時(shí)調(diào)整反洗錢組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，確立反洗錢工作的負(fù)責(zé)部門并制訂嚴(yán)格的工作職責(zé)，確保反洗錢工作的有效開展，構(gòu)筑嚴(yán)密的反洗錢制度防線，使反洗錢工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化。其次，加強(qiáng)大額現(xiàn)金管理，堵塞洗錢的出口。積極引導(dǎo)客戶使用先進(jìn)的電子化非現(xiàn)金結(jié)算工具，不斷改善支付清算環(huán)境，減少社會(huì)現(xiàn)金持有量，防范和打擊利用現(xiàn)金結(jié)算進(jìn)行洗錢等違法犯罪活動(dòng)，堅(jiān)決維護(hù)支付結(jié)算秩序和良好的經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境。再次，加大監(jiān)督檢查，把反洗錢工作納入內(nèi)部稽查工作中，每年開展至少兩次專項(xiàng)檢查，監(jiān)督并落實(shí)制度執(zhí)行情況。

（三）加強(qiáng)反洗錢宣傳教育，培養(yǎng)反洗錢責(zé)任意識(shí)。首先，開展聲勢浩大的反洗錢宣傳活動(dòng)。借助電視、報(bào)紙等新聞媒體開設(shè)反洗錢法宣傳專欄，集中向社會(huì)公眾發(fā)放反洗錢宣傳頁；在柜臺(tái)或業(yè)務(wù)宣傳欄設(shè)立“反洗錢宣傳專柜”，指定人員解答社會(huì)公眾的相關(guān)咨詢；在偏遠(yuǎn)村莊村支部等顯眼處懸掛《反

洗錢法》宣傳橫幅，使宣傳橫幅深入各村莊。其次，加強(qiáng)溝通，廣泛宣傳，深入社會(huì)每個(gè)觸角，全面提高社會(huì)各界對(duì)反洗錢工作的認(rèn)知、理解和支持，打造良好的反洗錢工作環(huán)境，形成全社會(huì)共同預(yù)防、報(bào)告、查處、打擊洗錢行為的反洗錢合力。再次，要通過各種途徑加強(qiáng)對(duì)農(nóng)信社反洗錢工作的宣傳、輔導(dǎo)、監(jiān)督，準(zhǔn)確定位，嚴(yán)格執(zhí)法，提高農(nóng)信社全體員工自覺、自愿、自主履行反洗錢職責(zé)的意識(shí)。

（四）加強(qiáng)人才培養(yǎng)，提升反洗錢隊(duì)伍素質(zhì)。

一方面，加強(qiáng)反洗錢工作人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高反洗錢人員的整體業(yè)務(wù)水平。農(nóng)信社可結(jié)合自身實(shí)際，采取一級(jí)培訓(xùn)一級(jí)的方法，不斷增強(qiáng)和充實(shí)一線操作人員的反洗錢業(yè)務(wù)水平和對(duì)可疑交易的甄別能力。不定期的通報(bào)案例，通過觀看案例分析，增強(qiáng)反洗錢工作人員法制意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，為認(rèn)真履行反洗錢工作義務(wù)奠定扎實(shí)的基礎(chǔ)。另一方面，引進(jìn)人才，增進(jìn)交流。加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通與合作，邀請人民銀行等機(jī)構(gòu)的專家，講授反洗錢理念，全面掌握反洗錢知識(shí)和操作規(guī)程，提升農(nóng)信社管理人員和一線操作人員的反洗錢理論知識(shí)和操作水平，為反洗錢工作輸送新鮮血液。

三、農(nóng)信社反洗錢工作的前景和展望

從總體上看，我們農(nóng)信社反洗錢形勢良好，有關(guān)反洗錢的政策措施已經(jīng)取得成效，各個(gè)層面的協(xié)調(diào)和工作機(jī)制已經(jīng)步入正軌，并且隨著工作的深入，效果還將進(jìn)一步顯現(xiàn)。但農(nóng)信社作為服務(wù)“三農(nóng)”的主力金融機(jī)構(gòu)，承載著廣大農(nóng)村地區(qū)金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重任，反洗錢工作任重道遠(yuǎn)。我們農(nóng)信社要與各兄弟

金融機(jī)構(gòu)（如郵政儲(chǔ)蓄銀行，農(nóng)行等）開展多邊立體式合作關(guān)系，開展反洗錢信息交流、合作培訓(xùn)、協(xié)助調(diào)查等。“路漫漫其修遠(yuǎn)兮”,但我們堅(jiān)信，在上級(jí)各部門和同行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)和合作下，農(nóng)信社的反洗錢工作會(huì)開展得越來越好，越來越規(guī)范，為社會(huì)提供良好的金融服務(wù)環(huán)境，為國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供強(qiáng)有力的保障。

參考文獻(xiàn)：

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參與人員：劉章濤

第三篇：農(nóng)村信用社反洗錢工作現(xiàn)狀的思考

農(nóng)村信用社反洗錢工作現(xiàn)狀的思考

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展，“洗錢”行為從無到有，從少到多。農(nóng)信社作為服務(wù)“三農(nóng)”主力軍，涉及廣大農(nóng)村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，反洗錢工作面臨不少問題與困難，但我們農(nóng)信社迎難而上，開拓進(jìn)取，采取許多相應(yīng)的對(duì)策，取得了可觀的成效。展望農(nóng)信社反洗錢工作，雖已取得一些成績，但農(nóng)信社反先錢工作仍任重道遠(yuǎn)，需要我們進(jìn)一步努力。

關(guān)鍵詞：農(nóng)信社 反洗錢 農(nóng)村金融 內(nèi)控稽查

“洗錢”（Money-laundrying），作為舶來詞，最早出現(xiàn)在20世紀(jì)的美國。現(xiàn)代各國法律對(duì)反洗錢的解釋不完全相同，金融機(jī)構(gòu)反洗錢比較權(quán)威的機(jī)構(gòu)巴塞爾銀行法規(guī)及監(jiān)管實(shí)踐委員會(huì)，從金融交易角度對(duì)洗錢進(jìn)行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系統(tǒng)將資金從一個(gè)賬戶向另一個(gè)賬戶作支付或轉(zhuǎn)移，以掩蓋款項(xiàng)的真實(shí)來源和受益所有權(quán)關(guān)系；或者利用金融系統(tǒng)提供的資金保管服務(wù)存放款項(xiàng)，即常言之“洗錢”。隨著我國經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，“洗錢”在我國已經(jīng)歷了一個(gè)從無到有、從少到多的發(fā)展過程。2010年，人民銀行反洗錢調(diào)查工作穩(wěn)步開展。全年共對(duì)1038起重點(diǎn)可疑交易線索實(shí)施反洗錢調(diào)查3602次，向偵查機(jī)關(guān)報(bào)案911起，涉及金額1,177.9億元。人民銀行配合偵查機(jī)關(guān)調(diào)查涉嫌洗錢案件982起，涉及金額5746.8億元；配合破獲涉嫌洗錢案件292起，涉及金額4785.8億元。“洗錢”行為不僅擾亂經(jīng)濟(jì)、金融秩序；還易助長和滋生貪污、腐敗,敗壞社會(huì)風(fēng)氣；甚者危害國家安全、社會(huì)穩(wěn)定等。

“反洗錢”工作在當(dāng)今復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)、金融下是一項(xiàng)重要而艱巨的

工作。做好反洗錢工作是維護(hù)金融機(jī)構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定的需要；也是保證信譽(yù)支付穩(wěn)定及維護(hù)金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展的需要；更是促進(jìn)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展并保證國家利益的客觀需要。在我國，農(nóng)村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人口占主體，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要服務(wù)對(duì)象是縣域以下的城鎮(zhèn)及農(nóng)村人口。農(nóng)村信用合作聯(lián)社（以下簡稱農(nóng)信社）作為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的主力軍，更應(yīng)該做好反洗錢工作，承擔(dān)起農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中應(yīng)盡的責(zé)任和義務(wù)，起示范和榜樣作用。筆者作為農(nóng)信社一線員工，在日常工作中，直接參與反洗錢工作，對(duì)農(nóng)信社反洗錢工作現(xiàn)狀有一定程度上的宏觀了解。

一、農(nóng)信社反洗錢工作面臨的主要問題

（一）客戶身份識(shí)別制度落實(shí)不是很到位，反洗錢工作基礎(chǔ)比較薄弱。

從日常工作情況和對(duì)全國農(nóng)信社發(fā)生的部分洗錢案例來看，部分農(nóng)信社一線工作人員與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，在核對(duì)和登記真實(shí)有效身份證件時(shí)把關(guān)不嚴(yán)。一方面，認(rèn)為反洗錢是人民銀行的事情，加之片面認(rèn)為基層農(nóng)信社地處農(nóng)村，經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，不可能存在洗錢活動(dòng)；另一方面，認(rèn)為客戶基本都是自己的熟人或朋友，不會(huì)參與洗錢，為挽留客戶，放松了對(duì)部分客戶的身份識(shí)別。2008年3月20日，有兩自稱南陽地質(zhì)隊(duì)的人來到原告耿紀(jì)祥和韓英（兩人系夫妻關(guān)系）位于南京路金三角加油站對(duì)面的膠管店，稱要購批高壓膠管，并要求耿某在農(nóng)信社開立一個(gè)折卡合一的個(gè)人賬號(hào)以便轉(zhuǎn)賬。耿紀(jì)祥便于當(dāng)日下午持其身份證到被告信陽市平橋聯(lián)社（以下簡稱被告）下屬的營業(yè)部開一折卡合一的個(gè)人賬戶。次日早晨，上述兩人及另一人再次來到耿某的膠管店以查看營業(yè)執(zhí)照及存折為借口趁機(jī)將其用偽造的耿紀(jì)祥身份證在被告下屬的光明儲(chǔ)蓄所開辦的存折與之對(duì)調(diào)，隨后稱先去別 2

