第一篇：安鄉(xiāng)縣國家稅務(wù)局控機(jī)制建設(shè)工作簡介

安鄉(xiāng)縣國家稅務(wù)局 內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作簡介

安鄉(xiāng)縣國稅系統(tǒng)的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作在上級主管部門的正確指導(dǎo)下，縣局黨組根據(jù)省、市局關(guān)于開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的有關(guān)精神和要求，結(jié)合我縣國稅工作的實(shí)際，精心研究，科學(xué)部署，狠抓落實(shí)，目前已取得階段性的成果。現(xiàn)將我局前一階段的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作簡要匯報(bào)如下：

一、前段內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作開展的總體情況

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一思想，明確目標(biāo)

今年三月下旬，縣局黨組召開專題黨組會，研究決定：為了從源頭和機(jī)制上防范腐敗風(fēng)險(xiǎn)，健全制度，強(qiáng)化監(jiān)督，決定在全縣國稅系統(tǒng)內(nèi)大力開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)。成立了以黨組書記、局長鄢宇同志為組長，其他黨組成員為副組長，稽查局、縣局機(jī)關(guān)各單位主要負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確了由紀(jì)檢組長李波同志具體主抓，監(jiān)察室牽頭，人事教育科、政策法規(guī)科、征收管理科、辦公室等單位協(xié)助，開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)。

（二）統(tǒng)籌兼顧，精心組織，步步跟進(jìn) 黨組會后，我們的整個工作是分這幾步走的：

第一步，進(jìn)行宣傳發(fā)動和調(diào)查摸底。由紀(jì)檢組長李波同志帶領(lǐng)有關(guān)人員深入到科室、稽查局進(jìn)行宣傳發(fā)動，并就有關(guān)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的問題，進(jìn)行調(diào)查，廣泛征求意見。在全局上下達(dá)成共識并掌握第一手資料的情況下，制定了工作方案。

第二步，將風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）的排查工作進(jìn)行了責(zé)任分解，將工作責(zé)任明確到每個班子成員和各單位主要負(fù)責(zé)人。在此基礎(chǔ)上，組織各單位開展部門風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）排查工作。

第三步，風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）排查工作結(jié)束后，立即組織相關(guān)部門的人員，對排查出來的風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)），結(jié)合我局的工作實(shí)際，并參考省局下發(fā)的《稅收執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)防范指引》，進(jìn)行了規(guī)范整理，并在此基礎(chǔ)上，初步制定出我局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的基本框架和運(yùn)行模式。

（三）聯(lián)系實(shí)際，科學(xué)建設(shè)，實(shí)踐檢驗(yàn)

內(nèi)控機(jī)制的基本框架和運(yùn)行模式出來后，本著注重實(shí)效，重在落實(shí)的出發(fā)點(diǎn)，立即按照設(shè)定的模式進(jìn)行了實(shí)際運(yùn)作。從6月份開始，我局的內(nèi)控機(jī)制全面啟動，開始實(shí)踐運(yùn)行。

二、內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的總體思路、基本框架及運(yùn)行模式

（一）安鄉(xiāng)縣國稅系統(tǒng)部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的總體思路是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持“聚財(cái)為國，執(zhí)法為民”的宗旨，以明確職責(zé)配置為基礎(chǔ)，以權(quán)力運(yùn)行為主線，以程序的關(guān)聯(lián)制約為重點(diǎn)，以風(fēng)險(xiǎn)管理為抓手，以信息化運(yùn)行為依托，以完善制度為保障，把對權(quán)力的監(jiān)督、制約貫穿于部門權(quán)力運(yùn)行的全過程，動態(tài)監(jiān)督，構(gòu)建責(zé)任明晰、分權(quán)制衡、流程制約、信息化運(yùn)行的權(quán)力制約機(jī)制，保證部門權(quán)力規(guī)范、透明、高效運(yùn)行。

（二）基本框架。我局內(nèi)控機(jī)制的基本框架是“四條基本原則；三個體系；二道風(fēng)險(xiǎn)評估防線；一系列部門風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）”。

四條基本原則：

1、堅(jiān)持以規(guī)避和預(yù)防稅收執(zhí)法及內(nèi)部行政管理風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)），將風(fēng)險(xiǎn)隱患消滅在萌芽狀態(tài)的原則；

2、堅(jiān)持全面覆蓋、重點(diǎn)突出、簡捷高效的原則；

3、堅(jiān)持人機(jī)結(jié)合、過程動態(tài)監(jiān)控的原則；

4、堅(jiān)持責(zé)任追究與校偏糾錯相結(jié)合的原則。三個體系：

1、以稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)（包括執(zhí)法質(zhì)量考核子系統(tǒng)和執(zhí)法監(jiān)察子系統(tǒng)）、綜合征管軟件系統(tǒng)（CTAIS）、網(wǎng)上評廉系統(tǒng)、稅務(wù)紀(jì)檢監(jiān)察管理信息系統(tǒng)等為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的信息化運(yùn)行依托，強(qiáng)化程序的嚴(yán)密性，弱化人為因素，遏制隨意性，形成內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的網(wǎng)絡(luò)化體系；

2、內(nèi)控機(jī)制建設(shè)與執(zhí)法監(jiān)察、執(zhí)法質(zhì)量檢查、重大案件審理、納稅評估、網(wǎng)上評廉、政務(wù)公開等工作有機(jī)結(jié)合起來，形成內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的信息傳遞共享和動態(tài)管理體系；

3、內(nèi)控機(jī)制建設(shè)以相關(guān)制度為準(zhǔn)繩，形成內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的糾錯、整改和責(zé)任追究體系。

二道風(fēng)險(xiǎn)評估防線：

1、各單位以自查自糾方式開展的自我風(fēng)險(xiǎn)評估；

2、由縣局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室牽頭，會同政策法規(guī)科、征收管理科、收入核算科、辦公室、人事教育科、機(jī)關(guān)黨委辦進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)評估。

一系列部門風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）：

我們通過認(rèn)真排查，共查找出各類風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）593個。其中:局領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）39個；公共部分風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）2類共40個；機(jī)關(guān)黨委辦3個；辦公室9個崗位共34個；人事教育科6個崗位共20個；監(jiān)察室5個崗位40個；工會5個；信息中心5個崗位共13個；收入核算科3個崗位共15個；政策法規(guī)科5個崗位共18個；征收管理科6個崗位共41個；納稅服務(wù)科5個崗位共6個；辦稅服務(wù)廳7個崗位共52個；稅源管理一科3個崗位共44個；稅源管理二科6個崗位共77個；稅務(wù)分局9個崗位共109個；稽查局6個崗位共37個。

593個風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）中，機(jī)關(guān)黨委辦、辦公室、人事教育科、監(jiān)察室、工會、信息中心等6個綜合類科室風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）共計(jì)115個，平均每個單位大約18個，占風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）總數(shù)的18.55%；其余包括3個稅務(wù)分局在內(nèi)的11個稅收業(yè)務(wù)類單位風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）共計(jì)399個，平均每個單位大約37個，占風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）總數(shù)的67.28%。

（三）運(yùn)行模式。我局的內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行，主要采取兩條線動態(tài)運(yùn)行：

1、以稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)（包括執(zhí)法質(zhì)量子系統(tǒng)和執(zhí)法監(jiān)察子系統(tǒng)）、綜合征管軟件系統(tǒng)（CTAIS）、網(wǎng)上評廉系統(tǒng)、稅務(wù)紀(jì)檢監(jiān)察管理信息系統(tǒng)等為內(nèi)控機(jī)制的信息化運(yùn)行依托，對發(fā)現(xiàn)的問題或隱患，隨時進(jìn)行處理。

2、定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估。

評估原則：評估工作以規(guī)避和預(yù)防稅收執(zhí)法及內(nèi)部行政管理風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)），將風(fēng)險(xiǎn)隱患消滅在萌芽狀態(tài)，“最大限度的減少不廉行為滋生的土壤和條件”、“最大限度的減少干部職工犯錯誤的機(jī)會”，切實(shí)維護(hù)納稅人和稅務(wù)人員的合法權(quán)益，維護(hù)國稅部門形象，推進(jìn)依法治稅為原則。

評估對象：稽查局、縣局機(jī)關(guān)各單位。

評估內(nèi)容：評估內(nèi)容為各單位上交給縣局監(jiān)察室的“桃源縣國稅局各部門風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）統(tǒng)計(jì)表”中的各項(xiàng)內(nèi)容；

評估方法：采取各單位定期自查自糾與縣局統(tǒng)一開展評估工作相結(jié)合的方式，以“安鄉(xiāng)縣國稅局各部門風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）統(tǒng)計(jì)表”為綱，以崗位為點(diǎn)、以業(yè)務(wù)流程為線，對照各單位“風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）”統(tǒng)計(jì)表，逐項(xiàng)進(jìn)行評估；

