第一篇：政府經(jīng)濟(jì)學(xué)1

1.政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)僅僅關(guān)系到政府路線、方針、政策的執(zhí)行以及政府職能的實(shí)現(xiàn)。（）

A.錯(cuò)誤

13.政府投資一般具有公共性，屬于公共投資，也就是說公共投資就等同于政府投資。（）

A.錯(cuò)誤

15.捐贈(zèng)收入，是指各級(jí)政府、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體接收國(guó)際組織、外國(guó)政府以及國(guó)內(nèi)企業(yè)、非營(yíng)利組織和個(gè)人捐贈(zèng)的資金、物資。（）

B.正確

16.資源稅包括一般資源稅和級(jí)差資源稅。一般資源稅就資源開發(fā)的收益課征稅收。（）

B.正確

9.在代議民主制度下，假定選民在政治上具有單峰偏好，全民投票是為了其自身效用的最大化，政治家追求的是選票數(shù)量的最大化，則政治家就必然采納中位選民贊成的計(jì)劃，以爭(zhēng)取最大數(shù)量的選票使自己當(dāng)選。（）

B.正確

19.債務(wù)依存度反應(yīng)財(cái)政支出在多大程度上依賴公債，體現(xiàn)公債對(duì)財(cái)政支出的牽制。（）

B.正確

1.政府經(jīng)濟(jì)以私人利潤(rùn)的最大化為目標(biāo)，而企業(yè)、個(gè)人的經(jīng)濟(jì)行為是追求社會(huì)公共利益最大化。（）

A.錯(cuò)誤

3.自然壟斷是由于企業(yè)在一定時(shí)期掌握了某些生產(chǎn)技術(shù)，如專利權(quán)等，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位，能對(duì)產(chǎn)品價(jià)格產(chǎn)生影響，進(jìn)而對(duì)資源配置發(fā)生作用。（）

A.錯(cuò)誤

8.在西方國(guó)家，政治與行政分離，政府公務(wù)員是職業(yè)行政管理人員，但爭(zhēng)取選票和贏得選舉是政治家和政府公務(wù)員共同的事。（）

A.錯(cuò)誤

9.在多數(shù)裁定原則下，假定選民的偏好是多峰的，則選擇的結(jié)果是由中位選民的偏好決定的。（）

A.錯(cuò)誤

2.正式的政府經(jīng)濟(jì)，是人類社會(huì)發(fā)展到出現(xiàn)了國(guó)家，有了政府，才產(chǎn)生的。（）

B.正確

3.與自由競(jìng)爭(zhēng)相比，在壟斷條件下，產(chǎn)量大于資源配置達(dá)到最優(yōu)時(shí)的產(chǎn)量，而價(jià)格低于資源配置達(dá)到最優(yōu)時(shí)的價(jià)格。（）

A.錯(cuò)誤

4.私人物品的公共供給是指政府為了實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)社會(huì)政策目標(biāo)，生產(chǎn)和供給部分私人物品。（）

B.正確

6.公共物品的非排他性，往往會(huì)產(chǎn)生“免費(fèi)搭車”現(xiàn)象。（）B.正確

7.從各國(guó)政策實(shí)踐來看，征收環(huán)境保護(hù)類稅收，是矯正負(fù)外部效應(yīng)常用的手段。（）B.正確

12.從經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展階段來看，在工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的初期階段，國(guó)家往往采取公共投資占主導(dǎo)的投資策略。（）

B.正確

8.全體一致原則的優(yōu)點(diǎn)是，可實(shí)現(xiàn)資源配置的帕累托效應(yīng)，也可達(dá)到林達(dá)爾均衡。（）

B.正確

11.瓦格納關(guān)于政府支出增長(zhǎng)的含義是指政府支出在GDP中份額的上升，即指的是政府部門政府支出的相對(duì)增長(zhǎng)，這一點(diǎn)十分清楚。（）

A.錯(cuò)誤

17.土地增值稅的納稅人，是在我國(guó)境內(nèi)無(wú)償轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)、地上建筑物及其附著物并取得收入的單位和個(gè)人。（）

A.錯(cuò)誤

20.上市公債，也稱可轉(zhuǎn)讓公債，是指可以在金融市場(chǎng)上自由流通、買賣的公債。（）

B.正確

6.1978年黨的十一屆三中全會(huì)后，我國(guó)實(shí)行改革開放政策，打破高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，對(duì)國(guó)有企業(yè)簡(jiǎn)政放權(quán)，逐步向自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的市場(chǎng)主體發(fā)展。（）

B.正確

11.成本—收益分析法自20世紀(jì)40年代出現(xiàn)以來，就得到了世界各國(guó)的青睞，里根總統(tǒng)在1981年還簽發(fā)了一項(xiàng)命令，要求美國(guó)全部新的規(guī)則都必須受成本—收益分析的檢驗(yàn)。（）

B.正確 18.有行政規(guī)費(fèi)收入的單位，必須編制年度預(yù)算收入計(jì)劃，按照預(yù)算管理體制上繳財(cái)政部門。（）

B.正確

19.強(qiáng)制公債的強(qiáng)制性接近于稅收。（）

B.正確

20.國(guó)債包括中央政府債務(wù)和地方政府債務(wù)。（）

A.錯(cuò)誤

3.為解決信息的不對(duì)稱性對(duì)市場(chǎng)機(jī)制的干擾，就需要政府干預(yù)，通過制定實(shí)施有關(guān)法律制度，要求交易雙方公開公平競(jìng)爭(zhēng)、等價(jià)交換所需的信息，維護(hù)市場(chǎng)交易秩序。（）

B.正確

4.市場(chǎng)化、私有化改革，完全是解決公共物品服務(wù)問題的靈丹妙藥。（）

A.錯(cuò)誤

6.1978年黨的十一屆三中全會(huì)后，我國(guó)實(shí)行改革開放政策，打破高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，對(duì)國(guó)有企業(yè)簡(jiǎn)政放權(quán)，逐步向自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的市場(chǎng)主體發(fā)展。（）

B.正確

8.多峰偏好是指人們理想的結(jié)果不止一個(gè)，如在偏離了最理想的結(jié)果后其效用出現(xiàn)先降后升，則具有多峰偏好。（）

B.正確

9.公共選擇的決策機(jī)制與企業(yè)個(gè)人微觀經(jīng)濟(jì)決策之間并不存在根本區(qū)別。（）

A.錯(cuò)誤

11.在使用“成本—收益”分析法時(shí)，其成本僅僅包括直接支出，不包括間接支出，即機(jī)會(huì)成本。（）

A.錯(cuò)誤

15.組織政府收入的過程，是政府參與國(guó)民收入分配、再分配的過程，直接涉及個(gè)人、企業(yè)及政府等市場(chǎng)主體的切身利益。（）

B.正確

16.城鎮(zhèn)土地使用稅的納稅人為在城市、縣城、建制鎮(zhèn)和工礦區(qū)范圍內(nèi)使用土地的單位和個(gè)人。（）

B.正確

17.納稅期限是稅收的固定性、強(qiáng)制性在時(shí)間上的體現(xiàn)。（）

B.正確

18.各部門和單位按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定收取或取得罰款和罰沒收入，必須嚴(yán)格按照國(guó)務(wù)院或者財(cái)政部規(guī)定全額上繳國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶，不得隱瞞、截留、擠占、坐支和挪用。（）

B.正確

19.直接性強(qiáng)制公債是指政府以公債券代替貨幣，用于支付雇員薪金或購(gòu)買物品。（）

A.錯(cuò)誤

20.公債的債信基礎(chǔ)是政府的政治權(quán)力和政府掌握的各種社會(huì)資源與財(cái)富，公債的債信基礎(chǔ)較為可靠，而私債的債信基礎(chǔ)較薄。（）

A.錯(cuò)誤

B.正確

1.政府機(jī)構(gòu)直接創(chuàng)造物質(zhì)財(cái)富，政府宏觀調(diào)控能力的強(qiáng)弱，很大程度上取決于政府財(cái)政集中的財(cái)力多少。（）

A.錯(cuò)誤

7.只有負(fù)外部效應(yīng)才會(huì)導(dǎo)致資源配置扭曲，正外部效應(yīng)則不會(huì)。（）

A.錯(cuò)誤

10.在使用“成本—收益”分析法時(shí)，其成本僅僅包括直接支出，不包括間接支出，即機(jī)會(huì)成本。（）

A.錯(cuò)誤

11.在國(guó)際貨幣基金組織的政府財(cái)政統(tǒng)計(jì)分類體系（GFS）中，其經(jīng)濟(jì)分類包括水平與服務(wù)支出（工資與薪金、雇員養(yǎng)老金、其他商品與服務(wù)）、補(bǔ)貼、經(jīng)常性轉(zhuǎn)移支付、利息、資本性支出（資本支出和資本轉(zhuǎn)移）、貸款減還款的凈額。（）

B.正確

12.從經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展階段來看，在工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的初期階段，國(guó)家往往采取公共投資占主導(dǎo)的投資策略。（）

B.正確

13.國(guó)防支出，是政府財(cái)政最早的支出項(xiàng)目之一。（）

B.正確

14.戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害以及嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)危機(jī)等特殊情況，也會(huì)影響政府收入規(guī)模。（）B.正確

15.捐贈(zèng)收入，是指各級(jí)政府、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體接收國(guó)際組織、外國(guó)政府以及國(guó)內(nèi)企業(yè)、非營(yíng)利組織和個(gè)人捐贈(zèng)的資金、物資。（）

B.正確

17.目前我國(guó)稅制中的增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、關(guān)稅等都屬于流轉(zhuǎn)稅，營(yíng)業(yè)稅在我國(guó)稅制體系中處于主體地位。（）

A.錯(cuò)誤

18.對(duì)部分公共物品合理定價(jià)，進(jìn)行收費(fèi)，構(gòu)成政府財(cái)政收入的來源之一。（）

B.正確

19.公債的可能性風(fēng)險(xiǎn)是否會(huì)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的危機(jī)，關(guān)鍵在于國(guó)民的應(yīng)債能力和政府能否按期償還債務(wù)。（）

B.正確

20.一般來說，公債的發(fā)行權(quán)屬于國(guó)家的最高立法機(jī)關(guān)或行政機(jī)關(guān)。（）

A.錯(cuò)誤

1.在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)就是為了解決企業(yè)、個(gè)人不能或不能有效解決的問題，克服市場(chǎng)缺陷。（）

B.正確

2.政府經(jīng)濟(jì)的客體是參與部分國(guó)民收入或國(guó)民生產(chǎn)總值分配，并對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行宏觀調(diào)控。（）

B.正確

3.在發(fā)展中國(guó)家，市場(chǎng)的不完整性，特別是資本市場(chǎng)發(fā)展滯后，是較為普遍的現(xiàn)象。（）

B.正確

4.全國(guó)性公共物品，是指公共物品提供后，其收益范圍主要是在地方政府一定轄區(qū)內(nèi)的居民、企業(yè)和其他社會(huì)組織。（）

A.錯(cuò)誤

7.科斯是1991年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)獲得者，被認(rèn)為對(duì)經(jīng)濟(jì)體制結(jié)構(gòu)取得突破性的研究成果。（）

B.正確

8.公共選擇的決策機(jī)制與企業(yè)個(gè)人微觀經(jīng)濟(jì)決策之間并不存在根本區(qū)別。（）

A.錯(cuò)誤

10.縱觀世界各國(guó)政府經(jīng)濟(jì)發(fā)展史，政府支出規(guī)模無(wú)論絕對(duì)量還是從相對(duì)量，都呈現(xiàn)出不斷下降的趨勢(shì)。（）

A.錯(cuò)誤

13.建立完善的基礎(chǔ)設(shè)施往往需較長(zhǎng)時(shí)間和巨額投資，基礎(chǔ)設(shè)施必須優(yōu)先發(fā)展，而且具有前提性，是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的“前提條件”。（）

B.正確

14.政府收入從靜態(tài)的角度來看，財(cái)政收入是政府為取得公共支出所需資金而進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，表現(xiàn)為政府籌集資金的過程或階段。（）

A.錯(cuò)誤

15.政府收入的具體范圍，受財(cái)政管理體制制約，在不同時(shí)期的界定均相同。（）

A.錯(cuò)誤

16.居民企業(yè)，是指依照外國(guó)（地區(qū)）法律成立且實(shí)際管理機(jī)構(gòu)不在中國(guó)境內(nèi)，但在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所的，或者在中國(guó)境內(nèi)未設(shè)立機(jī)構(gòu)、場(chǎng)所，但有來源于中國(guó)境內(nèi)所得的企業(yè)。（）

A.錯(cuò)誤

17.政府開征特定行為稅的功能，主要是對(duì)納稅人的特定行為進(jìn)行調(diào)節(jié)，達(dá)到國(guó)家一定的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)目的，更為重要的是為了增加財(cái)政收入。（）

A.錯(cuò)誤

19.公債一級(jí)市場(chǎng)是政府發(fā)行新債的場(chǎng)所。（）

B.正確

20.借債率主要是從借債的角度，考察政府究竟能借多大規(guī)模的債務(wù)，這取決于政府借債的意愿，而不是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)模。（）A.錯(cuò)誤

第二篇：政府經(jīng)濟(jì)學(xué)

鐵道部通過改革，形成了政府依法管理、企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)、社會(huì)廣泛參與的鐵路發(fā)展新格局。

一．政府的管制行為在鐵道部改革方面的體現(xiàn)

1完善社會(huì)性管制的法律體系，增強(qiáng)法律的有效性，2設(shè)立具有相對(duì)獨(dú)立的社會(huì)性管制機(jī)構(gòu)，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)管制者的管制，3建立社會(huì)監(jiān)督體系，充分發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督的重要作用 鐵道部撤銷了，實(shí)際是一分為三，一部分企業(yè)職能剝離出來，成立總公司；一部分和綜合交通運(yùn)輸體系有關(guān)的部分職能，比如規(guī)劃、政策，制定法規(guī)等，劃給交通運(yùn)輸部；一部分安全生產(chǎn)監(jiān)管職能，專門成立國(guó)家鐵路局，這個(gè)機(jī)構(gòu)是副部級(jí)機(jī)構(gòu)，由交通運(yùn)輸部管理。

改革后，由交通運(yùn)輸部統(tǒng)籌各種運(yùn)輸方式，鐵路局集中精力考慮安全監(jiān)管，行使政府安全監(jiān)管責(zé)任，使企業(yè)能夠真正落實(shí)主體責(zé)任，也要想辦法建立一種機(jī)制，讓企業(yè)安全主體責(zé)任落到實(shí)處。

政企不分，監(jiān)管和被監(jiān)管者是一個(gè)人，出了事故，老百姓不知是政府還是企業(yè)的事。作為政府，如何追責(zé)？政府監(jiān)管就很難到位，企業(yè)主體責(zé)任，安全方面投入就可能不到位。現(xiàn)在分開了，一部分承擔(dān)主體責(zé)任，一部分承擔(dān)監(jiān)管作用，出了問題，就要分析是誰(shuí)的責(zé)任，必須要追責(zé)。政府監(jiān)管不到位，政府負(fù)責(zé)。

二．政府在提高財(cái)政支出收益的過程中，面臨需要處理的各種復(fù)雜的問題，在鐵道部方面也不例外

首先，在政企不分情況下，現(xiàn)代企業(yè)制度建不起來，鐵路資金長(zhǎng)期得不到較好解決，融資較困難。現(xiàn)在政企分開，企業(yè)部分自負(fù)盈虧，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，資金籌措渠道就可多元化，社會(huì)哪些方面有錢，愿意修鐵路，也可加入進(jìn)來。資金籌措渠道打開，融資，國(guó)家一定時(shí)期給予很大支持。另外，鐵道部的改革有利于加快建設(shè)綜合交通運(yùn)輸體系。它的意義在于，提高綜合運(yùn)輸效率、效能，發(fā)揮各種交通運(yùn)輸方式的組合優(yōu)勢(shì)，來提高效益。