處買輪胎回來再和耿紀(jì)祥簽合同。約2分鐘后，此三人給耿紀(jì)祥打電話稱雙方是第一次合作，此次購買量大而耿的存款上卻沒有錢（只有開戶存的10元錢），要求耿在存折上存一些資金，以顯示實(shí)力才放心簽合同。隨后，耿的妻子韓英在被告下屬的東城信用社分二次存入共9萬元現(xiàn)金。韓英存完款沿中心大道往北返回，途中耿紀(jì)祥駕車趕來，行至平橋農(nóng)林路口被告下屬一網(wǎng)點(diǎn)時(shí)，二人到網(wǎng)點(diǎn)查驗(yàn)卡上是否有9萬元，經(jīng)查沒有，欲取出折上9萬元，因不知密碼而未取出。二人又驅(qū)車趕到開戶網(wǎng)點(diǎn)茶葉城營業(yè)部，經(jīng)查兩原告所持折卡不是一套的，折上的9萬元尚在。原告又驅(qū)車趕到光明儲(chǔ)蓄所，趕到時(shí)折上9萬元錢已被取走，兩原告隨即向平橋公安分局報(bào)案，經(jīng)公安機(jī)關(guān)偵查，在光明儲(chǔ)蓄所開戶使用的“耿紀(jì)祥”身份證是偽造的，他人相繼在光明儲(chǔ)蓄所取4萬元，在楚王城儲(chǔ)蓄所取2萬元，在鐵路立交橋儲(chǔ)蓄所取3萬元。此案中，一方面，耿紀(jì)祥、韓英輕信他人的誘惑，沒有安全防范意識(shí)，使其存折被他人調(diào)換后，盲目地向被調(diào)換的存折上存款，存在一定的過錯(cuò)，應(yīng)負(fù)一定責(zé)任；另一方面，平橋聯(lián)社違反《中華人民共和國反洗錢法》第16條規(guī)定，未對(duì)開戶人的身份證件進(jìn)行嚴(yán)格審查，使他人制造的假身份證得以開戶，繼而行騙，造成耿紀(jì)祥、韓英的財(cái)產(chǎn)損失，有因果關(guān)系，平橋聯(lián)社存在明顯過錯(cuò)，也應(yīng)負(fù)一定責(zé)任。

（二）內(nèi)控制度不健全，制度落實(shí)難，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。一些歷史遺留問題和思想認(rèn)識(shí)的原因，致使農(nóng)信社反洗錢工作職責(zé)不健全，制度不完善；或雖制定了相關(guān)制度辦法，但內(nèi)容比較粗糙，執(zhí)行也是走過場、講形式，沒有真正落實(shí)到實(shí)際工作中。在堪稱中華人民共和國第一經(jīng)濟(jì)大案廈門遠(yuǎn)華特大走私案中，晉江金城信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某助紂為虐。晉江“地下錢莊”(“東石 3

麗”等人)幫助遠(yuǎn)華集團(tuán)洗錢過程中主要定點(diǎn)聯(lián)系晉江金城信用社，勾結(jié)該信用社原副主任吳某和營業(yè)廳主任姚某，商定接收、保管、支取巨額現(xiàn)金，必要時(shí)墊付匯款和用現(xiàn)金解付匯票等，少則幾十萬，多則幾千萬。調(diào)查反映，遠(yuǎn)華集團(tuán)及其下屬公司在廈門的55個(gè)銀行賬戶資金活動(dòng)正常，1996年1月1日至1999年9月31日期間共計(jì)提取現(xiàn)金278筆，平均每筆金額6．6萬元，單筆提現(xiàn)未超過20萬元，提現(xiàn)用途均屬正常范疇，可見遠(yuǎn)華走私集團(tuán)的非法資金活動(dòng)主要集中在定點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)——晉江金城信用社。此案中，晉江金城信用社部分領(lǐng)導(dǎo)人和不法分子內(nèi)外勾結(jié)，內(nèi)控稽查制度不健全，執(zhí)行時(shí)浮于形式，給不法分子洗錢提供了犯罪溫床。

（三）反洗錢工作工作宣傳不到位，有待進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳。農(nóng)信社對(duì)反洗錢的宣傳力度不夠。首先，農(nóng)信社員工尤其是一線員工對(duì)反洗錢介紹和宣傳不到位，致使廣大客戶對(duì)洗錢犯罪知之甚少或是一概不知，以致客戶對(duì)農(nóng)信社對(duì)其大額資金存取、賬戶結(jié)算情況等進(jìn)行合理調(diào)查和監(jiān)督時(shí)不放心、不理解、不配合，認(rèn)為“自己的錢，自由支配，為什么要受你們銀行約束”。其次，目前，農(nóng)信社反洗錢知識(shí)宣傳一般只局限在信用社所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，以懸掛橫幅標(biāo)語等方式為主，沒有深入到偏遠(yuǎn)、交通不便的村莊，沒有真正把宣傳工作落到實(shí)處。再次，農(nóng)信社主要服務(wù)對(duì)象是“三農(nóng)”，而農(nóng)村文化素質(zhì)稍微高點(diǎn)的年輕人基本外出打工，留守下來的基本是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，開展反洗錢宣傳難度較大。

（四）反洗錢操作人員專業(yè)知識(shí)比較欠缺，對(duì)可疑交易的甄別能力較差。

農(nóng)信社由于歷史原因，人員素質(zhì)普遍不高，近年來，以筆者所屬江蘇農(nóng)信社為例，雖陸續(xù)招進(jìn)一批大學(xué)生，輸送和更新了一些新鮮血 4

液，但總體來說，員工平均水平還是較低。一方面，員工對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)不到位，對(duì)反洗錢相關(guān)操作流程及法規(guī)學(xué)習(xí)不夠，與當(dāng)前反洗錢工作要求有一定差距，尤其是部分一線操作人員對(duì)反洗錢知識(shí)了解甚微，對(duì)相關(guān)的反洗錢操作程序掌握不夠熟練，在日常工作中，難以有效識(shí)別可疑交易；另一方面，部分基層農(nóng)信社管理人員重企業(yè)經(jīng)營效益，輕員工反洗錢培訓(xùn)，客觀上也造成一線操作人員反洗錢知識(shí)比較欠缺。

二、農(nóng)信社加強(qiáng)反洗錢工作的對(duì)策

（一）加強(qiáng)客戶身份識(shí)別制度，構(gòu)建反洗錢的堅(jiān)固防線。首先，加強(qiáng)客戶身份識(shí)別登記制度。在為客戶開戶時(shí),應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及有關(guān)賬戶管理的規(guī)定。對(duì)法人客戶，在為其開戶或辦理業(yè)務(wù)時(shí)，要對(duì)其注冊名稱、地址、業(yè)務(wù)范圍、注冊資金、基本財(cái)務(wù)狀況等有明確的了解和掌握；對(duì)自然人客戶，應(yīng)當(dāng)要求其以法定身份證件的名稱開戶，記錄其法定證件上的相關(guān)事項(xiàng)，并核實(shí)客戶的身份證件。特別是對(duì)于一次性服務(wù)的客戶，在其辦理現(xiàn)金兌換、大額現(xiàn)金存入和支取時(shí)，要認(rèn)真實(shí)行客戶識(shí)別，進(jìn)行認(rèn)真分析。其次，農(nóng)信社應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)客戶經(jīng)理制度。對(duì)于一些對(duì)私大客戶和對(duì)公客戶要進(jìn)行統(tǒng)一細(xì)化管理，特別是對(duì)公客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、新業(yè)務(wù)的開展、營業(yè)收入情況、資金使用周轉(zhuǎn)要進(jìn)行詳細(xì)的了解，切實(shí)做到真正了解自己的客戶。再次，從源頭上杜絕公款私存，私款公存等現(xiàn)象。

（二）健全和完善內(nèi)控機(jī)制，加大監(jiān)督檢查。

首先，要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則,切實(shí)加強(qiáng)農(nóng)信社內(nèi)控制度的建設(shè)和落實(shí),制定相應(yīng)的內(nèi)控制度并自我評(píng)估，建立健全反洗錢組織體系，及時(shí)調(diào)整反洗錢組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，確立反洗錢工作的負(fù)責(zé)部門并制訂嚴(yán) 5

格的工作職責(zé)，確保反洗錢工作的有效開展，構(gòu)筑嚴(yán)密的反洗錢制度防線，使反洗錢工作進(jìn)一步規(guī)范化、制度化。其次，加強(qiáng)大額現(xiàn)金管理，堵塞洗錢的出口。積極引導(dǎo)客戶使用先進(jìn)的電子化非現(xiàn)金結(jié)算工具，不斷改善支付清算環(huán)境，減少社會(huì)現(xiàn)金持有量，防范和打擊利用現(xiàn)金結(jié)算進(jìn)行洗錢等違法犯罪活動(dòng)，堅(jiān)決維護(hù)支付結(jié)算秩序和良好的經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境。再次，加大監(jiān)督檢查，把反洗錢工作納入內(nèi)部稽查工作中，每年開展至少兩次專項(xiàng)檢查，監(jiān)督并落實(shí)制度執(zhí)行情況。