評估時間：（1）各單位對照“風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）”統(tǒng)計(jì)表，每季度開展一次自查自糾評估工作，于每季度末，將《自查評估情況統(tǒng)計(jì)表》上交縣局監(jiān)察室；

（2）由部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室牽頭，會同政策法規(guī)科、征收管理科、收入核算科、辦公室、人事教育科、機(jī)關(guān)黨委辦組織實(shí)施。結(jié)合縣局績效考核，上半年評估一次、下半年評估兩次（第三季度、第四季度）。

三、取得的初步成效

我局的內(nèi)控機(jī)制體系和框架基本形成以后，已進(jìn)入了實(shí)際運(yùn)行，一是內(nèi)控機(jī)制的網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行體系的實(shí)時監(jiān)控；二是各單位進(jìn)行了自查自糾風(fēng)險(xiǎn)評估；三是結(jié)合縣局的半年績效考核，由部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室牽頭，會同政策法規(guī)科、征收管理科、收入核算科、辦公室、人事教育科對各單位進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)評估。從運(yùn)行結(jié)果看，基本上達(dá)到了預(yù)期目的。

各單位自查自糾，共發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患39個，已整改落實(shí)37個；通過縣局組織的風(fēng)險(xiǎn)評估，共發(fā)現(xiàn)問題9個，其中，通過網(wǎng)絡(luò)體系的實(shí)時監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題3個。

對于風(fēng)險(xiǎn)評估中發(fā)現(xiàn)的問題，進(jìn)行責(zé)任追究5人次，經(jīng)濟(jì)處罰金額共計(jì)2556元；6個單位扣除半年績效考核分共計(jì)10.2分。

四、有待進(jìn)一步探索和完善的問題

（一）難以快速、準(zhǔn)確的鎖定風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）。我們目前查找并確定下來的風(fēng)險(xiǎn)源點(diǎn)，主要是結(jié)合崗位設(shè)置的實(shí)際情況，并參考了省局下發(fā)的《稅收執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)防范指引》，確定下來的，感覺還是比較繁瑣。如何準(zhǔn)確的鎖定風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)），劃分風(fēng)險(xiǎn)等級，還需要在以后的工作實(shí)踐中進(jìn)一步探索。

（二）難以科學(xué)、有效的處置風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）。如何按省、市局的要求做到“針對一個權(quán)力事項(xiàng)，建立一項(xiàng)流程，規(guī)范一套制度”，我們感到難以把握，如僅從稅收執(zhí)法的角度來說，適用的稅收法律、規(guī)章和規(guī)范性文件就紛繁復(fù)雜，內(nèi)容太多，太復(fù)雜，如何做到簡潔有效、針對性強(qiáng)，有待探索。目前，我們針對查找出來的風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)），所列出的監(jiān)督防范措施，以及對評估發(fā)現(xiàn)的問題，進(jìn)行責(zé)任追究，所依據(jù)的一是國家有關(guān)的政策及法律、法規(guī)；二是上級機(jī)關(guān)制定的有關(guān)規(guī)章制度；三是縣局制定的相關(guān)規(guī)章制度及各單位結(jié)合本單位工作實(shí)際所制定的有關(guān)規(guī)章制度。

五、幾點(diǎn)體會

通過近半年時間的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的實(shí)踐和探索，我們感到，要想發(fā)揮內(nèi)控機(jī)制“有效制約、全程監(jiān)控、高效運(yùn)行、超前防范”的作用，有如下幾點(diǎn)體會：

（一）要形成統(tǒng)籌的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)體系，光由紀(jì)檢監(jiān)察部門單獨(dú)運(yùn)作，是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不行的。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)與執(zhí)法監(jiān)察、執(zhí)法質(zhì)量檢查、重大案件審理、納稅評估、網(wǎng)上評廉、政務(wù)公開、績效考核等工作有機(jī)結(jié)合起來，形成內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的信息傳遞和動態(tài)監(jiān)控體系。

（二）充分利用好現(xiàn)有的信息化網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。以稅收執(zhí)法管理信息系統(tǒng)（包括執(zhí)法質(zhì)量考核子系統(tǒng)和執(zhí)法監(jiān)察子系統(tǒng)）、綜合征管軟件系統(tǒng)（CTAIS）、網(wǎng)上評廉系統(tǒng)、稅務(wù)紀(jì)檢監(jiān)察管理信息系統(tǒng)等為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的信息化運(yùn)行依托，強(qiáng)化程序的嚴(yán)密性，弱化人為因素，遏制隨意性。信息化網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)可以隨時、客觀的監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)問題和苗頭。

（三）要堅(jiān)持責(zé)任追究和校偏糾錯相結(jié)合，否則，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)就是一紙空文，僅僅停留在文本上而已。

二Ｏ一Ｏ年七月十五日

第二篇：國家稅務(wù)局內(nèi)控機(jī)制工作信息

武威市國家稅務(wù)局內(nèi)控機(jī)制全面運(yùn)行

經(jīng)過市、縣兩級國稅機(jī)關(guān)近半年的有效工作，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的各項(xiàng)工作基本完成，工作目標(biāo)基本實(shí)現(xiàn)，截止10月中旬，全市國稅系統(tǒng)內(nèi)控機(jī)制已全面運(yùn)行。

一、推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的基本做法

（一）黨組高度重視，深入宣傳發(fā)動。市局黨組把推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)做為新形勢下全面提升全系統(tǒng)稅收執(zhí)法和行政管理水平，積極應(yīng)對稅收執(zhí)法和行政管理權(quán)力運(yùn)行中的各類風(fēng)險(xiǎn)，保證權(quán)力的正確行使的一項(xiàng)極為重要的、具有戰(zhàn)略意義的工作提上黨組工作日程，進(jìn)行了專門研究部署；市局黨組主要領(lǐng)導(dǎo)撰寫了題為《推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè) 保證“兩權(quán)”正確運(yùn)行”》專題調(diào)研文章，主抓內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的領(lǐng)導(dǎo)撰寫了題為《對構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向型稅收執(zhí)法體制的思考》專題調(diào)研文章，以指導(dǎo)全系統(tǒng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的開展；市、縣（區(qū)）兩級國稅機(jī)關(guān)分別召開中層干部會議和職工大會，認(rèn)真?zhèn)鬟_(dá)學(xué)習(xí)總局領(lǐng)導(dǎo)、省局領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的講話精神和調(diào)研文章，深入宣傳動員，廣泛開展了以“熟悉內(nèi)控、理解內(nèi)控、掌握內(nèi)控”為主題的宣傳動員活動，統(tǒng)一思想認(rèn)識，增強(qiáng)了干部職工參與內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的積極性和主動性。

（二）理清工作思路，明確工作責(zé)任。在認(rèn)真學(xué)習(xí)、廣泛動員的基礎(chǔ)上，市、縣（區(qū)）兩級制定了《內(nèi)控機(jī)制建設(shè)實(shí)施意見》，市局排出了《內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作推進(jìn)日程表》，明確了推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的指導(dǎo)思想、工作定位、工作內(nèi)容、目標(biāo)任務(wù)、方法步驟和時間要求；市、縣（區(qū)）兩級成立了主要領(lǐng)導(dǎo)任組長、黨組成員任副組長、機(jī)關(guān)部門負(fù)責(zé)人為成員的“內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，下設(shè)由監(jiān)察室、法規(guī)科、人事科、辦公室有關(guān)人員組成的辦公室，并簽訂了內(nèi)控機(jī)制建設(shè)責(zé)任書，通過領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制和工作機(jī)制的建立，明確了領(lǐng)導(dǎo)層、各職能部門和下屬單位在內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作中的職責(zé)和任務(wù)，使內(nèi)控機(jī)制建設(shè)延伸到各個層次、崗位和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，確保工作的有序開展。

（三）梳理權(quán)力事項(xiàng)，優(yōu)化運(yùn)行流程。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作推開以后，市局、縣（區(qū)）機(jī)關(guān)各部門、各單位、各基層分局對各類權(quán)力事項(xiàng)進(jìn)行了一次系統(tǒng)的清理、確認(rèn)，尤其是對稅收執(zhí)法權(quán)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部位、重點(diǎn)崗位以及內(nèi)部行政管理的人、財(cái)、物各環(huán)節(jié)的權(quán)力進(jìn)行了進(jìn)一步的科學(xué)界定，明確權(quán)力行使的依據(jù)、權(quán)力運(yùn)行的規(guī)則和范圍。在此基礎(chǔ)上形成了《武威市國家稅務(wù)局部門崗位職權(quán)職責(zé)一覽表》和《武威市國家稅務(wù)局機(jī)關(guān)部門工作流程圖》兩個內(nèi)控文本，通過對崗位職責(zé)的規(guī)范和完善，對部門權(quán)力運(yùn)行軌跡進(jìn)行了全面系統(tǒng)的規(guī)范和明晰，明確各崗位在處理有關(guān)業(yè)務(wù)時所具有的