改革后現(xiàn)有鐵路政府方面的職能由交通運(yùn)輸部和國(guó)家鐵路局承擔(dān)，企業(yè)的由鐵路總公司管，地方的都是鐵路總公司集中管理。鐵路部門的資產(chǎn)負(fù)債率61%多，對(duì)于大部制的鐵路投資沒有風(fēng)險(xiǎn)，低于國(guó)企的平均水平。

三．政府經(jīng)濟(jì)職能對(duì)于鐵道部改革的有利因素

1提供市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基本框架

2進(jìn)行微觀經(jīng)濟(jì)管理

3維持宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和推動(dòng)宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)

4調(diào)節(jié)收入分配，增進(jìn)社會(huì)公平

改革的方向是對(duì)的，這有利于鐵路發(fā)展。事實(shí)上，各個(gè)鐵路局現(xiàn)在就是企業(yè)，如果公司化了，也就是企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，更適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)的一種經(jīng)濟(jì)機(jī)制轉(zhuǎn)變，體制性重組。我們一直把鐵路局當(dāng)成企業(yè)而不是政府。改革歸根到底是要讓廣大民眾從中受益，而不是讓民眾去背負(fù)改革的成本，讓一小部分人受益。政企分開后的鐵路系統(tǒng)能夠通過適度市場(chǎng)主體的良性競(jìng)爭(zhēng)，維護(hù)公益性和市場(chǎng)性的統(tǒng)一，真正惠及民生。

政企分開是行政體制改革最重要原則之一,鐵道部改革后鐵路職工不裁員，車票將按市場(chǎng)定價(jià), 鐵道部政企分開后，分拆后成立的鐵路實(shí)體企業(yè)應(yīng)具備市場(chǎng)化的融資能力。

四．小結(jié)

中國(guó)鐵路總公司成為市場(chǎng)主體，可以落實(shí)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部改革，提高發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力，增強(qiáng)鐵路發(fā)展后勁，推動(dòng)鐵路建設(shè)和運(yùn)營(yíng)健康可持續(xù)發(fā)展。

第三篇：政府經(jīng)濟(jì)學(xué)

政府經(jīng)濟(jì)學(xué)

1.請(qǐng)結(jié)合你對(duì)中國(guó)政府經(jīng)濟(jì)功能的理解和思考，談?wù)劮侄愔聘母飳?duì)于中國(guó)財(cái)政稅收體制乃至于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要意義，并對(duì)進(jìn)一步推進(jìn)分稅制改革提出自己的思考和看法。鼓勵(lì)有自己的思考，只要言之成理，持之有據(jù)，即可得分。

答：進(jìn)一步完善分稅制還要從下面主要方面著手：

1、明確權(quán)責(zé)

2、規(guī)范收入劃分：增值稅的歸屬問題、企業(yè)所得稅的歸屬問題、個(gè)人所得稅的歸屬問題

3、合理劃分稅權(quán)：中央需保持相當(dāng)?shù)亩悪?quán)集中，高度分權(quán)的模式行不通、摒棄傳統(tǒng)的稅權(quán)過度集中模式，走適度分權(quán)的道路、在適度分權(quán)的同時(shí)，必須整頓規(guī)范地方的收費(fèi)權(quán)。我們應(yīng)該以戰(zhàn)略的目光，高屋建瓴地預(yù)測(cè)未來世界經(jīng)濟(jì)及稅制發(fā)展趨向，超前制度我國(guó)稅制改革的方針和政策，推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)健康、快速的發(fā)展。

2.在公共收入中，國(guó)有資產(chǎn)收入規(guī)模的厘定是由哪些要素所決定的？請(qǐng)作出簡(jiǎn)要回答。

答：

1、一國(guó)的經(jīng)濟(jì)體制

2、一國(guó)經(jīng)濟(jì)的國(guó)有化程度。

3、國(guó)有資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)

4、企業(yè)稅負(fù)的大小

5、國(guó)家和國(guó)有企業(yè)的分配關(guān)系

3.分稅制改革作為當(dāng)代中國(guó)財(cái)政制度領(lǐng)域中的重要?dú)v史事件，試述這一改革的的主要內(nèi)容。

答：當(dāng)代中國(guó)分稅制改革的主要內(nèi)容：

1、中央與地方的事權(quán)和支出劃分

2、中央與地方的收入劃分

3、中央財(cái)政對(duì)地方稅收返還數(shù)額的確定

4、原體制中中央補(bǔ)助、地方上級(jí)及有關(guān)結(jié)算事項(xiàng)的處理

5、過渡期轉(zhuǎn)移支付制度

4.概念比較：直接規(guī)制與間接規(guī)制

答：直接規(guī)制：指政府部門對(duì)微觀經(jīng)濟(jì)主體直接實(shí)施的干預(yù)，也被稱為狹義的政府規(guī)制。

間接規(guī)制：指由司法部門通過司法程序?qū)ξ⒂^經(jīng)濟(jì)主體實(shí)施的干預(yù)，它不直接介入經(jīng)濟(jì)主體的決策，僅制約阻礙市場(chǎng)機(jī)制發(fā)揮效能的行為，并努力建立完善的、能夠有效地發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制效能的制度。5.名詞解釋：轉(zhuǎn)移支付制度

答：轉(zhuǎn)移支付制度：在財(cái)政體制中，轉(zhuǎn)移支付是作為各級(jí)政府間責(zé)權(quán)關(guān)系和利益關(guān)系的一種協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)而存在的。政府間轉(zhuǎn)移支付制度是在處理中央財(cái)政與地方財(cái)政關(guān)系時(shí)，協(xié)調(diào)上下級(jí)之間關(guān)系的一項(xiàng)重要制度。

6.簡(jiǎn)述現(xiàn)代稅收的基本原則有哪些方面的內(nèi)容。答：現(xiàn)代稅收的基本原則：

1、稅收的效率原則：稅收的效率原則是指稅收必須對(duì)市場(chǎng)配置資源的員優(yōu)化起促進(jìn)作用，即稅源的分布、稅率的構(gòu)成及稅收額都應(yīng)有助于提高社會(huì)資源的利用效率。實(shí)際上，稅收效率是在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制下，稅收應(yīng)盡可能地保持“中性”，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和競(jìng)爭(zhēng)主體不發(fā)生干預(yù)作用。所以通常把效率原則作為建立“中性”稅制的前提之一。

2、稅收的公平原則：一是橫向公平原則，它要求稅收引起私人產(chǎn)出減少而形成的負(fù)擔(dān)在社會(huì)不同成員間公平分配，使稅前具有相同福利水準(zhǔn)的不同納稅者，在課稅后仍擁有相同的福利水準(zhǔn)；二是縱向公平原則，它要求具有不同福利水準(zhǔn)的納稅人，應(yīng)繳納不同的稅收，以作出同等的效用犧牲

3、稅收的穩(wěn)定原則：稅收的穩(wěn)定原則是指稅收的設(shè)計(jì)應(yīng)使稅收能自動(dòng)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)或是使國(guó)家能主動(dòng)運(yùn)用稅收來宏觀調(diào)控經(jīng)濟(jì)，以減少經(jīng)濟(jì)波動(dòng)進(jìn)而達(dá)到經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)。7.試述公共支出對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活有哪些重要影響。

答：１、公共支出對(duì)國(guó)民收入的影響；２、公共支出對(duì)生產(chǎn)的影響；３、公共支出對(duì)物價(jià)的影響；４、公共支出對(duì)社會(huì)分配的影響；５、公共支出對(duì)消費(fèi)的影響。

8.公共選擇理論對(duì)于新公共管理在思想理念上有怎樣的影響作用。

答：１、政治活動(dòng)中的經(jīng)濟(jì)人假設(shè)；２、把政治看作相互交易的市場(chǎng)；３、政府失敗及其糾治；４、對(duì)官僚政府的分析。

9.公共選擇理論作為政府經(jīng)濟(jì)學(xué)的基礎(chǔ)性理論，請(qǐng)?jiān)囀龉策x擇理論的三大理論前提。答：公共選擇學(xué)派的三大前提:

1、經(jīng)濟(jì)人假設(shè)——公共選擇學(xué)派認(rèn)為經(jīng)濟(jì)人假設(shè)也適用于政治領(lǐng)域，政治活動(dòng)的本質(zhì)是一種公共選擇，與在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中一樣，個(gè)人在參與政治活動(dòng)是也以個(gè)人利益的最大化為目的，也以成本——收益分析為根據(jù)。

２、交易政治學(xué)——政治領(lǐng)域中的基本活動(dòng)也是交換，政治是個(gè)體、團(tuán)體之間出于自利動(dòng)機(jī)而進(jìn)行的一系列交易過程。政治過程與市場(chǎng)過程一樣，基礎(chǔ)是交易行為，是利益的互換。

３、方法論的個(gè)人主義——公共選擇理論的第三個(gè)基本出發(fā)點(diǎn)是方法論的個(gè)人主義，認(rèn)為人類的一切活動(dòng)都應(yīng)從個(gè)體的角度來理解，個(gè)人是分析的基礎(chǔ)。

10.外部性是市場(chǎng)對(duì)資源進(jìn)行調(diào)配時(shí)的失靈表現(xiàn)，對(duì)于外部性的矯正可以從諸多方面著手，請(qǐng)結(jié)合教材中學(xué)習(xí)的基本理論對(duì)政府途徑和非政府途徑的具體方式進(jìn)行分析，并給出自己的思考。

答：政府途徑：

1、由于外部性是市場(chǎng)失靈的一個(gè)表現(xiàn)，因此構(gòu)成了政府干預(yù)的原因。政府可以采取行政措施對(duì)外部性進(jìn)行直接干預(yù)。

2、對(duì)產(chǎn)生負(fù)外部性活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)主體課征正的稅收，同樣，對(duì)于產(chǎn)生正外部性活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)主體課征負(fù)的稅收——實(shí)行價(jià)格補(bǔ)貼，就會(huì)消除私人邊際成本與社會(huì)邊際成本之間的差異，使資源配置重新回到帕累托最優(yōu)狀態(tài)。

3、可交易許可證，這一制度可以激勵(lì)公司和個(gè)人改善控污技術(shù)，從而降低控污的費(fèi)用，并最終達(dá)到逐漸降低污染程度。

非政府途徑：

1、產(chǎn)權(quán)界定；

2、組織設(shè)計(jì)；

3、社會(huì)道德教育和輿論監(jiān)督； 11.運(yùn)用公共產(chǎn)品理論，請(qǐng)分析搭便車行為產(chǎn)生的原因及其影響。

答：搭便車行為是市場(chǎng)失靈的一種具體表現(xiàn)。它的存在總體上說來有兩方面的原因。一是自然原因，即公共產(chǎn)品自己本身存在消費(fèi)的非排他性。二是主觀原因，即人的一種道德行為，是人自身的利已性的表現(xiàn)。

影響：由于搭便車問題的存在，使市場(chǎng)對(duì)公共產(chǎn)品的配置無(wú)法達(dá)到最優(yōu)化，換句話說市場(chǎng)無(wú)能力使之達(dá)到帕累托最優(yōu)。我們知道，帕累托最優(yōu)是資源配置是否有效的依據(jù)，它是指經(jīng)濟(jì)不可能通過改變資源配置，在其他人的效用至少不下降的情況下，使任何別人（至少是一人）的效用水平有所提高。12.名詞解釋：外部性 《現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)詞典》對(duì)外部性的解釋是“在私人費(fèi)用和社會(huì)費(fèi)用或私人利益與社會(huì)利益之間的不一致”。簡(jiǎn)單地說，一種經(jīng)濟(jì)交易的結(jié)果對(duì)除交易雙方之外的第三者發(fā)生了影響，而且又未參與該項(xiàng)交易的任何決策時(shí)，即存在外部效應(yīng)。13.名詞解釋：公共產(chǎn)品

公共產(chǎn)品就是那些在消費(fèi)上同時(shí)具有非排他性和非競(jìng)爭(zhēng)性的產(chǎn)品。

14.政府失靈是政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)中必須注意的問題，請(qǐng)?jiān)囀稣ъ`的具體表現(xiàn)方式，并對(duì)斯蒂格利茨認(rèn)為導(dǎo)致政府失靈的原因展開分析。

答：政府失靈的表現(xiàn)：

1、公共政策的偏差與失效；

2、政府部門的膨脹；

3、低效率；

4、尋租行為 在斯蒂格里茨看來，政府失靈主要有7個(gè)來源：

1、政府的受委托責(zé)任給就業(yè)政策帶來了嚴(yán)重壓力；

2、這種受委托責(zé)任尤其對(duì)關(guān)注公平的支出政策帶來了嚴(yán)重壓力；

3、不完善信息和不完全市場(chǎng)問題作為市場(chǎng)失靈的一個(gè)來源在公共部門里是普遍存在的；

4、和政府的強(qiáng)制力緊密相關(guān)的可能的再分配不僅會(huì)導(dǎo)致不公平，而且還會(huì)產(chǎn)生不經(jīng)濟(jì)的尋租活動(dòng)；

5、現(xiàn)今政府帶給未來政府的有效合同的局限性（無(wú)論對(duì)于公共部門里的產(chǎn)權(quán)讓渡規(guī)定和民主進(jìn)程都會(huì)產(chǎn)生消極影響的局限性）會(huì)帶來巨大的經(jīng)濟(jì)費(fèi)用；

6、公共部門里產(chǎn)權(quán)讓渡的其他缺陷對(duì)于有效的激勵(lì)結(jié)構(gòu)的構(gòu)建會(huì)造成進(jìn)一步的限制；

7、公共部門里競(jìng)爭(zhēng)的缺乏會(huì)削弱人們的積極性。它是政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的最后一個(gè)普遍的但并不是必然的特征。

15.帕累托最優(yōu)是完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的重要理論依據(jù)，試述帕累托最優(yōu)的狀態(tài)及其實(shí)現(xiàn)的基本條件。答：帕累托最優(yōu)狀態(tài)是指任何改變都不可能使一部分人受益而沒有其他人受損。或者說沒有一個(gè)人可以不使他人境況變壞的條件下使得自身境況變得更好，這種資源配置狀態(tài)稱為帕累托最優(yōu)狀態(tài)。一個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)帕累托最優(yōu)狀態(tài)必須滿足三個(gè)必要條件：第一，任何兩種商品的邊際替代率對(duì)于所有使用這兩種商品的消費(fèi)者來說都必須是相等的；第二，任何兩種要素的邊際技術(shù)替代率對(duì)于任何使用這兩種要素的生產(chǎn)者來說都必須是相等的；第三，任何兩種商品對(duì)于消費(fèi)者的邊際替代率必須等于這兩種商品對(duì)于生產(chǎn)者的邊際商品轉(zhuǎn)換率。

第四篇：政府經(jīng)濟(jì)學(xué)

政府稅收的調(diào)查報(bào)告

摘要我國(guó)經(jīng)濟(jì)在經(jīng)歷了20年高速增長(zhǎng)后，已進(jìn)入了穩(wěn)定發(fā)展時(shí)期，稅收增長(zhǎng)速度也呈逐年遞減的態(tài)勢(shì)。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)歷來認(rèn)為，稅收是有極限的。如今我國(guó)正處在結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵時(shí)期，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量和效益不可避免地制約著稅收的過快增長(zhǎng)。那么我國(guó)稅收的極限在哪里，如何才能在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形態(tài)下確保稅收收入可持續(xù)增長(zhǎng)呢？筆者試圖從以下幾個(gè)方面進(jìn)行探討。