（三）加強(qiáng)反洗錢宣傳教育，培養(yǎng)反洗錢責(zé)任意識(shí)。

首先，開展聲勢浩大的反洗錢宣傳活動(dòng)。借助電視、報(bào)紙等新聞媒體開設(shè)反洗錢法宣傳專欄，集中向社會(huì)公眾發(fā)放反洗錢宣傳頁；在柜臺(tái)或業(yè)務(wù)宣傳欄設(shè)立“反洗錢宣傳專柜”，指定人員解答社會(huì)公眾的相關(guān)咨詢；在偏遠(yuǎn)村莊村支部等顯眼處懸掛《反洗錢法》宣傳橫幅，使宣傳橫幅深入各村莊。其次，加強(qiáng)溝通，廣泛宣傳，深入社會(huì)每個(gè)觸角，全面提高社會(huì)各界對(duì)反洗錢工作的認(rèn)知、理解和支持，打造良好的反洗錢工作環(huán)境，形成全社會(huì)共同預(yù)防、報(bào)告、查處、打擊洗錢行為的反洗錢合力。再次，要通過各種途徑加強(qiáng)對(duì)農(nóng)信社反洗錢工作的宣傳、輔導(dǎo)、監(jiān)督，準(zhǔn)確定位，嚴(yán)格執(zhí)法，提高農(nóng)信社全體員工自覺、自愿、自主履行反洗錢職責(zé)的意識(shí)。

（四）加強(qiáng)人才培養(yǎng)，提升反洗錢隊(duì)伍素質(zhì)。

一方面，加強(qiáng)反洗錢工作人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高反洗錢人員的整體業(yè)務(wù)水平。農(nóng)信社可結(jié)合自身實(shí)際，采取一級(jí)培訓(xùn)一級(jí)的方法，不斷增強(qiáng)和充實(shí)一線操作人員的反洗錢業(yè)務(wù)水平和對(duì)可疑交易的甄別能力。不定期的通報(bào)案例，通過觀看案例分析，增強(qiáng)反洗錢工作人員法制意識(shí)和責(zé)任意識(shí)，為認(rèn)真履行反洗錢工作義務(wù)奠定扎實(shí)的基礎(chǔ)。另一方面，引進(jìn)人才，增進(jìn)交流。加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通與合作，邀請 6

人民銀行等機(jī)構(gòu)的專家，講授反洗錢理念，全面掌握反洗錢知識(shí)和操作規(guī)程，提升農(nóng)信社管理人員和一線操作人員的反洗錢理論知識(shí)和操作水平，為反洗錢工作輸送新鮮血液。

三、農(nóng)信社反洗錢工作的前景和展望

從總體上看，我們農(nóng)信社反洗錢形勢良好，有關(guān)反洗錢的政策措施已經(jīng)取得成效，各個(gè)層面的協(xié)調(diào)和工作機(jī)制已經(jīng)步入正軌，并且隨著工作的深入，效果還將進(jìn)一步顯現(xiàn)。但農(nóng)信社作為服務(wù)“三農(nóng)”的主力金融機(jī)構(gòu)，承載著廣大農(nóng)村地區(qū)金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重任，反洗錢工作任重道遠(yuǎn)。我們農(nóng)信社要與各兄弟金融機(jī)構(gòu)（如郵政儲(chǔ)蓄銀行，農(nóng)行等）開展多邊立體式合作關(guān)系，開展反洗錢信息交流、合作培訓(xùn)、協(xié)助調(diào)查等。“路漫漫其修遠(yuǎn)兮”,但我們堅(jiān)信，在上級(jí)各部門和同行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)和合作下，農(nóng)信社的反洗錢工作會(huì)開展得越來越好，越來越規(guī)范，為社會(huì)提供良好的金融服務(wù)環(huán)境，為國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力的支持。

作者單位：強(qiáng)蛟信用社 魏鵬峰 屠晨晨

第四篇：反洗錢工作

縣聯(lián)社反洗錢工作總結(jié)

信合網(wǎng)www.tmdps.cn 時(shí)間：2009-09-14 19:12 點(diǎn)擊:474次 字體設(shè)置: 大 中 小

為全面推進(jìn)我縣農(nóng)村信用社反洗錢工作，全面普及反洗錢知識(shí)，提高公眾的反洗錢意識(shí)，為反洗錢工作提供良好的社會(huì)環(huán)境，貫徹《反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，推動(dòng)全轄反洗錢工作全面深入開展，現(xiàn)將2008年反洗錢工作開展情況匯報(bào)如下：

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)行精心部署。為使反洗錢工作得到真正落實(shí)。一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了由聯(lián)社主任為組長，辦公室、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部、稽核監(jiān)察保衛(wèi)部負(fù)責(zé)人為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組。二是結(jié)合當(dāng)?shù)厍闆r，制定了適合當(dāng)?shù)氐姆聪村X工作計(jì)劃，加強(qiáng)與縣人民銀行、新聞、城管等部門的協(xié)調(diào)溝通，為開展反洗錢工作營造良好的社會(huì)環(huán)境。

二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)。為增強(qiáng)對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)，我縣聯(lián)社首先從自身做起，加強(qiáng)對(duì)《反洗錢》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》等法律法規(guī)知識(shí)的學(xué)習(xí)。

(一)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)反洗錢文件精神，深刻領(lǐng)悟反洗錢工作的重要性。根據(jù)人行平昌縣支行《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)巴中市金融系統(tǒng)反洗錢宣傳活動(dòng)實(shí)施方案的通知》（平銀發(fā)〔2008〕80號(hào)）文件精神，從2008年9月1日至9月30日,在平昌轄內(nèi)開展為期一個(gè)月的反洗錢知識(shí)宣傳活動(dòng)，根據(jù)我縣實(shí)際，以平信聯(lián)發(fā)[2008]221號(hào)印發(fā)了《平昌縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社反洗錢宣傳活動(dòng)實(shí)施方案的通知》，提高了對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)，確保反洗錢工作正常、有序的開展。(二)加強(qiáng)反洗錢知識(shí)學(xué)習(xí)。首先，聯(lián)社充分認(rèn)識(shí)到農(nóng)村信用社是控制反洗錢流通的第一道屏障，要確保反洗錢工作措施得到全面落實(shí)，就我縣而言，必須充分發(fā)揮農(nóng)村信用社“點(diǎn)多面廣”的優(yōu)勢，提高員工反洗錢的積極性和主動(dòng)性。其次是強(qiáng)化了臨柜人員反洗錢方面法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，為確保履行好這項(xiàng)工作的重要職責(zé)，采取了一系列有力措施，扎實(shí)開展反洗錢專業(yè)隊(duì)伍的建設(shè)工作，強(qiáng)化了反洗錢意識(shí)，形成了一支反洗錢工作隊(duì)伍。

三、周密實(shí)施，確保反洗錢工作有序開展。為確保反洗錢工作的有序開展，聯(lián)社按照上級(jí)要求精心組織，周密實(shí)施。

(一)定點(diǎn)宣傳。反洗錢工作宣傳期間，我縣聯(lián)社分別在縣城江口鎮(zhèn)平昌中學(xué)和各信用社設(shè)點(diǎn)開展反假幣宣傳點(diǎn)13個(gè)，各信用社同時(shí)組織反洗錢宣傳隊(duì)分赴田間地頭，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、集市、村莊進(jìn)行《反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》宣傳和咨詢活動(dòng)。

(二)全面宣傳。反洗錢工作宣傳期間，轄內(nèi)各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)通過懸掛橫幅，張貼標(biāo)語、宣傳圖片，擺放宣傳資料等形式，全面開展《反洗錢法》宣傳。據(jù)統(tǒng)計(jì)，宣傳活動(dòng)共發(fā)放《反洗錢法》知識(shí)宣傳資料8600多份，各網(wǎng)點(diǎn)門前懸掛《反洗錢法》宣傳橫幅26幅，在農(nóng)村及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)營造了浩大的反洗錢宣傳聲勢，在一定程度上增強(qiáng)了農(nóng)村對(duì)反洗錢認(rèn)識(shí)。

(三)聯(lián)合學(xué)校開展反洗錢宣傳。反洗錢工作宣傳期間，我縣聯(lián)社針對(duì)中小學(xué)生流動(dòng)性強(qiáng)、分布廣，接受知識(shí)快的特點(diǎn)，與學(xué)校共同組織學(xué)生開展有關(guān)《反洗錢》的課外活動(dòng)。并深入平昌中學(xué)開展《反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》法律法規(guī)講座，動(dòng)員學(xué)生將在校學(xué)會(huì)的反洗錢知識(shí)傳授給家庭成員。

(四)構(gòu)建群眾性宣傳教育體系。反洗錢工作宣傳期間，我縣聯(lián)社本著“著眼城鎮(zhèn)、面向農(nóng)村，以點(diǎn)帶面、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則，根據(jù)城鄉(xiāng)居民對(duì)反洗錢知識(shí)認(rèn)識(shí)的差別，有針對(duì)性地制定了不同的宣傳計(jì)劃，對(duì)城鎮(zhèn)居民，我縣聯(lián)社各鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點(diǎn)選擇節(jié)假日、集圩日等群眾集中上街的機(jī)會(huì)設(shè)置宣傳點(diǎn)進(jìn)行宣傳。據(jù)統(tǒng)計(jì)，《反洗錢》宣傳活動(dòng)期間，全縣60個(gè)鄉(xiāng)、村、社設(shè)點(diǎn)宣傳達(dá)38次。

四、制定有效的反洗錢防范措施。為確保反洗錢報(bào)表真實(shí)、準(zhǔn)確的反映，并及時(shí)上報(bào)，為上級(jí)決策提供依據(jù)。

（一）建立客戶身份登記制度。按照“了解客戶”制度原則，在客戶辦理開戶時(shí)，柜面業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格審查客戶提供的材料、證明文件和資料（如身份證、企事業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、代碼證以及國地稅務(wù)登記證等）的真實(shí)性、完整性和有效性；根據(jù)審慎性原則認(rèn)真的開展了解客戶活動(dòng)，對(duì)重要客戶的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營特點(diǎn)及資金流向進(jìn)行分析，對(duì)其賬戶的現(xiàn)金交易以及賬戶交易及時(shí)進(jìn)行監(jiān)控。反洗錢系統(tǒng)新客戶識(shí)別168018戶，其中：單位客戶144戶，個(gè)人客戶167874戶。