權(quán)力和責(zé)任，實(shí)現(xiàn)權(quán)力、崗位、責(zé)任的有機(jī)結(jié)合，形成完備的權(quán)責(zé)體系。

（四）排查運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，完善制度體系。在梳理權(quán)力事項(xiàng)、優(yōu)化運(yùn)行流程的基礎(chǔ)上，市局、縣（區(qū)）從領(lǐng)導(dǎo)班子權(quán)力運(yùn)行、部門權(quán)力權(quán)力運(yùn)行、崗位權(quán)力運(yùn)行、基層分局權(quán)力運(yùn)行四個層面，認(rèn)真排查確定了每一項(xiàng)權(quán)力運(yùn)行中存在的制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、決策制定風(fēng)險(xiǎn)、稅源監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)、紀(jì)律廉政風(fēng)險(xiǎn)等各方面的隱患和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成了《武威市國稅局權(quán)力運(yùn)行內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)源點(diǎn)及防范控措施一覽表

（一）》、《武威市國家稅務(wù)局重點(diǎn)內(nèi)控職位廉政風(fēng)險(xiǎn)及防控措施一覽表

（二）》、《武威市國家稅務(wù)局重點(diǎn)內(nèi)控項(xiàng)目責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)及防控措施一覽表

（三）》三個內(nèi)控文本，從每個崗位、重點(diǎn)職位、重點(diǎn)項(xiàng)目三個方面各有側(cè)重地進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)排查，并有針對性地制定出防范措施。在進(jìn)行全面排查風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對本系統(tǒng)稅收規(guī)范性文件和相關(guān)制度進(jìn)行了一次系統(tǒng)地清理、審定、規(guī)范、修訂。

二、內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的主要特點(diǎn)

我局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作始終堅(jiān)持學(xué)習(xí)借鑒、立足實(shí)際、體現(xiàn)特點(diǎn)、注重實(shí)效、推進(jìn)管理的原則進(jìn)行。

（一）三級機(jī)關(guān)同步推進(jìn)。市局黨組確定了推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)以“預(yù)警在先，防范在前”為首要工作理念和以“最大限度地減少權(quán)力不規(guī)范運(yùn)行及權(quán)力運(yùn)行中監(jiān)督制約缺失的

可能和條件”為主要出發(fā)點(diǎn)的總體指導(dǎo)思想，全系統(tǒng)全面動員，共同參與，市局機(jī)關(guān)、縣（區(qū)）局機(jī)關(guān)、基層分局同步推進(jìn)，以達(dá)到內(nèi)控機(jī)制建設(shè)延伸到各個層次、崗位和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，預(yù)控風(fēng)險(xiǎn)覆蓋權(quán)力運(yùn)行全過程、各個環(huán)節(jié)、全方位的目標(biāo)。各區(qū)縣局在推行工作中，各有特點(diǎn)。民勤縣國稅局采取自己找、互相幫、領(lǐng)導(dǎo)提、集中評、組織審等方法認(rèn)真排查風(fēng)險(xiǎn)，注重構(gòu)建前期預(yù)防防線、中期監(jiān)控防線、后期管理防線，并將風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)逐級簽字確認(rèn)，明確防控責(zé)任，形成崗位有風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)有人控，人人內(nèi)控，人人受控的內(nèi)控預(yù)防體系；天祝縣國稅局以《工作流程圖》為基本內(nèi)容，制作了《科室（分局）工作軌跡圖》、《崗位風(fēng)險(xiǎn)提示卡》、形成“一冊一圖一卡三單”為特色的內(nèi)控文本。

（二）抓實(shí)兩個基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。一是抓實(shí)優(yōu)化運(yùn)行程序這一基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。在內(nèi)部行政管理權(quán)運(yùn)行流程上，側(cè)重體現(xiàn)出下一道程序?qū)ι弦坏莱绦虻目刂疲康莱绦蛑g互相制衡；在稅收執(zhí)法權(quán)運(yùn)行流程上，全市國稅系統(tǒng)從為納稅人減負(fù)，提升運(yùn)行效率的原則出發(fā)，按照“簡化流程、減少環(huán)節(jié)、精減資料、縮短時間、統(tǒng)一表單”的要求，共清理兼并各類業(yè)務(wù)流程41個，減少審批環(huán)節(jié)24個，減少報(bào)送資料79份，縮短辦理時限的業(yè)務(wù)18種，統(tǒng)一表證單書85種，形成嚴(yán)密高效的權(quán)力運(yùn)行流程。二是抓實(shí)風(fēng)險(xiǎn)排查這一基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。引入風(fēng)險(xiǎn)管理是內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的核心理念之一。因此，我們在推行工

作中，貫徹全面排查、突出重點(diǎn)的原則。首先從領(lǐng)導(dǎo)班子、職能部門、履職崗位、權(quán)力事項(xiàng)四個方位進(jìn)行廉政風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性排查，形成《武威市國稅局權(quán)力運(yùn)行內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)源點(diǎn)及防范控措施一覽表

（一）》；完成基礎(chǔ)性排查后，把黨組成員、中層領(lǐng)導(dǎo)、分局長做為重點(diǎn)職位進(jìn)行重點(diǎn)排查，形成表

（二）文本；再圍繞對決策權(quán)、自由裁量權(quán)、行政審批權(quán)、人事權(quán)、財(cái)務(wù)管理權(quán)、稅收管理權(quán)和稅收稽查權(quán)等方面確定出27個重點(diǎn)內(nèi)控項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)排查，形成表

（三）文本，體現(xiàn)出按部門、分崗位、按職位、分項(xiàng)目全面排查、突出重點(diǎn)的原則。全系統(tǒng)共排查確定“兩權(quán)”運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)583個，其中：稅收執(zhí)法風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)398個，行政管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)185個；市局機(jī)關(guān)排查確定一級風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)55個，二級風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)50個；縣區(qū)局排查確定一級風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)139個，二級風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)166個；三級風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)173個。

（三）突出一個核心環(huán)節(jié)。良好的內(nèi)控機(jī)制最終要通過科學(xué)的制度體系表現(xiàn)出來。因此，我們在推行工作中，黨組高度重視，突出了制度建設(shè)這個核心環(huán)節(jié)。按照促生內(nèi)在的制約力的要求，市局機(jī)關(guān)對本系統(tǒng)稅收規(guī)范性文件和相關(guān)制度進(jìn)行了一次系統(tǒng)地清理、審定、規(guī)范、修訂，經(jīng)過對口科室修訂、有關(guān)部門審核、分管領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)、有關(guān)會議討論、局長辦公會議審定的程序運(yùn)行后，將原來95項(xiàng)制度審定為44項(xiàng)，提高了制度文本的規(guī)范性、可行性，以提高制度的執(zhí)行

力，形成了新的內(nèi)控制度體系。三縣一區(qū)國稅局也高度重視，對本級制定的規(guī)章制度進(jìn)行了系統(tǒng)地清理修定。

（四）凸現(xiàn)一個重點(diǎn)領(lǐng)域。市局黨組清醒地認(rèn)識到，內(nèi)控的根本目的是最大限度地減少權(quán)力不規(guī)范運(yùn)行及權(quán)力運(yùn)行中監(jiān)督制約缺失的可能和條件，而國稅系統(tǒng)“兩權(quán)”運(yùn)行的重點(diǎn)主體是兩級領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部。因此，我們在推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作時，把領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部的權(quán)力運(yùn)行做為重點(diǎn)領(lǐng)域進(jìn)行控制，一是在排查風(fēng)險(xiǎn)時，把市、縣兩級領(lǐng)導(dǎo)班子權(quán)力運(yùn)行做為一個重點(diǎn)對象進(jìn)行排查，從行政決策、稅收執(zhí)法、行政管理、廉政自律4個大類18個項(xiàng)目進(jìn)行排查，做為一級防控風(fēng)險(xiǎn)，并確定直接防控責(zé)任人員和協(xié)助防控部門。二是把把黨組成員、中層領(lǐng)導(dǎo)、分局長做為重點(diǎn)職位進(jìn)行重點(diǎn)排查和重點(diǎn)防控。三是把決策、審批、處罰、人事、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)等權(quán)力事項(xiàng)做為關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)凸現(xiàn)出來。

二、內(nèi)控機(jī)制建設(shè)取得的主要成效

（一）更新了管理理念。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的推行，首先使全市國稅系統(tǒng)的領(lǐng)導(dǎo)層認(rèn)識到，推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是全面提升國稅系統(tǒng)稅收執(zhí)法和行政管理水平的重要舉措，并確定了實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向型管理的重要理念。其次，全系統(tǒng)干部職工認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)、防范風(fēng)險(xiǎn)的意識大大提高，廣大干部職工清楚地意識到風(fēng)險(xiǎn)就在身邊，防范風(fēng)險(xiǎn)就是對自己最好的保護(hù)，干部職工主動認(rèn)識風(fēng)險(xiǎn)、認(rèn)真排查風(fēng)險(xiǎn)、積極規(guī)避化解風(fēng)險(xiǎn) 的意識和能力明顯增強(qiáng)。