一、我國(guó)當(dāng)前稅收收入現(xiàn)狀

（一）稅收計(jì)劃分配方式不合理。主要表現(xiàn)在：①是“以支定收”、“基數(shù)遞增”的分配方法不合理。每年國(guó)家下達(dá)的收入計(jì)劃任務(wù)都以國(guó)家和地方政府所需支出為基礎(chǔ)，以上年實(shí)際完成數(shù)為基數(shù)，然后確定一定的增長(zhǎng)比例，以此作為當(dāng)年的稅收計(jì)劃任務(wù)分配數(shù)。②是層層分配下達(dá)的方式不合理。目前，稅收計(jì)劃一般層層分配下達(dá)至省轄市局、縣局，直至基層分局。為了確保收入任務(wù)的完成，有的甚至落實(shí)到分局內(nèi)的股室乃至個(gè)人。

（二）公民納稅意識(shí)不強(qiáng)。主要表現(xiàn)在：①各地稅法宣傳流于形式。目前的稅法宣傳從一定程度上來說仍停留于城市，停留在每年的稅法宣傳月，而且形式單一，內(nèi)容單薄，很難與快速的經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)。②納稅人納稅行為不夠積極。我國(guó)沒有經(jīng)歷資本主義商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展階段，社會(huì)生產(chǎn)力水平比較低，稅收意識(shí)的發(fā)育先天不足。一些企業(yè)負(fù)責(zé)人（尤其是中小企業(yè)）文化層次較低，對(duì)國(guó)家稅法理解不夠，對(duì)

納稅存在抵觸情緒，個(gè)體工商戶不向消費(fèi)者開具發(fā)票偷逃稅款現(xiàn)象仍比較普遍。

二、制約稅收收入可持續(xù)發(fā)展的成因分析

（一）稅收工作考核不合理，“依法治稅”難以實(shí)現(xiàn)。稅收計(jì)劃源于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，具有指令性和相對(duì)固定性特征。不可否認(rèn)，它作為一種行政責(zé)任制的管理方式，在一定時(shí)期確實(shí)有效的調(diào)動(dòng)了各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)依法組織收入的積極性。但隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步，現(xiàn)在的收入計(jì)劃管理已明顯與依法治稅產(chǎn)生了矛盾。如今，很多情況下各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)為了完成計(jì)劃任務(wù)疲于應(yīng)付，常常根據(jù)收入計(jì)劃完成情況決定多征或少征，于是人為調(diào)節(jié)收入進(jìn)度，以均衡入庫(kù)的方式組織收入的現(xiàn)象也就不可避免了。

（二）盲目引進(jìn)投資，影響經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展。如今各地投資環(huán)境不一，為了招商引資各地政府可謂用盡了心思。但各地在引進(jìn)投資項(xiàng)目的同時(shí)，卻忽略了地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的協(xié)調(diào)性，從而造成地方經(jīng)濟(jì)受外來因素波動(dòng)影響很大。今年上半年我國(guó)出現(xiàn)的投資過熱現(xiàn)象，部分地區(qū)經(jīng)濟(jì)甚至已走入了經(jīng)濟(jì)發(fā)展“以量取勝”的誤區(qū)，雖然國(guó)家進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控，但局部范圍內(nèi)盲目投資的情況仍然存在，這在一定程度上也導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)的畸形發(fā)展。

三、確保稅收收入可持續(xù)增長(zhǎng)的對(duì)策與建議

稅收的可持續(xù)增長(zhǎng)必須依靠經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。有鑒于此筆者認(rèn)為稅務(wù)部門確保稅收收入可持續(xù)增長(zhǎng)要做好以下幾項(xiàng)工作：

（一）堅(jiān)持依法治稅，形成良好的稅收征納環(huán)境。①提高隊(duì)伍素質(zhì)，實(shí)行依法征稅。培養(yǎng)稅務(wù)人員樹立正確的人生觀、價(jià)值觀，深刻體會(huì)依法履行職責(zé)的重要性和不規(guī)范執(zhí)法的危害性；同時(shí)針對(duì)目前稅務(wù)干部業(yè)務(wù)水平總體不高的現(xiàn)狀，強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使廣大稅務(wù)干部在規(guī)范執(zhí)法的基礎(chǔ)上，增強(qiáng)執(zhí)法的效率和質(zhì)量。②加大稅收宣傳力度，促進(jìn)納稅人誠(chéng)信納稅。稅收宣傳是稅收工作的民生基礎(chǔ)，只有讓納稅人了解了稅收的重要性，才能從源頭上保障稅收的可持續(xù)發(fā)展。③加強(qiáng)部門合作，形成良好的協(xié)護(hù)稅環(huán)境。建立與地方政府定期匯報(bào)的工作制度，取得地方黨政的理解和支持，確保依法治稅順利實(shí)施。此外，加強(qiáng)與公、檢、法、工商、銀行等部門的聯(lián)系，形成協(xié)調(diào)配合機(jī)制，實(shí)現(xiàn)稅務(wù)機(jī)關(guān)專業(yè)管理與社會(huì)協(xié)稅護(hù)稅力量的有機(jī)結(jié)合。

（二）加強(qiáng)稅收預(yù)測(cè)分析，提升稅源監(jiān)控水平。①建立稅收能力估算體系，增強(qiáng)收入計(jì)劃制定的科學(xué)性。上級(jí)局在強(qiáng)調(diào)增加稅收收入的同時(shí)，應(yīng)充分考慮地區(qū)經(jīng)濟(jì)的承受能力。從宏觀來說，收入計(jì)劃只有與經(jīng)濟(jì)規(guī)模、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度、經(jīng)濟(jì)效益狀況相適應(yīng)，才能與依法征收取得的收入在數(shù)量、結(jié)構(gòu)、方向上保持一致性。因此只有科學(xué)地分析經(jīng)濟(jì)與稅收的內(nèi)在關(guān)系，把稅收計(jì)劃與實(shí)際征管緊密結(jié)合起來，將組織收入工作建立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展客觀規(guī)律之上，才能使收入計(jì)劃與實(shí)際稅源相適應(yīng)，才能促使各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)尤其是基層稅務(wù)機(jī)關(guān)加強(qiáng)稅源管理，最大限度地排除人為因素和異常變動(dòng)因素對(duì)組織收入工作的影響，從而在源頭上保證收入的真實(shí)性。②加強(qiáng)稅收預(yù)測(cè)分析，為稅收決策提供科學(xué)依據(jù)。在稅收管理中，對(duì)客觀經(jīng)濟(jì)稅收的科學(xué)預(yù)測(cè)是稅收工

作作出正確決策的前提。科學(xué)的稅源預(yù)測(cè)體現(xiàn)了稅收經(jīng)濟(jì)規(guī)律、稅收管理狀況和稅收發(fā)展趨勢(shì)，是實(shí)現(xiàn)稅收管理的第一手資料。利用科學(xué)的預(yù)測(cè)方法對(duì)稅源分布及可能的稅收成果進(jìn)行預(yù)先推測(cè)，有利于確定正確的稅收工作方針，及時(shí)安排措施，實(shí)現(xiàn)“應(yīng)收盡收”。

稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)稅源監(jiān)控，同時(shí)在對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)、流通以及廣泛的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域進(jìn)行監(jiān)控的基礎(chǔ)上，夯實(shí)好納稅評(píng)估、納稅企業(yè)信譽(yù)等級(jí)評(píng)定及欠稅公告等稅收征管模式的新因素，有效監(jiān)控稅收的全過程，實(shí)現(xiàn)稅源監(jiān)控工作從源頭抓起，確保稅收收入的可持續(xù)增長(zhǎng)。

參考文獻(xiàn)：

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2、《經(jīng)濟(jì)法學(xué)》,李昌麒主編,中國(guó)政法大學(xué)出版社(高等政法院校法學(xué)主干課程教材)1999版及修訂最新版

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4、《經(jīng)濟(jì)法學(xué)》,漆多俊主編,武漢大學(xué)出版社1998年版及修訂最新版

5、《政府經(jīng)濟(jì)學(xué)》溫來成主編，國(guó)家行政學(xué)院出版社2009年修訂版

第五篇：政府經(jīng)濟(jì)學(xué)2011

個(gè)人題綱：（從小組提綱中選出一部分出來）

[案例1]城市化過程中失地農(nóng)民的權(quán)益損失及其保障

一、失地農(nóng)民的產(chǎn)生和現(xiàn)狀：

（一）城市化必定向農(nóng)民征地，因而導(dǎo)致失地農(nóng)民產(chǎn)生。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化改革的深入，工業(yè)化、城市化進(jìn)程加快，大批農(nóng)民的田地被征占。據(jù)國(guó)土資源部統(tǒng)計(jì)，1987～2000年，全國(guó)非農(nóng)建設(shè)占用耕地226.44萬(wàn)公頃（3395萬(wàn)畝），其中通過行政手段征地160萬(wàn)公頃（2400萬(wàn)畝）。這些僅是依法審批的征用數(shù)，尚沒有把那些違法侵占、突破指標(biāo)和一些鄉(xiāng)村私下賣地包括在內(nèi)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，違法占地占合法征地的比例一般為20～30％，有的地方甚至高達(dá)80％。這意味著1987～2000年實(shí)際征占耕地?cái)?shù)為4000萬(wàn)畝以上，按人均占有耕地0.8畝計(jì)算，那么建設(shè)占用耕地導(dǎo)致失地農(nóng)民有5000萬(wàn)之多。按照我國(guó)目前城市化進(jìn)程和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)步伐，今后每年需征用農(nóng)民土地280～300萬(wàn)畝，若按照城效農(nóng)民人均占耕地0.8畝計(jì)算，就意味著每年新增加420萬(wàn)失地農(nóng)民，十年后失地農(nóng)民總數(shù)將達(dá)到1億。由此可見，失地農(nóng)民的產(chǎn)生是城市化進(jìn)程的必然結(jié)果。

（二）失地農(nóng)民的現(xiàn)狀。城市化進(jìn)程中產(chǎn)生失地農(nóng)民是正常現(xiàn)象，問題的關(guān)鍵是如何幫助失地農(nóng)民解決面臨的問題，消除他們的后顧之憂。隨著我國(guó)向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)帶來了企業(yè)用工方式的市場(chǎng)化，政府傳統(tǒng)行之有效的失地農(nóng)民安置方式逐漸失靈，于是失地農(nóng)民問題開始呈現(xiàn)。目前對(duì)失地農(nóng)民安置雖有貨幣補(bǔ)償、就業(yè)安置、住房安置、劃地安置、建立社會(huì)保險(xiǎn)等形式，但最主要還是采取貨幣化安置方式。由于對(duì)失地農(nóng)民貨幣安置只能解決失地農(nóng)民近憂，難以化解遠(yuǎn)慮，從而導(dǎo)致部分農(nóng)民失地又失業(yè)。由于我國(guó)目前大多數(shù)地方對(duì)失地農(nóng)民采取以貨幣安置為主的“要地不要人”的城市化模式，失地農(nóng)民處境艱難，他們的基本生活、就業(yè)、子女入學(xué)、養(yǎng)老和醫(yī)療保險(xiǎn)等社會(huì)保障問題缺乏解決的有效途徑，他們的長(zhǎng)遠(yuǎn)生計(jì)更是得不到制度保障。福州市2000年征地安置人員為例，其貨幣安置比例高達(dá)82％。浙江省對(duì)10個(gè)建設(shè)用地項(xiàng)目進(jìn)行抽樣調(diào)查表明，在安置的3379人中，除172人進(jìn)入社會(huì)保障體系外，其余均為貨幣安置，其比例高達(dá)94.1％。然而，由于征地制度的缺陷和現(xiàn)行土地制度的缺陷，導(dǎo)致補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)過低，補(bǔ)償安置費(fèi)的克扣和分配使用的不合理、安置方式簡(jiǎn)單和責(zé)任不明造成農(nóng)民的合法權(quán)益得不到有效保護(hù)，許多失地農(nóng)民處于種田無(wú)地、上班無(wú)崗、低保無(wú)份的“三無(wú)游民”狀態(tài)，有些地方的失地農(nóng)民已到了面臨“無(wú)路可走，無(wú)地生存”的困境。

二、失地農(nóng)民權(quán)益損失分析

(一)農(nóng)民所擁有的諸多權(quán)利和利益，都是附著在他們賴以安身立命的土地之上，直接或間接地與土地相關(guān)聯(lián)。失去了土地也就意味著失去了他們那些與土地關(guān)聯(lián)的權(quán)利和利益存在的基礎(chǔ)和實(shí)現(xiàn)的條件，因而導(dǎo)致那些權(quán)利和利益的損害或完全流失。失地農(nóng)民失去了生活保障、就業(yè)機(jī)會(huì)，失地農(nóng)民失去了一項(xiàng)重要的財(cái)產(chǎn)土地。還會(huì)失去與土地相關(guān)的其他一系列權(quán)益。土地是農(nóng)民集體賴以存在的物質(zhì)載體，農(nóng)民的諸多權(quán)利都是直接或間接地與所擁有的土地相關(guān)。如政府對(duì)農(nóng)民的技術(shù)、資金、農(nóng)資等方面的支持都是以土地為基礎(chǔ)的，失去了土地，也就失去了獲得這種支持的機(jī)會(huì)。

（二）現(xiàn)有政策、法律的缺陷導(dǎo)致了失地農(nóng)民應(yīng)得的權(quán)益補(bǔ)償受到侵害。當(dāng)前，我國(guó)現(xiàn)行的征地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)還是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，并且在實(shí)際征地過程中，農(nóng)民權(quán)益得不到應(yīng)有的保護(hù)，導(dǎo)致的直接惡果是農(nóng)民的權(quán)益受到極大的損害。

(三）法定安置途徑的缺陷，導(dǎo)致失地農(nóng)民失去了再次就業(yè)機(jī)會(huì)。

(四）社會(huì)保障體制不完善、機(jī)制不健全，使失地農(nóng)民喪失了基本的“國(guó)民”待遇。

三、體現(xiàn)政府的效率和公平,失地農(nóng)民權(quán)益保障的對(duì)策建設(shè)

（一）明確土地是農(nóng)民神圣不可侵犯的財(cái)產(chǎn)，強(qiáng)化農(nóng)民對(duì)土地的所有權(quán)和處置權(quán)。

（二）合理提高征地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，保證被征地農(nóng)民的生活水平不因征地而降低。

（三）完善就業(yè)保障機(jī)制，妥善安排失地農(nóng)民就業(yè)，保證被征地農(nóng)民長(zhǎng)遠(yuǎn)生計(jì)。

（四）完善社會(huì)保障制度，建立失地農(nóng)民的基本生活保障機(jī)制，解決失地農(nóng)民后顧之憂。

（五）改革征用土地的收益分配機(jī)制，加強(qiáng)征地補(bǔ)償安金費(fèi)的監(jiān)管。案例2構(gòu)建和諧社會(huì)與收入分配合理化