（二）在sc6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)上按規(guī)定期限保存客戶賬戶資料和交易記錄，建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案，保存銀行結(jié)算賬戶存款人的信息資料。包括單位銀行結(jié)算賬戶存款人的名稱、法定代表人或負(fù)責(zé)人姓名及其有效身份證件的名稱和號(hào)碼、開戶的證明文件、組織機(jī)構(gòu)代碼、住所、注冊資金、經(jīng)營范圍、主要資金往來對(duì)象、賬戶的日平均收付發(fā)生額等信息和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶存款人的姓名、身份證件的名稱和號(hào)碼、住所等信息。按規(guī)定每月報(bào)送大額交易、可疑交易報(bào)告的相關(guān)資料及報(bào)表。

（三）建立逐級(jí)報(bào)告、登記備案制度。各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理金融業(yè)務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)客戶有可疑支付交易情況，記錄和分析該可疑支付交易，并填制《可疑支付交易報(bào)備表》，采用書面或傳真方式報(bào)送聯(lián)社進(jìn)行審查。聯(lián)社收到信用社報(bào)送的可疑支付交易報(bào)告表后，應(yīng)及時(shí)組織人員到信用社進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，確屬可疑交易的，并逐級(jí)上報(bào)。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)生的所有大額交易，必須在《大額交易登記簿》上逐筆登記并專夾保管。對(duì)大額現(xiàn)金支付登記臺(tái)賬定期匯總，上報(bào)。反洗錢系統(tǒng)重新識(shí)別客戶修改客戶信息58戶，其中：單位客戶7戶，個(gè)人客戶51戶。

五、反洗錢工作中存在不足

（一）反洗錢意識(shí)淡薄，內(nèi)控制度未落實(shí)。目前我縣農(nóng)村信用社沒有設(shè)立獨(dú)立的反洗錢崗位，現(xiàn)實(shí)中反洗錢崗位與業(yè)務(wù)操作崗位混同，對(duì)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)的內(nèi)容比較粗糙；反洗錢意識(shí)比較薄弱，極大部分管理人員與員工對(duì)反洗錢認(rèn)識(shí)不夠，對(duì)相關(guān)政策以及文件精神未能吃透，無法引起農(nóng)村信用社對(duì)反洗錢工作的真正重視，致使相關(guān)職責(zé)不健全、不完善等；相關(guān)的反洗錢制度也只是寫在紙上，掛在墻上，沒有真正落實(shí)到實(shí)際工作中。

（二）很難真實(shí)地“了解客戶”。“了解客戶”是金融機(jī)構(gòu)打擊洗錢活動(dòng)的基礎(chǔ)工作，新增的反洗錢工作不僅工作量大，難度也大，給農(nóng)村信用社的經(jīng)營帶來了新的壓力，反洗錢要全面的了解自己的客戶。

（三）專業(yè)反洗錢人才缺乏。由于沒有技術(shù)支持，加之可疑支付交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)比較原則，可疑報(bào)告完全依賴于臨柜人員的柜面審查，缺乏對(duì)客戶經(jīng)理的要求，導(dǎo)致報(bào)告基本上是出于應(yīng)付，在具體業(yè)務(wù)操作中就容易出現(xiàn)紕漏和脫節(jié)，不適應(yīng)反洗錢工作的開展。

（四）反洗錢技術(shù)手段落后。目前農(nóng)村信用社沒有一套運(yùn)用與實(shí)踐的反洗錢監(jiān)控軟件工具，數(shù)據(jù)甄別分析缺乏高科技化和智能化，大多僅靠手工采集以及經(jīng)驗(yàn)識(shí)別大額和可疑資金交易，不僅造成工作人員工作量大、效率低下，而且不同程度導(dǎo)致差錯(cuò)，無法做到對(duì)大額、異常支付交易進(jìn)行及時(shí)監(jiān)測、記錄、分析。

六、反洗錢工作今后的措施及要求。今后，我們將嚴(yán)格按照“一個(gè)《規(guī)定》、兩個(gè)《辦法》”的要求，繼續(xù)深入開展反洗錢工作，重點(diǎn)做好：

（一）進(jìn)一步貫徹落實(shí)“一個(gè)《規(guī)定》、兩個(gè)《辦法》”的具體規(guī)定，繼續(xù)加大反洗錢工作力度；

（二）不斷完善反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦事機(jī)構(gòu)的整體功能，確保反洗錢工作的深入開展；

（三）不斷完善反洗錢內(nèi)控制度，在工作中查找缺陷漏洞；

（四）繼續(xù)加強(qiáng)現(xiàn)金支付交易監(jiān)測和轉(zhuǎn)帳支付交易監(jiān)測，特別是加強(qiáng)對(duì)大額資金支付交易和可疑資金支付交易的有效監(jiān)測，做好匯兌結(jié)算和大額現(xiàn)金收付的臺(tái)帳登記和分析工作，防止和打擊非法洗錢活動(dòng)；

（五）進(jìn)一步加強(qiáng)反洗錢的社會(huì)宣傳力度；

（六）嚴(yán)格保密制度，確保反洗錢工作的順利開展。

第五篇：農(nóng)村信用社反洗錢幾點(diǎn)思考

對(duì)農(nóng)村信用社反洗錢工作的幾點(diǎn)思考

近年來，洗錢犯罪活動(dòng)日益猖獗，使國家和人民的財(cái)產(chǎn)蒙受了巨大的損失，也給國家經(jīng)濟(jì)秩序特別是金融秩序帶來了較大的危害。因而，加強(qiáng)反洗錢工作，嚴(yán)厲打擊洗錢犯罪活動(dòng)，不僅是關(guān)系到經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行和社會(huì)的安定團(tuán)結(jié),也是金融部門打擊經(jīng)濟(jì)犯罪，整頓經(jīng)濟(jì)金融秩序的一個(gè)重要內(nèi)容。農(nóng)村信用社做為支農(nóng)的主力軍，又處在農(nóng)村反洗錢工作的前沿陣地，所以它在反洗錢工作中的作用與地位就顯得極其重要,不容忽視。但在實(shí)際工作中，由于認(rèn)識(shí)層次、人員素質(zhì)及技術(shù)手段等方面的原因，農(nóng)村信用社在反洗錢工作中仍存在著諸多問題，制約和影響了反洗錢效能的發(fā)揮。

一、存在的問題

(一)反洗錢意識(shí)淡薄，工作積極性不高

目前一部分信用社對(duì)反洗錢工作的關(guān)注和重視不夠，意識(shí)淡薄，特別是在認(rèn)識(shí)上存有誤區(qū)。一是對(duì)反洗錢工作一知半解，認(rèn)識(shí)不夠，認(rèn)為我們農(nóng)村信用社大都在農(nóng)村，主要服務(wù)“三農(nóng)”，與當(dāng)?shù)剞r(nóng)民打交道，誰還會(huì)到窮鄉(xiāng)避壤之處來洗錢。二是對(duì)反洗錢工作的重視不夠，不少網(wǎng)點(diǎn)的管理人員把完成存款任務(wù)放在第一位，對(duì)存款的來源很少關(guān)心，很少過問。三是臨柜人員普遍認(rèn)為反洗錢工作與自身的業(yè)務(wù)關(guān)系不大，存有麻痹大意思想。所以，有些員工對(duì)反洗錢工作漠不關(guān)心，置之不理，甚至消極對(duì)待。

(二)缺乏反洗錢知識(shí)和技能

洗錢犯罪屬于典型的高智能型犯罪，利用復(fù)雜的金融交易和種類繁多的金融工具，設(shè)立各種企業(yè)實(shí)體來洗錢已經(jīng)成為當(dāng)前洗錢犯罪的趨勢。目前的這種趨勢就對(duì)我們反洗錢工作提出了更高的要求，即必須配備一支知識(shí)面廣、業(yè)務(wù)精通，分析能力強(qiáng)的反洗錢隊(duì)伍。而農(nóng)村信用社反洗錢工作起步晚，大部分信用社的臨柜人員對(duì)反洗錢工作只知其一不知其二，缺乏系統(tǒng)的理論知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。據(jù)調(diào)查，基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在日常工作中對(duì)大額和可疑交易基本上堅(jiān)持了報(bào)告制度，但識(shí)別和分析可疑交易的能力明顯不足。從而使信用社反洗錢工作更多的處于一種應(yīng)付性、形式性的被動(dòng)狀態(tài)。

(三)反洗錢技術(shù)手段落后

當(dāng)前，金融業(yè)日益現(xiàn)代化的技術(shù)，使資金大量流動(dòng)成為可能，網(wǎng)絡(luò)銀行、電子貨幣、電子交易給洗錢提供了便利條件，洗錢手段更加科技化、智能化。而農(nóng)村信用社一是現(xiàn)有的支付清算系統(tǒng)和人民銀行賬戶管理系統(tǒng)沒有實(shí)行網(wǎng)絡(luò)對(duì)接，缺少支付交易監(jiān)測和賬戶監(jiān)控。二是尚未建立本系統(tǒng)或本地區(qū)客戶信息系統(tǒng)，無法共享客戶信息，只能各自為政，搜集的客戶信息、資金信息是零散的，既不系統(tǒng)，也不全面，無法對(duì)資金運(yùn)行實(shí)施有效監(jiān)控。

(四)大量現(xiàn)金體外循環(huán)