（二）新建了一個管理機(jī)制。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作中，針對排查確定的風(fēng)險(xiǎn)源點(diǎn)，對國稅系統(tǒng)“兩權(quán)”運(yùn)行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理機(jī)制。市局制定印發(fā)了《武威市國家稅務(wù)局稅收執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)監(jiān)督制約預(yù)警報(bào)告辦法》，對“兩權(quán)”運(yùn)行中4類事項(xiàng)實(shí)行預(yù)警上報(bào)，37種事項(xiàng)實(shí)行預(yù)警告知，明確風(fēng)險(xiǎn)防控的主體和責(zé)任，建立起了有效的風(fēng)險(xiǎn)防御和化解機(jī)制；區(qū)、縣國稅局建立了以預(yù)警信息員定期采集上報(bào)預(yù)警信息為主要特征的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理機(jī)制。通過對風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息的上報(bào)和告知，建立起日常的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)、處置、化解機(jī)制，體現(xiàn)出以風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向型管理機(jī)制為目標(biāo)的管理理念的重大轉(zhuǎn)變。

（三）健全了三個機(jī)制。一是健全了對權(quán)力運(yùn)行的控制機(jī)制。通過優(yōu)化運(yùn)行流程、重建制度體系，使每一項(xiàng)權(quán)力的運(yùn)行軌跡都按照“決策—執(zhí)行—監(jiān)督”、“審批—辦理—監(jiān)管”的要求運(yùn)行，確保每項(xiàng)權(quán)力不重復(fù)、不交叉，環(huán)環(huán)相扣，過程控制。二是健全加強(qiáng)了權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督制約機(jī)制。市局黨組注重把合理分權(quán)、超前防范、監(jiān)控制約、相互監(jiān)督，制度之間相互銜接、相互配套的內(nèi)控要求體現(xiàn)在制度構(gòu)建上，把監(jiān)督制約首先落實(shí)在制度上；在此基礎(chǔ)上，市局黨組著力營造領(lǐng)導(dǎo)班子重視監(jiān)督、歡迎監(jiān)督、接受監(jiān)督，干部群眾敢于監(jiān)督、愿意監(jiān)督的監(jiān)督氛圍，建立了暢通的信息反饋收集機(jī)制，改進(jìn)政務(wù)公開和監(jiān)督的方式渠道，在內(nèi)部網(wǎng)站設(shè)立“政

務(wù)公開欄”，改進(jìn)了“局長信箱”的運(yùn)行流程，開展了“我為稅收建言獻(xiàn)策”活動，廣開言路，暢通渠道，確保讓干部職工的意見和建議隨時直達(dá)決策層，充分保障干部職工的知情權(quán)、建議權(quán)、監(jiān)督權(quán)，切實(shí)保護(hù)群眾參與政務(wù)、參與監(jiān)督的積極性，著力改變單純的上級監(jiān)督下級、少數(shù)人監(jiān)督多數(shù)人的局面；在稅收執(zhí)法權(quán)監(jiān)督上，通過建立《武威市國稅局稅收執(zhí)法回訪工作制度》等措施的落實(shí)，拓寬外部監(jiān)督渠道，實(shí)施稅收執(zhí)法權(quán)監(jiān)督主體的重心外移。三是建立了良好的執(zhí)行力保障機(jī)制。通過制定《武威市國稅局機(jī)關(guān)內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行考核評價辦法（試行）》、《武威市國家稅務(wù)局績效考核管理辦法》、《執(zhí)法責(zé)任考核辦法》、《執(zhí)法過錯責(zé)任追究辦法》、《武威市國家稅務(wù)局紀(jì)檢監(jiān)察案件調(diào)查處理工作規(guī)程》，加大評價考核和問責(zé)問效，增強(qiáng)機(jī)關(guān)各部門、各單位防控“兩權(quán)”運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任心，以切實(shí)提高全系統(tǒng)“兩權(quán)”運(yùn)行內(nèi)控機(jī)制的執(zhí)行力。

四、需不斷完善之處

由于內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作是一項(xiàng)復(fù)雜系統(tǒng)的工作，沒有固定的模式，沒有成熟的經(jīng)驗(yàn)，仍需要在實(shí)踐中不斷完善，探索創(chuàng)新。

（一）需要不斷進(jìn)行動態(tài)校正。特別是查找風(fēng)險(xiǎn)源點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)描述、預(yù)警指標(biāo)設(shè)置、預(yù)警信息的發(fā)現(xiàn)、處置等是一個動態(tài)的過程，不是一成不變的，尚需根據(jù)稅收工作環(huán)境的不

斷變化尤其是各方面工作考核評價要求的變化定期或不定期地進(jìn)行動態(tài)校正，以保證準(zhǔn)確性和可行性。

（二）必須著力構(gòu)建內(nèi)控的長效機(jī)制。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的目的在于形成具有內(nèi)生制約力的管理機(jī)制，這是一項(xiàng)長期的、系統(tǒng)的、復(fù)雜的工作過程，不可能一蹴而就，需要把制度、資源、執(zhí)行力等各方面統(tǒng)一整合，不斷優(yōu)化，經(jīng)過前期、中期、后期的持續(xù)改進(jìn)，才能真正形成配置科學(xué)、程序嚴(yán)密、運(yùn)行高效、制約有力的權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，才能真正為提升管理水平發(fā)揮效能和作用。

（三）重在抓好機(jī)制運(yùn)行。內(nèi)控機(jī)制，制度體系是支撐，實(shí)時監(jiān)控是核心，關(guān)聯(lián)制約是重點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理是抓手，執(zhí)行力是手段。因此，如何制定更為科學(xué)的、切實(shí)可行的內(nèi)控機(jī)制運(yùn)行考核評價辦法，提高執(zhí)行力，確保內(nèi)控機(jī)制的長效運(yùn)行是一個難點(diǎn)，需要不斷探索研究，加以完善。

二〇一〇年十月九日

第三篇：宜昌市國家稅務(wù)局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作方案

瑞麗市地方稅務(wù)局內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作方案

為了進(jìn)一步加強(qiáng)懲防體系建設(shè)，實(shí)現(xiàn)權(quán)力規(guī)范、透明、高效運(yùn)行，根據(jù)德宏州地方稅務(wù)系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議精神，州局決定在我局推行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)試點(diǎn)，并從明年元月1日起在全州地稅系統(tǒng)推行。為此，特制定本方案。

一、指導(dǎo)思想

以黨的十七大和十七屆四中全會精神為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，緊緊圍繞稅收工作中心，按照注重治本、注重預(yù)防、注重制度建設(shè)的要求，以加強(qiáng)權(quán)力制約為主線，以嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)防控為抓手，以明確權(quán)責(zé)分配為基礎(chǔ)，以優(yōu)化工作流程為重點(diǎn)，以完善制度規(guī)定為保障，構(gòu)建分權(quán)合理、責(zé)任明晰、流程規(guī)范、制度完備、制約有力的內(nèi)控機(jī)制，促進(jìn)權(quán)力正確行使，從源頭上有效預(yù)防和減少腐敗風(fēng)險(xiǎn)，保證權(quán)力行使安全、資金使用安全、項(xiàng)目建設(shè)安全、干部成長安全。

二、主要任務(wù)

（一）健全部門崗責(zé)體系。依照法律、法規(guī)、“三定”方案和相關(guān)文件精神，按照不相融崗位分離、分權(quán)制衡的原則，準(zhǔn)確界定各部門的行政管理、稅收執(zhí)法和人財(cái)物管理權(quán)限和職責(zé)，科學(xué)設(shè)置部門崗位，細(xì)化明確部門崗位職責(zé)，編制部門崗責(zé)手冊，建立分權(quán)合理、責(zé)任明晰、權(quán)責(zé)統(tǒng)一的部門崗責(zé)體系。

（二）科學(xué)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理。采取組織干部自查自找、管理相對人和服務(wù)對象評議、征求相關(guān)部門的意見、領(lǐng)導(dǎo)班子集體討論的方式，查找干部任用、資金分配、項(xiàng)目決定、資產(chǎn)處置、許可權(quán)、審批權(quán)、征收權(quán)、處罰權(quán)、強(qiáng)制權(quán)等權(quán)力運(yùn)行中可能滋生腐敗的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；對查找出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)按照權(quán)力運(yùn)行頻率高低、人為因素大小、自由裁量幅度、制度機(jī)制漏洞、危害損失程度等因素進(jìn)行評估，明確風(fēng)險(xiǎn)級別；按照“以權(quán)力制約權(quán)力、以道德制約權(quán)力、以權(quán)利制約權(quán)力”的要求，針對權(quán)力運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警防控制度，建立防控措施。