收入分配是當(dāng)前社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中人們普遍關(guān)心的問題。我國(guó)收入分配差距的擴(kuò)大已進(jìn)入分配不公平區(qū)間。又因?yàn)槭杖敕峙洳罹鄶U(kuò)大是在經(jīng)濟(jì)體制改革和經(jīng)濟(jì)發(fā)展中出現(xiàn)的問題，所以還要通過改革和發(fā)展加以具體解決。現(xiàn)階段的基礎(chǔ)性收入分配制度是按勞分配與按生產(chǎn)要素分配相結(jié)合。社會(huì)整體的分配體系構(gòu)筑原則是效率優(yōu)先、兼顧公平，逐步走向共同富裕。為此就需要按照構(gòu)建和諧社會(huì)的要求制定和調(diào)整現(xiàn)行收入分配政策，將收入分配差距調(diào)節(jié)到社會(huì)可容忍的區(qū)間。各國(guó)衡量收入分配差距的標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)國(guó)際慣例所計(jì)算的基尼系數(shù)。它的經(jīng)濟(jì)含義是：在全部居民收入中用于不平均分配的百分比。綜合各方面的資料測(cè)算，我國(guó)在1978年以前城鎮(zhèn)居民收入的基尼系數(shù)是0.16，屬于絕對(duì)公平；20世紀(jì)80年代末基尼系數(shù)達(dá)到0.28；1995年達(dá)到0.39；1996年是0.42；1997年是0.43；1998年是0.46。自1999年到2000年底，基尼系數(shù)平均為0.45，已超過國(guó)際公認(rèn)的0.4的警戒線。2001年至2003年基尼系數(shù)稍有回落，到2004年又超過0.4。這標(biāo)志近年來我國(guó)收入分配差距過大，已進(jìn)入了分配不公平區(qū)間。

我國(guó)自20世紀(jì)50年代末以來城鄉(xiāng)居民之間的投入就一直存在較大的差距。雖然改革開放以來農(nóng)民的收入在增加，但遠(yuǎn)低于城鎮(zhèn)居民收入的增加。城鄉(xiāng)居民相對(duì)收入差距由1981年的2.92擴(kuò)大到1995年的3.02，目前這種差距還在繼續(xù)擴(kuò)大，例如農(nóng)村居民人均收入只相當(dāng)于城市居民的40％。這種城鄉(xiāng)差距大大高于國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。國(guó)際上的城市與農(nóng)村的收入比率一般低于1.5，極少超過2。統(tǒng)計(jì)資料顯示，在我國(guó)最貧困的20％的家庭占有全部收入的4.27％，而最富有的20％的家庭占有全部收入的50.24％。可見，隨著收入差距的擴(kuò)大，業(yè)已出現(xiàn)一定程度的相對(duì)貧困現(xiàn)象。

導(dǎo)致收入差距擴(kuò)大的原因很多。如前所述，歷史上城鄉(xiāng)收入的差距就很大。近年來還由于以下原因加劇了此情況的發(fā)生：

1.大部分國(guó)有企業(yè)通過深化改革剛剛脫困，效益不高，下崗和失業(yè)的職工還比較多。2.由于市場(chǎng)化發(fā)展不平衡，某些行業(yè)仍存在壟斷強(qiáng)勢(shì)，因而一些人收入過高。3.國(guó)家稅收杠桿調(diào)控不力，對(duì)高收入者征收個(gè)人調(diào)節(jié)稅力度不夠；而國(guó)家轉(zhuǎn)移支付能力不足，致使在提高城鎮(zhèn)居民住房等各項(xiàng)補(bǔ)貼的同時(shí)，對(duì)提高農(nóng)村居民收入方面出現(xiàn)明顯滯后。4.行政干預(yù)不當(dāng)使勞動(dòng)力和資本長(zhǎng)期分別扭曲地集中于農(nóng)村和城市。由于勞動(dòng)力和資本缺乏統(tǒng)一的市場(chǎng)配置，在城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)存在的情況下，城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)效率差距很大，必然引起收入上的巨大反差。

在全國(guó)年均GDP增長(zhǎng)7.2％以上的同時(shí)，還應(yīng)看到不同地區(qū)和行業(yè)的增長(zhǎng)不平衡。還有相當(dāng)一部分企業(yè)效率不高，職工收入增速減緩，又由于收入差距的擴(kuò)大，使近年來社會(huì)總需求相對(duì)不足。

[點(diǎn)評(píng)] 在社會(huì)主義制度下，到底應(yīng)該是效率優(yōu)先呢，還是應(yīng)該首先考慮公平問題，一直存在著爭(zhēng)議。公平的概念側(cè)重于社會(huì)人文價(jià)值判斷，而效率的概念則更為強(qiáng)調(diào)物質(zhì)成果的有效獲得。追求效率是社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本要求，沒有效率只能產(chǎn)生平均主義的“大鍋飯”式的公平。我們要以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，從構(gòu)建和諧社會(huì)的要求出發(fā)，形成合理解決這一問題的原則、制度和實(shí)現(xiàn)機(jī)制。

社會(huì)主義社會(huì)整體分配體系構(gòu)筑的原則是：效率優(yōu)先，兼顧公平，逐步走向共同富裕。在公平與效率的關(guān)系上，體現(xiàn)以下幾點(diǎn)： 1.以生產(chǎn)力發(fā)展為根本出發(fā)點(diǎn)，必須要求效率優(yōu)先。因?yàn)榻鉀Q中國(guó)一切問題的關(guān)鍵是加速發(fā)展生產(chǎn)力，“發(fā)展才是硬道理”。把效率放在優(yōu)先位置，也就是把生產(chǎn)力的發(fā)展放在優(yōu)先的位置。這樣才能為有效提高綜合國(guó)力和人民的收入水平提供可靠的物質(zhì)保證。2.解決公平與效率的關(guān)系問題需要有多層次的社會(huì)過程，要將其放在相應(yīng)的領(lǐng)域中作為側(cè)重點(diǎn)分別加以解決。例如，在生產(chǎn)領(lǐng)域，因?yàn)樗c生產(chǎn)力發(fā)展直接相關(guān)，就需要側(cè)重效率優(yōu)先。而在國(guó)民收入和再分配領(lǐng)域，則要側(cè)重考慮解決兼顧公平的問題。還應(yīng)看到，從普遍貧窮走向共同富裕的目標(biāo)需要有一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)期的發(fā)展過程，不能超越必要的歷史階段。3.效率優(yōu)先，兼顧公平，體現(xiàn)了構(gòu)筑社會(huì)整體分配體系，全面合理解決收入分配問題的大思路。

為了有效地促進(jìn)效率優(yōu)先，兼顧公平原則的實(shí)現(xiàn)，還需要建立四個(gè)層次的收入分配機(jī)制：其一，在企業(yè)層次上把按勞分配和按生產(chǎn)要素分配結(jié)合起來。這就要求積極推進(jìn)企業(yè)內(nèi)部分配制度的改革，完善勞動(dòng)者的主體地位，確立以資產(chǎn)為核心的生產(chǎn)要素分配制度，并形成有效的激勵(lì)約束機(jī)制。

其二，在市場(chǎng)層次上培育收入分配機(jī)制，關(guān)鍵是開放生產(chǎn)要素市場(chǎng)，為要素的流動(dòng)、重組和資源的優(yōu)化配置，提供必要的體制保證。

其三，在政府層次上建立和完善國(guó)民收入再調(diào)節(jié)體系。要從社會(huì)整體利益和社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定協(xié)調(diào)發(fā)展的目標(biāo)出發(fā)，維護(hù)社會(huì)必要的公平。最主要的是健全社會(huì)保障制度，同時(shí)通過稅收、轉(zhuǎn)移支付等手段，調(diào)節(jié)社會(huì)收入分配的差距。

其四，在社會(huì)層次上建設(shè)社會(huì)支持和社會(huì)救助體系。要調(diào)動(dòng)社會(huì)各方面的力量，發(fā)揚(yáng)扶危濟(jì)困、敬老愛幼的民族優(yōu)良傳統(tǒng)。發(fā)展社會(huì)支持、社會(huì)救助的中介服務(wù)組織和機(jī)構(gòu)，使之在解決公平與效率關(guān)系問題上發(fā)揮積極的作用。

[案例3]公平優(yōu)先、兼顧效率：稅收理念的轉(zhuǎn)變及政策的調(diào)整

我國(guó)當(dāng)前的個(gè)人收入分配差距狀況到底如何呢？ 第一，我國(guó)個(gè)人之間的收入差距在不斷擴(kuò)大。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，有關(guān)個(gè)人收入差距的衡量指標(biāo)有基尼系數(shù)、（注：基尼系數(shù)是國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)界所采用的流行指標(biāo)，取值在0～1之間。聯(lián)合國(guó)有關(guān)組織規(guī)定：基尼系數(shù)低于0.2表示收入分配絕對(duì)平均，在0.2～0.3之間表示比較平均，0.3～0.4之間表示相對(duì)合理，0.4～0.5表示差距較大，0.6以上表示差距懸殊。）收入不良指數(shù)、（注：收入不良指數(shù)是將所有人口按收入高低分成5等份，以最富有的20%人口所占的收入份額除以最低收入的20%人口所占的收入份額即可得出，主要反映貧富差距的程度。）泰爾指數(shù)和阿特金森指數(shù)等，用得較多的是基尼系數(shù)和收入不良指數(shù)。據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局和人民網(wǎng)提供的數(shù)據(jù)，2000～2003年，我國(guó)居民的基尼系數(shù)分別為0.417、0.458、0.454和0.460，已經(jīng)超過了0.4的國(guó)際警戒線，表示我國(guó)目前的收入差距已經(jīng)很大了。另外，從基尼系數(shù)和收入不良指數(shù)的國(guó)際比較來看（世界銀行編寫組，2001），我國(guó)個(gè)人的收入分配差距狀況，高于大多數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家水平，也比一些發(fā)展中國(guó)家要高。

第二，我國(guó)地區(qū)之間的居民收入水平相差較大。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局的數(shù)據(jù)，2001年農(nóng)村居民人均純收入最高的上海為5870元，最低的西藏為1404元，相差4466元，前者是后者的4.2倍；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入最高的也是上海，為12833元，最低的是山西，為5391元，相差7442元，前者是后者的2.4倍；各地區(qū)職工平均工資最高的還是上海，為21781元，最低的安徽為7908元，相差13873元，前者是后者的2.8倍。

第三，城鄉(xiāng)居民收入差距過大。2001年中國(guó)城鎮(zhèn)居民平均可支配收入是農(nóng)村居民人均純收入的2.9倍。還有人認(rèn)為中國(guó)城鄉(xiāng)居民收入差距大大高于賬面上的3:1左右，如果考慮到實(shí)際購(gòu)買力和享受政府提供的公共服務(wù)水平的不同，應(yīng)該是5:1，甚至是6:1（邱曉華，2002）。即使是2.9:1，中國(guó)城鄉(xiāng)居民之間的收入差距也是世界上最大的。據(jù)國(guó)際勞工組織發(fā)表的1995年36個(gè)國(guó)家的資料，絕大多數(shù)國(guó)家的城鄉(xiāng)人均收入比都小于1.6:1，只有3個(gè)國(guó)家超過了2:1，中國(guó)便是其中之一（李本貴，2004）。

第四，城鎮(zhèn)內(nèi)部居民收入差距不斷拉大。據(jù)馬曉河(2003)對(duì)城鎮(zhèn)居民1990年以來不同收入階層之間收入分配情況的研究，1990年城鎮(zhèn)最低收入戶居民與最高收入戶居民收入之比為1:3.22，而到2001年兩個(gè)階層之間的收入差距擴(kuò)大到了1:5.39，11年間最低收入戶居民與最高收入戶居民的收入差距擴(kuò)大了將近兩倍。

第五，農(nóng)村內(nèi)部居民收入差距不斷擴(kuò)大。這一判斷也得到了國(guó)內(nèi)外學(xué)者的基本認(rèn)同（李實(shí)、趙人偉，1999）。從20世紀(jì)80年代中期以來，農(nóng)村內(nèi)部的收入差距基本上是持續(xù)上升的，這一判斷也得到了不少經(jīng)驗(yàn)研究結(jié)果的支持。

通過以上分析可知，我國(guó)當(dāng)前個(gè)人收入分配差距較大，并呈擴(kuò)大之勢(shì)。[點(diǎn)評(píng)] 稅收作為政府參與再分配的重要手段，本身也存在公平與效率的抉擇問題。就稅制建設(shè)本身來講，兼顧了公平與效率的稅制才是最好的。一般而言，效率型稅收政策更能促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，而公平型稅收政策則更有益于社會(huì)穩(wěn)定。應(yīng)該說，改革開放以來，我國(guó)稅收政策取向與我國(guó)整體“效率優(yōu)先，兼顧公平”的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略是基本一致的，但“兼顧”的結(jié)果卻是“顧不到”，使我國(guó)稅收政策的公平性大打折扣。改革開放走到今天，我們已開始在科學(xué)發(fā)展觀的指導(dǎo)下構(gòu)建和諧社會(huì)，強(qiáng)調(diào)社會(huì)穩(wěn)定和社會(huì)發(fā)展，相應(yīng)的，治稅理念也要及時(shí)轉(zhuǎn)變。在“公平優(yōu)先、兼顧效率”的治稅理念下。稅收作為國(guó)家參與再分配的有效手段和宏觀調(diào)控的重要工具，理應(yīng)在公平收入分配和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展方面發(fā)揮更大的作用。稅收政策和制度的調(diào)整

（一）以公平為導(dǎo)向優(yōu)化調(diào)整稅制結(jié)構(gòu)

理論上，直接稅和間接稅的不同組合，可以形成三種類型的稅制結(jié)構(gòu)，即以間接稅為主體的稅制結(jié)構(gòu)，以直接稅為主體的稅制結(jié)構(gòu)以及間接稅與直接稅并重的雙主體稅制結(jié)構(gòu)。一般而言，直接稅通常用以調(diào)節(jié)和解決公平收入分配問題；而間接稅更能體現(xiàn)政府的效率目標(biāo)；雙主體的稅制結(jié)構(gòu)則致力于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效率與社會(huì)公平之間的平衡。

在新中國(guó)成立以后，我國(guó)建立了以直接稅與間接稅并行的新稅制，并先后于1950年、1958年、1973年、1984年和1994年進(jìn)行了5次重大的改革，稅種設(shè)置和稅制結(jié)構(gòu)都發(fā)生了較大的變化。稅種從1952年的16個(gè)發(fā)展到2003年的25個(gè)；直接稅收入所占比重從1952年的50.6%降到了2003年的25.6%，間接稅收入所占比重則從49.4%上升到了74.4%；直接稅收入占GDP的比率從1952年的7.3%降到2003年的4.4%，間接稅收入占GDP的比率則從7.1%上升到了12.7%。應(yīng)該說，我國(guó)當(dāng)前以間接稅為主、直接稅為輔的稅制結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀是與我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期“效率優(yōu)先，兼顧公平”的發(fā)展原則和稅收征管水平的現(xiàn)狀相輔相成的，有其合理性。但當(dāng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)走到今天的時(shí)候，這種稅制結(jié)構(gòu)的負(fù)面影響開始逐漸顯現(xiàn)出來。由于直接稅特別是累進(jìn)的個(gè)人所得稅、社會(huì)保障稅以及遺產(chǎn)稅和贈(zèng)與稅具有較強(qiáng)的收入再分配功能，直接稅收入比重過低，尤其是來自所得稅類的比重過低，必然會(huì)影響稅制公平收入分配功能的正常發(fā)揮，影響我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的進(jìn)程。所以，通過改革完善我國(guó)現(xiàn)行稅制，提高我國(guó)直接稅收入的比重，降低間接稅收入的比重，就成了稅制優(yōu)化和構(gòu)建和諧社會(huì)的一項(xiàng)重要任務(wù)。