現(xiàn)金交易具有錢貨兩清、方便快捷的優(yōu)點(diǎn)。信用社點(diǎn)多面廣，特別是基層網(wǎng)點(diǎn),由于管轄范圍廣,農(nóng)戶居住分散,許多客戶不愿使用票據(jù)轉(zhuǎn)賬結(jié)算而偏好現(xiàn)金結(jié)算。而我國的結(jié)算制度又主要針對(duì)現(xiàn)金支取，現(xiàn)金收存幾乎不受限制，從而出現(xiàn)“重現(xiàn)金支出管理、輕現(xiàn)金收入和大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)管理”的現(xiàn)象,使大量現(xiàn)金體外循環(huán)。這在一定程度上給犯罪分子利用巨額現(xiàn)金進(jìn)行洗錢犯罪活動(dòng)提供了極大的便利，增加了反洗錢工作的難度。

(五)違規(guī)操作、有章不循

隨著市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展，金融業(yè)競爭異常激烈，攬儲(chǔ)蓄、拉客戶的現(xiàn)象十分普遍。信用社有些工作人員只顧個(gè)人和局部利益，常常將法律和規(guī)章制度置之不理，有章不循，違規(guī)操作。為了競爭客戶和拉存款，采取不同程度的放寬開戶資料審核管理，違背“存款實(shí)名制”規(guī)定，放松現(xiàn)金管理，違規(guī)劃轉(zhuǎn)現(xiàn)金，為完成存款任務(wù)，不管資金來源如何，無原則地為存款大戶“大開綠燈”。既擾亂了金融秩序，又給洗錢犯罪提供了可乘之機(jī)，使反洗錢工作流于形式。

(六)很難真實(shí)地“了解客戶”

反洗錢要求銀行機(jī)構(gòu)全面地了解自己的客戶。而信用社對(duì)客戶的了解，大多數(shù)僅局限于客戶開立賬戶時(shí)所提供身份證及營業(yè)執(zhí)照等有限的資料，很難對(duì)客戶的經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、主要資金往來對(duì)象、營業(yè)范圍等有真切的了解，難以獲得“一法兩規(guī)”中所要求的“完整的客戶信息”。由于并不真正地了解客戶，在實(shí)際工作中，根本無法判斷客戶資金的性質(zhì)，從而讓“一法兩規(guī)”中報(bào)告“可疑交易”的規(guī)定成為一紙空文。

二、若干思考

(一)加強(qiáng)反洗錢工作的宣傳

應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)反洗錢工作的宣傳力度。通過舉辦專題講座、上街宣傳、“反洗錢日”等豐富多彩的形式，廣泛宣傳洗錢和反洗錢知識(shí)，洗錢對(duì)社會(huì)、對(duì)國家乃至個(gè)人的危害，引起全社會(huì)對(duì)洗錢犯罪的廣泛關(guān)注，提高全員反洗錢意識(shí)。

(二)加強(qiáng)對(duì)反洗錢專業(yè)人員的培訓(xùn)

一是要普及反洗錢知識(shí)和技能。反洗錢是一項(xiàng)復(fù)雜、量大、業(yè)務(wù)技能要求較高的工作，因此要不斷提高業(yè)務(wù)人員的分析能力，使信用社所有臨柜人員熟練掌握和運(yùn)用反洗錢技術(shù)，了解相關(guān)犯罪的特點(diǎn)，提高農(nóng)村信用社的反洗錢能力。二是反洗錢主管部門要及時(shí)公布典型案例，可通過培訓(xùn)、輪訓(xùn)、經(jīng)驗(yàn)交流等形式，組織反洗錢工作人員系統(tǒng)學(xué)習(xí)反洗錢知識(shí)和相關(guān)政策法規(guī)。讓他們了解洗錢的常用手法和具體表現(xiàn)，增強(qiáng)分析判斷能力，提高反洗錢技能。三是要設(shè)立反洗錢工作機(jī)構(gòu)或者指定其內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，配備必要的管理人員和技術(shù)人員，同時(shí)建立健全反洗錢制度，落實(shí)到人，明確責(zé)任，對(duì)其所轄基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)人員進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)和管理。

(三)加大科技投入，改進(jìn)和完善反洗錢技術(shù)手段，提高科技含量。金融服務(wù)在時(shí)間和空間上的突破，服務(wù)范圍及結(jié)算方式方便快捷加大了反洗錢工作的難度。這就要求我們的不斷改進(jìn)和完善反洗錢的技術(shù)手段，逐步實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控。一方面農(nóng)村信用社應(yīng)在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，開發(fā)建立數(shù)據(jù)中心和客戶信用系統(tǒng)。將客戶信息、現(xiàn)金管理、賬戶管理、信貸管理、支付交易系統(tǒng)統(tǒng)歸其中，實(shí)現(xiàn)對(duì)異常資金活動(dòng)的自動(dòng)采集、分析和處理，自動(dòng)生成反洗錢有關(guān)數(shù)據(jù)表格，全面掌握企業(yè)和個(gè)人的大額可疑資金的交易流動(dòng)情況，逐步實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控。另一方面要建立信息交換系統(tǒng)。隨著信息網(wǎng)絡(luò)的高速發(fā)展，建立起金融機(jī)構(gòu)與公安、工商、稅務(wù)、海關(guān)等部門的信息系統(tǒng)，方便對(duì)身份證、營業(yè)執(zhí)照等開戶需要提供的相關(guān)證件的查驗(yàn)工作。這樣農(nóng)村信用社在交易人開戶時(shí)，通過信息系統(tǒng)與證件管理機(jī)關(guān)登記信息進(jìn)行比對(duì)，核實(shí)身份證件的真?zhèn)巍?四)加強(qiáng)現(xiàn)金和賬戶方面的管理 為防范和打擊利用現(xiàn)金支取進(jìn)行經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，更好地做好反洗錢工作，信用社在現(xiàn)金賬戶管理方面：一是要完善現(xiàn)金管理的目標(biāo)和重點(diǎn)。促進(jìn)商品生產(chǎn)和流通是現(xiàn)金管理的基本目的，但利用現(xiàn)金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)也是不容忽視的任務(wù)。對(duì)單位賬戶20萬元、個(gè)人儲(chǔ)蓄5萬元以上的單筆現(xiàn)金收付的要嚴(yán)格執(zhí)行登記、報(bào)告、審批制度，重點(diǎn)監(jiān)控大額或可疑現(xiàn)金交易，對(duì)可疑交易按法律規(guī)定及時(shí)報(bào)告有關(guān)部門。二是要嚴(yán)格開戶審查。信用社基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在為客戶辦理開戶手續(xù)時(shí)，必須嚴(yán)格執(zhí)行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》。對(duì)個(gè)人開立存款賬戶，開戶人必須出示能夠確認(rèn)居民身份的有效證件，同時(shí)開戶人應(yīng)填寫具體內(nèi)容，并留存復(fù)印件，嚴(yán)格實(shí)行實(shí)名制。三是要嚴(yán)格區(qū)分個(gè)人結(jié)算賬戶和個(gè)人活期儲(chǔ)蓄賬戶。基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在辦理個(gè)人存款業(yè)務(wù)開戶手續(xù)時(shí)，應(yīng)根據(jù)客戶的需要，按照有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格區(qū)分個(gè)人結(jié)算賬戶和個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款賬戶，活期儲(chǔ)蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。四是推廣信用卡等現(xiàn)代結(jié)算方式，拓展銀行卡消費(fèi)結(jié)算領(lǐng)域，并不斷擴(kuò)大信用卡應(yīng)用范圍，滿足現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中不同層次、不同客戶的需求。五是發(fā)展電子貨幣，實(shí)現(xiàn)個(gè)人收入電子化，對(duì)于企事業(yè)單位和私人支付給個(gè)人的報(bào)酬實(shí)行以卡代收，最終實(shí)現(xiàn)個(gè)人收入陽光化。

(五)加大督查檢查力度

要建立反洗錢工作督促檢查制度，定期不定期地對(duì)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作開展專項(xiàng)檢查，督促其制定和執(zhí)行具體的反洗錢的規(guī)章制度，建立大額現(xiàn)金和可疑交易的及時(shí)申報(bào)制度，配備專職反洗錢人員，嚴(yán)格執(zhí)行儲(chǔ)蓄實(shí)名制。同時(shí)把賬戶管理、存款實(shí)名制、票據(jù)監(jiān)管全部納入反洗錢工作范圍之內(nèi)，內(nèi)部稽核部門也要把反洗錢工作作為稽核的重要內(nèi)容,加大對(duì)在反洗錢工作中存在的違規(guī)開戶,大額現(xiàn)金收付不登記、無審批、徇私舞弊等違規(guī)違紀(jì)的處罰力度。

(六)盡職調(diào)查，全面了解自己的客戶

反洗錢是一項(xiàng)長期的、艱巨的、復(fù)雜的工作，犯罪分子手段十分狡猾，發(fā)現(xiàn)黑錢很難，“客戶”只要按照銀行規(guī)定提供相應(yīng)的證件、法律文件和手續(xù)辦理業(yè)務(wù)，一切看來都是正常的、合法的，信用社很難斷定其是否是黑錢。因此，為了從源頭上防范和打擊利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)，信用社臨柜人員要認(rèn)真開展對(duì)客戶情況的調(diào)查，全面了解自己的客戶，及時(shí)準(zhǔn)確、綜合掌握特定客戶在會(huì)計(jì)結(jié)算、支付清算等各部門資金運(yùn)作的信息，掌握并保管好第一手資料，并做好每一筆大額和可疑交易報(bào)告，真正將反洗錢工作落到實(shí)處。

農(nóng)信社 如何反洗錢

www.tmdps.cn 2010-4-15 8:38:12 王海 金融時(shí)報(bào) 兩市齊創(chuàng)新低 “國家隊(duì)”再次精準(zhǔn)抄底 揭秘重倉股 葉榮添：迎超級(jí)反擊！基金經(jīng)理5次加倉1股（速查）