（三）優(yōu)化部門工作流程。按照“嚴(yán)密、精簡、協(xié)調(diào)、制約、高效”的原則，針對不同部門的權(quán)力事項(xiàng)和用權(quán)方式，明確具體權(quán)力事項(xiàng)的業(yè)務(wù)操作程序，優(yōu)化運(yùn)行程序，制定作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，建立權(quán)力運(yùn)行的過程制約、程序控制等內(nèi)控措施，并據(jù)此編制權(quán)力運(yùn)行流程圖，對權(quán)力事項(xiàng)的運(yùn)行程序、行使依據(jù)、承辦崗位、職責(zé)要求、監(jiān)督制約環(huán)節(jié)、相對人的權(quán)利、投訴舉報(bào)途徑和方式等內(nèi)容，以圖形的方式予以表達(dá)和固化。

（四）推進(jìn)權(quán)力網(wǎng)上運(yùn)行。將權(quán)力行使過程變?yōu)樾畔⑻幚磉^程，強(qiáng)化程序的嚴(yán)密性，弱化人為因素，遏制隨意性，形成機(jī)器控權(quán)的制約機(jī)制。依托“CTAIS2.0”征管信息系統(tǒng)，將以審批事項(xiàng)為重點(diǎn)的各類權(quán)力運(yùn)行納入信息化管理，實(shí)現(xiàn)實(shí)時監(jiān)督、控制和綜合分析，做到全程可查可控；整合行政管理、人事管理、教育培訓(xùn)管理、財(cái)務(wù)管理、基建管理、固定資產(chǎn)管理等信息管理系統(tǒng)，使各類信息互融互通；運(yùn)用現(xiàn)有的監(jiān)控決策、執(zhí)法考核、執(zhí)法監(jiān)察等信息系統(tǒng)，掌握各類事項(xiàng)的受理、承辦、審核、批準(zhǔn)、辦結(jié)等信息，實(shí)時監(jiān)控，全程制約。

（五）完善權(quán)力運(yùn)行制度規(guī)范。對部門現(xiàn)有的制度規(guī)定進(jìn)行清理、修訂和補(bǔ)充，消除制度盲區(qū)，堵塞制度漏洞，建立用制度管人、用權(quán)、辦事的部門管理機(jī)制，形成科學(xué)、完備、管用、有效的部門制度體系；按照“以公開為原則、以不公開為例外”的要求，建立政務(wù)公開平臺，明確公開的時限、范圍、方式，實(shí)行權(quán)力在陽光運(yùn)行，提高權(quán)力運(yùn)行的透明度和公信力；建立監(jiān)制度執(zhí)行監(jiān)督查檢制度，加大督辦考核和責(zé)任追究力度，提高制度執(zhí)行力。

三、方法步驟

按照省局明確今年內(nèi)全系統(tǒng)全面實(shí)施內(nèi)控機(jī)制的工作目標(biāo)要求，全市國稅系統(tǒng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)采取采取邊試點(diǎn)邊推行的方式進(jìn)行，市局機(jī)關(guān)和試點(diǎn)單位枝江市國稅局７月底以前進(jìn)行準(zhǔn)備，８月實(shí)施。其他單位８月底前進(jìn)行準(zhǔn)備，９月起實(shí)施。各單位推行內(nèi)控機(jī)制要按照以下步驟進(jìn)行：

（一）準(zhǔn)備階段。制定內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作方案，建立工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和工作機(jī)構(gòu)，明確工作職責(zé)；采取專題講座、集中學(xué)習(xí)、會議動員等形式，深入開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)宣傳動員，明確內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要意義，統(tǒng)一思想認(rèn)識；開展調(diào)查研究、學(xué)習(xí)借鑒深刻領(lǐng)會內(nèi)控機(jī)制的內(nèi)涵、內(nèi)容、目標(biāo)、任務(wù)和要求，建立內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的制度辦法。

（二）實(shí)施階段。運(yùn)行內(nèi)控機(jī)制的制度辦法，并注重運(yùn)行中存在的問題。

（三）提高階段。總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析運(yùn)行中存在的問題并加以完善，提高機(jī)制建設(shè)的質(zhì)量。

四、工作要求

（一）統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是深入推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的重要載體，是全面落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的重要措施，是深化“兩權(quán)”監(jiān)督制約的重要抓手，是加強(qiáng)政風(fēng)行風(fēng)建設(shè)的有效途徑。近年來發(fā)生的國稅干部違紀(jì)違法案件，內(nèi)控機(jī)制缺失導(dǎo)致的權(quán)力失控是重要原因，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)已成為當(dāng)前國稅機(jī)關(guān)面臨的一項(xiàng)緊迫任務(wù)。建立內(nèi)控機(jī)制是省局的統(tǒng)一部門，也是市委推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)“十個全覆蓋”的重點(diǎn)內(nèi)容，要內(nèi)控機(jī)制建設(shè)作為今年反腐倡廉建設(shè)的重點(diǎn)工作，擺在十分突出位置抓緊、抓好、抓出成效。

（二）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化責(zé)任。市局成立許澤新同志為組長，其他局領(lǐng)導(dǎo)為副組長，各科室負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組，加強(qiáng)工作的組織協(xié)調(diào)和指導(dǎo)督促。各單位要成立由主要負(fù)責(zé)人任組長，其他班子成員任副組長，各職能部門負(fù)責(zé)人為成員的試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，切實(shí)加強(qiáng)本單位試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)，一把手要親自抓、負(fù)總責(zé)，其他班子成員要分工負(fù)責(zé)，各職能部門負(fù)責(zé)人要直接負(fù)責(zé)，形成齊抓共管的工作格局，切實(shí)抓好本單位各項(xiàng)試點(diǎn)工作任務(wù)的落實(shí)。

（三）精心組織，積極創(chuàng)新。各地要把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)貫穿于稅收工作的全過程，科學(xué)制定工作方案，明確具體的階段性要求和工作目標(biāo)，強(qiáng)化落實(shí)措施，使工作有序推進(jìn)，確保取得實(shí)實(shí)在在的效果。要在充分學(xué)習(xí)理解內(nèi)控五要素（內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制措施、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督）的基礎(chǔ)上，綜合運(yùn)用合理分權(quán)、流程管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等內(nèi)控方法，有針對性地對權(quán)力進(jìn)行科學(xué)合理配置權(quán)，圍繞關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)規(guī)范程序，融入信息化運(yùn)行的要求，并針對具體權(quán)力事項(xiàng)采取有效的補(bǔ)充措施，切實(shí)保證內(nèi)部控制效果。

（四）及時反饋，加強(qiáng)督導(dǎo)。各單位要積極與市局溝通，對取得的成績、遇到的問題和探索出的有效經(jīng)驗(yàn)做法等，要及時向市局反饋。對內(nèi)控機(jī)制建設(shè)推進(jìn)不力的單位，市局將嚴(yán)格問責(zé)，保證內(nèi)控機(jī)制建設(shè)真正落到實(shí)處。

第四篇：賓陽縣國家稅務(wù)局簡介

賓陽縣國家稅務(wù)局簡介

賓陽縣國家稅務(wù)局成立于1994年，現(xiàn)設(shè)有行政股室10個，事業(yè)單位1個，直屬機(jī)構(gòu)1個，派出機(jī)構(gòu)1個，負(fù)責(zé)賓陽縣境內(nèi)歸屬國家稅務(wù)局管轄的稅收征收、管理、稽查工作。現(xiàn)有在職干部職工178人，其中，黨員113人，研究生2人，本科學(xué)歷89人，大專學(xué)歷80人，大專以上學(xué)歷人數(shù)占總?cè)藬?shù)的96%。

1995年，賓陽縣國家稅務(wù)局正式獨(dú)立運(yùn)作，16年來，賓陽縣國家稅務(wù)局領(lǐng)導(dǎo)班子始終以建設(shè)“一流的班子，帶出一流的隊(duì)伍，營造一流的環(huán)境，提供一流的服務(wù)，創(chuàng)造一流的業(yè)績”為最終目標(biāo)，以鄧小平理論和三個代表重要思想為指導(dǎo)，以學(xué)習(xí)黨的十七大精神為動力，全面貫徹落實(shí)全區(qū)、全市國稅工作會議精神以及縣委、政府的各項(xiàng)工作部署，堅(jiān)持用科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)國稅各項(xiàng)工作，圍繞組織收入中心任務(wù)，改進(jìn)和完善稅收征管方式，進(jìn)一步推進(jìn)依法治稅，提高稅收科學(xué)化、信息化、精細(xì)化管理水平，加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)，努力構(gòu)建和諧稅收征納關(guān)系。自1995年以來，每年都完成或超額完成上級局和縣委縣政府分配的稅收收入任務(wù)。為賓陽經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