（二）完善調(diào)節(jié)個(gè)人收入分配的稅收體系 1.進(jìn)一步改革和完善個(gè)人所得稅

眾所周知，在稅收政策中，個(gè)人所得稅是調(diào)節(jié)居民收入分配差距的主要手段。為了更好地發(fā)揮個(gè)人所得稅對(duì)收入分配的調(diào)節(jié)功能，提高個(gè)人所得稅在稅收收入總額中所占比重，應(yīng)該適當(dāng)?shù)乜紤]家庭負(fù)擔(dān)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，提高工資和薪金所得的稅前扣除標(biāo)準(zhǔn)；創(chuàng)造條件，實(shí)行分類與綜合相結(jié)合的計(jì)征模式；降低最高邊際稅率水平，減少稅率級(jí)次，降低稅率的累進(jìn)程度。2.盡快開征社會(huì)保障稅

從公平收入分配和優(yōu)化稅制結(jié)構(gòu)的角度看，將我國(guó)的社會(huì)保障費(fèi)改為社會(huì)保障稅是非常有必要的。這有利于加大征繳力度，提高征收率；也有利于降低征收成本，節(jié)省經(jīng)費(fèi)開支。3.開征遺產(chǎn)稅與贈(zèng)與稅

遺產(chǎn)稅和贈(zèng)與稅的開征主要不是出于財(cái)政收入的考慮，而是協(xié)助個(gè)人所得稅和社會(huì)保障稅對(duì)當(dāng)期財(cái)富流量的調(diào)節(jié)，調(diào)節(jié)存量財(cái)富的分配，防止財(cái)產(chǎn)過度集中，促進(jìn)社會(huì)公平，因此，應(yīng)該采取高起征點(diǎn)和高的累進(jìn)稅率。4.開征房地產(chǎn)稅

隨著我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的持續(xù)高速發(fā)展，把房地產(chǎn)保有環(huán)節(jié)的稅收合并，開征統(tǒng)一規(guī)范的房地產(chǎn)稅已是當(dāng)務(wù)之急。理論上，開征房地產(chǎn)稅不僅能夠增加政府財(cái)政收入來源，調(diào)節(jié)房地產(chǎn)市場(chǎng)的收益公平分配，也是減少房地產(chǎn)投機(jī)、遏制房?jī)r(jià)瘋漲、減少房地產(chǎn)市場(chǎng)的非理性行為、保證房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的重要手段。

（三）推進(jìn)個(gè)人所得稅征管制度改革

為了順利推進(jìn)個(gè)人所得稅改革，還需要完善以下征管配套措施：

一是在全國(guó)范圍內(nèi)采用納稅人單一身份證號(hào)碼登記系統(tǒng)和支付方強(qiáng)制性預(yù)扣制度。可考慮將納稅人的身份證號(hào)碼作為個(gè)人的永久納稅號(hào)碼與社會(huì)保障號(hào)碼。另外，個(gè)人在取得工資、薪金和紅利、利息收入時(shí)，付款人必須從收款人那里獲得其身份證號(hào)碼，并為收款人預(yù)計(jì)預(yù)扣稅款，因?yàn)椴贿@樣做，這筆支付款項(xiàng)就不會(huì)被稅務(wù)局認(rèn)可，從而不能作為成本或費(fèi)用在收入中扣除。

二是個(gè)人報(bào)酬的完全貨幣化，個(gè)人收入無(wú)論現(xiàn)金與否，都應(yīng)在計(jì)算個(gè)人所得稅時(shí)作為應(yīng)稅所得處理。

三是在個(gè)人收入貨幣化的基礎(chǔ)上大力推行非現(xiàn)金結(jié)算，加強(qiáng)現(xiàn)金管理。

四是進(jìn)一步完善儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制，建立銀行儲(chǔ)蓄聯(lián)網(wǎng)制度，并建立稅務(wù)網(wǎng)絡(luò)與銀行網(wǎng)絡(luò)的對(duì)接。即稅務(wù)局能夠很容易地對(duì)納稅人的存款進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)查詢，輸入納稅人的身份證號(hào)碼，納稅人在所有銀行賬戶的存款都會(huì)顯示出來，這將在很大程度上解決個(gè)人收入來源不透明的問題。

[案例4]：轉(zhuǎn)型時(shí)期我國(guó)勞工政策在勞工權(quán)益保障方面的缺失

轉(zhuǎn)型時(shí)期的勞動(dòng)力市場(chǎng)政策體系在多大程度上保護(hù)了勞工權(quán)益？這可以從政策的覆蓋范圍和實(shí)施效果兩個(gè)方面作出評(píng)估。

——?jiǎng)趧?dòng)合同制度是實(shí)施最久的規(guī)范勞動(dòng)關(guān)系的制度，但覆蓋范圍主要在城鎮(zhèn)，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和進(jìn)城農(nóng)民工還存在較大空白。截止到2000年末，全國(guó)城鎮(zhèn)企業(yè)簽訂勞動(dòng)合同的職工達(dá)10700萬(wàn)人，占同口徑職工總數(shù)的95％以上；城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)從業(yè)人員有一半以上簽訂了勞動(dòng)合同；鄉(xiāng)村集體企業(yè)簽訂勞動(dòng)合同的職工有2300萬(wàn)人。事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系大量存在，除用人單位和勞動(dòng)者的勞動(dòng)法律意識(shí)淡漠，勞動(dòng)者處于弱者地位外，也與勞動(dòng)法律政策的不協(xié)調(diào)有關(guān)。例如，在勞動(dòng)者處于弱者地位的條件下，強(qiáng)調(diào)雙方協(xié)商一致，無(wú)異于賦予用人單位的單方自由。越來越多的用人單位用勞務(wù)合同代替勞動(dòng)合同，以逃避承擔(dān)相應(yīng)的勞動(dòng)法律責(zé)任。現(xiàn)行勞動(dòng)法律政策對(duì)用人單位的用工自主權(quán)和用工形式也缺乏有效監(jiān)督管理。總的來看，勞動(dòng)合同在維護(hù)勞動(dòng)者權(quán)益方面存在一些先天不足和設(shè)計(jì)缺陷，起不到應(yīng)有的作用。

——?jiǎng)谫Y集體協(xié)商工資制度的實(shí)施范圍和力度非常有限。據(jù)全國(guó)總工會(huì)統(tǒng)計(jì)，工資集體協(xié)商制度從2001年開始推行后，截至2003年底，全國(guó)開展工資集體協(xié)商、簽訂工資專項(xiàng)集體協(xié)議的企業(yè)僅有29.31萬(wàn)個(gè)，覆蓋職工3579萬(wàn)人，且這項(xiàng)制度的成功主要取決于一些不確定的外部條件，而不是談判主體特別是勞工或工會(huì)一方的力量。加之目前企業(yè)拖欠農(nóng)民工工資問題大量存在，故這項(xiàng)制度還遠(yuǎn)未成為企業(yè)工資決定的主要形式。

——集體談判制度能否發(fā)揮維護(hù)勞工權(quán)益的作用，有待制度的進(jìn)一步完善。集體談判制度已覆蓋城鎮(zhèn)相當(dāng)多的企業(yè)和職工，根據(jù)勞動(dòng)保障部的統(tǒng)計(jì)，截至2003年底，全國(guó)共簽訂集體合同63.5萬(wàn)份，涉及職工8000多萬(wàn)人。但目前集體談判主要在企業(yè)一級(jí)進(jìn)行，區(qū)域和行業(yè)、產(chǎn)業(yè)層面的集體談判還沒有法律規(guī)定，雖然近年也有一些地方對(duì)此進(jìn)行嘗試，但缺乏相應(yīng)的法律依據(jù)。相當(dāng)多的企業(yè)中存在著集體談判和集體合同嚴(yán)重流于形式的現(xiàn)象。這表現(xiàn)在：一些工會(huì)和企業(yè)重簽訂輕協(xié)商，集體合同部分照抄法律法規(guī)的規(guī)定且不符合企業(yè)實(shí)際。由于在多數(shù)非公有制企業(yè)中工會(huì)的談判能力有限，國(guó)家對(duì)一些國(guó)有企業(yè)的工資總額仍保持相對(duì)的控制權(quán)，因而在這些企業(yè)中工資談判還難以真正開展。其根本原因在于談判主體之一工會(huì)或勞工力量的薄弱，亟待通過工會(huì)內(nèi)部組織體制的改革和談判斗爭(zhēng)手段的豐富來加以彌補(bǔ)。

——?jiǎng)趧?dòng)監(jiān)察制度是最重要的勞動(dòng)執(zhí)法手段，但由于勞動(dòng)執(zhí)法人員的嚴(yán)重不足和素質(zhì)低下，加上執(zhí)法手段單一，且處罰力度不夠，違法成本低，導(dǎo)致不能有效地威懾和遏制用人單位的違法行為，使這項(xiàng)制度難以發(fā)揮應(yīng)有作用。至2003年末，全國(guó)共有勞動(dòng)保障監(jiān)察機(jī)構(gòu)3223個(gè)，配備勞動(dòng)保障監(jiān)察員4.3萬(wàn)人，其中專職監(jiān)察員1.9萬(wàn)人，兼職監(jiān)察員2.4萬(wàn)人。但面對(duì)全國(guó)數(shù)以萬(wàn)計(jì)的各類企業(yè)和2.4億城鎮(zhèn)勞動(dòng)者，人少案多、執(zhí)法不力等問題不會(huì)很快得到緩解。

——?jiǎng)趧?dòng)爭(zhēng)議處理制度存在許多制度設(shè)計(jì)上的缺陷，已不能適應(yīng)勞動(dòng)關(guān)系變化和勞動(dòng)爭(zhēng)議激增的現(xiàn)實(shí)，亟待變革。勞動(dòng)爭(zhēng)議處理機(jī)構(gòu)受理范圍較窄，使相當(dāng)一部分爭(zhēng)議無(wú)法通過法律途徑予以解決，加劇了勞動(dòng)關(guān)系的不穩(wěn)。爭(zhēng)議處理程序復(fù)雜且銜接不暢，爭(zhēng)議處理時(shí)間長(zhǎng)，不利于及時(shí)有效地保護(hù)勞動(dòng)者的權(quán)益。爭(zhēng)議處理程序中的具體制度不完善，仲裁時(shí)效不僅時(shí)間短，時(shí)效的起算點(diǎn)不明確，導(dǎo)致勞動(dòng)者常常超過仲裁時(shí)效，從而喪失通過仲裁和訴訟解決爭(zhēng)議的權(quán)利。爭(zhēng)議仲裁機(jī)構(gòu)案多人少，不堪重負(fù)，致使裁決的質(zhì)量難以提高。法院受理的爭(zhēng)議案件由民事審判庭審理，往往以民事審判的思維審理勞動(dòng)爭(zhēng)議案件，容易造成仲裁和審判適用法律的不統(tǒng)一，不利于保護(hù)勞動(dòng)者權(quán)益。企業(yè)勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解委員會(huì)弱化，一些企業(yè)勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解組織流失或缺位，使防范勞動(dòng)爭(zhēng)議的第一道防線形同虛設(shè)。

[點(diǎn)評(píng)]勞工政策是指針對(duì)勞動(dòng)者或勞工階層而設(shè)立的社會(huì)政策。轉(zhuǎn)型時(shí)期我國(guó)勞工政策在勞工權(quán)益保障方面存在缺失，諸如勞動(dòng)合同制度對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和進(jìn)城農(nóng)民工還存在較大空白；集體談判制度的完善有待工會(huì)組織體制的改革和談判斗爭(zhēng)手段的豐富；勞動(dòng)監(jiān)察制度不能有效地威懾和遏制用人單位的違法行為；勞動(dòng)爭(zhēng)議處理制度存在許多制度設(shè)計(jì)上的缺陷，亟待變革，等等。勞工政策缺失的要害是從屬和服務(wù)于效率優(yōu)先的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)政策，未能體現(xiàn)出公平與效率的統(tǒng)一。應(yīng)在科學(xué)發(fā)展觀指導(dǎo)下完善勞工政策。

筆者認(rèn)為，我國(guó)勞工政策進(jìn)一步改革的原則是處理好經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與社會(huì)進(jìn)步、促進(jìn)市場(chǎng)效率與保持規(guī)則公正以及保障企業(yè)自主用工和增進(jìn)勞工權(quán)益等三者的關(guān)系，使它們都能得到均衡、協(xié)調(diào)的發(fā)展。在此基礎(chǔ)上，提出以下政策改革的建議：

其一，完善勞動(dòng)保障監(jiān)察制度，規(guī)范監(jiān)察執(zhí)法行為，增強(qiáng)執(zhí)法力度。

其二，在現(xiàn)階段，調(diào)整勞動(dòng)關(guān)系的主要模式宜以中央政府召集工會(huì)和雇主組織，從源頭促進(jìn)政勞資三方協(xié)商機(jī)制的建立完善，以出臺(tái)勞動(dòng)法律法規(guī)、行政規(guī)章和三方會(huì)簽文件和政策等形式，調(diào)整和解決勞動(dòng)關(guān)系和勞工政策中的重大問題。

其三，幫助工人組建工會(huì)，通過工會(huì)凝聚勞工的集體力量來爭(zhēng)取自身的權(quán)益。在市場(chǎng)化的私營(yíng)和外資企業(yè)里，勞資力量對(duì)比極為懸殊，勞工惟有依靠自身集體的力量——工會(huì)，才能爭(zhēng)得自身權(quán)益。

其四，培育勞動(dòng)關(guān)系兩大主體工會(huì)和雇主的協(xié)商談判能力，逐步形成勞資雙方自主談判，決定勞動(dòng)關(guān)系事項(xiàng)的格局。其中，培育工會(huì)組織的自主協(xié)商談判能力和作用至為重要。

其五，完善勞動(dòng)爭(zhēng)議處理制度。健全多層次、多形式的勞動(dòng)爭(zhēng)議調(diào)解制度，堅(jiān)持和拓展勞動(dòng)仲裁工作的三方性原則，完善辦案機(jī)制。同時(shí)，貫徹《法律援助條例》，推進(jìn)來自工會(huì)和民間的勞動(dòng)法律援助活動(dòng)，培養(yǎng)勞工律師，為工人提供收費(fèi)低廉的法律服務(wù)，讓他們都能通過勞動(dòng)爭(zhēng)議仲裁和訴訟維護(hù)自身的合法權(quán)益。

3、小組提綱：

（一）政府經(jīng)濟(jì)與公平

公平，是各國(guó)政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所追求的一個(gè)共同目標(biāo)。在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，公平是和分配相聯(lián)系的一個(gè)概念。公平可從兩方面理解，一是生產(chǎn)要素投入和產(chǎn)出之間的對(duì)比關(guān)系；一是社會(huì)成員對(duì)收入分配差距的心理承受能力。前者稱之為經(jīng)濟(jì)公平，后者稱之為社會(huì)公平。經(jīng)濟(jì)公平就要求資本、勞動(dòng)力、土地等生產(chǎn)要素獲得利潤(rùn)、工資、地租等要素收入，投入與產(chǎn)出之間保持一個(gè)合理的比例。而社會(huì)公平則是一種價(jià)值判斷，受社會(huì)文化傳統(tǒng)、意識(shí)形態(tài)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、人們的經(jīng)濟(jì)地位等多種因素影響，具有較大的不確定性和可變性。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，政府為追求公平目標(biāo)，應(yīng)開展的主要工作有：（1）為各種生產(chǎn)要素參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)創(chuàng)造公平的環(huán)境，即機(jī)會(huì)均等。（2）貫徹按勞分配為主體的原則，使勞動(dòng)的收入與所提高勞動(dòng)的數(shù)量和質(zhì)量相對(duì)應(yīng)，多勞多得，充分調(diào)動(dòng)勞動(dòng)者的積極性。（3）運(yùn)用稅收、社會(huì)保障等政策工具，將收入差距控制在社會(huì)成員心理承受能力之內(nèi)。