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手機(jī)也能看] 目前,反洗錢工作已成為我國金融部門打擊嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)犯罪,整頓經(jīng)濟(jì)金融秩序的一項(xiàng)重要活動(dòng)。然而,據(jù)調(diào)查,從目前農(nóng)村信用社反洗錢工作情況看,認(rèn)識(shí)層次、人員素質(zhì)及技術(shù)手段等方面的原因,在一定程度上制約了農(nóng)村信用社反洗錢效能的發(fā)揮。

目前,農(nóng)村信用社在開展反洗錢工作當(dāng)中,仍存在一些不足,主要表現(xiàn)在:

反洗錢意識(shí)淡薄,工作積極性不高。部分農(nóng)村信用社員工對(duì)反洗錢工作的重視程度不夠,意識(shí)淡薄,同時(shí),專業(yè)人才缺乏,培訓(xùn)力度不夠。由于認(rèn)識(shí)層次、人員素質(zhì)等原因,大多數(shù)農(nóng)信社還沒有設(shè)立專門的反洗錢崗位,反洗錢人員大多數(shù)是兼職的,沒有經(jīng)過專門培訓(xùn),缺乏實(shí)際操作和實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn),難以適應(yīng)當(dāng)前反洗錢工作的要求。

反洗錢的科技手段相對(duì)落后。目前,金融系統(tǒng)支付結(jié)算手段的改進(jìn)和提高,加快了資金流動(dòng),網(wǎng)絡(luò)銀行、電子貨幣、電子交易也給洗錢提供了便利條件,洗錢手段更加科技化、智能化。而農(nóng)信社現(xiàn)有的支付清算系統(tǒng)和人民銀行賬戶管理系統(tǒng)沒有實(shí)行網(wǎng)絡(luò)對(duì)接,缺少支付交易監(jiān)測和賬戶監(jiān)控,所有的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的存取款業(yè)務(wù)還處在本系統(tǒng)內(nèi)運(yùn)行的狀態(tài),沒有實(shí)現(xiàn)跨行、跨區(qū)、跨系統(tǒng)大聯(lián)網(wǎng),很難及時(shí)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告涉及洗錢的可疑交易行為。

真實(shí)了解客戶信息有難度。反洗錢工作要求銀行機(jī)構(gòu)全面了解客戶,而信用社對(duì)客戶的了解大多局限于客戶開立賬戶時(shí)所提供的身份證及營業(yè)執(zhí)照等有限的資料,很難對(duì)客戶的經(jīng)營狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)、資金往來對(duì)象、營業(yè)范圍等方面有深入的了解和認(rèn)識(shí),很難按照“一法兩規(guī)”所要求的獲取“完整的客戶信息”。因此,“可疑交易報(bào)告”的規(guī)定在實(shí)際工作中缺乏可操作性。

加強(qiáng)農(nóng)信社的反洗錢力度,筆者認(rèn)為可以從以下幾方面著手:

建立和完善有效的反洗錢管理機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社要進(jìn)一步完善反洗錢組織體系,設(shè)立專門的反洗錢職能部門,專司反洗錢工作職責(zé)。

建立和健全反洗錢規(guī)章制度。農(nóng)信社要不斷完善反洗錢內(nèi)控制度,根據(jù)反洗錢的規(guī)定,結(jié)合自己的工作實(shí)際,制訂相關(guān)工作職責(zé)、崗位職責(zé)、內(nèi)控制度管理等制度規(guī)定,使各崗位人員明確自身的職責(zé)、權(quán)限、作用,做到分工明確、職責(zé)分明,為反洗錢工作的順利開展提供制度上的保證。

加大反洗錢的宣傳力度。農(nóng)信社要根據(jù)人民銀行反洗錢工作的要求,加大反洗錢知識(shí)的宣傳力度。充分利用自身點(diǎn)多面廣的優(yōu)勢,通過各種形式和手段,廣泛宣傳反洗錢知識(shí)、公民義務(wù)及相關(guān)的法律法規(guī),通過開展宣傳活動(dòng),讓廣大群眾認(rèn)識(shí)到洗錢活動(dòng)對(duì)社會(huì)、對(duì)國家乃至個(gè)人的危害,提高全民反洗錢意識(shí)。

加強(qiáng)反洗錢知識(shí)培訓(xùn)。市、縣兩級(jí)農(nóng)村信用社要根據(jù)反洗錢工作需要,通過以會(huì)代訓(xùn)、舉行培訓(xùn)班等形式,組織員工系統(tǒng)學(xué)習(xí)反洗錢知識(shí)和相關(guān)法律法規(guī),認(rèn)識(shí)和掌握洗錢的常用手法和具體表現(xiàn),增強(qiáng)分析判斷能力,提高反洗錢技能。

不斷提高基層信用社反洗錢的電子化監(jiān)測水平。針對(duì)目前監(jiān)控系統(tǒng)滯后的局面,上級(jí)聯(lián)社應(yīng)加大科技資金投入,盡快研究開發(fā)實(shí)用、便捷的大額和可疑資金異動(dòng)情況電子化監(jiān)測系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)支付交易監(jiān)測系統(tǒng)、銀行賬戶管理系統(tǒng)、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的整合,借助現(xiàn)代化技術(shù),及時(shí)掌握企業(yè)和個(gè)人的大額和可疑資金交易情況。

建立反洗錢工作激勵(lì)約束機(jī)制。農(nóng)信社要將反洗錢工作的優(yōu)劣作為崗位任職資格的重要參考指標(biāo),納入員工績效范圍一并考核,建立相關(guān)職能部門定期對(duì)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行檢查的工作制度,加大對(duì)內(nèi)控制度和反洗錢工作的指導(dǎo)、檢查、監(jiān)督和考核。

對(duì)做好農(nóng)村信用社反洗錢工作的幾點(diǎn)認(rèn)識(shí)

反洗錢作為農(nóng)村信用社一項(xiàng)法定義務(wù)，做好反洗錢工作不僅有助于提高信用社風(fēng)險(xiǎn)管控水平，有助于建立國家金融情報(bào)數(shù)據(jù)庫，有助于預(yù)防和打擊犯罪，對(duì)維護(hù)農(nóng)村信用社信譽(yù)，保障農(nóng)村信用社穩(wěn)健發(fā)展有重要作用。

一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化工作職能。要將反洗錢工作納入信用社合規(guī)工作重要目標(biāo)之一，牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)管控理念和合規(guī)經(jīng)營意識(shí)，全面推進(jìn)反洗錢工作。制定執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)總負(fù)責(zé)，崗位人員具體工作指導(dǎo)方針，做到職責(zé)明確，責(zé)任到人，由各法人單位與反洗錢報(bào)告員簽訂《反洗錢工作目標(biāo)責(zé)任書》，法人單位根據(jù)反洗錢報(bào)告員的工作表現(xiàn)及考核結(jié)果，對(duì)其進(jìn)行工作目標(biāo)考核評(píng)定。

二、建立反洗錢工作體系和培訓(xùn)機(jī)制。一是通過加強(qiáng)反洗錢組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，明確部門間工作職責(zé)，設(shè)立專職反洗錢崗位，完善內(nèi)控制度，建立健全反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制，形成科學(xué)、規(guī)范、有效的反洗錢工作體系，確保反洗錢工作有效開展。二是通過專題報(bào)告、定期輪訓(xùn)和集中培訓(xùn)方式，加強(qiáng)反洗錢人員培訓(xùn)，不斷提高反洗錢工作人員的識(shí)別能力和分析能力，在工作實(shí)踐中培養(yǎng)和造就一支專業(yè)的反洗錢干部隊(duì)伍，為提高反洗錢工作水平打下堅(jiān)實(shí)的人才基礎(chǔ)。把反洗錢培訓(xùn)做到經(jīng)常化和制度化，并將反洗錢培訓(xùn)作為新入社員工一項(xiàng)基本培訓(xùn)內(nèi)容來開展。

三、做到三項(xiàng)加強(qiáng)，完善系統(tǒng)功能。一是加強(qiáng)客戶調(diào)查和現(xiàn)金管理。反洗錢工作主要內(nèi)容是：客戶身份識(shí)別、客戶風(fēng)險(xiǎn)分類、識(shí)別大額交易及可疑交易并上報(bào)、客戶身份資料及交易記錄保存。其中最核心的應(yīng)是大額交易及可疑交易的識(shí)別與報(bào)送工作。識(shí)別可疑交易關(guān)鍵是：要從源頭抓起。建立接受客戶政策；對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類；建立黑名單庫；將反洗錢與風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合；將異常交易與客戶身份或所從事的業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行比對(duì)。要做好KYC（了解你的客戶），逐步識(shí)別主觀交易，理解《中國人民銀行令（2006）第二號(hào)》18條客觀標(biāo)準(zhǔn)條款，以客觀標(biāo)準(zhǔn)為主。抓好系統(tǒng)建設(shè)，建立黑名單庫、PEPS（政治敏感人員）名單庫、高風(fēng)險(xiǎn)賬戶識(shí)別系統(tǒng)、可疑交易識(shí)別系統(tǒng)、案件儲(chǔ)存系統(tǒng)等系統(tǒng)。二是完善監(jiān)測手段，提高反洗錢的實(shí)戰(zhàn)能力。加強(qiáng)反洗錢技術(shù)手段建設(shè)，完善相關(guān)系統(tǒng)功能。制定詳細(xì)的調(diào)查可疑交易流程，形成打擊經(jīng)濟(jì)犯罪的先進(jìn)理念。當(dāng)前階段信用社可通過公共信息、身份信息、信用信息、黑名單、補(bǔ)充調(diào)查信息等信息分析可疑交易，還可通過媒體報(bào)道、系統(tǒng)識(shí)別、政府及法院指令、其他金融機(jī)構(gòu)信息等渠道分析識(shí)別可疑交易。三是加強(qiáng)反洗錢工作的協(xié)調(diào)機(jī)制及保密制度。積極配合人行工作，及時(shí)、完整地提供反洗錢工作資料、信息和向人民銀行報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告，認(rèn)真對(duì)待人行反映的工作中存在的問題和建議，協(xié)助、配合公安機(jī)關(guān)工作，發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪，及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)告；加強(qiáng)與工商、稅務(wù)等部門的溝通，對(duì)客戶提供的信息資料可疑的，可與相關(guān)單位進(jìn)行佐證。應(yīng)依法協(xié)助、配合司法機(jī)關(guān)和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)打擊洗錢活動(dòng)，嚴(yán)格執(zhí)行保密原則，即保障相關(guān)人員權(quán)益，也維護(hù)了信用社信譽(yù)。