賓陽縣國家稅務(wù)局在抓好組織收入的同時，堅(jiān)持以改革促發(fā)展，先后實(shí)行了人事制度和稅收征管等一系列重大改革，創(chuàng)出了一條與時俱進(jìn)的稅收發(fā)展道路，通過開展全員素質(zhì)教育，全面促進(jìn)干部隊(duì)伍政治理論和文化素質(zhì)的整體提高，自1996年至今，已累計(jì)投入近百萬元資金支持干部職工再學(xué)習(xí)教育。開展了爭當(dāng)“文明標(biāo)兵”、“征管、稽查能手”、“優(yōu)秀公務(wù)員”等活動，營造一種比、學(xué)、趕、幫、超的氛圍。2004年7月1日，中國稅收征管信息系統(tǒng)（簡稱CTAIS）正式在縣國稅局上線運(yùn)行，標(biāo)志著征管信息系統(tǒng)一體化、稅收執(zhí)法規(guī)范化工作目標(biāo)的全面實(shí)現(xiàn)。通過開展各種積極向上的文明創(chuàng)建活動，緊緊圍繞“收好稅，帶好隊(duì)”目標(biāo)，促進(jìn)了賓 1

陽縣國稅系統(tǒng)的三個文明建設(shè)，終于使賓陽縣國家稅務(wù)局發(fā)生了翻天覆地的變化。1995年以來，國稅局共榮獲縣、地、市、區(qū)級以上集體(個人)榮譽(yù)達(dá)上百個，其中，縣局機(jī)關(guān)黨支部和黎塘稅務(wù)分局支部連續(xù)被縣直屬黨委評為“先進(jìn)黨支部”，同時獲得“星級支部”“紅旗支部”稱號；1996年縣局機(jī)關(guān)獲得了區(qū)級“青年文明號”的稱號，2001年又被自治區(qū)評為“巾幗文明示范崗”、“文明庭院”，2003年獲得了全國“巾幗文明示范崗”稱號，政策法規(guī)股被評為南寧市2009先進(jìn)集體，納稅服務(wù)股獲南寧市“巾幗文明崗”稱號，韋秋菊同志榮獲2010年南寧市“十大杰出母親”稱號。2007年國稅局榮獲廣西區(qū)級“文明單位”和“綠色環(huán)保小區(qū)”稱號。

第五篇：雙控機(jī)制建設(shè)工作制度

雙控機(jī)制建設(shè)工作制度

目的為使雙控機(jī)制建設(shè)順利推進(jìn)，全面建立制度健全、職責(zé)明晰、運(yùn)行規(guī)范、管控有效的“雙控”機(jī)制，進(jìn)一步加強(qiáng)安全風(fēng)險(xiǎn)分級管控、隱患排查治理，推動單位安全生產(chǎn)主體責(zé)任有效落實(shí)，把風(fēng)險(xiǎn)控制在隱患形成之前，把隱患消滅在事故發(fā)生之前，預(yù)防和減少安全事故，結(jié)合單位安全生產(chǎn)實(shí)際，特制定本制度。

范圍

本制度所指范圍為全市衛(wèi)生健康單位及其部門科室

職責(zé)

3.1

“雙控”機(jī)制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組：研究制定實(shí)施方案，開展“雙控”機(jī)制建設(shè)的宣傳貫徹和推進(jìn)工作，監(jiān)督檢查指導(dǎo)各科室“雙控”機(jī)制建設(shè)開展及落實(shí)情況，明確責(zé)任和目標(biāo)，細(xì)化任務(wù)和措施，確保“雙控”機(jī)制建設(shè)各項(xiàng)工作落地、落實(shí)、落細(xì)。

3.2

安全辦：負(fù)責(zé)醫(yī)院“雙控”機(jī)制建設(shè)工作具體實(shí)施，“雙控”工作的組織、開展、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核、總結(jié)等工作。

術(shù)語和定義

4.1風(fēng)險(xiǎn)：發(fā)生危險(xiǎn)事件或有害暴露的可能性，與隨之引發(fā)的人身傷害、健康損害或財(cái)產(chǎn)損失的嚴(yán)重性的組合。

4.2

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：也稱風(fēng)險(xiǎn)源，指伴隨風(fēng)險(xiǎn)的部位、設(shè)施、場所、區(qū)域、作業(yè)活動、工作環(huán)節(jié)等。

4.3

風(fēng)險(xiǎn)源辨識：識別風(fēng)險(xiǎn)源的存在并確定其特性的過程。

4.4

風(fēng)險(xiǎn)評估：運(yùn)用定性或定量的統(tǒng)計(jì)分析方法對安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、確定其嚴(yán)重程度，對現(xiàn)有控制措施的充分性、可靠性加以考慮，以及是否可接受予以確定的過程。

4.5

安全風(fēng)險(xiǎn)管理：根據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果，確定安全風(fēng)險(xiǎn)控制的優(yōu)先順序和安全風(fēng)險(xiǎn)控制措施，以達(dá)到改善安全生產(chǎn)環(huán)境、減少和杜絕生產(chǎn)安全事故的目標(biāo)。

4.6

事故隱患：指不符合安全生產(chǎn)法律、法規(guī)、規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程和安全生產(chǎn)管理制度規(guī)定，或者因其他因素再生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在可能導(dǎo)致事故發(fā)生或?qū)е率鹿屎蠊麛U(kuò)大的物的危險(xiǎn)狀態(tài)、人的不安全行為和管理上的缺陷。

工作程序

5.1

人員管理

5.1.1

成立組織機(jī)構(gòu)，建立健全單位“雙控”機(jī)制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組組長為單位主要負(fù)責(zé)人；副組長為主管副院長、其他院領(lǐng)導(dǎo)；成員為各科室負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室設(shè)在安全辦，辦公室主任由安全辦負(fù)責(zé)人兼任，組織、推進(jìn)、落實(shí)、監(jiān)督、考核“雙控”機(jī)制建設(shè)工作的開展及落實(shí)。

5.1.2

職責(zé)分工

5.1.2.1

組長為“雙控”機(jī)制建設(shè)實(shí)施的主要負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)“雙控”機(jī)制建設(shè)工作組織、推進(jìn)、監(jiān)督、考核，負(fù)責(zé)落實(shí)“雙控”機(jī)制建設(shè)相關(guān)費(fèi)用。

5.1.2.2

副組長做好“雙控”機(jī)制建設(shè)實(shí)施總體推進(jìn)、監(jiān)督、考核、落實(shí)、后勤物資及資金保障工作。

5.1.2.3

“雙控”機(jī)制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組成員負(fù)責(zé)“雙控”機(jī)制建設(shè)工作的組織、開展、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核、總結(jié)工作，組織進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)統(tǒng)計(jì)、確定風(fēng)險(xiǎn)等級；監(jiān)督隱患的整改、防范措施、資金、期限的落實(shí)和應(yīng)急預(yù)案的制定；負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)公告警示工作；負(fù)責(zé)“雙控”機(jī)制建設(shè)相關(guān)文件的上傳下達(dá)工作。

5.2

制度管理

5.2.1

風(fēng)險(xiǎn)辨識及公示制度

5.2.1.1

單位按照科室、崗位、工作流程、設(shè)施設(shè)備、特殊作業(yè)等不同特點(diǎn)確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

5.2.1.2

安全風(fēng)險(xiǎn)辨識分為全面辨識和專項(xiàng)辨識。全面辨識每年進(jìn)行一次并形成風(fēng)險(xiǎn)清單。安全風(fēng)險(xiǎn)辨識范圍覆蓋單位所有活動及其區(qū)域，并考慮正常、異常和緊急三種狀態(tài)及過去、現(xiàn)在和將來三種時態(tài)。

5.2.1.3

全面辨識依據(jù)LEC危險(xiǎn)性評價法，各科室查找本科室危險(xiǎn)源，運(yùn)用頭腦風(fēng)暴法分析討論，對生產(chǎn)過程中人、物、環(huán)境、管理四個方面的要素開展辨識，客觀辨識出本科室全部危險(xiǎn)源，通過辨識確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)數(shù)量，并逐個制定管控措施，確定責(zé)任人，實(shí)現(xiàn)對安全風(fēng)險(xiǎn)和隱患排查治理實(shí)施全員、全方位、常態(tài)、規(guī)范的有效管控。

5.2.1.4

專項(xiàng)辨識范圍涵蓋單位消防安全系統(tǒng)；門診樓、病房樓等建筑物及其安全環(huán)境狀況；危險(xiǎn)化學(xué)品、壓力容器、配電室、手術(shù)室、病案室、藥品庫、藥房、庫房、食堂、污水站等部位。

5.2.1.5

單位生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)及其要素發(fā)生重大變化、高危作業(yè)實(shí)施前、新技術(shù)、新材料試驗(yàn)或者推廣應(yīng)用前、以及發(fā)生生產(chǎn)安全事故后，應(yīng)當(dāng)及時專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)辨識，或上級主管部門有特殊要求時開展并按規(guī)定時限完成，并根據(jù)辨識情況及時調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)清單。

5.2.1.6

根據(jù)一旦發(fā)生事故的后果嚴(yán)重程度將風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)劃分為“A、B、C、D”4個等級，分別實(shí)行“紅色、橙色、黃色、藍(lán)色”預(yù)警，A級最為危險(xiǎn)，依次降低，并根據(jù)規(guī)定明確管理責(zé)任。