（二）政府經(jīng)濟(jì)與效率

效率是指社會(huì)資源配置中投入與產(chǎn)出、所費(fèi)與所得的對(duì)比關(guān)系。在經(jīng)濟(jì)學(xué)理論中，資源配置效率理想的狀態(tài)是“帕累托效應(yīng)”。在達(dá)到“帕累托效應(yīng)”之前，如果資源配置能夠在不降低其它人福利水平的條件下，使另一部分人的福利水平得到改善，稱之為“帕累托改善”。資源配置效率在不同領(lǐng)域有其具體涵義。在社會(huì)再生產(chǎn)領(lǐng)域，企業(yè)資源配置效率高低，就是指利潤(rùn)的最大化。在政府部門，就是指既定資源條件下政府行政效率，即為社會(huì)提供管理和服務(wù)的水平與質(zhì)量。在公共事業(yè)部門，是指如何以最少的資源消耗為社會(huì)提供科技、教育、文化、環(huán)境保護(hù)、社會(huì)保障等公共服務(wù)。

政府資源配置效率，可從兩個(gè)層面來理解，一是政府直接控制和掌握資源的配置效率。一是政府通過對(duì)市場(chǎng)和微觀經(jīng)濟(jì)行為調(diào)節(jié)，克服市場(chǎng)失靈，引導(dǎo)全社會(huì)資源的合理配置，提高資源配置效率。兩者在社會(huì)整體資源配置中呈相互影響、相互配合、相互制約的關(guān)系。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中，由于市場(chǎng)在資源配置中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用，凡市場(chǎng)能夠有效運(yùn)作的領(lǐng)域，資源配置效率問題由市場(chǎng)來實(shí)現(xiàn)，政府努力為市場(chǎng)運(yùn)行創(chuàng)造良好的宏觀環(huán)境；而在市場(chǎng)不能或不能有效發(fā)揮作用的領(lǐng)域，通過政府財(cái)政收支等活動(dòng)，合理配置資源，從而提高全社會(huì)的資源配置效率。

（三）、政府經(jīng)濟(jì)與公平和效率的選擇

公平與效率是政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的兩大基本準(zhǔn)則，但在錯(cuò)綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)社會(huì)關(guān)系中，政府在兩者之間的選擇，還需要解決一系列的問題。

1、公平與效率之間的替代關(guān)系

盡管公平與效率是政府經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所追求的目標(biāo)，但要同時(shí)達(dá)到兩個(gè)目標(biāo)，是較為困難的，有時(shí)甚至是不可能的。即公平與效率之間存在矛盾，具有一定替代關(guān)系。

2、公平與效率的選擇

公平與效率兩者之間既有矛盾性又有統(tǒng)一性，政府經(jīng)濟(jì)決策有較大回旋余地，可形成各種不同的政策組合。

第一，公平與效率兼顧的政策選擇。

第二，效率優(yōu)先兼顧公平的政策選擇。即政府財(cái)政收支和宏觀經(jīng)濟(jì)管理以提高資源配置效率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)較快增長(zhǎng)，增強(qiáng)整體國(guó)家經(jīng)濟(jì)實(shí)力，發(fā)展社會(huì)生產(chǎn)力為首要目標(biāo)，同時(shí)注意調(diào)節(jié)社會(huì)成員收入差距，體現(xiàn)社會(huì)公平。這也是我國(guó)現(xiàn)行收入分配政策的基本指導(dǎo)方針。

第三，公平優(yōu)先兼顧效率的政策選擇。即在政府財(cái)政收支和宏觀經(jīng)濟(jì)管理中，優(yōu)先考慮收入和社會(huì)財(cái)富在社會(huì)成員之間合理分配，調(diào)節(jié)收入差距，為貧困階層提供最基本的生活保障，體現(xiàn)社會(huì)公平。同時(shí)，盡可能減少收入公平分配對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率的消極影響。

例文1：

冷戰(zhàn)結(jié)束后美國(guó)特殊利益集團(tuán)對(duì)政府對(duì)外政策的影響 在美國(guó)，長(zhǎng)期以來，利益集團(tuán)積極參與政府決策過程，尤其是在政府的對(duì)內(nèi)政策上影響較為突出，在對(duì)外政策過程中的影響則不十分明顯。然而自冷戰(zhàn)結(jié)束以來，美國(guó)的利益集團(tuán)在政府對(duì)外政策過程中的參與程度有所增強(qiáng)，影響也有所上升。本文擬從美國(guó)對(duì)外政策制定系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)性變化入手，客觀地分析和評(píng)價(jià)利益集團(tuán)在美國(guó)對(duì)外政策過程中的影響和作用。利益集團(tuán)與美國(guó)的對(duì)外政策過程

冷戰(zhàn)結(jié)束后，國(guó)際形勢(shì)發(fā)生了變化，國(guó)會(huì)在對(duì)外政策過程中的重要性明顯上升，利益集團(tuán)在國(guó)家對(duì)外政策過程中的態(tài)度也較以往更加積極，游說的策略手段更加先進(jìn)，作用也更加明顯。美國(guó)聯(lián)合研究性組織“美國(guó)會(huì)議”將后冷戰(zhàn)時(shí)期利益集團(tuán)影響國(guó)家對(duì)外政策的有效策略手段概括為以下幾個(gè)方面，1995年2月23至25日，在美國(guó)哥倫比亞大學(xué)召開的美國(guó)會(huì)議(The

American

Assembly)文件。(1)積極參與而非被動(dòng)反應(yīng)的策略。研究指出，利益集團(tuán)必須采取積極的態(tài)度，尋求機(jī)會(huì)去施加影響，才有可能取得效果。(2)提供信息。利益集團(tuán)必須擁有清楚準(zhǔn)確的信息，并將這些信息及時(shí)地提供給決策者，供他們參考。如果這種信息有助于決策者解決當(dāng)前面臨的緊迫問題，這些信息便比較容易為決策者所關(guān)注。(3)宣傳信息。如何得到媒體的關(guān)注是利益集團(tuán)面臨的重要問題，得到媒體的廣泛關(guān)注能夠使利益集團(tuán)贏得更多的支持，從而使其政策游說取得更好的效果。利益集團(tuán)也可通過地方政府的作用和發(fā)動(dòng)群眾的方式去進(jìn)行宣傳。(4)選擇參與點(diǎn)。國(guó)會(huì)是利益集團(tuán)的主要政策參與點(diǎn)，因?yàn)閲?guó)會(huì)議員及其工作人員通常要對(duì)其選民負(fù)責(zé)，要在政策取向上對(duì)“依賴于”他們的人負(fù)責(zé)，因而成為利益集團(tuán)最好的游說對(duì)象。國(guó)會(huì)非層級(jí)化、非官僚化的組織結(jié)構(gòu)為利益集團(tuán)的政策游說提供了諸多進(jìn)入點(diǎn)。由于國(guó)會(huì)對(duì)外政策委員會(huì)以外的許多議員也同樣能夠設(shè)法影響和參與對(duì)外政策的制定，因而他們也成為利益集團(tuán)對(duì)外政策游說的對(duì)象。自20世紀(jì)70年代美國(guó)國(guó)會(huì)改革以來，國(guó)會(huì)議員的發(fā)言和投票狀況均可公開，使利益集團(tuán)的代表能夠了解議員的政策觀點(diǎn)，從而能夠決定游說對(duì)象。與游說國(guó)會(huì)相比，利益集團(tuán)游說行政部門的難度要大得多，行政官員對(duì)來自利益集團(tuán)的壓力不象國(guó)會(huì)議員那么敏感，行政組織的結(jié)構(gòu)與運(yùn)作特征使它比國(guó)會(huì)更易于排除利益集團(tuán)的影響。盡管如此，行政部門仍然是許多利益集團(tuán)參與決策的進(jìn)入點(diǎn)之一。尤其是政府部門的一些高級(jí)官員，他們清楚地知道一些特殊領(lǐng)域的利益在政治過程中的重要性，因而也成為利益集團(tuán)游說的對(duì)象。州政府和地方政府同樣能夠幫助利益集團(tuán)去影響國(guó)家政策。(5)采取適當(dāng)?shù)挠握f策略。采取何種策略對(duì)于利益集團(tuán)游說目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)十分重要。利益集團(tuán)的代表一方面要游說那些支持他們政策主張的國(guó)會(huì)議員，同時(shí)也要花更大的氣力去說服那些猶豫不定的議員。此外，利益集團(tuán)還需確定游說過程中的策略，如在提出自己的觀點(diǎn)時(shí)是否需要些彈性，或者作適當(dāng)妥協(xié)。彈性和相應(yīng)的妥協(xié)有可能增加決策者與利益集團(tuán)進(jìn)行磋商的機(jī)會(huì)，從而有利于利益集團(tuán)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。總之，后冷戰(zhàn)時(shí)期，利益集團(tuán)在美國(guó)對(duì)外政策過程中發(fā)揮著某種作用，表現(xiàn)為：第一，在政策選擇方面具有一定影響。利益集團(tuán)在政策形成的過程中，努力“引起媒體和行政部門對(duì)某個(gè)問題的關(guān)注，并將這一問題納入議事日程，《總統(tǒng)研究季刊》(Presidential Studies Quarterly)，1999年6月1日。)。利益集團(tuán)推動(dòng)對(duì)某政策問題的辯論，并努力使之產(chǎn)生相應(yīng)的政策結(jié)果。第二，協(xié)同國(guó)會(huì)進(jìn)行政策監(jiān)督。在對(duì)外政策方面，美國(guó)國(guó)會(huì)通常發(fā)揮著“火警似的”監(jiān)督作用，并依靠個(gè)人或利益集團(tuán)去監(jiān)督行政部門的行為。當(dāng)利益集團(tuán)發(fā)現(xiàn)問題的時(shí)候，便報(bào)告給國(guó)會(huì)，設(shè)法通過國(guó)會(huì)聽證會(huì)的形式或通過國(guó)會(huì)立法予以糾正。利益集團(tuán)的此類作用使國(guó)會(huì)能夠保持積極靈敏的姿態(tài)，能夠以較少的投入及時(shí)獲取各種信息。第三，提供信息。美國(guó)的利益集團(tuán)是重要的信息源。由于利益集團(tuán)對(duì)某一對(duì)外政策領(lǐng)域的關(guān)注，因而能夠比政府更快、更準(zhǔn)確地掌握信息。利益集團(tuán)所提供的信息成為決策者進(jìn)行對(duì)外政策分析的依據(jù)之一。為了更好地實(shí)現(xiàn)自己的政策目標(biāo)，利益集團(tuán)常常雇傭資深的專家，這些人具有在某政策領(lǐng)域的深厚閱歷和研究能力，他們的研究成果對(duì)于政府的外交決策具有重要參考價(jià)值。

例

二、中國(guó)社會(huì)利益集團(tuán)影響地方政府決策的內(nèi)容

從媒體公開報(bào)道的有關(guān)利益集團(tuán)活動(dòng)的案例，以及筆者經(jīng)實(shí)地調(diào)研所獲得的材料看中國(guó)利益集團(tuán)對(duì)地方政府決策的影響，主要集中于以下幾個(gè)方面：

（1）地方政府干部人事任免地方政府機(jī)關(guān)的職位本身，不僅是一些利益集團(tuán)試圖獲取的重要資源，也是實(shí)現(xiàn)其他利益的重要途徑。因此，利益集團(tuán)影響地方政府的一個(gè)重要方面，就是影響干部人事的任免決策。一些地方實(shí)力派人物，或因經(jīng)濟(jì)實(shí)力，或因人脈關(guān)系，或兩者兼而有之，對(duì)地方基層政府的干部人事安排，也有著重要影響力。如據(jù)筆者參與的某課題組調(diào)研獲悉，南方某市區(qū)有兩位“大名鼎鼎”的區(qū)人大代表，分別是其所在居委會(huì)的主任及居委會(huì)所屬股份公司的董事長(zhǎng)，是典型的地方實(shí)力派人物。基于地緣、血緣和共同的經(jīng)濟(jì)利益，他們所在的每個(gè)居委會(huì)及公司，都是一個(gè)特殊的利益集團(tuán)，而這兩位區(qū)人大代表，就是其所在利益集團(tuán)的代言人。由于長(zhǎng)期在當(dāng)?shù)鼗鶎尤温殻休^高的地方聲望和廣泛的人際關(guān)系，又由于其是當(dāng)?shù)亍巴林贝恚苡绊戄^多的區(qū)人大代表，因而他們常常能夠影響、乃至左右該區(qū)的黨政干部人事任免，甚至能夠左右處級(jí)重要干部人事任免。一名接受訪談的干部曾指出：“區(qū)里的干部一般不敢隨便得罪他們，不能說他們有能力想讓誰(shuí)上誰(shuí)就能上，但他們確有能力在需要由區(qū)人大通過投票決定干部任用時(shí)，不想讓誰(shuí)上誰(shuí)就上不成，該區(qū)黨政領(lǐng)導(dǎo)均對(duì)他們禮讓三分”。（2）地方政府公共投資地方政府為市政建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)田水利建設(shè)等所進(jìn)行的公共投資決策，是一些利益集團(tuán)競(jìng)相角逐的重要領(lǐng)域。有些利益集團(tuán)，總是想方設(shè)法要求建設(shè)對(duì)自己有利的政府公共投資項(xiàng)目（公園、道路、橋梁等城市基礎(chǔ)設(shè)施），或是這些項(xiàng)目的規(guī)劃（規(guī)模、選址等）更符合自己的利益。如在一些大中型城市，由汽車及其配件制造商、經(jīng)銷商、汽車消費(fèi)者群體等共同形成的利益集團(tuán)，就可能極力要求所在地方政府，調(diào)整城市規(guī)劃思路，加快城市道路、停車廠等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，斥巨資為汽車修造二環(huán)、三環(huán)乃至四環(huán)、五環(huán)等道路工程等。

（3）地方政府財(cái)政資金分配由地方政府財(cái)政部門負(fù)責(zé)的財(cái)政資金分配預(yù)算決策，也是一些利益集團(tuán)競(jìng)相角逐的重要領(lǐng)域。地方政府財(cái)政部門，在編制財(cái)政預(yù)算計(jì)劃時(shí)，常常會(huì)遇到這種情形，即各部門、各單位都強(qiáng)調(diào)自己工作的重要性，或通過主管領(lǐng)導(dǎo)打招呼，或借助上級(jí)文件依據(jù)，或通過編制發(fā)展規(guī)劃等，爭(zhēng)取獲得盡可能多的財(cái)政預(yù)算資金。這是政府內(nèi)客觀存在的特殊利益集團(tuán)（各部門或單位都有自身的特殊利益，都可以視為利益集團(tuán)），影響地方政府財(cái)政資金分配決策的典型。