四、突出四個(gè)重點(diǎn)，強(qiáng)化日常監(jiān)督。一要強(qiáng)化現(xiàn)金管理，管好反洗錢重點(diǎn)部位。對(duì)大額現(xiàn)金繳存實(shí)行登記，了解客戶，問清來源，嚴(yán)禁為單位和個(gè)人違規(guī)提取現(xiàn)金，對(duì)超過規(guī)定金額起點(diǎn)的大額現(xiàn)金支付進(jìn)行嚴(yán)格的審查和登記備案。二要強(qiáng)化監(jiān)督檢查。建立反洗錢工作檢查制度，定期不定期地對(duì)信用社的反洗錢工作開展專項(xiàng)檢查，嚴(yán)格執(zhí)行儲(chǔ)蓄實(shí)名制，認(rèn)真開展對(duì)客戶情況的調(diào)查，全面了解自己的客戶，真正將反洗錢工作落到實(shí)處。三要強(qiáng)化賬戶管理，有利地打擊洗錢活動(dòng)。嚴(yán)格執(zhí)行《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理規(guī)定》，以“了解自己的客戶”原則開立各類銀行結(jié)算賬戶，嚴(yán)格按規(guī)定使用賬戶和辦理各類結(jié)算業(yè)務(wù)；嚴(yán)格按照《個(gè)人銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》為個(gè)人開立銀行結(jié)算賬戶和居民儲(chǔ)蓄賬戶，對(duì)私賬戶的開立必須嚴(yán)格遵守“實(shí)名制”規(guī)定。四要強(qiáng)化和完善系統(tǒng)建設(shè)。強(qiáng)化和完善聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)和反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)，使信用社更好履行反洗錢義務(wù)和有效預(yù)防洗錢犯罪，實(shí)現(xiàn)依法合規(guī)經(jīng)營。

淺談農(nóng)村信用社反洗錢工作中存在的問題與對(duì)策

2008-12-15 來源： 作者：王海松、林煒、王盛誼 被瀏覽：9354次 【字號(hào)：大 中 小】 [發(fā)表評(píng)論] [

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反洗錢工作在當(dāng)今復(fù)雜的金融和社會(huì)環(huán)境下是一項(xiàng)重要而艱巨的工作，做好反假幣工作是國家利益和人民群眾根本客觀要求，是維護(hù)金融機(jī)構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定的需要，也是保證信譽(yù)支付穩(wěn)定，促進(jìn)農(nóng)村信用社發(fā)展的保證。隨著《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相繼頒布實(shí)施，農(nóng)村信用社反洗錢認(rèn)識(shí)得到了進(jìn)一步強(qiáng)化，初步建立和完善了反洗錢內(nèi)控制度,明確了內(nèi)部反洗錢操作流程，基本上能按規(guī)定開展反洗錢日常工作。但由于反洗錢工作還處于起步階段,按照《中華人民共和國反洗錢法》要求,無論是工作力度、實(shí)效，還是長效管理機(jī)制建設(shè),都未達(dá)到有關(guān)要求，亟待于在今后工作中進(jìn)一步加強(qiáng)和提高。現(xiàn)結(jié)合工作實(shí)際，淺談農(nóng)信社在反洗錢工作中存在的問題與對(duì)策：

存在問題

反洗錢工作思想認(rèn)識(shí)不深刻。思想認(rèn)識(shí)是制約農(nóng)村信用社反洗錢工作質(zhì)量提高的關(guān)鍵因素。雖然反洗錢工作已開展多年,市（縣）人行和聯(lián)社也做了大量工作,并進(jìn)行了多次培訓(xùn)，但缺教材、缺師資、缺案例、缺成熟規(guī)范的反洗錢技術(shù)模式，從而培訓(xùn)也只是停留在低層次水平，翻來覆去抄法規(guī)、讀概念，對(duì)如何深化反洗錢工作的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義不大。在實(shí)際工作中多數(shù)職工不熟知與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范，憑感覺、憑經(jīng)驗(yàn)辦理，業(yè)務(wù)處理隨意性較強(qiáng)，不能及時(shí)識(shí)別和防范洗錢活動(dòng)。加之部分農(nóng)村信用社的管理人員及員工對(duì)反洗錢工作重視不夠，表現(xiàn)在：一方面認(rèn)為農(nóng)村地區(qū)交通不便，信息閉塞，經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，貪污、販毒、走私、黑社會(huì)等犯罪分子不會(huì)通過本地信用社進(jìn)行洗錢犯罪；另一方面是怕得罪客戶,擔(dān)心業(yè)務(wù)流失,影響自身經(jīng)濟(jì)效益，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)后沒有深入調(diào)查。

反洗錢工作宣傳力度不到位。反洗錢工作的艱巨性，決定了加強(qiáng)力度宣傳相關(guān)知識(shí)的必要性。由于農(nóng)村信用社的服務(wù)對(duì)象主要是“三農(nóng)”，而農(nóng)村文化素質(zhì)高的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質(zhì)較低、體弱病殘的老人或留守兒童，再加之農(nóng)村地區(qū)大多交通不便，消息閉塞，群眾基本不知道洗錢為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢的相關(guān)法律法規(guī)了，而農(nóng)村信用社的反洗錢相關(guān)知識(shí)宣傳只局限在信用社所在場鎮(zhèn)或結(jié)合懸掛橫幅標(biāo)語等方式宣傳，也沒有深入到偏遠(yuǎn)的、交通不便的鄉(xiāng)村，沒有真正把宣傳工作落到實(shí)處，做到家喻戶曉，人人皆知，從而沒能在社會(huì)上營造出 “打擊洗錢犯罪”強(qiáng)烈之勢。

反洗錢工作崗位履職不落實(shí)。一是縣級(jí)聯(lián)社制訂的相關(guān)制度中,雖然明確了牽頭組織部門的工作職責(zé),相關(guān)部門的職責(zé)以及部門之間的協(xié)調(diào),而在實(shí)際工作中都未得到落實(shí)，造成部門之間相互推委, 工作效率低。二是縣級(jí)聯(lián)社指定信用社主管會(huì)計(jì)為反洗錢崗位兼職人員，但主管會(huì)計(jì)既要承擔(dān)會(huì)計(jì)職責(zé)又要履行出納復(fù)核職責(zé)，工作量大；再則對(duì)反洗錢的相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí)了解只來源于上級(jí)聯(lián)社轉(zhuǎn)發(fā)的文件，對(duì)可疑交易的辨別能力較差；加之反洗錢相關(guān)案例學(xué)習(xí)較少，缺乏反洗錢的工作經(jīng)驗(yàn)，這些都直接影響反洗錢工作的開展。三是信用社存在“重現(xiàn)金支出管理、輕現(xiàn)金收入和大額轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)管理”的現(xiàn)象，聯(lián)社雖制訂了相關(guān)審批辦法，但信用社科技手段相對(duì)落后，對(duì)上報(bào)聯(lián)社審批的大額現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)需電話請示后方可辦理，而聯(lián)社相關(guān)人員無法現(xiàn)場審核交易的真實(shí)性，只得事后補(bǔ)批，一定程度上致使審批流于形式。四是雖制定大額交易和可疑交易信息報(bào)告、分析程序和操作規(guī)程,但只停留在操作人員的口頭匯報(bào)上, 且只進(jìn)行了簡單的登記、審批和匯總，操作不夠規(guī)范、隨意性較強(qiáng)。五是未制定內(nèi)部反洗錢工作激勵(lì)約束辦法,未將反洗錢工作納入部門、員工日常和考核,工作人員缺乏責(zé)任性、主動(dòng)性和積極性。這些都導(dǎo)致反洗錢工作不能高效開展實(shí)施。

反洗錢工作資料審查、保管不規(guī)范。由于農(nóng)村信用社機(jī)構(gòu)人力資源不足，客戶經(jīng)理配備不齊，而客戶經(jīng)理面對(duì)的客戶對(duì)象多且雜，于是對(duì)客戶的了解有限，柜面也只對(duì)客戶開戶資料進(jìn)行了即時(shí)的完整性審查,沒有實(shí)地調(diào)查開戶資料真實(shí)性和開戶單位經(jīng)營狀況，因此開戶資料真實(shí)性調(diào)查不到位的現(xiàn)象普遍。同時(shí),個(gè)別信用社對(duì)開戶資料的重要性認(rèn)識(shí)不夠，對(duì)開戶單位有關(guān)證件審查不嚴(yán)，開戶資料檔案的保管不規(guī)范，造成開戶資料檔案缺失，不能及時(shí)有效排查風(fēng)險(xiǎn)。