5.2.1.7

公示風(fēng)險(xiǎn)分布。按照風(fēng)險(xiǎn)因素辨識的結(jié)果，以紅、橙、黃、藍(lán)四種顏色進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級標(biāo)注，并在顯著位置懸掛張貼崗位安全事項(xiàng)提示卡、危險(xiǎn)源點(diǎn)警示牌，內(nèi)容包括：本崗位存在的危險(xiǎn)危害因素、可能發(fā)生的事故種類；崗位安全操作規(guī)程和安全注意事項(xiàng)，形成作業(yè)前、作業(yè)中、作業(yè)后安全流程；發(fā)現(xiàn)異常情況處置辦法和發(fā)生事故時的應(yīng)急處置方法。同時依據(jù)各風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)點(diǎn)的分布情況，制作風(fēng)險(xiǎn)分布圖，懸掛張貼于單位醒目位置。

5.2.1.8

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查與分級工作完成后，經(jīng)單位“雙控”機(jī)制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組審核通過后，形成《安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)基本信息表》并公示。

5.2.2

風(fēng)險(xiǎn)管控制度

5.2.2.1

單位每年至少開展一次風(fēng)險(xiǎn)管控動態(tài)評估，若發(fā)生生產(chǎn)安全事故后應(yīng)當(dāng)立即開展評估。評估結(jié)果用于指導(dǎo)生產(chǎn)計(jì)劃、應(yīng)急預(yù)案、安全技術(shù)措施的制定，以及安全生產(chǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)管控、隱患治理等工作。

5.2.2.2

制定管控措施。針對風(fēng)險(xiǎn)因素辨識的結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)分布圖的內(nèi)容，將單位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)依據(jù)安全生產(chǎn)法律、法規(guī)、規(guī)章、標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，從工作環(huán)境、管理、個體防護(hù)等按照安全風(fēng)險(xiǎn)等級，逐一制定風(fēng)險(xiǎn)管控措施，明確管控對象、責(zé)任部門和責(zé)任人員。

5.2.2.3

依據(jù)安全風(fēng)險(xiǎn)等級高低，制定并落實(shí)相應(yīng)的安全風(fēng)險(xiǎn)控制方案，實(shí)施差異化動態(tài)管控，較大及以上等級的風(fēng)險(xiǎn)制定專門的管控方案。

5.2.2.4

改建擴(kuò)建工程項(xiàng)目、新設(shè)備使用或者發(fā)生事故后，應(yīng)當(dāng)對相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)重新進(jìn)行辨識、制定管控措施或方案，并將安全風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果及采取的控制措施，告知相關(guān)從業(yè)人員，使其熟悉工作崗位和作業(yè)環(huán)境中存在的安全風(fēng)險(xiǎn)，掌握、落實(shí)應(yīng)采取的控制措施。

5.2.2.5

在醒目位置、重點(diǎn)區(qū)域設(shè)置崗位安全風(fēng)險(xiǎn)告知卡、危險(xiǎn)源點(diǎn)警示牌，標(biāo)明主要安全風(fēng)險(xiǎn)及管控措施、應(yīng)急措施、責(zé)任人及報(bào)告方式等內(nèi)容。

5.2.2.6

針對風(fēng)險(xiǎn)等級，將風(fēng)險(xiǎn)逐一落實(shí)分級管控責(zé)任，確保安全風(fēng)險(xiǎn)始終處于受控范圍，建立安全風(fēng)險(xiǎn)管控檔案，明確監(jiān)管重點(diǎn)和具體管控措施，形成“安全風(fēng)險(xiǎn)清單”，裝訂成冊經(jīng)單位法人代表簽字和蓋章備存。

5.2.3

隱患排查治理制度

5.2.3.1

單位隱患排查治理按照“誰主管、誰負(fù)責(zé)”和“全員、全過程、全方位”的原則，建立全面覆蓋、責(zé)任到人，定期排查與日常管理相結(jié)合，專業(yè)排查與綜合排查相結(jié)合，一般排查與重點(diǎn)排查相結(jié)合的隱患排查工作機(jī)制，做到橫向到邊、縱向到底、及時發(fā)現(xiàn)、不留死角。

5.2.3.2

單位組織開展安全生產(chǎn)檢查，對照風(fēng)險(xiǎn)管控信息臺賬（清單）按照風(fēng)險(xiǎn)等級與管控責(zé)任分別制定醫(yī)院、各部門、各科室的事故隱患排查清單。每季度至少組織檢查一次風(fēng)險(xiǎn)管控措施或方案落實(shí)情況。

5.2.3.3

按照事故隱患排查清單，安全辦每月定期組織開展全面排查和專項(xiàng)排查，對風(fēng)險(xiǎn)管控措施發(fā)現(xiàn)有實(shí)效或弱化形成事故隱患的建立隱患治理臺賬。

5.2.3.4

安全事故隱患排查形式：分為院級、科室級、班組崗位級、日常性排查、季節(jié)性排查、節(jié)假日前后等的排查。

5.2.3.5

事故隱患排查內(nèi)容：電氣線路；疏散通道；消防設(shè)施；庫房；電梯；地下空間；食堂；弱強(qiáng)電井，氧氣站；壓力容器；危化品；毒麻藥品等。

5.2.3.6

事故隱患分類：

a）日常檢查過程中發(fā)現(xiàn)的隱患；

b）各科室上報(bào)的隱患（書面或口頭反映）。

c）個人舉報(bào)的隱患。

5.2.3.7

事故隱患排查整改和上報(bào)：

a）安全辦對科室事故隱患的排查整改和上報(bào)實(shí)行責(zé)任追究制度。

b）科室負(fù)責(zé)人每周、科室安全員每日對科室安全生產(chǎn)工作進(jìn)行檢查和督查，及時發(fā)現(xiàn)和消除各類安全隱患。內(nèi)部原因所致的事故隱患制定出整改計(jì)劃和措施，作好記錄；外部原因造成的事故隱患及時通知形成隱患的相關(guān)科室協(xié)調(diào)解決，做好記錄，記錄于《科室安全日檢、周檢記錄表》。

c）安全辦每月至少組織一次全院范圍安全生產(chǎn)隱患排查，對排查中發(fā)現(xiàn)的問題及隱患記錄于《院級安全管理檢查表》同時對存在隱患的責(zé)任科室下發(fā)《安全隱患限期整改通知書》，督促其科室責(zé)任人及時采取有效措施，認(rèn)真落實(shí)整改，限期整改到位，安全辦進(jìn)行追蹤復(fù)查直至隱患消除。

d）根據(jù)季節(jié)性特征和工作實(shí)際及重大活動、重要節(jié)假日前，安全辦組織相關(guān)科室人員進(jìn)行安全事故隱患排查并做好記錄。

e）重大或一時難以解決的隱患，責(zé)任科室制定整改方案并采取必要的臨時安全防范措施，規(guī)定整改期限和責(zé)任人，并上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)。安全辦對整改情況進(jìn)行復(fù)查驗(yàn)收并記錄于《安全生產(chǎn)事故隱患排查整改臺賬》。

5.2.4

考核獎?wù)髦贫?/p>

5.2.4.1

為實(shí)現(xiàn)對單位安全風(fēng)險(xiǎn)和隱患排查治理全員、全方位、常態(tài)、規(guī)范的有效管控及按要求落實(shí)“一崗雙責(zé)”，對安全生產(chǎn)有顯著成績的科室和個人，按其功績大小，分別給予表揚(yáng)或者獎勵。

5.2.4.2

認(rèn)真檢查，及時發(fā)現(xiàn)重大事故隱患，避免了重大火災(zāi)、爆炸、人身傷亡、主要設(shè)備損壞者給予獎勵。

5.2.4.3

遇突發(fā)火災(zāi)（非本科室原因）、爆炸、反恐防恐、地震等事故時，臨危不懼、積極進(jìn)行搶救救災(zāi)，迅速組織病人有序疏散，措施得力、避免了事故擴(kuò)大，減少了人員和財(cái)產(chǎn)損失，根據(jù)實(shí)際情況給予獎勵，具體金額由院長辦公會或者支部委員會決定。

5.2.4.4

代表醫(yī)院參加縣、市衛(wèi)健局組織的各項(xiàng)安全生產(chǎn)活動，成績優(yōu)秀的個人按照醫(yī)院有關(guān)規(guī)定予以獎勵。