（4）地方政府財(cái)政稅收不少地方企業(yè)或企業(yè)集團(tuán)，除了采用作假帳逃稅、偷稅、漏稅等非法手段謀取利益外，還往往與地方政府稅務(wù)部門公開“討價(jià)還價(jià)”，爭(zhēng)取少交稅。一些實(shí)力強(qiáng)大的企業(yè)（集團(tuán)），甚至干脆要求地方政府減免稅負(fù)，給以稅收優(yōu)待，否則便揚(yáng)言遷址公司。地方政府為了招商引資，也常常不得不許諾和出臺(tái)一些稅收優(yōu)惠政策。由一些納稅較多的從業(yè)職員組成的專業(yè)團(tuán)體，也可能向地方政府稅收決策施加影響。例如，據(jù)筆者調(diào)研得知，按照國(guó)家現(xiàn)行政策規(guī)定，南方某市從2001年起，要比照“個(gè)體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得”應(yīng)稅項(xiàng)目，對(duì)執(zhí)業(yè)律師征收個(gè)人所得稅。按此計(jì)算，執(zhí)業(yè)律師40％以上的業(yè)務(wù)收入要用于納稅（營(yíng)業(yè)稅5.5％，個(gè)人所得稅35％）。為了維護(hù)自身利益，執(zhí)業(yè)律師們通過該市律師協(xié)會(huì)，一致要求市政府減輕稅賦，否則他們便考慮遷往廣州、北京、上海等地執(zhí)業(yè)。為此，市司法局專門向市委、市政府報(bào)送一份緊急報(bào)告，促成政府修改了律師條例，并參照北京、上海等地的規(guī)定，將律師個(gè)人所得稅核定為總收入的6％，減輕了律師稅賦。

（5）地方政府政策法規(guī)的制定政策法規(guī)是地方政府利益調(diào)控和分配的重要手段，也是某些特定利益訴求合法化的重要依據(jù)。因而，對(duì)地方政策法規(guī)的制定施加影響，是利益集團(tuán)實(shí)現(xiàn)利益目標(biāo)的“高級(jí)”手段。如圍繞在中國(guó)汽車工業(yè)周圍形成的兩個(gè)“泛利益集團(tuán)”，曾推動(dòng)了不同的政策法規(guī)的制定：由汽車及其配件制造商、經(jīng)銷商、油品燃料經(jīng)銷商、汽車消費(fèi)者群體（主要是運(yùn)輸公司和富人）、交管部門、以及為汽車工業(yè)發(fā)展進(jìn)行合理性論證的專家學(xué)者等組成的“車族”利益集團(tuán)，因其代表著中國(guó)汽車工業(yè)的發(fā)展導(dǎo)向，極力要求調(diào)整財(cái)稅政策，特別是消費(fèi)政策；有計(jì)劃地實(shí)施產(chǎn)業(yè)調(diào)整援助政策，大力發(fā)展汽車貿(mào)易與服務(wù)業(yè)；推動(dòng)地方政府出臺(tái)帶有地方保護(hù)色彩的汽車貿(mào)易條例、政策，取消地方性交通和車輛收費(fèi)項(xiàng)目等。由深受汽車污染之害的普通居民（尤其是交通要道旁居民、呼吸道病患者）、環(huán)保主義者、汽車替代品生產(chǎn)及其經(jīng)銷商、以及對(duì)（私人）汽車消費(fèi)文明持保留或批判態(tài)度的專家學(xué)者等組成的“反車族”利益集團(tuán)，則推動(dòng)地方政府出臺(tái)了旨在限制噪音污染、排放污染的管制措施，制定了有關(guān)安全、環(huán)保與節(jié)能方面的強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)等。

二.中國(guó)社會(huì)利益集團(tuán)影響地方政府決策的方式

在中國(guó)，利益集團(tuán)施加影響的方式，主要有以下幾種：

（1）賄賂即利用金錢、美色及其他有價(jià)物券“買通”相關(guān)決策者。這是目前中國(guó)非法利益集團(tuán)謀求利益的重要手段，且形式隱蔽，“暗箱”操作。一些利益集團(tuán)往往通過“請(qǐng)客送禮、拉關(guān)系、走后門以至賄賂政府官員，使之成為自己的代言人，以便將小集團(tuán)的利益取向復(fù)合到行政決策中，從而獲取政策可能帶來的潛在收益”。

（2）個(gè)人關(guān)系網(wǎng)絡(luò)即利用家族血緣、同學(xué)情誼、老鄉(xiāng)情結(jié)和其它社會(huì)關(guān)系等為紐帶，直接接觸相關(guān)決策者。這是中國(guó)各類利益集團(tuán)，包括合法利益集團(tuán)，最常用、也是最直接、最有效的影響方式。合法利益集團(tuán)有時(shí)會(huì)通過正式的制度管道（如報(bào)告制度），將本集團(tuán)的利益訴求輸入地方政府決策中，但更多地則是通過非正式的形式（家族血緣、同學(xué)、老鄉(xiāng)或私人情誼），直接接觸相關(guān)決策者，表達(dá)其特定利益訴求。

（3）說服即采用書信、電話電報(bào)、遞交研究報(bào)告乃至直接造訪等方式，對(duì)相關(guān)決策者進(jìn)行勸說。勸說的理由，往往不在于勸說者自身的利益，而是投其所好，分析如此這般對(duì)各方的好處。與個(gè)人聯(lián)系不同的是，說服活動(dòng)是通過正式渠道、“公事公辦”式進(jìn)行的。

（4）求助于“精英人物”即讓本集團(tuán)中的黨代表、人大代表、政協(xié)委員、政府成員或集團(tuán)內(nèi)有廣泛社會(huì)影響力的成員，代表本集團(tuán)的意愿，直接有效地接近相關(guān)決策者，影響地方政府決策。或者以人大、政協(xié)提案的形式，將本集團(tuán)的利益訴求直接輸入地方政府決策體系。如據(jù)南方某市私營(yíng)企業(yè)主協(xié)會(huì)秘書長(zhǎng)向筆者參與的課題組透露，該市私營(yíng)企業(yè)主協(xié)會(huì)每年都通過組織會(huì)員中的人大代表或政協(xié)委員，以提案的形式，反映相關(guān)的利益要求，而且“效果比較好”。

（5）通過主管部門及其領(lǐng)導(dǎo)這是目前中國(guó)合法利益集團(tuán)較常用的影響方式。一方面，合法存在的利益集團(tuán)，一般都有其業(yè)務(wù)主管單位或上級(jí)主管部門，它們之間存在一種事實(shí)上的上下級(jí)關(guān)系；另一方面，政府決策機(jī)構(gòu)和人員又實(shí)行分管制度，分管領(lǐng)導(dǎo)既可以直接有效地接近、影響相關(guān)決策者，也可能直接參與制定政策決策。這樣，利益集團(tuán)既可以通過正式的制度管道，也可以通過非正式、非制度化的渠道與方式，將本集團(tuán)的利益訴求輸入政府決策體系，而主管部門及其領(lǐng)導(dǎo)，既可以通過批示、批復(fù)、召開現(xiàn)場(chǎng)會(huì)、協(xié)調(diào)會(huì)、列入會(huì)議議程等形式，也可以通過“打招呼”、“寫條子”等非正式形式回應(yīng)利益訴求。

（6）借助媒體呼吁，通過輿論間接向政府施加壓力即向當(dāng)?shù)兀ㄍ獾亍⑸踔辆惩猓┐蟊妭髅剑▓?bào)刊、廣播、電視）主動(dòng)提供信息，請(qǐng)求其向社會(huì)廣泛公開之，以爭(zhēng)取盡可能多的民眾的關(guān)注、支持或同情，從而對(duì)相關(guān)決策者形成強(qiáng)大壓力，使本集團(tuán)所面臨的問題，被提上決策日程或重新考慮。一個(gè)值得注意的趨勢(shì)是，利用互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)，將成為利益集團(tuán)向決策者表達(dá)利益訴求的重要方式。

（7）利用既定的規(guī)則、慣例或者直接訴諸法律近年來，中國(guó)推行的決策聽證會(huì)，正成為各相關(guān)利益集團(tuán)表達(dá)利益訴求的重要途徑。通過向人民法院起訴行政機(jī)關(guān)（俗稱“民告官”），以使政府改變其與本集團(tuán)利益目標(biāo)相沖突的政府行為，這是各利益集團(tuán)，尤其是民間性利益集團(tuán)，經(jīng)常采用的方式。

（8）施壓性集體行動(dòng)這種方式的具體表現(xiàn)形式有：在政府機(jī)關(guān)及主管部門門前聚集、靜坐、請(qǐng)?jiān)福w上訪，游行示威，非法舉行集會(huì)游行，圍堵和沖擊黨政機(jī)關(guān)、甚至打傷政府工作人員等。近年來，施壓性集體行動(dòng)有日益增多趨勢(shì)。以集體上訪為例，2000年，全國(guó)31個(gè)省（區(qū)、市）縣級(jí)以上黨政信訪部門，受理的群眾集體上訪批次、人次分別比1995年上升2.8倍和2.6倍。2000年，國(guó)家信訪局受理的群眾集體上訪批次和人次，分別比上年上升36.8％和45.5％，2001年，同比又上升36.4％和38.7％。同時(shí)，施壓性集體行動(dòng)的強(qiáng)度也不斷提高，而且有些群體往往選擇重大政治活動(dòng)（如人大、政協(xié)召開兩會(huì)期間）和重要節(jié)日進(jìn)行這類行動(dòng)，以便形成更大的社會(huì)影響力。

（9）參與或操縱選舉隨著中國(guó)政治民主化的客觀進(jìn)程，特別是黨的十五大以來基層民主的發(fā)展，以及黨內(nèi)民主的逐步推進(jìn)，不同利益集團(tuán)已經(jīng)開始有可能通過民主選舉等合法程序，參與地方的政治博弈。這將是中國(guó)民主政治發(fā)展的必然趨勢(shì)。特別值得注意的是，在當(dāng)前鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆選舉過程中，一些非法利益集團(tuán)，可能通過暴力手段威脅選民、請(qǐng)吃喝拉攏選民、用金錢美色賄賂鄉(xiāng)鎮(zhèn)主管干部等各種非法手段，參與甚至操縱基層民主選舉，給地方政治發(fā)展帶來一定的負(fù)面影響。

在現(xiàn)實(shí)政治生活中，利益集團(tuán)往往并非只采用單一的方式，對(duì)地方政府決策施加影響，也未必沿用上述影響方式的一種或多種。一些利益集團(tuán)可能會(huì)通過向地方政府機(jī)關(guān)捐款、捐贈(zèng)交通、通訊工具等，直接或間接影響地方政府決策。某些公益性利益集團(tuán)，也可能運(yùn)用物質(zhì)性資助等方式，宣傳自己的理念，以影響政府決策。從總體上來講，利益集團(tuán)影響地方政府的方式，有以下幾點(diǎn)值得注意：第一，利益集團(tuán)影響地方政府的方式的正式性、合法性、公開性、透明性程度不足。第二，民間性利益集團(tuán)、公共利益集團(tuán)、弱勢(shì)利益集團(tuán)影響地方政府的資源有限，合法渠道不暢，導(dǎo)致它們有時(shí)被迫采用施壓性集體行動(dòng)。第三，合法利益集團(tuán)往往利用非制度性方式，影響地方政府，獲取正當(dāng)利益，也往往利用合法手段（部門立法、地方立法等）實(shí)現(xiàn)不當(dāng)利益。第四，一些利益集團(tuán)對(duì)地方政府的滲透，往往與權(quán)力的尋租相結(jié)合，甚至直接利用基層政權(quán)的力量，來謀取本集團(tuán)的特殊利益。特別在鄉(xiāng)村社會(huì)，與轉(zhuǎn)型期的社會(huì)變革有著千絲萬(wàn)縷聯(lián)系的黑惡勢(shì)力團(tuán)伙，往往通過各種非法手段，直接染指農(nóng)村基層政權(quán)，對(duì)農(nóng)村基層政權(quán)建設(shè)造成極壞的影響。

三、中國(guó)社會(huì)利益集團(tuán)影響地方政府決策的幾點(diǎn)評(píng)價(jià)

中國(guó)利益集團(tuán)通過游說、精英代理、訴諸既定規(guī)則、參與民主選舉等方式，對(duì)地方政府干部人事任免、公共投資、財(cái)政資金分配、稅收、政策法規(guī)等決策施加影響，這種影響對(duì)促進(jìn)地方政府科學(xué)決策、公平施政乃至中國(guó)民主政治發(fā)展等，都有積極的作用，具體表現(xiàn)在：

第一，能夠化非法的、抗議性的利益表達(dá)為合法的、建設(shè)性的利益表達(dá)。各利益集團(tuán)在參與過程中，往往由于爭(zhēng)奪利益而發(fā)生沖突，而這種沖突“會(huì)促使競(jìng)爭(zhēng)性利益表達(dá)機(jī)制的形成與完善，有效地疏導(dǎo)轉(zhuǎn)型社會(huì)的利益表達(dá)渠道，及時(shí)排除體制內(nèi)隱患”。各集團(tuán)若能通過合法的利益表達(dá)渠道及程序，來表達(dá)其特定的利益訴求，一般就不會(huì)通過行賄、非暴力對(duì)抗乃至暴力等方式，來謀求其特定利益或宣泄其不滿情緒，從而能夠化解非法的、抗議性的利益表達(dá)，并因而有利于地方政治穩(wěn)定及其發(fā)展。

第二，能夠?yàn)榈胤秸疀Q策提供信息。由于利益集團(tuán)對(duì)多元化、分殊化、異質(zhì)化的利益訴求，以及反映這種訴求的“民意”，進(jìn)行了一定程度地整合，地方政府在決策過程中，若能充分汲取各不同利益集團(tuán)所表達(dá)的利益聚合和民意整合信息，則能更好地代表“民意”，代表本地區(qū)最廣大人民的根本利益，使決策更符合實(shí)際。同時(shí)，利益集團(tuán)的參與，還有利于減少政府收集信息的成本，提高政府決策效率。

第三，有利于提高地方政府公共決策的公正性、合理性。各不同利益集團(tuán)之間的博弈結(jié)果，通常要求政府在制定公共決策時(shí)，按照“公平”原則做出回應(yīng)。這樣往往能夠減少政府決策的偏頗與恣意性，從而有利于提高政府公共決策的公正性、公開性和合理性。

第四，有利于推進(jìn)基層民主發(fā)展。處于轉(zhuǎn)型期的社會(huì)，利益集團(tuán)的積極參與，往往能有效地疏通和拓展利益表達(dá)渠道。利益集團(tuán)進(jìn)入地方政府決策過程，提高了公民政治參與的有效性，擴(kuò)大了公民政治參與的渠道，從而有利于調(diào)動(dòng)和發(fā)揮公民的政治積極性。

顯然，上述積極作用的發(fā)揮，必須具備一定的條件，如利益博弈規(guī)則的公平性與透明性、政策制定者高度的自主性與權(quán)威性、地方政府強(qiáng)大的利益整合能力與調(diào)控能力等。從實(shí)際情況看，利益集團(tuán)影響地方政府決策可能、甚至已經(jīng)在一些層面產(chǎn)生消極后果：

第一，力量強(qiáng)大、資源充裕、組織良好，尤其是與政治權(quán)力結(jié)合起來的強(qiáng)勢(shì)利益集團(tuán)，有可能損害整個(gè)地區(qū)的公共利益和廣大公眾的利益，特別是嚴(yán)重?fù)p害社區(qū)弱勢(shì)群體的利益，影響社會(huì)的正義和社會(huì)政治的穩(wěn)定。

第二，一些利益集團(tuán)，可能因其具有雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，無(wú)須施壓或游說，即可讓地方政府俯首聽命，使地方政府決策的公正性和合理性受到影響。如一些地方出現(xiàn)的“領(lǐng)導(dǎo)傍大款”現(xiàn)象，就很能說明此種情況。