反洗錢工作協(xié)調(diào)機(jī)制不完善。一是各金融機(jī)構(gòu)之間缺少協(xié)調(diào)和資源共享的機(jī)制，農(nóng)村信用社與其他商業(yè)銀行、工商、稅務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察部門沒有實(shí)行橫向聯(lián)網(wǎng)，無法真正實(shí)現(xiàn)客戶身份識(shí)別的資源平臺(tái)信息互通，對(duì)客戶身份無法有效識(shí)別，對(duì)大額資金的來源無法進(jìn)行辨別分析，給一些洗錢犯罪分子造成可趁之機(jī)，反洗錢工作沒有形成聯(lián)動(dòng)。二是由于縣級(jí)人行與反洗錢的聯(lián)系機(jī)構(gòu)屬于同一級(jí)別，制約了區(qū)域性人民銀行反洗錢聯(lián)席機(jī)構(gòu)，不能有效發(fā)揮反洗錢聯(lián)系部門的職能，難以將金融機(jī)構(gòu)、工商、公安、紀(jì)檢監(jiān)察部門聯(lián)合起來，無法形成強(qiáng)大的反洗錢社會(huì)聯(lián)動(dòng)網(wǎng)絡(luò)，無法營造良好的社會(huì)反洗錢氛圍。

對(duì)策與建議

加大宣傳力度，營造反洗錢社會(huì)氛圍。一是加大社會(huì)公眾宣傳力度。在集鎮(zhèn)、鬧市和營業(yè)窗口宣傳的同時(shí),聯(lián)合人行、公安、國有商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行和保險(xiǎn)公司以及相關(guān)政府部門聯(lián)合在媒體上做公益性廣告宣傳，提高社會(huì)公眾對(duì)反洗錢工作重要性的認(rèn)識(shí)；二是加大對(duì)偏遠(yuǎn)農(nóng)村反洗錢宣傳教育的投入，組織相關(guān)部門進(jìn)行反洗錢宣傳，使偏遠(yuǎn)農(nóng)村的農(nóng)戶更多地了解反洗錢知識(shí)和反洗錢的重要性；三是充分利用自身網(wǎng)點(diǎn)多、人員多、覆蓋面廣的優(yōu)勢，向廣大群眾宣傳洗錢活動(dòng)對(duì)社會(huì)的危害性，重點(diǎn)要向企事業(yè)單位的財(cái)務(wù)人員宣傳洗錢的方式和方法，從而營造濃厚的反洗錢社會(huì)氛圍。

規(guī)范完善制度，明確反洗錢業(yè)務(wù)流程。結(jié)合自身實(shí)際，盡快建立健全反洗錢內(nèi)控制度。一是制定行之有效的操作規(guī)程和管理制度，以及反洗錢業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)制度和違規(guī)違紀(jì)操作處罰制度，將反洗錢工作納入內(nèi)部稽核范圍，增強(qiáng)反洗錢工作的監(jiān)督檢查力度，加大對(duì)徇私舞弊，違規(guī)違紀(jì)操作的處罰。使反洗錢內(nèi)控制度與信用社的業(yè)務(wù)操作規(guī)程和會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)做到有機(jī)結(jié)合，兩者共同進(jìn)步，相得益彰，促進(jìn)農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。二是將存款實(shí)名制、賬戶管理、票據(jù)監(jiān)管全部納入反洗錢的管理范圍之內(nèi)。三是在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門盡快設(shè)立專職反洗錢監(jiān)管員，專門負(fù)責(zé)反洗錢的非現(xiàn)場監(jiān)管、檢查、輔導(dǎo)以及基層信用社反洗錢崗位人員的培訓(xùn)工作。明確各信用社的會(huì)計(jì)為反洗錢專職工作人員，實(shí)行崗前培訓(xùn)，持證上崗的原則，每月發(fā)放一定的風(fēng)險(xiǎn)崗位津貼，主要負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易的甄別、分析、報(bào)送工作，不斷增強(qiáng)反洗錢工作人員的工作責(zé)任心。四是由人民銀行、財(cái)政和縣聯(lián)社共同出資設(shè)立反洗錢獎(jiǎng)勵(lì)基金，對(duì)那些工作責(zé)任心強(qiáng)，準(zhǔn)確甄別大額和可疑交易，發(fā)現(xiàn)可疑的洗錢犯罪人員，及時(shí)報(bào)告上級(jí)進(jìn)行處理，挽回國家經(jīng)濟(jì)損失的單位和個(gè)人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。

重視人員培訓(xùn)，培植反洗錢骨干隊(duì)伍。人民銀行應(yīng)制定和實(shí)施對(duì)金融機(jī)構(gòu)特別是縣級(jí)聯(lián)社的反洗錢由淺入深的系列培訓(xùn)計(jì)劃，盡快培養(yǎng)一批具有專業(yè)技能的反洗錢業(yè)務(wù)骨干，再由這部分人員負(fù)責(zé)指導(dǎo)、培訓(xùn)基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的反洗錢人員，不斷增強(qiáng)和充實(shí)一線反洗錢操作人員的業(yè)務(wù)水平和可疑交易的甄別能力。通過采取舉辦多層次的反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)班、編印反洗錢教材、組織反洗錢知識(shí)競賽、在金融機(jī)構(gòu)開展巡回指導(dǎo)、案例剖析、以會(huì)代訓(xùn)等多種形式，豐富和提高金融從業(yè)人員的反洗錢知識(shí)技能，提高處理、甄別、審議可疑支付交易的能力,培養(yǎng)出一批批反洗錢骨干精英，全面提升農(nóng)村信用社員工反洗錢工作水平。

強(qiáng)化現(xiàn)金管理，管好反洗錢重點(diǎn)部位。農(nóng)村信用社通過近幾年的規(guī)范管理，對(duì)大額現(xiàn)金支取能按照現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格審核、審批程序，但對(duì)繳存現(xiàn)金卻不夠重視，而現(xiàn)金繳存恰好是反洗錢的重要環(huán)節(jié)。為此農(nóng)村信用社在辦理業(yè)務(wù)過程中，對(duì)大額現(xiàn)金存取均應(yīng)嚴(yán)格按照大額交易和可疑交易管理辦法要求及時(shí)上報(bào)，同時(shí)更要強(qiáng)化現(xiàn)金管理：一是堅(jiān)持對(duì)大額現(xiàn)金繳存實(shí)行登記，了解客戶信息，摸清資金來源；二是嚴(yán)禁為單位和個(gè)人違規(guī)提取現(xiàn)金，對(duì)于超過規(guī)定金額起點(diǎn)的大額現(xiàn)金支付要進(jìn)行嚴(yán)格的審查和登記備案；三是對(duì)發(fā)生頻繁的存取現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管；四是建立覆蓋所有營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的金融網(wǎng)絡(luò)，有效監(jiān)控和管理資金賬戶系統(tǒng)，積極引導(dǎo)客戶使用先進(jìn)的電子化非現(xiàn)金結(jié)算工具，不斷改善支付清算環(huán)境，減少社會(huì)現(xiàn)金持有量，防范和打擊利用現(xiàn)金結(jié)算進(jìn)行套現(xiàn)、洗錢、逃稅等違法犯罪活動(dòng)，堅(jiān)決維護(hù)支付結(jié)算秩序和良好的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境。

加強(qiáng)客戶身份識(shí)別，構(gòu)建反洗錢堅(jiān)固防線。一是農(nóng)村信用社應(yīng)根據(jù)客戶對(duì)象等實(shí)際情況，盡快配足客戶經(jīng)理，對(duì)于一些大客戶個(gè)人和對(duì)公客戶進(jìn)行統(tǒng)一細(xì)化管理，特別要加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)營、營業(yè)收入、資金使用及周轉(zhuǎn)和新業(yè)務(wù)的開展情況進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查了解，真正做到了解自己的客戶。二是加強(qiáng)客戶身份識(shí)別登記制度，特別是對(duì)于一次性服務(wù)的客戶、現(xiàn)金兌換、大額現(xiàn)金存入和支取的客戶要認(rèn)真實(shí)行客戶識(shí)別，進(jìn)行認(rèn)真分析和甄別，嚴(yán)格管理身份識(shí)別資料，防患于未然。三是從源頭上杜絕公款私存，私款公存現(xiàn)象。四是應(yīng)盡快建立和完善農(nóng)村信用社門柜業(yè)務(wù)系統(tǒng)與公安、稅務(wù)、工商和人行的相關(guān)系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，以便加強(qiáng)對(duì)客戶和身份識(shí)別和核查。

完善協(xié)調(diào)機(jī)制，形成反洗錢工作合力。一是農(nóng)村信用社要發(fā)揮與其他金融機(jī)構(gòu)、工商、稅務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門反洗錢協(xié)作機(jī)制的作用，密切與公、檢、法、司的聯(lián)系，定期研究布置反洗錢的階段性工作任務(wù)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社與政法部門的通力合作；二是要進(jìn)一步完善工作協(xié)調(diào)機(jī)制,按照“一個(gè)規(guī)定一個(gè)辦法”要求,在現(xiàn)行公安和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與的基礎(chǔ)上,擴(kuò)大協(xié)調(diào)機(jī)制成員單位覆蓋范圍,在當(dāng)?shù)卣疇款^下,逐步把檢察、法院、工商、稅務(wù)等單位吸納進(jìn)來,建立反洗錢工作部門聯(lián)席會(huì)議制度。統(tǒng)一部署階段性的工作任務(wù)，制定和落實(shí)反洗錢工作舉措；三是提高反洗錢工作的技術(shù)手段，完善反洗錢軟硬件措施，推行完整、規(guī)范和真實(shí)的電子化數(shù)據(jù)采集方式，不斷完善數(shù)據(jù)篩選和分析工作，提高數(shù)據(jù)篩選的準(zhǔn)確性和分析報(bào)告質(zhì)量，增強(qiáng)反洗錢監(jiān)測的及時(shí)性和有效性。