5.2.4.5

在醫(yī)院安全專項(xiàng)活動及安全宣傳教育（如知識競賽、技能比賽、征文、演講等）中成績優(yōu)秀的科室和個人，給予獎勵。

5.2.4.6

舉報(bào)事故隱患經(jīng)確認(rèn)屬實(shí)者獎勵100院或者等價物品。

5.2.4.7

及時制止違反安全操作規(guī)程或誤操作并轉(zhuǎn)危為安者獎勵500元或等價物品。

5.2.4.8

對于違反安全規(guī)章制度和操作規(guī)程的科室、個人，有以下情況者給予處罰，部分具體情形施行單項(xiàng)否決罰款。

a）不按安全操作規(guī)定作業(yè)或違反安全用火、用電規(guī)定的科室或個人給予批評教育，責(zé)令改正，再次發(fā)現(xiàn)同等現(xiàn)象，扣罰科室和個人。

b）違反勞動保護(hù)用品管理制度，不按規(guī)定著裝、不配備防護(hù)物品進(jìn)行作業(yè)的科室或個人，給予批評教育，責(zé)令改正，再次發(fā)現(xiàn)同等現(xiàn)象，扣罰科室和個人。

c）需持證上崗的崗位，不按規(guī)定持證上崗者，扣罰主管科室。

d）各類事故隱患未按《限期整改通知書》期限整改的，扣罰責(zé)任科室，扣罰后給予限期整改，逾期仍未整改的，加倍處罰；屢教不改的，扣罰科室負(fù)責(zé)人當(dāng)月獎金。

e）凡因維修、檢修或基建需臨時破壞的安全防護(hù)設(shè)備、設(shè)施等，完工后未修復(fù)的責(zé)令修復(fù)，拒不改正的扣罰責(zé)任科室。

5.2.4.9

其他未盡事宜按照醫(yī)院有關(guān)規(guī)定辦理。

5.2.5

教育培訓(xùn)制度

5.2.5.1

安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)分為醫(yī)院級、科室級和崗位級三級。

5.2.5.2

單位安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)依據(jù)教育計(jì)劃，由安全辦會同相關(guān)部門組織實(shí)施。培訓(xùn)教育內(nèi)容包括：安全生產(chǎn)政策法規(guī)；安全生產(chǎn)基本知識；醫(yī)院“雙控”機(jī)制建設(shè)；醫(yī)院消防安全、危化品安全、特種設(shè)備安全等各項(xiàng)規(guī)章制度；事故警示教育等。

5.2.5.3

將安全風(fēng)險(xiǎn)管控與隱患排查治理教育培訓(xùn)納入單位安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)計(jì)劃，開展有針對性的教育和培訓(xùn)，確保各崗位人員知悉工作崗位和作業(yè)環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)等級、防范措施、應(yīng)急方法以及隱患排查治理的相關(guān)知識和技能。

5.2.5.4

在安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)中安排專門課程對風(fēng)險(xiǎn)辨識方法和風(fēng)險(xiǎn)管控措施開展專項(xiàng)、全員培訓(xùn)。

5.2.5.5

醫(yī)院主要負(fù)責(zé)人每年組織科室負(fù)責(zé)人、安全員機(jī)科室一線職工、重點(diǎn)崗位人員開展安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)辨識與管控專項(xiàng)教育培訓(xùn)，人人熟知風(fēng)險(xiǎn)辨識的方法、風(fēng)險(xiǎn)分級的原則，管控措施的制定，熟知單位風(fēng)險(xiǎn)管控的相關(guān)要求及內(nèi)容。

5.2.5.6

安全辦每年組織醫(yī)院職工進(jìn)行安全在培訓(xùn)。安全再培訓(xùn)的內(nèi)容包括：安全生產(chǎn)新的法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程和規(guī)范；醫(yī)院安全生產(chǎn)新的制度、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)程等；本崗位所需的安全生產(chǎn)知識、操作技能機(jī)事故預(yù)防和風(fēng)險(xiǎn)管控措施；典型事故案例分析與討論；其他應(yīng)培訓(xùn)的內(nèi)容；采取板報(bào)圖片、專題宣傳欄、多媒體廣播、知識競賽、考試、講演講座、應(yīng)急預(yù)案演練等多種形式。

5.2.5.7

科室安全培訓(xùn)教育由科室負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)，內(nèi)容包括：本科室的安全工作基本情況；科室“雙控”機(jī)制建設(shè)；安全生產(chǎn)主體責(zé)任落實(shí)；安全生產(chǎn)技術(shù)；典型案例；發(fā)生事故后的應(yīng)急救援知識等。

5.2.5.8崗位安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)由帶教老師或班組長負(fù)責(zé)，內(nèi)容包括：所使用設(shè)施設(shè)備狀況、性能及保養(yǎng)知識；消防設(shè)施實(shí)用技術(shù)；個人防護(hù)用品的正確使用等。

5.2.5.9

新員工（含實(shí)習(xí)、規(guī)培和臨時工作人員）山崗前必須進(jìn)行安全生產(chǎn)三級教育。經(jīng)考試合格后，方能上崗作業(yè)。

5.2.5.10

特種作業(yè)人員按照國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，接受專門安全培訓(xùn)，考試合格取得特種作業(yè)操作資格證書后方可上崗作業(yè)。

5.2.5.11

安全辦負(fù)責(zé)對全院職工教育培訓(xùn)情況進(jìn)行檢查考核；各科室負(fù)責(zé)人和安全員對本科室工作人員教育培訓(xùn)情況進(jìn)行檢查考核。

5.2.5.12

考核采取抽查提問、現(xiàn)場操作、檢查培訓(xùn)記錄《科室安全（消防）培訓(xùn)記錄》等形式，了解、掌握全院職工對安全生產(chǎn)知識、消防應(yīng)知應(yīng)會、“雙控”機(jī)制建設(shè)等的掌握情況。

5.2.5.13

院級教育培訓(xùn)要體現(xiàn)五項(xiàng)內(nèi)容，即有學(xué)習(xí)內(nèi)容（文件資料）、教育培訓(xùn)照片、參加人員簽字、筆記或者考核記錄。

相關(guān)文件

6.1《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》

6.2《保定市衛(wèi)生健康系統(tǒng)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分級管控隱患排查治理雙控預(yù)防工作指導(dǎo)手冊》（試行）

6.3《河北省安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管控與隱患治理規(guī)定》

6.4《河北省生產(chǎn)經(jīng)營單位安全培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則》

相關(guān)附件

7.1安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)辨識評估方法（LEC危險(xiǎn)性評價法）

附件：

LEC危險(xiǎn)性評價法

一種評價具有潛在危險(xiǎn)性環(huán)境中作業(yè)的半定量評價法，適用于生產(chǎn)作業(yè)崗位風(fēng)險(xiǎn)分級評價。

數(shù)學(xué)模型：危險(xiǎn)性分值D=發(fā)生概率L*暴露頻率E*嚴(yán)重度C

式中：D——危險(xiǎn)性分值（風(fēng)險(xiǎn)值）；

L——發(fā)生事故/事件的可能性（概率）

E——暴露于危險(xiǎn)環(huán)境的頻繁程度（頻率）；

C——事故/事件后果可能的嚴(yán)重程度（嚴(yán)重度）。

量化方式，L、E、C的取值，可參考表1-表3。

表1

事故/事件發(fā)生的可能性L值

事故發(fā)生的可能性

L值

事故發(fā)生的可能性

L值

完全可以預(yù)料

很不可能，可以設(shè)想

0.5

相當(dāng)可能

極不可能

0.2

可能，但不經(jīng)常

實(shí)際不可能

0.1

可能性小，完全意外

表2

暴露于危險(xiǎn)環(huán)境的頻繁程度值

暴露的頻繁程度

E值

暴露的頻繁程度

E值

連續(xù)暴露

很不可能，可以設(shè)想

每天工作時間內(nèi)暴露

極不可能

每周一次或者偶然暴露

實(shí)際不可能

0.5

表3

事故/事件可能后果C值

事故可能后果

C值

事故可能后果

C值

大災(zāi)難，多人死亡，或特大財(cái)產(chǎn)損失

嚴(yán)重，重傷，或一定的財(cái)產(chǎn)損失

災(zāi)難，數(shù)人死亡，或重大財(cái)產(chǎn)損失

重大，致殘，或較小的財(cái)產(chǎn)損失

非常嚴(yán)重，一人死亡，或較大財(cái)產(chǎn)損失

輕微傷害，需要救護(hù)，或很小財(cái)產(chǎn)損失

LEC評價危險(xiǎn)性D值及分級步驟如下：

（1）

參照表1、表2、表3，分別查出被評崗位的事故發(fā)生概率L、作業(yè)人員暴露頻率E、事故嚴(yán)重度C的對應(yīng)數(shù)值。

（2）

根據(jù)公式D=L*E*C計(jì)算該崗位危險(xiǎn)性分值D。

（3）

參照表4查出該崗位對應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)等級。

表4

LEC評價法D值與風(fēng)險(xiǎn)等級

D值

危險(xiǎn)等級

風(fēng)險(xiǎn)等級

D>320

一級（A級紅色）

高

160≤D<320

二級（B級橙色）

較高

70≤D<159

三級（C級黃色）

中

20≤D<69

四級（D級藍(lán)色）

低

—

END

—