第三，一些利益集團(tuán)，則可能利用其強(qiáng)大的權(quán)力資源，進(jìn)行“權(quán)力尋租”、“錢權(quán)”交易或其他違法活動(dòng)。這是目前“集體腐敗”或“組織性腐敗”的根源。它既敗壞了社會(huì)風(fēng)氣，破壞了黨風(fēng)廉政建設(shè)，也使有關(guān)政策或法律得不到有效執(zhí)行。如在某地就形成了一個(gè)包括黨委、政府主要負(fù)責(zé)人、司法人員等在內(nèi)的龐大的、黑白合流的非法利益集團(tuán)。這個(gè)非法利益集團(tuán)，幾乎控制了當(dāng)?shù)氐恼絿?guó)家機(jī)關(guān)組織，危害一方，囂張至極。第四，一些經(jīng)合法組織異化而形成的利益集團(tuán)，往往以企業(yè)、事業(yè)單位等組織的合法外衣為依托，以經(jīng)濟(jì)、政治利益為紐帶，運(yùn)用合法組織的資源，欺壓、剝削人民群眾，瓜分集體財(cái)產(chǎn)，謀取其成員的非法利益。

最后，也是最為嚴(yán)重的后果是，一些利益集團(tuán)，可能憑借其擁有的組織資源、文化資源、尤其是盤根錯(cuò)節(jié)的關(guān)系性資源，通過控制地方政權(quán)（或某一政府部門、機(jī)構(gòu)），謀取本集團(tuán)的非法利益。如廈門遠(yuǎn)華走私集團(tuán)、湛江海關(guān)走私集團(tuán)，之所以能夠長(zhǎng)期地、大批量地、反復(fù)地從事非法走私販賣活動(dòng)，主要就在于此類走私集團(tuán)，均與當(dāng)?shù)攸h政部門主要負(fù)責(zé)人、海關(guān)等執(zhí)法機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人結(jié)成特殊利益集團(tuán)，并編織了一張嚴(yán)密的“關(guān)系網(wǎng)”，使這些地方的政權(quán)機(jī)關(guān)實(shí)際上掌控在走私集團(tuán)手中。

3參考答案

例1房地產(chǎn)增速回落的調(diào)查報(bào)告

主要原因：一是中央調(diào)控政策作用將會(huì)進(jìn)一步顯現(xiàn)。今年以來，中央先后推出一系列房地產(chǎn)調(diào)控政策，國(guó)務(wù)院又專門召開會(huì)議，聽取房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)控措施落實(shí)情況檢查的匯報(bào)，強(qiáng)調(diào)要把房地產(chǎn)調(diào)控措施落實(shí)到每個(gè)城市，這充分顯示了中央對(duì)房地產(chǎn)調(diào)控的力度和決心。

二是房地產(chǎn)業(yè)景氣指數(shù)已出現(xiàn)下滑拐點(diǎn)。三季度，有關(guān)部門監(jiān)測(cè)的房地產(chǎn)業(yè)企業(yè)景氣指數(shù)和企業(yè)家信心指數(shù)，分別下降2.4和1.7點(diǎn)，這是自去年4季度起 三是市場(chǎng)需求泡沫與過剩增加并存。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局調(diào)查表明，北京平均每10戶居民就有1戶至少擁有兩套住房。至9月底，全國(guó)商品房空置面積為1.21億平方米，同比增長(zhǎng)11.7%，增幅同比上升0.9個(gè)百分點(diǎn)。

四是企業(yè)籌資成本提高，資金日趨緊張。在房地產(chǎn)企業(yè)負(fù)債率達(dá)70%以上的情況下，今年以來人民銀行連續(xù)兩次上調(diào)金融機(jī)構(gòu)貸款基準(zhǔn)利率，這無(wú)疑會(huì)加大房地產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本。前三季度，房地產(chǎn)業(yè)主要資金來源中，定金及預(yù)收款同比減少，8月末占比為21.8%，同比下降5.6個(gè)百分點(diǎn)；銀行貸款增長(zhǎng)較快，8月末占比為17%，同比上升3.6個(gè)百分點(diǎn)，成為新增資金主要來源。在宏觀調(diào)控政策作用下，一旦銀行信貸資金供應(yīng)不上，部分房地產(chǎn)企業(yè)資金支付就會(huì)出現(xiàn)困難。五是房地產(chǎn)投資其他資金來源存在一定問題。其他資金在房地產(chǎn)投資資金來源占比最大，近年來都在30%以上。從上海“社保基金案”波及多家房地產(chǎn)企業(yè)來看，在房地產(chǎn)業(yè)高額利潤(rùn)誘惑下，一些違規(guī)資金已進(jìn)入房地產(chǎn)市場(chǎng)，這些資金一旦被迫退出，部分房地產(chǎn)企業(yè)就會(huì)出現(xiàn)資金鏈斷裂局面。

例2 房地產(chǎn)市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告

為了進(jìn)一步發(fā)展我國(guó)的房地產(chǎn)業(yè)，有關(guān)部門對(duì)我國(guó)城市居民的居住情況進(jìn)行了一次調(diào)查，其調(diào)查結(jié)果如下：

城市居民目前住得怎樣

從調(diào)查所涉及的范圍看，20個(gè)城市居民以居住樓房為主，87.7％的家庭住房為無(wú)電梯式樓房，只有3.7％的家庭住在有電梯的商品房里，還有8.2％住在平房，另有一小部分處于衛(wèi)生間或廚房共享的合住狀態(tài)。由于房改不斷深入，目前居民住房私有化比例已達(dá)59.3％，超過半數(shù)；18.2％向房管所租用房屋；11.5％租住單位的房子。住房面積多數(shù)在40-80平方米之間。

多少都市人準(zhǔn)備買房

據(jù)調(diào)查，五年內(nèi)準(zhǔn)備購(gòu)房的都市人占調(diào)查城市總體的21.9％，其中以經(jīng)濟(jì)適用房和商品房為主，預(yù)購(gòu)面積在70-150平方米之間，可承受價(jià)格以每平方米1000-2000元為主體，輔之以每平方米500-1000元及2000-3000元的價(jià)格。購(gòu)房資金將主要來源于家庭儲(chǔ)蓄，政府及銀行貸款也占據(jù)一定比例。

有了產(chǎn)權(quán)房，還買房嗎

數(shù)據(jù)顯示，調(diào)查總體中59.3％的家庭擁有住房產(chǎn)權(quán)，住房面積在20-80平方米不等，多為2、3或4口之家，其中以居住面積在50-80平方米所占比例為最高，20-50平方米居住面積位居其次。還有小部分家庭或個(gè)人從單位或私人處租房。那么，是不是只有這一小部分的租房者才是房產(chǎn)預(yù)購(gòu)對(duì)象呢？調(diào)查結(jié)果顯示并不盡然。調(diào)查顯示，在已擁有產(chǎn)權(quán)房的家庭中，23.3％預(yù)計(jì)在五年內(nèi)購(gòu)房，20.1％預(yù)計(jì)明年購(gòu)房，商品房及經(jīng)濟(jì)適用房仍占預(yù)購(gòu)主導(dǎo)地位。

調(diào)查顯示，無(wú)產(chǎn)權(quán)房家庭主要希望購(gòu)買80平方米以下的房子，屬一期置業(yè)，為解決生活問題；而已擁有產(chǎn)權(quán)房的家庭則希望購(gòu)買更大的房子，屬二期置業(yè)，為改善生活質(zhì)量。

有產(chǎn)權(quán)房家庭計(jì)劃5年內(nèi)購(gòu)房的比例遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于計(jì)劃1年或2年內(nèi)購(gòu)房的比例，尤其是對(duì)大面積住房的購(gòu)買。

另外，在商品房預(yù)購(gòu)群體中，有產(chǎn)權(quán)房的家庭預(yù)購(gòu)比例達(dá)55.6％，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他住房群體，預(yù)購(gòu)面積以81-100平方米的需求為最高，達(dá)30.5％；而在100-150平方米的預(yù)購(gòu)群體中，擁有產(chǎn)權(quán)房的家庭預(yù)購(gòu)比例高達(dá)62.3％，可見購(gòu)房在這個(gè)群體中的市場(chǎng)潛力非常可觀。但是，他們的購(gòu)買能力又怎樣呢？

假設(shè)擁有房產(chǎn)權(quán)的預(yù)購(gòu)者為一總體，調(diào)查顯示，其中家庭月收入在2000至2500元之間的比例最高，達(dá)16.5％；6000元以上的高薪家庭比例最小。從總體家庭月收入狀況來看，我們就不難理解他們對(duì)房子售價(jià)的期望值所在。希望房?jī)r(jià)在1000-2000元的比例最高，為30.4％； 500-1000元的占22.3％；2000-3000元的占21.6％；希望房?jī)r(jià)在6000元以上的不足1％。

以上數(shù)據(jù)顯示，國(guó)內(nèi)巨大的人口基數(shù)和迅猛的經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)使房地產(chǎn)業(yè)具有驚人的潛力，但當(dāng)前樓市價(jià)格的居高不下與不斷增長(zhǎng)的房屋物業(yè)需求之間出現(xiàn)了斷層。如果商家能順應(yīng)市場(chǎng)，對(duì)價(jià)格、服務(wù)及其他相關(guān)要素加以調(diào)整，相信房地產(chǎn)的前景非常樂觀。但值得注意的是，在這些擁有房產(chǎn)權(quán)的預(yù)購(gòu)者中，有69.1％希望使用家庭存款來購(gòu)房，31.4％希望政府貸款，16.1％打算向銀行貸款。看來，傳統(tǒng)的消費(fèi)觀念顯然不利于消費(fèi)的良性增長(zhǎng)。

購(gòu)房者是什么樣的人

數(shù)據(jù)顯示，25-34歲的人占購(gòu)房人群的36％，位居傍首，而35-44歲的人群比例為20.3％，位居第二。總體購(gòu)房人群以中學(xué)以上學(xué)歷為主流，半數(shù)以上為全職工作者，重點(diǎn)分布于貿(mào)易、制造業(yè)、政府機(jī)關(guān)及教育文化領(lǐng)域，以制造業(yè)職工、中級(jí)技術(shù)人員、商業(yè)／服務(wù)業(yè)職員／公司中級(jí)經(jīng)理居多，輔之以其他行業(yè)人士，月薪在1000-2000元范圍內(nèi)為主體購(gòu)房者。

目前，中國(guó)的家庭結(jié)構(gòu)以三口之家或四口之家為主，購(gòu)房計(jì)劃多數(shù)定位在商品房及經(jīng)濟(jì)適用房，分別占預(yù)購(gòu)比例的42.7％和39.2％；預(yù)購(gòu)面積在70-150平方米不等，以80-100平方米的需求量最高。而主要房屋預(yù)購(gòu)者的家庭月收入在1000-4000元間。另外，調(diào)查發(fā)現(xiàn)，收入越高越傾向于購(gòu)買商品房。可以說，他們將是未來幾年房地產(chǎn)市場(chǎng)內(nèi)的一支生力軍。

居民購(gòu)房承受能力有多大

房地產(chǎn)業(yè)區(qū)域性差異很大，但房?jī)r(jià)與區(qū)域性平均收益的比例卻基本類似。

從居民對(duì)房?jī)r(jià)的期望值曲線上來看，期望值與市場(chǎng)價(jià)差距甚遠(yuǎn)。目前國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀決定了恩格爾系數(shù)（指居民家庭花費(fèi)在食品和日常家庭用品上的費(fèi)用占家庭總收入的比例）還比較高，這更加大了工薪階層購(gòu)房的難度。另外，中國(guó)人的傳統(tǒng)觀念是量入為出，還不習(xí)慣去花將來的錢，加之銀行貸款手續(xù)目前還稍嫌繁雜，擔(dān)保條件較苛刻，還款制度不夠完善，更阻礙了人們消費(fèi)觀念的盡快更新。從總體購(gòu)房人群中預(yù)購(gòu)房屋的資金來源上看，希望使用家庭存款的占68.6％，希望政府貸款的占31.1％，希望銀行貸款的占15.5％，希望向親戚朋友借的占12.2％。近七成的家庭可望用自有資金買房，近三成的人希望得到政府資助，只有一成半的人愿望辦理銀行貸款，可見，銀行貸款制度亟待完善，以幫助人們改變固有消費(fèi)觀念，刺激消費(fèi)增長(zhǎng)，達(dá)到商家與消費(fèi)者雙贏的效果。

誰(shuí)更急于買房

目前，從預(yù)購(gòu)房者的人群結(jié)構(gòu)來看，商業(yè)、服務(wù)業(yè)一般職工占預(yù)購(gòu)總體的11.5％，居第二位，而這其中60.1％的預(yù)購(gòu)者介于21-35歲之間；制造業(yè)職工占預(yù)購(gòu)總體的12.8％，居首位，這其中46.5％的預(yù)購(gòu)者介于21-35歲之間；而中級(jí)公司經(jīng)理介于21-35歲的預(yù)購(gòu)比例也超過了60％。由此可見，市場(chǎng)的重心在年輕一族。這一組人群中，63.6％為已婚，其中介于21-35歲的占43.7％，介于36-45歲的占30.4％；34.7％的獨(dú)身，其中66.1％介于21-35歲之間，僅有1.4％介于36-45歲之間。從預(yù)購(gòu)房者的年齡結(jié)構(gòu)、職業(yè)特征及婚姻狀況看，已婚的中、初級(jí)工作者構(gòu)成預(yù)購(gòu)主體，而年輕的單身族也是這一購(gòu)房群體中不可或缺的一個(gè)重要部分。

應(yīng)該說，21-45歲之間的人群對(duì)購(gòu)房最有興趣，他們希望的房屋類型仍然是經(jīng)濟(jì)適用房和商品房，面積介于50-150平方米之間，最好單價(jià)在3000元以下，愿望花3000-4000元／平方米購(gòu)房的也占有一定的比例。這一預(yù)期和市場(chǎng)價(jià)格的差距低于調(diào)查總體對(duì)房?jī)r(jià)的預(yù)期與真正市場(chǎng)行情的差距。調(diào)查總體對(duì)每平方米的價(jià)格預(yù)期如下：每平方米500-1000元的占22.9％，1000-2000元的占32％，2000-3000元的占19.6％，而6000元以上的僅占1.3％。可以看出，國(guó)人對(duì)房?jī)r(jià)的承受能力與實(shí)際的市場(chǎng)情況大相徑庭。

居住環(huán)境對(duì)購(gòu)房有多大影響

調(diào)查還顯示，消費(fèi)者已逐漸將目光投向新的視點(diǎn)，比如：環(huán)保問題、居住環(huán)境（包括人文環(huán)境、地理環(huán)境、教育投入、文化氛圍）等，這些都直接影響著消費(fèi)者購(gòu)房的決策。目前環(huán)保已成為一種全球化的概念，購(gòu)房者對(duì)居住地的環(huán)境要求日益提高。認(rèn)為城市環(huán)境污染太嚴(yán)重的占調(diào)查總體的60.9％，看來，爭(zhēng)取“綠色”生存環(huán)境已成為大多數(shù)都市人的夢(mèng)想。相比較而言，郊區(qū)的物業(yè)價(jià)格比市區(qū)要便宜很多，“綠色”程度也大大好于市區(qū)，且有些文化小區(qū)的人文環(huán)境也很好，城市則因?yàn)榻煌ňW(wǎng)絡(luò)的不夠完善、私家車普及率偏低、交通過分擁擠等，造成許多居民渴望以低廉價(jià)格求得“綠色”生存環(huán)境的愿望無(wú)法實(shí)現(xiàn)。